Økonomiplan Årsbudsjett 2016

Transkript

1 Økonomiplan Årsbudsjett 2016 Administrasjonens forslag:

2 DEL 1 Rammebetingelser Innledning Driftsbudsjettet for 2016 er inndelt og satt opp detaljert etter arter. I tillegg er det oppsummert i budsjettskjema jfr. kommunelovens bestemmelser om kommunale foretak. Dette er også i samsvar med siste års avlagte regnskap. Lov om havner og farvann. Ny havnelov er iverksatt fra og med 1. januar Ny lov innebærer, med unntak av anløpsavgiften, mulighet for fri prissetting for havnenes salg av varer og tjenester. Ny lokal anløpsforskrift ble vedtatt i havnestyret og kommunestyret Forskrift om kommunens saksbehandlingsgebyr etter Lov om havner og farvann gjeldende fra , ble vedtatt i havnestyret I tillegg er det utarbeidet nytt regulativ som omfatter vederlag, gebyr, salg av varer og tjenester, og utleie av utstyr og personell, som ble vedtatt i havnestyret Anløpsforskrift og havneregulativ for 2016 danner grunnlag for avgifts-/ og vederlagsberegning. DEL 2 Driftsbudsjett 2015 Inntektsforutsetninger Når det gjelder anløpsavgift skal den dekke Alstahaug havnevesen KF sine kostnader ved utøvelse av offentlig myndighet med hjemmel i Lov om havner og farvann med forskrift. Dette etter selvkostprinsippet og der inntektene skal balansere med utgiftene i løpet av en 3-5 års periode. For 2016 er det budsjettert med kr ,- i anløpsavgift. Dette samsvarer bra med beregningene i forhold til selvkostprinsippet. (Se eget oppsett). Det er ikke lagt inn prisøkning på anløpsavgift i Dette har sammenheng med oppsettet for selvkostregnskap å gjøre, og der det fremgår at det er et lite overskudd uten prisøkning. Vi har derfor valgt og ikke å øke anløpsavgiften for Når det gjelder vederlag og gebyrer er det lagt inn generell prisøkning i 2016 på 2,1 %, noe om tilsvarer økningen i konsumprisindeksen siste år (sept. 14.-sept. 15.). Administrasjonens forslag til anløpsavgift og havneregulativ (vederlag og gebyrer) gjeldende fra ligger ved i behandlingen av budsjett. I driftsbudsjett for 2016 er det lagt inn omtrent de samme inntekter når det gjelder avgifter og vederlag som i regulert budsjett Dette er i tråd med de opplysninger vi har fått fra aktører om forventet aktivitet i Når det gjelder aktiviteten på Horvnes, er det likevel knyttet en del usikkerhet når det gjelder frekvens av fartøyer, godsmengde mv. For 2016 er det budsjettert med ca. 300 anløp av offshorefartøy. Tonnasje over kai på Horvnes forventes på samme nivå som For de andre gruppene av fartøyer, opprettholder vi nivået/antall anløp som vi har hatt i Det samme gjelder for tonnasje/varer over kai tilknyttet virksomhet som ikke drives fra Horvnes. Det var tidligere forutsatt en økning av oljerettet virksomhet i løpet av Dette er noe mere usikkert nå, og vi velger derfor å legge oss på 2015 nivå. 2

3 For 2016 har vi budsjettert med: Kr ,- i anløpsavgift Kr ,- i kaivederlag Kr ,- i varevederlag 3 stk. AH-tug/supply i havna. Fig. 1 (Utvalgte grupper av fartøyer) Forventet antall anløp Utvalg fartøyer Supplyskip Hurtigruter Godsbåter Lasteskip stykkgods «Lofoten» innom Horvnes kai 3 LNG-skip «Kvitbjørn» fra kai. 3

4 Fig. 2 (Fordeling av kaivederlag utvalgte grupper.) Fordeling kaivederlag Fartøysgrupper 7 % 36 % 54 % Hurtigruter Godsbåter Løsfartøyer Hurtigbåter 3 % Fartøyer Anløpsavg. Kaivederlag Sum Hurtigruter , , ,00 Godsbåter , , ,00 Løsfartøyer , , ,00 Hurtigbåter , , ,00 Ferger , , ,00 Sum , , ,00 Prisøkning , ,00 2,10 % Sum totalt , , ,00 Husleieinntekter og festeavgift For 2016 er det budsjettert med 4,98 mill. kr i husleie totalt, der husleie på Horvnes og Godsterminalen er de største inntektsobjektene med hhv. 2,29 mill. og 1,98 mill. kr. Når det gjelder utleie av arealer i Godsterminalen, er denne redusert noe i forhold til Alstahaug Voksenopplæring har sagt opp sine lokaler, og vi har ikke budsjettert for nytt utleie i Når det gjelder kontorer/lager i Idebygget og Stranden er det for 2016 forutsatt tilnærmet 100 % utleie. Når det gjelder Vågen er det forutsatt utleie av deler av telthallen, samt deler av utearealet. Dette er basert på inngåtte leieavtaler pr. oktober Noen av leieavtalene i Vågen er kortsiktige. 4

5 Husleie ; 47 % ; 41 % Godsterminalen Idebygget Stranden Horvnes ; 5 % ; 7 % Fig. 3 (Oversikt inntekt utvalgte leieobjekter) Det er for 2016 budsjettert med ca. 8 mill. kr. i festeavgift/tomteleie, der festeavgift tilknyttet Horvnes utgjør den største delen med ca. 6,25 mill. kr. Dette er en økning i forhold til 2015 med ca. 1,4 mill. kr. Dette gjelder i all hovedsak utleie av I3 på Horvnes. Festeavgift for Holmen utgjør 1,63 mill. kr. Til sammen utgjør husleie og festeavgift ca. 13 mill. kr. Av dette utgjør inntekter tilknyttet Horvnes 8,53 mill. kr. (Utgjør 65,7 % av leieinntektene). Fig. 4 (Oversikt inntekt utvalgte leieobjekter) Tomte-/festeleie ; 2 % ; 20 % ; 78 % Horvnes Andre Holmen 5

6 Fig. 5 (Oversikt sum husleie og festeavgift fordelt på objekter) Inntekt 2016 Fordelt på objekt Sum leieinntekter ISPS gebyr Dette er sikkerhetsgebyr som ilegges ISPS fartøyer. Med bakgrunn i regnskapstall for 2015 og forventet trafikk i 2016, har vi budsjettert med en årlig inntekt på ISPS gebyr i 2016 på ca. kr ,-. Flytebryggevederlag Budsjett som i Her er tatt med avtale med Helgelandssykehuset for leie av flytebrygge for ambulansebåtene. Avtalt årlig beløp på kr ,-. I tillegg det som forventes tatt inn over automat i Karivika. Salg av ferskvann For 2015 er det budsjettert en inntekt på salg av ferskvann på kr ,-. Dette er basert på en mengde på ca m³. Refusjoner: Refusjon fra andre gjelder godtgjørelse til Kystverkets depotstyrke og administrasjon av denne. Utgifter til godtgjørelse er på ca ,- pr. år. Administrasjonsgodtgjørelse ca ,- pr. år. I tillegg kommer adm.godtgjørelse for ev. aksjoner og øvelser. 6

7 Helgeland havn IKS Det er ikke lagt inn inntekter i budsjettet i forhold til et eventuelt interkommunalt havnesamarbeid. UTGIFTER: Utgiftsforutsetninger Når det gjelder utgiftsforutsetninger for 2015 er det tatt utgangspunkt i prognoser utarbeidet av SSB. Vi forutsetter ellers at 2016 budsjettet ligger på samme kostnadsnivå som i Forutsetninger 2016: Lønnsvekst 2,50 % Generell prisvekst 2,00 % Flytende rente (kort p.t) 2,00 % Fast rente 2,00 % Lønnsutgifter for 2016 er budsjettert med kr ,-. Utgangspunkt for beregningen av lønnsutgifter, er stillingshjemler pr. oktober Da er det tatt med lønnskostnader for lærling også. Det er ikke tatt høyde for nye stillingshjemler utover dette i budsjettet for Totalt i foretaket er det 6,53 årsverk delt på 7 fast ansatte. I tillegg kommer 1 stilling som lærling. I de totale lønnsutgiftene inngår også godtgjørelse til Kystverkets depotstyrke, overtid, ekstrahjelp mv. Lønnsnivået er foreslått det samme i resten av ØP perioden. Det er for 2016 budsjettert med feriepenger på 12 %. Pensjonspremie (kollektive forsikringer) er for 2016 er satt til 14,72 %, og beregnet til å utgjøre kr ,-. Tallene for 2016 er basert på KLPs egne beregninger. Av dette utgjør reguleringspremien ca. kr ,-. Arbeidsgiveravgiften er 5,1 % av summen av samtlige lønnsarter minus feriepenger, med tillegg av arbeidsgivers andel av pensjon, og er beregnet til å utgjøre kr ,-. Arbeidsgiveravgift av feriepenger er beregnet til å utgjøre kr ,-. Lønnsutgifter og sosiale kostnader utgjør ca. 26 % av totalbudsjettet. Kjøp av varer og tjenester er for 2015 budsjettert med kr ,-. Det er en omtrent det samme som justert budsjett Det vil være behov for en del vedlikehold av kaier, som fendring, støping, truckvern ol. I tillegg vil det være behov for renovering av noen av våre bygninger. Det meste av disse kostnadene klassifiseres som investering og vil fremkomme på investeringsbudsjettet. Tiltak av vedlikeholdsoppgaver som man ser for seg 2016 i følge tiltakslisten er: Kaier og bakareal: Vågen Støpe ut skader i kai kr ,- Vågen Autovern foran tankbrønn kr ,- Vågen Vannledning kr ,- Horvnes Merking av bakareal kr ,- 7

8 Innkjøp av maskiner og utstyr: Maskiner Snøfreser kr ,- (også tatt med i 2015 ikke kjøpt) Traktor Nye dekk foran kr ,- Maskiner Påhengsmotor (ca. 20 hk) kr ,- (også tatt med i 2015 ikke kjøpt) Helgeland havn IKS Det er lagt inn overføring til Helgeland havn IKS med kr ,- i For 2015 var overføringene på kr ,- for Alstahaug. Kjøp av varer og tjenester utgjør 25,0 % av totalbudsjettet. Renter og avdrag på lån. For 2016 er det budsjettert med kr ,- i renteutgifter på lån. Det er lagt til grunn en budsjettrente på 2 % flytende. Fastrenten er også budsjettert med 2 %. Alstahaug havnevesen KF har ca. 203 mill. kr. gjeld pr , der hovedtyngden av gjelden er tilknyttet utbyggingen på Horvnes. Da er også nytt låneopptak i 2015 tatt med, 40,2 mill. kr. Når det gjelder låneopptak i 2015, har dette avdragsfrihet i Første avdrag på dette lånet er tatt med i 2017 med 40 års nedbetaling. Dette i tråd med vedtak i havnestyre. Budsjettert avdrag for 2016 kr ,-. For låneopptak i forbindelse med utbyggingen på Horvnes er mesteparten av avdragstiden satt til 40 år (kai, lagerbygg). Dette er vurdert opp i forhold til avskrivningstiden på kai og bygning. I tillegg er det gjort beregninger av minimumsavdrag og veid avdragstid. Beregningene viser at vi betaler mer i avdrag enn det som er beregnet som minimum. Minimumsavdraget er beregnet til å utgjøre kr , Renter og avdrag utgjør en stor del av totalbudsjettet og en endring av renten oppover i forhold til det som er budsjettert vil kunne få store konsekvenser for budsjettet de neste årene. En økning av renten på 1 % utover det som er lagt til grunn i budsjettet, vil da utgjøre en økt rentekostnad på ca. 2 mill. kr. i året. Når det gjelder videre låneopptak for nye prosjekter i ØP perioden vil vi måtte ha stor fokus på inntjening og selvfinansiering av de fleste prosjekter. Det finnes ikke særlig rom for å øke lånebelastningen uten at inntektene våre øker. Når det gjelder bl.a. større vedlikehold og renovering av våre bygg og anlegg, må vi mest sannsynlig se på muligheten for om dette skal finansieres ved økning av havnerelaterte vederlag, og økning av husleie. Totalt utgjør renter og avdrag for 2016 ca. 43 % av totalbudsjettet. Det er for 2016 foreslått avsatt kr ,- til disposisjonsfond. 8

9 Budsjettskjema artsinndeling drift ART Funksj TEKST Budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap Lønn i faste stillinger Feriepenger Vikarer Lønn ekstrahjelp Overtid Lønn vedlikehold Feriepenger, vedlikehold Godtgjørelse havnestyre Tapt arb.fortjeneste Kollektive forsikringer Premieavvik Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift premieavvik Arbeidsgiveravgift f.penger Kontorutgifter Abonnement Kartverk Annet forbruksmateriell Bevertning/møteutgifter Rengjøringsmidler Arbeidstøy/vernemateriell Velferdstiltak Andre utgifter Telefonutgifter Datakomm./linjeleie Porto Bankgebyr Øreavrunding VHF mobil/stasjonær Edb driftsutgifter Div.gebyr Annonser, Reklame Kopiering/trykking Representasjon Opplæring/kurs Møter, konferanser Messer mv Reiseutgifter Reiseutgifter Oppgavepl.kostgodtgjørelse Kilometergodtgjørelse Telefongodtgjørelse Drift egne transportmidler Strøm kai og anlegg Vakttjenester Forsikring bygg og anlegg Yrkesskadeforsikring

10 ART Funksj TEKST Budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap Husleie Lisens dataprogrammer Kommunale avgifter Kontigenter Inventar og utstyr EDB programvare Rengjøringsmaskiner Redskap og verktøy Leie, leasing kontormask. mv Leie, leasing flytebrygge/anlegg Datamaskiner Kontormaskiner Anleggsmaskiner, utstyr Vedlikehold bygg Vedlikehold tekniske anlegg Brøyting, renhold kai Vedlikehold ISPS Vedlikehold kai-trafikkområde Vedlikehold flytebrygger Driftsavtaler teknisk Driftsavtaler kontor Renhold og vaskeritjenester Juridisk bistand Byggeledelse og prosjektledelse Havneplan Andre konsulenttjenester Kjøp av tomt og grunn Støtte lag og foreninger Tap på fordringer Tilskudd HH IKS Renter på lån Morarente Avdrag på lån Avskrivninger Dekn. Tidl. års underskudd Avsetn. Disposisjonsfond Styrking likviditet Overføring til kapitalregnskap Årets regnskapsmessige oversk Sum utgifter

11 ART Funksj TEKST Budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap Anløpsavgift Kaivederlag Kaileie Varevederlag ISPS gebyr Flytebryggevederlag Andre vederlag/salg Husleieinntekter Tomteleie/festeavgift Truckvederlag Salg av ferskvann Avfallsgebyr Salg av strøm Sykelønnsrefusjon Mva refusjon investeringer Mva refusjon drift Refusjon fra andre Tilskudd Renteinntekter Bruk av tidligere udisp.driftsresultat Bruk av disposisjonsfond Motpost avskrivninger Sum inntekter

12 BUDSJETTSKJEMA DRIFT Budsjett 2016 Budsjett 2015 Regnskap 2014 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Overføringer uten krav til motytelse Sum driftsinntekter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal tjenesteproduksjon Kjøp av varer og tjenester som erstatter Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstrans Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mindreforbruk

13 DEL 3 Investeringsbudsjett 2016 Når det gjelder investeringer i 2015 er det utarbeidet tiltakslister. Budsjettskjemaet viser bl.a. en oppstilling av disse prosjektene. Prosjekt 10 Opparbeidelse I3/K3. Ikke satt av noe foreløpig. Denne saken vil vi komme tilbake til i løpet av 2016 som egen sak. Prosjekt 15 Prosjekt Godsterminalen. Her ble det avsatt ,- i prosjektmidler i Dette er ikke påbegynt og blir ikke noe av før i Budsjettere med midlene på nytt i Kr ,- i prosjektmidler og ,- i byggekostnader. I tillegg blir midlene som var avsatt til brannsikring i 2015, ikke det heller er påbegynt, videreført og tatt inn i prosjektet. Til sammen ,-. Når forprosjektet er utarbeidet vil det komme et nytt korrigert kostnadsoverslag. Da vil man kunne si mere om omfang, kostnader mv. I hovedsak er dette tenkt i forbindelse med nytt tak, nye vinduer, ev. nytt ventilasjonsanlegg mv. Det vil også i den forbindelse bli sett på muligheten for å justere opp husleien. Prosjekt 16 Prosjekt 17 Prosjekt 18 Renovering Bergenske. Her er det innhentet pris på bl.a. bytte tak. ca. kr ,-. I tillegg kommer utskifting av vinduer, ev. nytt strøm, resten av kunstprosjektet, Total ramme på kr ,- i Også her vil vi se på en oppjustering av husleien. Her gjelder div. mindre prosjekter og innkjøp som er liste under: Pullere kai 1 Horvnes. Gjelder pullere 400 t, spesielt til bruk for riggvedlikehold. Dette prosjektet ble i 2015 satt på vent av havnestyret. Prosjektert til ca ,-. Foreslås tatt med i budsjett for Finansieres med låneopptak med 40 års nedbetalingstid. Dette er et prosjekt som er svært usikkert i forhold til inntjening, og vil bli ytterligere belyst i Investeringer Tiltak kostnader Flytebrygger: Karivika Sluttføre etablering av ny fortøyningsfeste i land kr ,- Dette ble også satt av i Ikke gjennomført. Sum kr ,- Kai og Bakareal: Prix Ny fendring. Dette ble satt av i 2015 ikke gjennomf. kr ,- Sum kr ,- Sum diverse prosjekter kr ,- 13

14 Investeringsskjema 2016 Prosj.nr Prosjektnavn Totale kost. Lån 2016 Tilskudd EK Løpetid lån/avskrivn. Egenkapitalinnskudd KLP Opparbeidelse I3 Asco Prosjekt Godsterminal Godsterminalen byggkost Brannsikring bygg Renovering Bergenske Div.prosjekter Pullere (400 t) Sum DEL 4 Økonomiplanperioden Inntekts-/utgiftforutsetninger For økonomiplanperioden har vi lagt oss på 2016 nivå. Når det gjelder utleie av molo til Helgelandsbase utgår betalingen på kr. 1 mill. i leie fra og med For å gå i balanse i 2019 har vi foreslått å bruke av disposisjonsfond ca ,-. Vi må justere driften deretter, og kan ikke basere på å bruke fond til drift. I økonomiplanperioden er det lagt til grunn en KPI-vekst på 2 % årlig i ØP perioden. I økonomiplanperioden er det lagt til grunn en lønnsvekst på 3,3 % årlig i ØP perioden. I økonomiplanperioden er det lagt til grunn en rentesats på 2,0 % i 2017 (gjelder for lån tatt opp i 2016) og 2,5 % i 2018 og Det er lagt til virkning av nye låneopptak i perioden. Når det gjelder avdrag er det fra 2017 lagt til kr ,- årlig. Det er basert på nye låneopptak i 2016 på kr ,- (se investeringsbudsjett). Låneopptakene er forutsatt nedbetalt på 20 og 40 år. 14

15 Budsjettskjema drift ØP-perioden Budsjett Økonomiplan Brukerbetalinger 0 0 Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Overføringer uten krav til motytelse Sum driftsinntekter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i kommunal tjenesteproduksjon Kjøp av varer og tjenester som erstatter Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Renteutgifter og låneomkostninger Avdrag på lån Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstrans Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Overført til investeringsregnskapet Avsatt til dekning merforbruk Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig mindreforbruk

16 INVESTERINGSDEL ØP-perioden Prosj.nr Prosjektnavn Egenkapitalinnskudd KLP Opparbeidelse I3 Asco Prosjekt Godsterminal Godsterminalen byggkost Brannsikring bygg Renovering Bergenske Div.prosjekter Pullere (400 t) Sum Egenfinansiering Lånebehov Det er en del usikkerheter i forbindelse med investeringsdelen knyttet til ØP perioden for øvrig. Dette avhenger bl.a. på videre utvikling av I3, og hvordan man ønsker å utvikle området videre, i samarbeid med aktører på Horvnes I tillegg vil et forprosjekt for Godsterminalen si noe om omfang og kostnader for en renovering, ombygging mv. Dette vil vi komme nærmere til i løpet av 2016/2017 med egne saker til behandling. 16