Kommentarer. til. budsjett 2012

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Kommentarer. til. budsjett 2012"

Transkript

1 Kommentarer til budsjett 2012 Vedtatt i kommunestyret i sak 113/11

2 Innholdsfortegnelse INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 INNLEDNING... 3 I. BUDSJETTPRIORITERINGER... 4 KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT, GENERELLE BETRAKTNINGER OM KOMMUNENS ØKONOMISKE SITUASJON OG BUDSJETTARBEIDET NÆRMERE OM BUDSJETTARBEIDET FOR BUDSJETTÅRET ENDRINGER I TJENESTENE INNENFOR DEN ENKELTE ENHET/AVDELING:...10 SENTRALADMINISTRASJONEN:...11 KIRKELIG FELLESRÅD:...11 GRUNNSKOLENE:...11 VOKSENOPPLÆRINGEN OG FLYKTNINGTJENESTEN:...12 BARNEHAGENE:...12 SKOLESKYSS:...13 KULTURSKOLEN:...13 NAV/SOSIALTJENESTEN:...13 FAMILIE OG HELSE:...13 OMSORG OG REHABILITERING:...14 TEKNISK DRIFT OG EIENDOM:...14 KULTUR:...15 PLAN OG NÆRING:...15 RAMMETILDELING FOR BUDSJETT II. RAMMEBETINGELSER OG FORUTSETNINGER FOR BUDSJETTFORSLAGET...16 LØNNS OG PRISVEKST...17 FELLESINNTEKTER...17 EIENDOMSSKATT...18 RENTER OG AVDRAG...18 ANDRE FELLESINNTEKTER OG UTGIFTER...19 III. INVESTERINGSBUDSJETT GENERELT OM INVESTERINGSBUDSJETTET KOMMENTARER TIL DE ENKELTE FORSLAGENE:...24 IV. BETALINGSSATSER

3 Innledning Budsjettdokumentets innhold Budsjettdokument 2012 skal vise netto driftsrammer til enhetene, fellesinntekter og fellesutgifter, og investeringer. Dokumentet er bygd opp slik: Del I beskriver formannskapets prioriteringer i forbindelse med budsjettet for Denne delen beskriver også enhetenes endringer i tjenesteproduksjonen som følge av de kuttene som måtte innarbeides i budsjettet for å kunne legge frem et budsjett i balanse. Del II beskriver de forutsetningene som er lagt til grunn for utarbeidelsen av budsjettet for Del III omhandler investeringsbudsjett for Del IV viser betalingssatsene for 2012 og endringene i disse i forhold til fjoråret. 3

4 I. Budsjettprioriteringer Konsekvensjustert budsjett, generelle betraktninger om kommunens økonomiske situasjon og budsjettarbeidet. Hovedprioriteringer: Framskrivingen av kommunens utgifter og inntekter for 2012 viste at det sto igjen ca kr 2 millioner før rammene ble konsekvensjustert for utgifter som har kommet til i løpet av 2011 (bl.a. vedtak om nye tjenester), samt før nødvendige nye tiltak også var lagt inn i driften. Etter at dette var korrigert inn, sto kommunen med et finansieringsbehov på kr 16 millioner. Formannskapet har funnet disse midlene dels ved finansiering fra fond, omprioriteringer innenfor og mellom enhetenes rammer, dels å budsjettere med vakanser og stram virksomhetsstyring. I tillegg har formannskapet satt av en svært liten lønnspott til fordeling etter lønnsoppgjøret Den lønnspotten som er avsatt tilsvarer en lønnsøkning i oppgjøret på beskjedne 1,27 %. På denne måten har formannskapet maktet å styrke grunnskolen i Nordre Land. Men med så få midler avsatt til kompensasjon til enhetene for lønnsoppgjøret 2012, må man se an hvordan lønnsoppgjøret faktisk blir og eventuelt gjøre omprioriteringer i løpet av året for å kompensere for dette. Kommunen har gjennomgående et høyt driftsnivå i forhold til inntektene, noe som gir manglende handlingsrom. Flere utfordringer er utsatt til neste budsjetthøst. Resultatet av salderingen av budsjettet for 2012, ble en kombinasjon av varige kutt i tjenestenivået innen enkelte tjenester og tiltak som kun gir salderingsvirkning for budsjettåret I sum utgjør slike ettårs-salderinger ca. kr. 2,447 mill. Dette er salderingstiltak som vil måtte konsekvensjusteres inn i budsjett 2013, og derav gjør utfordringen i økonomiplanperioden samt balanseringen av budsjettet for 2013 noe mer utfordrende (se avsnitt om budsjettarbeidet under for detaljer). I tillegg til de ettårs løsningen som er gjort, må det også avsetningen til å dekke den årlige lønnsøkningen økes neste år. Hovedtrekkene i dette budsjettet er likevel at tjenestenivået fra budsjettåret 2011 stort sett videreføres i 2012 på de fleste områder. Netto driftsresultat (se også avsnittet om økonomiplan under): Selv om det i budsjettoversiktene tilsynelatende ser ut til at målet om et netto driftsresultat på 3 % av brutto driftsinntekter er nådd, er ikke dette helt riktig. Netto driftsresultatet i budsjettet for 2012 skyldes et budsjett-teknisk grep rundt budsjettering av pensjonsforhold /premieavvik. Dette netto driftsresultatet gir derfor ingen indikasjon på en eventuell måloppnåelse i forhold til å nå målet om 3 % netto driftsresultat innen budsjettet for Et netto driftsresultat i balanse forteller oss om kommunen har nok driftsinntekter til å dekke driftsutgiftene inkludert finanskostnadene, det vil si om vi har nok penger til den ordinære driften. Hvis vi oppnår et netto driftsresultat på 3 % (netto driftsresultat i kr i % av driftsinntektene) og kan legge litt til side for å investere eller styrke fondene, sier det oss at vi har en sunn økonomi med et handlingsrom. Det fremlagte budsjettet for 2012 gir et netto driftsresultat på ca. 2,5 %. Korrigert for de forhold av netto driftsresultat som påvirkes av de nevnte forhold rundt premieavviket, er et korrigert netto driftsresultat på -0,7 %. Dette er en nedgang i netto driftsresultat fra forrige vedtatte budsjett. 4

5 Nærmere om de enkelte tjenester: I fremlagte budsjett er det få prioriterte tiltak som finansieres med nye midler. Imidlertid er det foretatt noen grep som viser at områder som grunnskole, barnehager og kultur. Innen grunnskolen er de sosialfaglige stillingene (2 årsverk) prioritert inn i budsjettet som faste stillinger. Nordre Land kommune skal satse på tidlige intervensjon / tidlig innsats i forebyggende arbeid. Videre er det prioritert å finansiere tiltak som er vedtatt som satsingsområder i Kommunedelplanen for Nordre Land skolen. Disse tiltakene går i stor grad på kompetanseheving blant lærerne i grunnskolen. Ytterligere et tiltak som er prioritert, og som forsterker satsingen på skolene er midler prioritert til prosjektet NY GIV og til valgfag i 8.trinn. Det er funnet rom for å satse på ny kunnskap og nye profesjoner inn mot både skoleverket og helseområdet i kommunen. I budsjettet for 2011 ble det lagt til rette for å tilby tjenester innen tale og skrivetrening fra en audiopedagog. I budsjettet for 2012 er det nå funnet rom for å prioritere å opprette en stilling som logoped. Dette er et løft for den pedagogiske satsingen i grunnskolen i Nordre Land, og er realisering av et ønske som har ligget i budsjettprosessene i mange år. Et annet løft, som også er å realisere tidligere ønsker, er opprettelsen av en stilling som psykolog. Med å opprette disse to profesjonsstillingene vil Nordre Land kommune ble en av veldig få kommuner på vår størrelse som har slike fagfolk ansatt i kommunen. I statsbudsjettet for 2011 ble det besluttet å endre finansieringen av barnehagesektoren i kommunene. Til og med budsjettåret 2010 mottok kommunen driftstilskudd pr. plass i barnehagene, og skjønnsmidler for å finansiere full barnehagedekning. Nordre Land kommune har høye ambisjoner på barnehagefeltet og har derfor vedtatt en barnehagegaranti som innebærer at alle som søker barnehageplass skal få tilbud om plass innen tre måneder. Blant annet med bakgrunn i denne lokale barnehagegarantien, har det vært nødvendig å åpne nye barnehageavdelinger, både i Torpa og på Dokka. Disse forholdene er prioritert inn i budsjettet for I budsjettet for 2012 er det lagt inn bevilgninger til de tiltak som følger av utkast til Kommunedelplanen for idrett og fysisk aktivitet. Dette innebærer at det er prioritert inn kommunalt tilskudd til kunstgressbane, gratis halleie i Dokkahallen, samt en økning av tilskudd til lag og foreninger. Som en del av budsjettprosessen har alle resultatenheter meldt inn konsekvenser av å forholde seg til tildelte rammer, både i forhold til driftsramme og investeringer. Det er på langt nær rom for alle ønskede tiltak, så det er foretatt en prioritering av tiltak både på driftsog investeringssiden. Enhetene Familie og helse, Teknisk drift og eiendom og Omsorg og rehabilitering har måttet takle de største kuttene i sine budsjetter. Innenfor de gitte rammer er ulike tjenester prioritert opp mot hverandre for å få et best mulig helhetlig tilbud for kommunens innbyggere. Samhandlingsreformen: Statsbudsjettet er hvert år et viktig tema i budsjettprosessen, ikke minst dets virkning på inntektsforutsetningene. For budsjettåret 2012 har statsbudsjettet gitt en betydelig økning i kommunens frie inntekter primært som en følge av kommunens medfinansieringsansvar gjennom samhandlingsreformen. Samhandlingsreformen trer i kraft for kommunene fra Nordre Land kommune har iverksatt et eget lokalt prosjekt med egen prosjektleder, 5

6 og deltar i Gjøvikregionens regionale prosjekt. Reformen vil i første omgang innebære at kommunene vil måtte betale for at utskrivningsklare pasienter fortsatt skal ligge på sykehus, og ikke kan gis et faglig forsvarlig tilbud i egen kommune. Videre skal kommunene være med å medfinansiere spesialisthelsetjenesten gjennom å betale 20 % av de utgiftene spesialisthelsetjenesten har i forbindelse med behandling av pasientene. Nordre Land kommune har totalt fått tilført kr. 10,153 mill til å finansiere samhandlingsreformen. Pensjonskostnadene: Det har den siste tiden vært mye skrevet om pensjonsbomben som vil ramme kommunene, så også Nordre Land. Kommunen har mottatt reviderte tall fra KLP for stipulert pensjonspremie og pensjonskostnader for I prognosen for 2012 ligger det en økning i pensjonspremien (pensjonsinnbetalingene til KLP) på ca. 48,01 % eller ca. kr. 14,8 mill. Samtidig er økningen i pensjonskostnaden (den pensjonsutgiften som skal utgiftsføres i kommunens regnskap) kun økt med 3,8 % eller 1,134 mill. I budsjettet for 2011 er det lagt inn en pensjonskostnad på 15,5 % av lønnsmassen, totalt ca. kr. 31,3 mill. Denne beregnede pensjonskostnaden vil derfor kunne videreføres inn i 2012, uten endring. Imidlertid vil økningen i pensjonspremien/innbetalingene gi en likviditetsutfordring, ved at kommunen skal innbetale disse midlene i Denne økningen i pensjonspremie vil i 2012 fremstå som et premieavvik, og vil komme til utgiftsføring i Dette premieavviket er i 2012 avsatt til pensjonsfond, og denne avsetningen brukes til å finansiere den økte pensjonskostnaden/utgiftsføringen (amortiseringen) i Budsjettmessig vil dette i 2012 fremstå som en 0-sumspill. Økonomiplanen : Kommunen har også i 2011 arbeidet parallelt med økonomiplan og budsjett for Dette betyr at økonomiplanen ikke har gitt styringssignaler for budsjettet i så stor grad som tidligere år. Slik planverket nå er utarbeidet, betyr dette at økonomiplanens første år er identisk med budsjettet for 2012, og de kommende år blir en konsekvensjustering av de kjente endringer i de kommende 3 årene. I denne økonomiplanperioden er det spesielt det å gjenopprette et handlingsrom som har det største fokuset, i tillegg til innføringen av samhandlingsreformen. Det er politisk vedtatt at kommunen innen utløpet av denne økonomiplanperioden skal bestrebe og ha et netto driftsresultat på 3 % av brutto driftsinntekter. I kroner betyr dette at det innenfor driften og netto finansresultat skal frigjøres midler i størrelsesorden millioner kroner. Disse midlene skal i prinsippet kunne overføres til investeringsbudsjettet som finansiering av investeringstiltak, eventuelt kan midlene avsettes til fond. Med de disponible fondsreserver kommunen har pr utgangen av 2011, vil det være nødvendig å frigjøre midler til disponible fond, både til finansiering av politisk prioriterte midlertidige driftsoppgaver/prosjektoppgaver, og til finansiering av investeringstiltak. Kommunestyret vedtok i K-sak 6/10 at det i investeringsbudsjettet skal tilstrebes en kommunal egenfinansiering i form av fondsmidler eller overføringer fra driftsmidler på 30 % av totale finansieringsbehov. For å kunne oppfylle dette kravet er det nødvendig å skaffe seg et handlingsrom i form av et positivt netto driftsresultat. Nærmere om budsjettarbeidet for budsjettåret 2012 Budsjettarbeidet for budsjettåret 2012 har vært utfordrende. 6

7 En fremskriving av enhetenes budsjettrammer for 2011 med 3,6 % lønnsvekst og 1,59 % prisvekst (deflator 2,8), korrigerte for de tiltak som ikke skal videreføres fra budsjett 2011 og inn i budsjett 2012, gir et økt rammebehov for enhetene beregnet til kr ,-. Kommunebidraget gir en oversikt over kommunens fellesinntekter og fellesutgifter (se nedenfor). Summen av kommunebidraget viser hvor stort beløp som er til fordeling til de enkelte enhetenes rammer. Totalt ble kommunebidragets økning fra 2011 til 2012 på kr. 16,22 millioner. I denne sammenheng er kommunens tilskudd til samhandlingsreformen holdt utenfor. De sentrale endringene i kommunebidraget gjelder primært en økning i kommunens skatt og rammetilskudd på kr. 11,967 mill og en økning i merverdiavgiftsrefusjon fra investeringer på netto kr. 2,79 mill. Det er altså summen av kommunebidraget som skal fordeles enhetene til å dekke fremskrivninger av budsjettet med lønns- og prisveksten, konsekvensjusteringer og nye tiltak. Netto til disposisjon med de nye forutsetningene blir da: Økning i kommunebidraget: ,- Fremskrivning av rammer ,- Netto til disposisjon ,- Netto til disposisjon skal dekke konsekvensjusteringer og nye tiltak. Etter en gjennomgang og prioritering av konsekvensjusteringer, ble det totalt konsekvensjustert inn kr ,-. Dette gjaldt primært korrigeringer av tidligere års feilbudsjetteringer og konsekvensjusteringer som følge av politiske vedtak gjennom 2011, om økninger av tjenester innen barnehage og omsorg. Videre ble det prioritert inn nye tiltak kr ,-. Dette gir en budsjettmessig utfordring på ,-. Netto til disposisjon: ,- Konsekvensjusteringer: ,- Nye tiltak: ,- Budsjettmessig utfordring: ,- En annen størrelse som indirekte påvirkes av strømsprisene er eiendomsskatten fra kraftverkene. Eiendomsskattegrunnlaget for disse anleggene er ligningsverdier oppgitt av skattedirektoratet. Endringer i beregninger av ligningsverdiene (de såkalte maksimumsreglene) gir en økning av ligningsverdiene på kraftverkene på 5 % for budsjettåret Ligningsverdiene for anleggene totalt sett øker derfor i et slikt omfang at inntektene fra eiendomsskatt på verker og bruk vil gi en merinntekt på kr. 0,549 mill for Statlige rammetilskudd beregnes ut fra et beregnet utgiftsbehov innenfor de ulike aldersgruppene i befolkningen. Det tas, i beregningen av rammetilskudd, utgangspunkt i innbyggertallet pr. 1. juli 2011, som var innbyggere. Det var ved utarbeidelsen av kommunebidraget tatt utgangspunkt i en gjennomsnittlig innlånsrentenivå på 3,2 % og en gjennomsnittlig innskuddsrente ca. 2,7 %. Norges Bank har holdt styringsrenten på et historisk lavt nivå de siste par årene, men har gitt signaler om at rentenivået i slutten av 2012 skal stige noe. Til tross for dette menes at rentenivået kan 7

8 budsjetteres med en gjennomsnittlig innlånsrente på 3,2 % på de innlån som ikke er bundet opp i fastrentelån. Kommunebidraget i forutsetningene for foreløpige rammer var på kr ,-. Spesifisering av kommunebidraget fremgår i tabellen nedenfor: Hovedansvar Tekst B 2011 B 2012 Næring Konsesjonsavgift - avsetning Næring Konsesjonsavgift Næring Konsesjonskraft Næring Bruk av kraftf.avkastn. i drift 0 0 Næring Bruk av kraftf.avkastn. til næringsformål Næring Kraftfondsavkastning Næring Utbytte SUM Næring (ikke i kommunebidraget) Skatt Skatt på inntekt og formue Skatt Naturresursskatt Skatt Eiendomsskatt Rammetilsk. Rammetilskudd Rammetilsk. Bruk av mva-fond 0 0 Rammetilsk. MVA i inv.regnskapet Rammetilsk. Statl. kompensasjonstilskudd Renter Renter på lån Renter Renter på formidlingslån Renter Renter - ansvarlig lån Renter Renter på fond/alternative plasseringer Renter Renter - bankinnskudd Avdrag Avdrag på lån Fond Avsetn. til disp.fond Fond Bruk av disp.fond Fond Avsetn. til bundne fond Overf. Inv.regn. Overføring til inv.regnsk SUM kommunebidrag (tallene under hovedansvar næring inngår ikke i kommunebidraget) Formannskapet har prioritert å kompensere følgende konsekvensjusteringer i budsjettforslaget for 2012: 1. Sosialfaglige stillinger; disse stillingene blir prioritert inn som faste permanente stillinger etter at prosjektperioden går ut i november Dette betyr at det er lagt inn lønnsmidler for disse to årsverkene med helårsvirkning for Nordre Land kommune er deltaker i de interkommunale krisesentre og mottak for seksuelle overgrep. Kommunen vil i 2012 få merutgifter ved disse samarbeidene, blant annet på grunn av ordinær lønnsøkning og fordi Valdreskommunene har trukket seg ut, på totalt kr ,-. 3. I samarbeid med Søndre Land kommune driver Nordre Land kommune et bofellesskap innen rus/psykiatri på Hov Nordre. Det ble i budsjettet 2011 lagt inn en bevilgning på kr 1,0 mill. med en forventning på kr ,- i eksterne tilskudd. Driften i 2011, og budsjettet for 2012 viser at det er nødvendig å øke kommunens egenandel i dette bofelleskapet med kr ,- 8

9 4. Grustaket på Snertinn gir inntekter i form av uttak og salg av grus. Nå er situasjonen ved grustaket slik at grusuttaket delvis gjøres fra kommunens eiendom, og delvis fra andre grunneieres eiendommer. Det er derfor inngått en avtale med andre grunneiere, om deling av inntekter fra grustaket. Dette gjør at kommunen vil få en reduksjon av inntekter fra grussalg på kr ,-. 5. Teknisk drift og eiendom har for 2011 budsjettert urealistisk høye husleieinntekter. Teknisk drift og eiendom tilføres derfor kr ,- som korrigering av netto feilbudsjetterte husleieinntekter og husleieutgifter. 6. Tekniske drift og eiendom har ansvaret for drift (inkl husleie), vedlikehold og renhold av de kommunalt eide og leide bygg. I forbindelse med utvidelsen primært av Torpa Barnehage avdeling Solheim og Dokka barnehage avdeling Øygardsjordet er det beregnet merutgifter til enheten på kr ,-, som er konsekvensjustert inn. 7. Selvkostområdene har i budsjettet for 2011 betydelig større budsjetterte inntekter enn det som er realistisk å regnskapsføre. Imidlertid er utgiftssiden tilnærmet riktig budsjettert. Det vil ikke være mulig å øke inntektene, til budsjettert nivå, da selvkostområdene regnskapsmessig ligger nær 100 % dekningsgrad. Det er derfor nødvendig å korrigere budsjettmessig selvkostområdene, slik at også inntektssiden er realistisk budsjettert. Beregnet budsjettmessig avvik på inntektssiden er på kr 2,655 mill. En av årsakene til dette budsjettavvik er innføring av vannmålere, og derav en nedgang i grunnlaget for fakturering av kommunale eiendomsavgifter. I tillegg til å kompensere enheter for konsekvensjusteringer, har formannskapet funnet midler til å kunne prioritere følgende nye tiltak i budsjettet for 2012: 1. Nordre Land kommune har i flere år ønsket å opprette en stilling som logoped. For budsjettåret 2012 er denne stillingen prioritert, og det er lagt inn kr ,- til enheten Familie og helse. Det er en forutsetning at tidligere disponerte midler til audiopedagog sees si sammenheng med denne bevilgningen. 2. Kommunedelplanen for Nordre Land- skolen ble vedtatt høsten Denne kommunedelplanen legger opp til tiltak som er prioritert gjennomført fra skoleledelsens side. Tiltak prioritert inn i budsjettet for 2012, er i henhold til kommunedelplanen, kr , og er primært rettet mot kompetanseheving av lærerne. 3. Det er prioritert midler til prosjekt NY GIV i grunnskolen, med kr ,-. Dette prosjektet innebærer at ungdomsskolene i kommunen deltar i forsøk med intensivopplæring (Ny Giv), som er en del av regjeringens satsing på økt gjennomføring i videregående opplæring. Det gis fra sentralt hold tilskudd til kursmidler for kompetanseheving, men det gis ikke lønnsmidler til selve undervisningen. Dette er beregnet til kr ,- ved Torpa barne- og ungdomsskole og kr ,- på Dokka ungdomsskole, og er prioritert lokalt. 4. Det har i flere budsjettdiskusjoner vært etterlyst en gjennomgang av en IKT-plan for Nordre Land- skolen. For å utarbeide en helhetlig plan er det avsatt kr ,- til dette arbeidet. 5. Tiltak i utkast til kommunedelplan for idrett og fysisk aktivitet er lagt inn med kr mill i tilskudd til kunstgressbane, kr ,- til gratis halleie i Dokkahallen og kr ,- i økte tilskudd til lag og foreninger. 6. Nav/sosialtjenesten melder om store behov for ressurser til disponering av brukeres økonomi. Dette er ressurskrevende, men samtidig et konkret tiltak, som i mange tilfeller reduserer behovet for økonomisk bistand. Det er prioritert en ny 30 % stillingshjemmel til disponering, finansieres med 15 % innenfor NAV/sosial-rammen 9

10 (omdisponering av ressurser), og tilførsel av ,- til resterende 15 % stilling, med forventninger/krav om at dette skal medføre lavere vekst i utgifter for kommunen innenfor 1470-kapitlene (boutgifter, livsopphold). 7. Kommune i Gjøvikregionen anskaffet i 2007 et felles økonomisystem. Dette økonomisystemet må nå gjennom en oppgradering, og denne oppgraderingen vil, for Nordre Land kommunes del, koste kr ,-. Oppsummert har formannskapet funnet midler til å kunne prioritere følgende nye satsningsområder i 2012: Logoped Kr ,- Kompetansehevning i Nordre Land- skolen Kr ,- Ny Giv i ungdomskolen Kr ,- Skolenes IKT-plan Kr ,- Kultur Kr ,- 15 % stilling disponering NAV/sosialtjenesten Kr ,- Oppgradering økonomisystem Kr ,- Sum nye tiltak 2012: Kr ,- For å oppnå balanse i fremlagte budsjettforslag er det fremmet forslag om følgende salderinger: 1. Den sentrale avsatte lønnspotten til dekning av merutgifter i 2012, som følge av lønnsoppgjøret i 2012, er redusert til kr 2,37 mill., med tillegg av sosiale utgifter. Denne posten er derav redusert med kr 4,4 mill. ut fra konsekvensjustert nivå. 2. Midlertidig saldering ved bruk av ulike disposisjonsfond på totalt kr 8,614 mill. 3. Utover dette er det foretatt generelle driftsinnsparinger på enhetenes rammer. Disse generelle reduksjonene er: Sentraladministrasjonen Overføringer kirkelig fellesråd Voksenopplæringen Torpa barnehage Dokka barnehage Nordsinni barnehage Skoleskyss Kulturskolen NAV/Sosialtjenesten Familie og helse Omsorg og rehabilitering Teknisk drift og eiendom Plan og næring Kultur Resultatet av nevnte prosesser er at formannskapet nå legger fram et budsjettforslag i balanse. Endringer i tjenestene innenfor den enkelte enhet/avdeling: 10

11 Sentraladministrasjonen: Høsten 2011 ble det digitale politikerne i Nordre Land kommune. Ved å kun distribuere saksdokumenter elektronisk er det beregnet at sentraladministrasjonen kan spare kr ,- på reduksjon i rene kopieringsutgifter til papirer, blekk og lignende, tidsbesparelser for de ansatte som ikke lenger trenger å kopiere opp store mengder sakspapirer og at en kan utfase en kopimaskin for der i gjennom å spare leasing og vedlikeholdsutgifter. Sentraladministrasjonen må spare inn kr ,- innenfor IKT-driften. Dette er knyttet opp mot besparelser på lisenser og lignede. En strek krone gjør det mulig å spare en del på lisenser som betales i utenlandsk valuta. Men dette er en noe usikker innsparingspost da kommunen er forpliktet til å betale lisenser på inngåtte avtaler. IKT jobber kontinuerlig med å redusere disse utgiftene. Posten for fellesutgifter som leie og kontingenter reduseres med kr ,- for Felles kurs som arrangeres for alle enhetene i Nordre Land kommune belaster HR (lønn og personal) sitt budsjett. Denne kursposten har vært på kr ,-. Det foreslås i budsjettet for 2012 at kr ,- av dette finansieres av et tidligere avsatt fond for kursvirksomhet i regi av HR-avdelingen. Dette gir derfor en innsparing i driften på sentraladministrasjonen område. I forbindelse med rekruttering av skolekoordinator vil de samlede lønnskostnadene ved stillingen (inkl sosiale kostnader) kunne reduseres med kr ,- årlig. Innenfor faggruppen strategi og økonomi er det ledige stillingshjemler som følge av overganger til andre stillinger. I denne forbindelse salderes en 50 % vakant stillingen innenfor faggruppe strategi og økonomi. Dette gir en innsparing i sentraladministrasjonen på kr ,-. Til slutt har enheten Sentraladministrasjonen fått en generell utfordring på å redusere enhetens driftsramme med kr ,-. Enheten sentraladministrasjonen får tilført kr ,- til en nødvendig oppgradering av økonomisystemet til Visma Enterprise i løpet av Med de kuttiltakene som er skissert ovenfor og bevilgningen til oppgraderingen av datasystemet, får sentraladministrasjonen redusert rammene med kr ,- i 2012 etter fremskrivning med lønns- og prisvekst. Kirkelig fellesråd: Kirkelig fellesråd har fått en generell rammereduksjon på kr ,-. Ved en økning i inntekter hovedsakelig i form av økt festeavgift, økt konfirmantavgift og innføring av avgift for fjerning av gravminner og leie av kirkelige tjenester i forbindelse med vielser samt innsparing på strøm og diverse utgiftsposter vil kirkelig fellesråd klare dette innsparingskravet. Grunnskolene: Formannskapet ønsker å prioritere skolesektoren i Grunnskolene i Nordre Land blir styrket med kr ,- i friske midler til nye tiltak i skolene. Innenfor denne styrkningen ligger kr ,- til obligatorisk valgfag 8. trinn fra høsten I tillegg har 11

12 formannskapet bevilget kr ,- til satsningen på Ny Giv (intensivopplæring på ungdomstrinnet for økt gjennomføring av videregående) på ungdomskolene. Prosjektet med sosialfaglige veiledere ble gjort til en permanent ordning fra november Tidlig innsats og forebyggende arbeid i skolene er viktig for formannskapet og lønnsmidler til denne videre satsningen på arbeidet med de psykososiale miljøene i grunnskolene er derfor innarbeidet i skolenes budsjett fremover. Kommunedelplan for Nordre Land- skolen ble vedtatt i juni. I denne planen er det laget en plan for kompetanseutvikling for lærere og skoleledelse. I 2012 er det lagt opp til en videreføring av ØLU (Økt LæringsUtbytte) og kompetanseutvikling med fokus på klasseledelse, relasjonsbygging, læringsstrategier og vurdering. Til dette har formannskapet bevilget kr ,- i Den enkelte grunnskoles ramme er for budsjettåret 2012 beregnet ut fra en rammefordelingsmodell. Denne modellen er laget av skolene selv, og det er enighet om at denne skal benyttes til fordeling av grunnskolens totalramme, ned på den enkelte grunnskole. Det er viktig å påpeke at modellen er bygget opp slik at alle grunnskolene blir behandlet likt rent ressursmessig. Dette betyr at rammemodellen beregner rammebehov ut fra skolenes elevtall og klasser. Modellen er altså en matematisk fordelingsmodell, og den sier ingen ting om hvordan den enkelte skole vil organisere sin drift innenfor de beregnede rammene. Som en videre satsning på Nordre Land- skolen ønsker formannskapet at det skal avsettes kr ,- til et forprosjekt for å utarbeide grunnskolenes IKT-plan. Midler til innkjøp i henhold til denne planen vil bli hensyntatt i utarbeidelsen av senere års budsjett når behovet er kjent. Voksenopplæringen og flyktningtjenesten: Enheten voksenopplæringen og flyktningtjenesten må bidra med en innsparing på ,-. Denne innsparingen vil enheten gjennomføre ved å redusere stillinger. Etter innsparingen og fremskrivning med lønns- og prisvekst, får enheten tilnærmet uendrede rammer (1.000,- mindre) fra Barnehagene: Med den utvidede barnehagegarantien som finnes her i kommunen, opplever barnehagen stor etterspørsel etter barnehageplasser hele året i gjennom. Ledig kapasitet er derfor nødvendig for å kunne overholde garantien. Men på grunn av store kuttbehov på utgiftssiden har formannskapet valgt å ikke bevilge penger til å åpne den siste avdelinga ved Øygardsjordet før oppstarten av nytt barnehageåret 15. august Dette gir en midlertidig saldering på kr ,-. Dokka barnehage får derfor økt bevilgningen for 2012 med en avdeling med helårsvirkning og en avdeling med halvårsvirkning. Torpa barnehage får tilført midler til avdelingen i Solheim som startet opp i mars Alle barnehagene er også pålagt et innsparingskrav knyttet til vikarbruk på henholdsvis kr ,- for Torpa barnehage, kr ,- for Dokka barnehage og kr ,- for Nordsinni barnehage. For alle barnehagene samlet øker rammene med kr ,- etter lønns- og prisfremskrivning, hvorav kr ,- er knyttet til opprettelsen av nye avdelinger. 12

13 Skoleskyss: Det Nordre Land skal betale for skoleskyss vil bli redusert neste år på grunn av at ny avtale med Oppland fylkeskommune skal inngås. Innsparingen er anslått til kr ,- Kulturskolen: Skolekorpsene har de siste årene opplevd en nedgang i medlemstallene, redusert aktivitet og kortere øvingslengde. De utnytter derfor ikke dirigentressursen som ligger i kulturskolen fullt ut. Ved å redusere stillingene til dirigent og messinglærer med til sammen 15 % kan enheten spare kr ,-. Elevbetalingen økes til kr 620,- for barnekor og kr 990,- for andre aktiviteter. Kulturskolen får da en økt inntekt på kr ,-. I tillegg må enheten øke prisen på dirigenttjenester for voksenkor- og korps med kr 9.000,-. På denne måten klarer enheten å spare kr ,-. Etter fremskrivning blir kulturskolen sin bevilgning økt med kr ,- i forhold til 2011-budsjettet. NAV/sosialtjenesten: Enheten har fått tilført en 30 % stillingshjemmel til disponering. Enheten har i den forbindelse fått tilført kr ,- til 15 % av økning og den resterende 15 % skal finansieres innenfor enhetens ramme. Gevinsten av økte ressurser til disponering er reduksjon i utbetalinger til boutgifter og livsopphold. Enheten er derfor pålagt et innsparingskrav på kr ,- i klientutbetalinger. Enheten vil også spare kr ,- som følge av en økt overføring fra flyktningfondet til å dekke en større del av NAV sine utbetalinger til flyktninger. NAV/sosialtjenesten sin ramme etter fremskrivning blir derfor redusert med kr ,- fra 2011 til 2012 etter lønns- og prisjustering, økning til stilling og innsparingskrav. Familie og helse: Det er i budsjettet for 2012 lagt inn en økning på kr ,- for å dekke økningen i de årlige utgiftene til Gjøvik krisesenter. I tillegg får enheten kr ,- til å dekke utgifter i forbindelse med at Valdres-regionen trekker seg ut av IKS avtalen om krisesenter. Dette er kostnader enheten er forpliktet til å dekke som følge av avtaler. Det samme er økningen på kr ,- som er knyttet til samarbeidsprosjektet Hov Nordre. Den eneste økningen i rammen til enheten familie og helse som er den reelle økning i tjenestetilbudet, er en økning på kr ,- til opprettelsen av en logopedstillling. Som alle andre enheter har også enheten familie og helse måtte bidra med kutt for at Nordre Land kan legge frem et budsjett i balanse. Etter å ha opplevd store økninger i utgiftene i barnevernstjenesten de siste årene, ser en nå en utflating. Dette gjør at enheten foreslår å redusere budsjettposten for kjøp av institusjonsplasser i barnevernet med kr ,-. Enheten foreslår videre å fryse den ene tiltaksarbeiderstillingen, mens den andre videreføres ut På dette sparer enheten kr ,-. Prosjektlederen for samhandlingsreformen er det funnet alternativ finansiering for, og den finansieres ved bruk av den såkalte Eldremilliarden som kommunene fikk tilført mot sluttet av Dette avsatte Nordre Land til fond som nå foreslås brukt til å finansiere prosjektlederen i Videre arbeid med å bedre samhandlingen mellom tjenesteytere både internt i enheten familie og helse og mellom enheter, håpes å kunne gi en gevinst på ,- i Totalt øker ramma til enheten familie og helse med kr ,- fra 2011 til 2012 etter lønns- og prisjustering hensyntatt økningene og kuttene beskrevet ovenfor. 13

14 Omsorg og rehabilitering: For å komme i budsjettbalanse må enheten omsorg og rehabilitering også bidra med innsparinger. Enheten vil oppnå en inntektsøkning på kr ,- ved å innføre betaling på kr 15,- for hvert kaffemåltid som blir gitt på Korsvold og Landmo omsorgssenter. Enheten reduserer sine kostnader ved å redusere kjøkkendriften på Korsvold. All matproduksjon blir lagt til Landmo, mens kjøkkenpersonalet på Korsvold da kun vil stå for oppvarming og opprydding etter måltider. På denne omleggingen kan enheten spare kr ,-. Et annet kuttiltak som enheten må gjennomføre i 2012, er å redusere med en 50 % aktivitørstilling på Landmo. På dette spare enheten kr ,-. I tillegg til å drive med aktivitetstilbud til pasientene på sykehjemmet har aktivitørene hatt viktige oppgaver knyttet til resepsjonen og inngangen på Landmo. Disse oppgavene må fortsatt ivaretas og må derfor fordeles på andre. De andre arbeidsoppgavene som er knyttet til selve aktiviseringen av pasientene på Landmo vil blir redusert tilsvarende det denne aktivitøren gjorde. Ved å samle dagtilbudet i miljøarbeidertjenesten på et sted, kan man tilby et faglig bedre tilbud til brukerne. Det må gjøres en noen tilpasninger og utbedringer på bygningen før man kan samlokalisere dagtilbudet i de gamle VOKKS bygningen. Ved å samlokalisere kan kommunen spare kr ,- i driftsutgifter i Formannskapet ønsker at omsorg og rehabilitering skal begynne å kjøpe multidosetter med medisiner til brukere på sykehjemmet og i hjemmetjenesten. Enheten må derfor realisere gevinster av en sånn innføring ved å redusere tiden på medisinrommet. Innsparingskrav knyttet til dette tiltaket er kr ,- i Som familie og helse kan også omsorg og rehabilitering oppnå samordningseffekter ved at flere tjenesteytere samarbeider tetter og at tjenesteytingen organiseres mer effektivt både internt i en enhet og enheter imellom. Det er lagt inn en gevinstrealisering på dette i 2012 på kr ,- for enheten omsorg og rehabilitering. For omsorg og rehabilitering samlet er det en økning i rammen for 2012 sammenlignet med 2011 på kr ,-. Over 4,5 millioner kan høres mye ut, men det er hensyntatt lønns- og prisstigningen som var i 2011, oppbemanning av blant annet Rudsgata 4, hjemmetjenesten, 2. etg Landmo og en avdelingsleder i miljøarbeidertjenesten (til sammen kr ,-). Teknisk drift og eiendom: For 2012 er det lagt inn økning i rammen for teknisk drift og eiendom på kr ,-. Dette er en økning i bevilgningen som følge av feilbudsjetteringer når det gjelder husleieinntekter tidligere år. I tillegg er enheten kompensert kr ,- for økte utgifter til serviceavtaler som følge av 3 nye ventilasjonsanlegg og heisen på Dokka barneskole, ny dørautomatikk som følge av universell utforming og andre alarmer/vakthold. Det gir også kompensasjon for kr ,- i forbindelse med reduserte inntekter fra grussalg fra Snertinn. Utvidelsene i Dokka barnehage og Torpa barnehage krever økt renhold. Dette er Teknisk drift og eiendom kompensert kr ,- for. I tillegg har Teknisk drift og eiendom tatt over utgiftene knyttet renholdsartikler innen renhold på Landmo og Korsvold. Dette er enheten kompensert med kr ,- årlig. Også teknisk drift og eiendom har måtte ta sin del av innsparingskravet for budsjettet

15 Alternativ finansiering: Kr ,- av vedlikeholdet som gjennomføres skal finansieres av vedlikeholdsfondet i I tillegg skal tilskuddet til private veger og det kommunale vintervedlikeholdet av private veger finansieres av næringsfondet med inntil kr ,- for Også vektertilsynet med de kommunale byggene på kveld/natt og helg skal finansieres med inntil kr ,- fra fond. Det kommunale forsikringsfondet har midler til å finansiere dette i Nye inntekter: Kommunen har frem til nå betalt kostnadene ved at helsehusene har levert sitt snittefarlige avfall. Ved at legesentrene betaler dette selv, kan kommunen spare kr ,-. Teknisk drift og eiendom ønsker å øke inntektene sine ved å øke salgsprisen på vedsekker fra vedsenteret. Den foreslåtte økningen på 3 kr for en sekk med bjørkeved og 5 kr for en sekk blandingsved, utgjør en inntektsøkning på kr ,-. Enheten øker også inntektene sine med kr ,- ved å øke refusjonene fra Quales for arbeider kommunen gjør for dem. Innsparinger: Ved å redusere i vaktmestertjenesten i kommunen med et årsverk, kan teknisk drift og eiendom spare kr ,- årlig. I tillegg skal enheten spare kr ,- ved å redusere innleie av sykevikarer på renhold. Ved å prioritere investeringer i ENØK-tiltak (Korsvold og Torpa barne- og ungdomsskole) kan kommunen spare kr ,- i strømutgifter. Ved å kjøpe en brøytestikkesettemaskin kan man spare kr ,- i driftsutgifter ved at kommunens egne ansatte utfører jobben. I tillegg til å spare kr ,- som beskrevet ovenfor, har teknisk drift og eiendom også hatt en utfordring på kr ,- som følge av urealistisk høye budsjetterte inntekter i budsjettet for Noe av denne utfordringen har de klart å ta i 2011, men store beløp vil gjenstå også til konsekvensene av disse innsparingen vil komme i tillegg til konsekvensene som er beskrevet ovenfor her. Kultur: Etter oppgraderingen av Sentrum Kino til digital og 3-dimensjonal kino samt nye stoler, nytt lerret og lydanlegg har kinobesøket økt betydelig. Det er i budsjettet for 2012 derfor lagt inn en inntektsøkning på kulturområdet på kr ,-. I tillegg er kultur pålagt et innsparingskrav på 20 % stilling på biblioteket på Dokka. Det er politisk ønske om at åpningstidene på kveld og helg ikke reduseres, men at bibliotekdriften samorganiseres bedre med resten av kulturenheten på dagtid for å kunne ta ut innsparingen. I tillegg er tiltakene i utkastet til kommunedelplan for idrett og fysisk aktivitet innarbeidet i budsjettet for 2012 med kr mill i tilskudd til kunstgressbane, kr ,- til gratis halleie i Dokkahallen og kr ,- i økte tilskudd til lag og foreninger. Plan og næring: Kommunen har et ansvar for oppfølging av forurensningsloven og forurensningsforskriften. Kontroll av private eldre avløpsløsninger er derfor et område som det bør fokuseres på siden disse kan utgjøre en forurensningsfare for både drikkevann og vassdrag. Ved å overføre en 50 % stilling av dagens mannskap på Plan og næring til dette selvkost-oppdraget, kan enheten spare kr ,- i driften. I tillegg skal enheten øke gebyrinntektene sine med kr ,-. 15

16 Rammetildeling for budsjett 2012 BUDSJETTSKJEMA 1 B Fra budsjettskjema 1 A Bud 2011 Foreløpig 2012 Reduserte tiltak Nye tiltak Budsjett Politiske utvalg Sentrale lønnsavsetninger Sentraladm Næring Kirkelige formål Dokka barneskole Samlet til skolene Torpa barne og uskole Dokka ungdomsskole Voksenopplæring Skoleskyss Torpa barnehage Dokka barnehage Nordsinni barnehage Gen bh og skoleadm Kulturskole Sosialtjenesten Familie og helse Omsorg og rehab Samhandlingsreformen Teknisk drift og eiendom VARF - selvkostområder Kalkulatoriske kostnader 459 VARF Kultur Plan og næring SUM II. Rammebetingelser og forutsetninger for budsjettforslaget Kommunenes økonomiske rammebetingelser legges hovedsakelig gjennom statsbudsjettet. Statsbudsjettet for kommende år vedtas ikke før etter utarbeidelsen av det kommunale budsjettet. Dette medfører at det er noe usikkerhet knyttet til de forutsetninger det kommunale budsjettet bygger på. Det er også usikkerhet knyttet til utviklingen av realøkonomien som følge av de økonomiske urolighetene som er i Hellas og Italia, og som forplanter seg videre til hele EU-sonen og også Norge. Dette kan gi utslag i redusert aktivitet i økonomien med påfølgende økt arbeidsledighet, som igjen resulterer i mindre skatteinngang til kommunene. Dette kan svekke kommuneøkonomien dersom skattebortfallet ikke blir kompensert. Den økonomiske uroen som en ser i Europa er det egentlig ingen som vet hvor alvorlig blir og hvordan den vil påvirke bedrifter i Norge og landet for øvrig i kommende år.

17 Lønns og prisvekst Prisvekst 2012 Anslaget for den generelle prisstigningen/deflatoren er 2,8 % i det fremlagte forslag til Statsbudsjett Nordre Land kommune har lagt til grunn en vektet pris og lønnsvekst (deflator) på 2,8 % i budsjettet for Denne økningen må sees i sammenheng med anslag på lønnsvekst nedenfor. Lønnsvekst 2012 Lønnsveksten for kommunesektoren er i forslag til Statsbudsjett 2012 anslått til 3,6 %. I Nordre Land kommunes budsjettforslag er anslag på 1,27 % lagt til grunn i beregningen av lønnsveksten, inkludert sosiale kostnader. Totalt er det for 2012 satt av 3,1 millioner kroner i reallønnsvekst for budsjettåret + sosiale kostnader. Totalt sett brukes det i statsbudsjettet en deflator (samlet veid indikator på sum lønns- og prisvekst) på 2,8 %. Vekst i kommunale gebyrer For vekst i de kommunale gebyrer er det estimert prisvekst på 2,8 %. I rådmannens budsjettutkast til budsjettansvarlige ble det anbefalt at gebyrer og avgifter blir økt med 2,8 %. Der det er ytterligere økning, er dette godt synlig i gebyrdelen der den prosentvise endringen fra 2011 til 2012 er vist. Det henvises derfor til del IV betalingssatser og gebyrer for ytterligere spesifikasjoner. Økningen på selvkostområdene er beregnet ut fra de budsjetterte investeringstiltakene innen selvkostområdene vann, avløp, septik og feiing. For Spåtind RA er det vedtatt at dette skal være et eget selvkostområde, og gebyrene for tilknyttede abonnenter til dette renseanlegget vil avvike noe fra andre avløpsgebyrer. Foreldrebetalingen i barnehagen er regulert i statsbudsjettet, der regjeringen har lagt opp til en videreføring av makspris på kr ,- for en full barnehageplass, noe som betyr at egenbetaling for barnehageplass ikke økes med prisvekst. Fellesinntekter Skatt på formue og inntekt/løpende inntektsutjevning For Nordre Land kommune er det beregnet en formues- og inntektsskatt for 2012 på mill. Dette er en økning på kr mill fra Endringen i formues- og inntektsskatten fra 2011 til 2012 skyldes økt skatteinngang og endret skatteøret. Skatteøret ble vedtatt økt fra 11,3 % til 11,6 % som følge av en ambisjon om at 40 % av kommunesektorens samlede inntekter skal komme fra skatteinntekter. Som en skattesvak kommune taper Nordre Land på en sånn økningen i skatteøret, men 94 % av dette blir kompensert igjen gjennom inntektsutjevningen. Ved denne utjevningsordningen har endringer i skatteinngangen for landet som helhet også betydning for hvilke egne inntekter den enkelte kommune får. En generell økning i skatteinngangen vil gi en økning i inntektene for den enkelte kommune, enten som økt skatteinngang eller gjennom inntektsutjevningen (evt. begge deler). Ordinært rammetilskudd Rammetilskuddet er for Nordre Land kommune fordelt på 5 poster: Innbyggertilskudd, utgiftsutjevning, overgangsordninger, distriktstilskudd Sør-Norge og skjønnstilskudd. 17

18 Innbyggertilskuddet bestemmes gjennom et kriteriebasert inntektssystem for kommuner og fylkeskommuner. Utgiftsutjevningen skal for først og fremst utjevne forskjeller i beregnet utgiftsbehov. Overgangsordninger gjelder innlemming av øremerkede tilskudd og korreksjoner som følge av oppgaveendringer m.v., Distriktstilskudd Sør-Norge var et nytt tilskudd fra 2010, som Nordre Land kommune, i likhet med flere distriktskommuner i Sør- Norge får etter siste endring i rammetilskuddsberegningene fra staten, mens skjønnstilskuddet gis for å kunne korrigere for forhold som ikke ivaretas godt nok gjennom inntektssystemet. Offisielle tall fra Statistisk sentralbyrå viser en liten økning i folketallet i Nordre Land kommune fra på 6636 til I løpet av 2011 har befolkningen økt, sånn at det pr er innbyggere i Nordre Land. Signaler fra offentlig statistikk kan tyde på at alderssammensetningen for kommunens innbyggere endres. Det blir færre yngre og flere eldre innbyggere. For beregning av rammetilskuddet for 2012 er det innbyggerantallet pr 1. juli 2011 som brukes som beregningsgrunnlag. Dette betyr at vesentlige deler av rammetilskuddet er kjent på budsjetteringstidspunktet. Når det gjelder inntektsutjevningen er imidlertid beregningsgrunnlaget fortsatt innbyggertallet pr 1.1 ved inngangen av budsjettåret, det vil si pr for budsjettåret Dette betyr at det også for 2012 er en viss usikkerhet på størrelsen på det endelig beregnede rammetilskuddet. Nordre Land kommunes rammetilskudd for 2012 er beregnet til kr mill, hvorav innbyggertilskuddet er kr mill, distriktstilskudd Sør-Norge er kr mill, ordinært skjønnstilskudd er kr mill. Til sammenligning ble rammetilskuddet for 2011 budsjettert med kr mill. Sammenlignet med 2011 vil summen av skatter og rammetilskudd øke fra mill til mill, som er en økning på 7,41 %. Økningen er inkludert mill knyttet til samhandlingsreformen. Korrigert for endringene i finansieringen av samhandlingsreformen er økningen beregnet til 4,01 %. Eiendomsskatt Eiendomsskatten er satt til kr 2,1 mill i budsjettet for Dette er en økning på kr 0,549 mill i forhold til budsjettet for 2011, og skyldes at ligningsverdiene av skatteobjektene innenfor kraftverkssektoren er økt blant annet som følge av endringen av regelverket rundt maksimumsverdiene på kraftverkene. For budsjettåret 2012 vil det kun bli utskrevet eiendomsskatt for verker og bruk, og disse eiendommene beskattes med 7 o/oo eiendomskattetaksten. Renter og avdrag Kommunen er med sin høye gjeld svært utsatt for svingninger i rentemarkedet. Med en fordeling mellom lån med flytende rente og fastrente som ligger i nedre grense for de rammer økonomireglementet setter, vil det også bli slik for Rentenivået i 2011 har vært lavt, som en følge av en betydelig påvirkning av finanskrisen. Rentenivået på den flytende lånemassen er ved utgangen av 2011 ligger på ca 3,2 %. Med bakgrunn i vurdering av renteutviklingen og analysene til Norges Bank har en valgt å legge til grunn en gjennomsnittlig rente på 3,2 % for flytende og nye lån, og 2,7 % på innskudd. Denne rentesatsen er en gjennomsnittsrente for hele året. Renter på gitt ansvarlig lån er budsjettert med 7,0 % avkastning av totalt ansvarlig lån på 50 mill. Videre er det stipulert en noe høyere avkastning på alternative plasseringer i rentebærende papirer. 18

19 De senere års investeringer har i hovedsak vært finansiert gjennom låneopptak. Renter og avdrag på innlån er i 2012 beregnet til 23,1 mill kroner, noe som er ca. 2.1 mill lavere enn for budsjettåret Dette skyldes at det i salderingen av budsjettet for 2012 ble vedtatt en refinansiering av lån i størrelsesorden ca. 49 mill, der avdragstiden ble forlenget til 30 år. Dette innebærer at avdragsutgiftene reduseres med ca. kr. 3,0 mill, til tross for at lånegjelden øker fra ca. kr. 313 mill. til ca. kr. 345 mill. Av den totale lånegjelden på ca. kr. 345 mill utgjør videre utlån (formidlingslån/startlån) ca kr 18 mill. Til kommunens investeringer i 2012 er det vedtatt opptak av lån på 44,016 mill. kr. Dette fordeler seg på kr. 31,616 mill. til ordinære investeringstiltak, kr. 5,0 til formidlingslån/startlån til videreutlån og kr. 7,4 mill til finansiering av selvkostområder. Det er for 2012 budsjettert med å nedbetale gjeld (avdrag) med kr. 12,79 mill, mens det altså er budsjettert med et låneopptak på kr. 44,016 mill. Andre fellesinntekter og utgifter Utbytte fra kraftsektoren Utbytte fra aksjeselskaper i kraftsektoren er satt til 4,5 mill kr. Dette er i henhold til størrelsen på utbyttet som er lagt inn i økonomiplanen, og er en økning på 0,5 mill. i forhold til tidligere års utbytte fra Vokks. Momskompensasjon og kompensasjonstilskudd Fra 1. januar 2004 erstattet den generelle momskompensasjonsordningen for kommuner den avgrensede ordningen, jfr. lov av 17. februar 1995, som har vært i drift siden 1. mai Formålet med kompensasjonsordningen er å nøytralisere konkurransevridninger som kan oppstå som følge av merverdiavgiftssystemet, ved at kommunene sine kjøp av tjenester fra private blir likestilte med kommunal egenproduksjon av tjenester. Det er fastsatt som prinsipp at momskompensasjonsordningen skal finansieres av kommunene selv gjennom trekk i rammetilskuddet. Fra 2010 ble det vedtatt at minst 20 % av refusjon merverdiavgift fra investeringsbudsjettet, som fremkommer som en driftsinntekt, skal tilbakeføres til investeringsbudsjettet. For å løse dette trinnvis er det vedtatt en overgangsordning, slik at kommunene kan foreta endringen over en periode. For 2011 skulle minst 40 % av merverdiavgiftsrefusjonen fra investeringsbudsjettet tilbakeføres fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet. For 2012 skal minst 60 % tilbakeføres, i 2013 minst 80 % og i 2014 skal all merverdiavgiftsrefusjonen fra investeringsbudsjettet tilbakeføres fra driftsbudsjettet til investeringsbudsjettet. Momskompensasjonen fra investeringer er beregnet til omlag 8,7 mill kr i Det er forutsatt et investeringsnivå på om lag 45,5 mill. kroner i beregningen av momsrefusjonsinntekter. Med i beregningene er ikke investeringer innen VAR-området, da disse etter mva-lovens 11-1 er å betrakte som egen avgiftspliktig virksomhet. Rentekompensasjonstilskuddet er et tilskudd knyttet til utbyggingen av skoler (barneskoleutbyggingen i forbindelse med reform 97), omsorgsboliger, sykehjem og senest rentekompensasjon ved utbedring av kirkebygg. Tilskuddet er en kompensasjon for deler av rente- og avdragsutgifter kommunene påføres ved utbygginger innen sektorene. Kompensasjonstilskuddet er beregnet til 2,557 mill kr i Beregningene er fortatt som en videreføring av et indeksregulert nivå fra tidligere år. Det er imidlertid forutsatt en vurdering av et forventet rentenivå, som for 2012 beregnes til en gjennomsnittsrente på 3,2 %. 19

20 Pensjonskostnader Hovedtariffavtalen har bestemmelser om at alle arbeidsgivere skal ha pensjonsordning for sine tilsatte ut fra bestemte krav. Pensjonssystemet finansieres ved premie fra arbeidstaker, arbeidsgiver og av avkastning på innskutt/opparbeidet kapital. De siste årene har utviklingen i pensjonsutbetalinger sammen med lav avkastning av kapitalen vist at det har vært nødvendig å innkalle reguleringspremie fra kommune for å oppfylle pensjonsforpliktelsene. Det ble fra regnskapsåret 2006 avsatt et pensjonsfond. Det er for budsjettåret 2012 bestemt å benytte en pensjonskostnad på 12,43 % på pensjonsordningen i Statens pensjonskasse (gjelder for lærere) og 15,50 % på pensjonsordningen i Kommunal Landspensjonskasse (øvrige kommunalt ansatte). Dette innebærer at budsjetterte pensjonskostnader videreføres på samme nivå som for budsjettåret Næringsliv og sysselsetting Selv om befolkningsutviklingen har vært relativt stabil over tid har den det siste året vært økende. Fra en innbyggertall på pr. 1. juli 2010 via innbyggere pr. 1. januar 2011 er det registrert innbygger pr Statlige rammeoverføringer til kommunen blir i all vesentlighet beregnet ut fra innbyggertallet pr Arbeidsledigheten Ved nyttår var det 66 personer som var helt arbeidsledige i Nordre Land. Dette utgjorde 1,9 % av arbeidsstyrken i kommunen. Av de 66 helt arbeidsledige var det 9 personer i gruppen unge arbeidsledige, det vil si personer under 24 år. Pr oktober i år var antallet helt ledige her i kommunen redusert med 5 personer til 61. Av dette var det 24 kvinner og 37 menn. Dette er en ledighet på 1,8 %. Regulerings- og konsesjonsavgifter Regulerings- og konsesjonsavgifter er inntektsført under ansvar med kr ,-. Disse er i sin helhet avsatt til næringsfondet. Kraftfondavkastningen Av kraftfondavkastningen inklusive konsesjonsavgifter er kr ,- disponert. I denne disponeringen ligger kjøp av tjenester til næringsrådet og turistkontoret. I tillegg ligger det inne i budsjettet en finansiering av driften av næringsrådgiverne i 1,5 faste årsverk, samt 50 % av prosjektstillingen til prosjekt Ekte Landsbyliv. Krav til netto driftsresultat Budsjettforskriften krever at netto driftsresultat etter pliktige avsetninger i hovedsak ikke skal være dårligere enn 0. I løpet av et år skjer det mange uforutsette hendelser som medfører økning i utgiftsnivået. Sett fra et økonomisk synspunkt er det ønskelig å gå inn i budsjettåret med en viss reserve (positivt netto driftsresultat etter pliktige avsetninger). Det trengs derfor en økt reserve for å takle uforutsette hendelser i den daglige driften av organisasjonen. Fylkesmannen gir føringer på at kommunens netto driftsresultat bør ligge på 3 5 % av 20

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151

Detaljer

Kommentarer til. Budsjett 2011

Kommentarer til. Budsjett 2011 Nordre Land kommune 31.12.10 2870 Dokka Kommentarer til Budsjett 2011 Vedtatt i kommunestyret i sak 96/10 1 Innholdsfortegnelse INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 INNLEDNING... 3 I. OVERORDNET STYRING... 4 GENERELT

Detaljer

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto

Detaljer

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis

Detaljer

MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET

MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET NORDRE LAND KOMMUNE MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET TID: 19.08.2009 kl. 09.00 STED: FORMANNSKAPSSALEN, RÅDHUSET Gruppemøte: kl. 08.00 Eventuelle forfall meldes på telefon 61 11 60 46 Varamedlemmer møter

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG

SAMLET SAKSFRAMSTILLING SAKSFRAMLEGG Side 1 av 5 SAMLET SAKSFRAMSTILLING Arkivsak: 13/119 ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2012 - KRØDSHERAD KOMMUNE Saksbehandler: Marit Lesteberg Arkiv: 212 &14 Saksnr.: Utvalg Møtedato 70/13 FORMANNSKAPET 20.06.2013

Detaljer

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET Rådmannens innstilling: Rammer for budsjettarbeidet tas til orientering.

Detaljer

MØTEINNKALLING FOR HOVEDUTVALG FOR LEVEKÅR

MØTEINNKALLING FOR HOVEDUTVALG FOR LEVEKÅR NORDRE LAND KOMMUNE MØTEINNKALLING FOR HOVEDUTVALG FOR LEVEKÅR TID: 21.10.2013 kl. 09.00 STED: KOMMUNESTYRESALEN Etter gjennomgangen i Kommunestyresalen fortsetter møtet på Formannskapssalen, 2.etg. Eventuelle

Detaljer

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE

PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Arkivsak-dok. 12/01168-1 Saksbehandler Jens Arnfinn Brødsjømoen Saksgang Formannskapet Kommunestyret Møtedato PRINSIPPER FOR ØKONOMISTYRING I DANGEDAL KOMMUNE Rådmannens innstilling 1. Alle omstillingsvedtak

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 24.11.2010 Tid: 10:00 Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for kultur og næring Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Leder Jenny Marie Rasmussen SV Medlem Tommy

Detaljer

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE Vurderinger prognose Ansvar 1 Styrings-/kontrollorganer Tjeneste 1: Underbudsjettert på ordfører lønn. Ikke tatt høyde for lønn til vara ordfører.

Detaljer

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN

BUDSJETTRAMMER 2006 - ØKONOMIPLAN Gáivuona suohkan Kåfjord kommune Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 27.06.05 Tid: 10.30 HOVEDUTSKRIFT Eventuelt forfall meldes til servicekontoret tlf.: 77 71 90 00 Varamedlemmer

Detaljer

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 INNLEDNING... 3 2 STATISTIKK OG UTVIKLINGSTREKK... 3 2.1 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 4 2.2 BEFOLKNINGSTALL FOR MÅSØY KOMMUNE

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 Planlagt behandling: Kommunestyret Økonomiutvalget Administrasjonens innstilling: ::: &&& Sett

Detaljer

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Rådmannens budsjettforslag for 2015 1. Innledning Budsjettundersøkelsen er gjennomført ved at det er sendt ut spørreskjema til rådmenn i et utvalg av kommuner.

Detaljer

MØTEINNKALLING FOR NORDRE LAND UNGDOMSRÅD

MØTEINNKALLING FOR NORDRE LAND UNGDOMSRÅD NORDRE LAND KOMMUNE MØTEINNKALLING FOR NORDRE LAND UNGDOMSRÅD TID: 21.10.2013 kl. 09.00 STED: KOMMUNESTYRESALEN Etter gjennomgangen i Kommunestyresalen fortsetter Ungdomsrådet eget møte på møterommet i

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.04.2013 Deres dato 15.01.2013 Vår referanse 2013/1167 331.1 Deres referanse 12/3574 Bergen kommune Postboks 7700 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2011-2014

Budsjett og økonomiplan 2011-2014 Budsjett og økonomiplan 2011-2014 Status 2010 Redusert sykefravær Snitt etter 3. kvartal er 7,5 %, snitt i 2009 7,8 % Akseptabel gjeldsbelastning Driftstilpasningsprosessen gir budsjettbalanse Tjenestene

Detaljer

MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET

MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET NORDRE LAND KOMMUNE MØTEINNKALLING FOR FORMANNSKAPET TID: 26.10.2011 kl. 08.30 STED: FORMANNSKAPSSALEN, 2. ETG. Gruppemøte: kl. 08.00. Eventuelle forfall meldes på telefon 61 11 60 47. Varamedlemmer møter

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet: Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende

Detaljer

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 LEKA KOMMUNE Vår saksbehandler Laila E. Thorvik SAKSFRAMLEGG Dato: Referanse 22.5.2014 Saksgang: Utvalg Møtedato Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 Saknr. Tittel: 48/14 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE

Detaljer

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015

Lardal kommune. Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Side 1 av 8 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Stab- og støttefunksjon JournalpostID: 11/5998 Budsjett 2012, økonomiplan 2012-2015 Utvalg Møtedato Saksnummer Eldrerådet 29.11.2011

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for drift og miljø

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for drift og miljø Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for drift og miljø Møtested: Nordlys Hotell Møtedato: 23.11.2010 Tid: 10:00 12.00 Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Nestleder Lars Johan Hapalahti AP Medlem

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Drift + Investeringer

Drift + Investeringer Budsjett og økonomi v/budsjettsjef Øystein Hagerup, 30 oktober 2011 2 547 698 000 63 400 0 Drift + Investeringer Kommunen har to budsjetter og to regnskaper. Utgifter i driftsbudsjettet 2011: 2235,8 mill.

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15 Budsjett og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag av 6.11.15 Langsiktig mål: Økonomiplan 2016-2019 Sikre grunnlaget for kostnadseffektive tjenester ut fra tilgjengelige ressurser Kommunens enheter må

Detaljer

NORD-ODAL KOMMUNE NORD-ODAL KOMMUNES BUDSJETT 2014

NORD-ODAL KOMMUNE NORD-ODAL KOMMUNES BUDSJETT 2014 NORD-ODAL KOMMUNE Saksnr.: Utvalg Møtedato Kommunestyret Utvalg for næring Utvalg for helse og omsorg 007/13 Administrasjonsutvalget 19.11.2013 078/13 Formannskapet 19.11.2013 027/13 Utvalg for oppvekst

Detaljer

Kommuneøkonomi for folkevalgte. Hvordan sikre god økonomistyring? Fagsjef i KS Dag-Henrik Sandbakken

Kommuneøkonomi for folkevalgte. Hvordan sikre god økonomistyring? Fagsjef i KS Dag-Henrik Sandbakken Kommuneøkonomi for folkevalgte. Hvordan sikre god økonomistyring? Fagsjef i KS Dag-Henrik Sandbakken Kommuneøkonomi for folkevalgte Det kommunale økonomisystemet Hva gir økonomisk handlingsrom? Generelle

Detaljer

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 26.11.2014 103/14 Kommunestyret 11.12.2014

Sakspapir. Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 26.11.2014 103/14 Kommunestyret 11.12.2014 Østre Toten kommune Sakspapir Saksgang styrer, råd og utvalg: Møtedato: Saksnummer: Formannskapet 26.11.2014 103/14 Kommunestyret 11.12.2014 Avgjøres av: Kommunestyret Journal-ID: 14/19051 Saksbehandler:

Detaljer

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen

Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Frosta kommune Arkivsak: 2010/1723-13 Arkiv: Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: 14.11.2010 Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet 23.11.2010 115/10 Kommunestyret 14.12.2010 77/10

Detaljer

Vedtatt budsjett 2009

Vedtatt budsjett 2009 Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012 BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT bud. 1 Frie inntekter (rammetilskudd/skatteinntekt) -650 000 000-650 000 000-650 000 000-603 719 000-288 117 795 2 Ordinært rammetilskudd 0 0 0 0-204 267 665 Samhandlingsrefonmen

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 Arkivsaksnr.: 13/3641 Arkiv: 145 Saksnr.: Utvalg Møtedato 164/13 Formannskapet 03.12.2013 / Kommunestyret 12.12.2013 Forslag til vedtak: 1. Målene i rådmannens

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2013 2016 Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2014 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2014 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 5,4 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var satt

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen. Tilleggs - Saksliste

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen. Tilleggs - Saksliste SAKSDOKUMENT Møteinnkalling Hovedutvalg for barn og unge har møte den 12.10.2009 kl. 10.00 i møterom Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78455191. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale.

Detaljer

Presentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan 2016-19, økonomiplan 2016-19 og budsjett 2016. 29. oktober 2015

Presentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan 2016-19, økonomiplan 2016-19 og budsjett 2016. 29. oktober 2015 Presentasjon av rådmannens forslag til Handlingsplan - 19, økonomiplan -19 og budsjett 29. oktober 2015 Befolkningsutvikling Klæbu 9000 350 8000 300 7000 6000 250 5000 4000 3000 2000 1000 200 150 100 50

Detaljer

ORDFØRERENS FORSLAG TIL ENDRINGER AV RÅDMANNENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2014 OG

ORDFØRERENS FORSLAG TIL ENDRINGER AV RÅDMANNENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2014 OG ORDFØRERENS FORSLAG TIL ENDRINGER AV RÅDMANNENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2014 OG ØKONOMIPLAN/HANDLINGSPLAN 2014-2017 Eiendomsskatt Jevnaker kommune er i en krevende økonomisk situasjon. Det er 428 kommuner

Detaljer

5.10 Finansinntekter/-utgifter

5.10 Finansinntekter/-utgifter 5.10 Finansinntekter/-utgifter Kapitlet viser kommunens renter og avdrag på lån og renter/avkastning på innskudd/- plasseringer, inklusive renter og avdrag for de selvfinansierende virksomhetene vann/avløp

Detaljer

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015

Rådmannens forslag til. Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Rådmannens forslag til Handlingsprogram og Økonomiplan 2015-2018 Budsjettrammer 2015 Flesberg kommune, 6. novemer 2014 Plansystemet Befolkningsutvikling 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Endring Endring 1.7.

Detaljer

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Politiske prioriteringer Politiske prioriteringer - DRIFT UTGIFTER INNTEKTER 2014 2015 2016 2017 2014 2015 2016

Detaljer

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Formannskapsmøte 14.10.2015 14.10.2015 1 Gjennomføring og agenda TEMAER: Prosess Hovedutfordringer og strategier Statsbudsjettet Forutsetninger og konsekvenser

Detaljer

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Side 1 av 5 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Økonomitjenester JournalpostID: 14/5163 Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Utvalg Møtedato

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

Eldrerådet. Møteinnkalling

Eldrerådet. Møteinnkalling Eldrerådet Møteinnkalling Utvalg: Eldrerådet Møtested: Dypedalåsen eldresenter Dato: 12.10.2010 Tidspunkt: 17:00 Eventuelt forfall må meldes snarest på tlf. 69 37 50 00. Anser noen at de er ugilde i en

Detaljer

ØKONOMIPLAN 2006-2009

ØKONOMIPLAN 2006-2009 Holtålen Kommune Holtålen - mulighetenes kommune ØKONOMIPLAN 2006-2009 Økonomiplan 2006-2009 Vedtatt i kommunestyrets møte den 15.12.2005 sak nr. 45/05 Innholdsfortegnelse: 1 GRUNNLAG OG UTVIKLINGSTREKK...

Detaljer

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål

Prosessen. Utgiftsbehov som ikke lot seg dekke innen gitte rammer Muligheter for reduksjon av utgifter og økning av inntekter Økonomiplanmål Prosessen Kommunestyrets vedtak 06.09.12 om innføring av eiendomsskatt, i kombinasjon med fortsatt reduksjon av netto utgifter Utgangspunktet i videreføring av nivået fra 2012, men øket med 3.2 %, tilsvarende

Detaljer

Interkommunale selskaper i Follo utarbeidelse av forslag til økonomiplan 2015-2018 forventningsbrev.

Interkommunale selskaper i Follo utarbeidelse av forslag til økonomiplan 2015-2018 forventningsbrev. Til Styreleder Interkommunale selskaper i Follo utarbeidelse av forslag til økonomiplan 2015-2018 forventningsbrev. 1. Innledning Interkommunale virksomheter skal som tidligere år følge felles opplegg

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

DØNNA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367

DØNNA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 ÅRSBUDSJETT FOR 2013 OG ØKONOMIPLAN FOR PERIODEN 2013-2016. FORUTSETNINGER. Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar at faktisk

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11. Annet forslag vedtatt. Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015

Saksprotokoll. Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11. Annet forslag vedtatt. Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015 Saksprotokoll Utvalg: Kommunestyret Møtedato: 12.12.2011 Sak: PS 90/11 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 11/3376 Tittel: SP - ØKONOMIPLAN 2012-2015 Kommunestyrets behandling: Behandling: Følgende

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9

Detaljer

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14) Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81

Detaljer

Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen

Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen Frosta kommune Arkivsak: 2009/1599-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Geir Olav Jensen Dato: 19.11.2009 Saksfremlegg SAKSGANG Utvalg Møtedato Utvalgssak Formannskapet 26.11.2009 95/09 Kommunestyret 15.12.2009

Detaljer

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017

Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 Forutsetninger i økonomi og handlingsplanen for perioden 2014 2017 1. Finansinntekter a) Pr. 1. januar 2014 er det antatt at verdien av porteføljen som ligger til langsiktig forvaltning utgjør 123,6 mill.

Detaljer

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: *

Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Notat Til: Kommunestyret Svarfrist: * Fra: Rådmannen Kopi: Dato: 18.10.2012 Sak: 12/1925 Arkivnr : 151 2. TERTIALRAPPORT 2012 OPPFØLGING FRA MØTET I FORMANNSKAPET Innledning Ved behandling av 2. tertial

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen.

SAKSDOKUMENT. Møteinnkalling. Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen. SAKSDOKUMENT Møteinnkalling Formannskapet har møte den 27.01.2010 kl. 12.00 OBS!! Møtestart!! OBS!! i Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf.. Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. Saksliste

Detaljer

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg Side 1 av 6 SÆRUTSKRIFT Alvdal kommune Arkivsak: 14/768 SAMLET SAKSFREMSTILLING - BUDSJETT 2015 Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget

Detaljer

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

Årsbudsjett 2012 DEL II

Årsbudsjett 2012 DEL II Årsbudsjett 2012 DEL II Innhold Generelle forutsetninger for årsbudsjettet 51 Årsbudsjett drift 2012 53 Årsbudsjett investeringer 2012 55 Øvrige obligatoriske skjemaer 57 Vest-Agder fylkeskommune 50 Generelle

Detaljer

Regnskap 2014. Foreløpige tall

Regnskap 2014. Foreløpige tall Regnskap 2014 Foreløpige tall Utgiftsøkning og inntektssvikt Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd

Detaljer

SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Økonomiutvalget har møte. den 17.10.2014 kl. 10:00. i Formannskapssalen

SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Økonomiutvalget har møte. den 17.10.2014 kl. 10:00. i Formannskapssalen SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING Økonomiutvalget har møte den 17.10.2014 kl. 10:00 i Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78 45 51 96 eller Epost: postps@alta.kommune.no Varamedlemmer møter

Detaljer

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE Arkivsaknr: 2013/3763-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Håkon Jørgensen Dato: 19.05.2014 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 36/14 Kåfjord Formannskap 26.05.2014 41/14

Detaljer

FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13

FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13 LEKA KOMMUNE Dato: SAKSFRAMLEGG Referanse Vår saksbehandler Laila E. Thorvik Saksgang: Utvalg Møtedato FORMANNSKAP 06.11.13 KOMMUNESTYRE 28.10.13 Saknr. Tittel: 97/13 Budsjett 2014, drift og investering

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal

KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal KVINESDAL Vakker Vennlig - Vågal Økonomisk status - Bedre og billigere Kostra What we do is important, so doing it well is really important Budsjettprosessen er i gang Hvordan få puslespillet til å gå

Detaljer

Årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Arkiv: 151 Saksmappe: 2014/897-14601/2014 Saksbehandler: Jan Martin Kaarigstad Dato: 04.11.2014 Årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Utvalg Møtedato Saksnummer Lyngdal formannskap 20.11.2014 72/14

Detaljer

Inderøy kommune. Saksframlegg. Budsjett og økonomiplan 2011-2014. Rådmannens forslag til vedtak

Inderøy kommune. Saksframlegg. Budsjett og økonomiplan 2011-2014. Rådmannens forslag til vedtak Inderøy kommune Arkivsak. Nr.: 2010/1504-5 Saksbehandler: Jon Arve Hollekim Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Eldres Råd 14/10 11.11.2010 Rådet for funksjonshemmede 5/10 11.11.2010 Arbeidsmiljøutvalget

Detaljer

ØKONOMIPLAN 2013 2016 ÅRSBUDSJETT 2013

ØKONOMIPLAN 2013 2016 ÅRSBUDSJETT 2013 1 ÅRSBUDSJETT 2013 Politisk behandling: Utvalg/komité: Saksnr. Dato Formannskap Kommunestyre INNHOLDSFORTEGNELSE 2 1. Forord... 3 2. Innledning... 4 3. Kommunens rammebetingelser... 5 a) Befolkningsutvikling...

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Planlegging- og kartlegging Investeringer i kommunale bygg Meløy Eiendom KF

SAKSFRAMLEGG. Planlegging- og kartlegging Investeringer i kommunale bygg Meløy Eiendom KF SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Torunn Olufsen Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 14/1107 HANDLINGSPROGRAM/ØKONOMIPLAN 2015-2018 - BUDSJETT 2015 s innstilling: 1. Kommunestyret viser til Strategidokument 2015-2018,

Detaljer

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-

Detaljer

Økonomiske handlingsregler

Økonomiske handlingsregler Økonomiske handlingsregler Vedtatt xx/xx-2011 Økonomiske handlingsregler Hammerfest kommune Innhold 1. Innledning... 3 2. Brutto driftsresultat... 3 3. Netto driftsresultat... 5 4. Finansiering av investeringer...

Detaljer

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og årshjulet Sentrale lovbestemmelser Kommunelovens økonomibestemmelser Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering.

Detaljer

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Kommunesektorens interesse- og arbeidsgiverorganisasjon A-RUNDSKRIV FAKTAARK 4. juli 2008 I dette faktaarket finner du informasjon om kommunesektoren i 2007: Landets

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1 SANDEFJORD KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Terje Hole Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 14/79-1 INNSTILLING/BEHANDLING: Utvalgsbehandling: Eldrerådet Rådet for funksjonshemmede Ungdomsrådet Kultur- og fritidsutvalget

Detaljer

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12.

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. 1. Årsbudsjett og økonomiplan 1.1 Hjemmel Behandling av økonomiplanen og årsbudsjettet skal skje i henhold til Kommunelovens

Detaljer

Formannskapets innstilling til økonomiplan

Formannskapets innstilling til økonomiplan Formannskapets innstilling til økonomiplan Endringer i forhold til rådmannens forslag er markert med gul farge 3.13 Kalkulasjon av disponible driftsmidler Basisforutsetninger: 2012 2013 2014 2015 Generell

Detaljer

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Rådmannens forslag Realvekst i kommunesektorens inntekter i 2014 Mrd. kroner Frie inntekter 5,2 Nye oppgaver mv. 1,0 Øremerkede tilskudd 1,2 Gebyrinntekter 0,3 Samlede

Detaljer

Saksprotokoll. Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018- BUDSJETT 2015

Saksprotokoll. Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018- BUDSJETT 2015 Saksprotokoll Behandlet i: Formannskapet Møtedato: 26.11.2014 Sak: 85/14 Resultat: Annet forslag vedtatt Arkivsak: 14/1107 Journalpost: 18832/14 Tittel: SAKSPROTOKOLL: HANDLINGSPROGRAM/ØKOMINIPLAN 2015-2018-

Detaljer

~~rilcsen økonomisjef . ~"', F.;~ kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,-

~~rilcsen økonomisjef . ~', F.;~ kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,- o 2012: o 2013: o 2014: o 2015: kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,- Det er kun i 2013 vi må redusere avdragsinnbetalingen for å komme i balanse. Reduksjonen er på kr. 140 900,-.

Detaljer

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-

Detaljer

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015

Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 Drammen kommunes lånefond Økonomiplan 2012 2015 1. Innledning Bystyret vedtok i 2004 etableringen av Drammen kommunes lånefond. Opprettelsen av Lånefondet må bl. a ses i sammenheng med etablering av Drammen

Detaljer

NOTAT TIL POLITISK UTVALG

NOTAT TIL POLITISK UTVALG NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000

Detaljer

HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581

HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581 Folkevalgte Administrasjonsenheten Kulturskolen HERØY KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Roy Skogsholm Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 09/1581 BUDSJETT 2010 ØKONOMIPLAN 20102013 Formannskapets innstilling: 1.

Detaljer

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet:

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.214 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: 1. Sykehjemmet avdeling «Rød». Forsikringsoppgjør i forbindelse med vannskade 213 er ennå ikke

Detaljer

2. Tertialrapport 2015

2. Tertialrapport 2015 2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7

Detaljer

Låneopptakene i fjor var betydelig høyere enn bruk av lån til investeringsformål. På lengre sikt gir dette grunn til bekymring.

Låneopptakene i fjor var betydelig høyere enn bruk av lån til investeringsformål. På lengre sikt gir dette grunn til bekymring. Dato: 27. mars 2009 Byrådssak 166/09 Byrådet Finansforvaltningen i 2008 GOMI SARK-14-200812499-43 Hva saken gjelder: Saken gir en oppsummering av finansforvaltningen i fjor og utsikter for i år. Regnskapet

Detaljer

Budsjettjusteringer 1. tertal 2014

Budsjettjusteringer 1. tertal 2014 Arkivsaksnr.: 14/878-1 Arkivnr.: Saksbehandler: økonomikonsulent, Mona Sørlie Budsjettjusteringer 1. tertal 2014 Hjemmel: Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per 1. tertial 2014 vedtas i tråd

Detaljer

NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012

NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012 NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012 1. Innledning KS har innhentet finansielle hovedtall fra regnskapene til kommuner og fylkeskommuner for 2011. Så langt er det kommet inn svar

Detaljer

For-sak 19/08 HØRING : Midlertidig endring i balansekravet - endret regnskapsføring av merverdiavgiftskompensasjon fra investeringer

For-sak 19/08 HØRING : Midlertidig endring i balansekravet - endret regnskapsføring av merverdiavgiftskompensasjon fra investeringer For-sak 19/08 HØRING : Midlertidig endring i balansekravet - endret regnskapsføring av merverdiavgiftskompensasjon fra investeringer Vedlegg 1. Deres ref. Vår ref. Dato 07/1555-2 EVV 03.12.2007 Kommunal-

Detaljer

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2013/4257-56 Vår ref.: 2013/4812 331.1 BOV Vår dato: 13.06.2014 Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden

Detaljer

Alternativt forslag til Budsjett 2015/ØP 2015-2018 fra Ull. Ap, SV og Sp:

Alternativt forslag til Budsjett 2015/ØP 2015-2018 fra Ull. Ap, SV og Sp: Alternativt forslag til Budsjett 2015/ØP 2015-2018 fra Ull. Ap, SV og Sp: Foreliggende budsjettgrunnlag er å betrakte som et saldert budsjettgrunnlag for formannskapets arbeid med utarbeidelse av innstilling

Detaljer