ÅRSMELDING OG REKNESKAP 2015

Transkript

1 ÅRSMELDING OG REKNESKAP DRIFTSÅR

2

3 ÅRSMELDING 2015 INNHALD Selskapet... 4 Styreformannen har ordet... 6 Rekneskapen 2015 styret sine kommentarar... 6 Kjøp og sal av kraft... 7 Nettdrifta... 7 Telenettet... 9 Anna verksemd DLE - Det lokale elektrisitetstilsyn Arbeidsmiljøet Likestilling Ytre miljø Framtidsutsikter Ord frå elverksjefen Resultatreknskap Balanse Noter Kontantstrømsanalyse Nøkkeltall Nettdivisjonens sitt resultat Revisjonsmelding for

4 SELSKAPET vart skipa den 30. januar Kraftlaget sitt første driftsår var Kraftlaget hadde då 178 abonnement - i dag er talet auka til 4040, fordela på 3670 medlemmer. er eit samvirkelag med skiftande kapital og skiftande medlemstal etter som tilhøva tilseier til ei kvar tid. Årsmøtet vel styre, godkjenner årsmeldinga, rekneskapen og vel revisor. Styret består av 7 styremedlemer valde for 3 år om gongen. Styret vel seg i mellom formann og nestformann for eit år om gongen. Selskapet har hatt ein ubroten praksis for at alle bygdesokna er representerte i styret. Styret sin samansetning i 2015 Styreform. Dag Dyre Vaa Varamedl. Aslak Kåsa Vaa/Arabygdi Nestform. Svein Kostveit Varamedl. Tone M Vaagen Rauland Styremedl. Berit Myhra Varamedl. Jo Inge Johnsen Hytteeigarane Styremedl. Anne-Gro Istad Løvås Varamedl. Asbjørg Neset Møsstrond Styremedl. Oddbjørn Carlsen Varamedl. Svein Rorgemoen Øyfjell Styremedl. Svein Loftsgarden Varamedl. Halvor Fehn Tilsette Styremedl. Malene Gundlach Varamedl. Kari Nystog Rauland Styremedlem Styremedlem Styremedlem Styremedlem Svein Helge Loftsgarden Anne-Gro Istad Løvås Berit Myhra Malene Gundlach Styreformann Nestformann Styremedlem Dag Dyre Vaa Svein Kostveit Oddbjørn Carlsen Årsmelding sa Side 4

5 Revisjon Kraftlaget sin revisor har i 2015 vore Revisorteam Vest Telemark AS, Vinje - ved registrert revisor Vetle H. Olsnes. Administrasjon Kraftlaget sin daglege leiar er elverksjef Tor Olav Nystog. Kraftlaget si lineavdeling er leia av nettsjef Aslak Øygarden. Administrativ avdeling er leia av kontorsjef Marianne Borgen Moe. Personale Det er totalt utført 19 årsverk i inklusive lærlingar og ekstrahjelper. Forretningsidé Forretningsideen til er at ein skal syte for at kundane får ei så god og rimeleg straumforsyning som råd er. Kraftlaget skal også gjennom sitt virke utanom Rauland søkje å oppnå størst mogleg forteneste på sitt kraftsal. Årsmelding sa Side 5

6 Styreformannen har ordet For var 2015 eit år med store endringar i personalet. Elverksjef Axel Thomassen gjekk av etter 27 år i selskapet. Nettsjef Halvor Loftsgarden gjekk av etter 43 år og montør Hans Erik Aasen etter 10 år. Mykje ansiennitet og kunnskap gjekk ut med desse folka. I tillegg hadde kontorsjef Marianne Borgen Moe 25 års fartstid i RK dette året. 12.desember hadde me boklansering på Akademiet. Ei bok om Kraftlagets historie ført i pennen av Kjell Bitustøyl. Denne kan anbefalast. I august baud me inn til 75 års jubileumsfest i Raulandshallen. Ca. 450 gjester var til bords og kosa seg med god mat og drikke frå Raulandstoga. Gode taler og underholdning fylde kvelden. Etterpå var det dans med E-76 og det såg ut til att gjestene kosa seg. I starten av 2015 sette styret ned eitt utval som skulle finne ny elverksjef. Me engasjera då eitt rekrutteringsbyrå kalla Delphi Consulting, til å hjelpe oss i prosessen. Me fekk inn 14 eksterne og 1 intern søkjar til stillinga. Etter ein del intervju sat me att med 2 kandidatar, som utvalet la fram for styret. Styret gjekk einstemmig inn for den interne søkjaren som var Tor Olav Nystog. Me ynskjer han lykke til i stillinga. Eg vil avslutningsvis takke dei tilsette for god innsats også i Dag Dyre Vaa Rekneskapen 2015 styret sine kommentarar 2015 har vore økonomisk sett vore noko dårlegare en dei føregåande åra for Rauland Kraftforsyningslag. sitt totale underskot før skatt og disposisjonar var i 2015 kr ,-. Netto finans var i 2015 på kr ,-. Dekning av underskot Underskotet er dekt gjennom reduksjon av eigenkapitalen. Årsmelding sa Side 6

7 Kjøp og sal av kraft Sal av kraft har gjeve overskot kr ,- i Som våre kundar er kjent med har me ei avtale med Vinje kommune om å levere særavtalekraft, forhandla fram i samband med Tokkeutbygginga på 50-talet. Denne avtala har gjeve innbyggerane i Vinje Kommune ein rimlegare kraftpris fram til utgangen av Denne praksisen er no broten, kraftprisen i Rauland og resten av Vinje kommune fyljer kraftprisen på kraftbørsen, Nordpool-spot. All kraft som vert levert våre kundar er miljøvenleg vasskraft produsert i Tokke- og Haukeli kraftverk. NETTDRIFTA Når det gjeld nettdrift, så driv vi to nett, kraftnett og telenett. Kraftnettet er delt i to resultatområde - regionalnettet og distribusjonsnettet. Total KILE (kompensasjon for ikkje levert energi) for alle nettnivå var i 2015 kr ,-, dette er eit lågt nivå som tydar på ei sikker og god straumforsyning. Dette gjev eit leveringsregularitet på 99,987 % som ein er svært nøgd med. Gjennomsnitt KILE (Kostnad Ikkje Levert Energi) dei seiste 10 åra viser at me er på gjennomsnittet. Reint generelt har drifta av alle nett i 2015 vore god, og transportert volum i nettet er høgare enn i Årsmelding sa Side 7

8 Regionalnettet Regionalnettet er det nettet som har ei spenning mellom 22 kv og 132 kv. Driftstilhøva i dette nettet har vore normale i Ein ser ikkje føre seg nyinvesteringar i regiolnalnettet dei neste åra. Regionalnettet hadde eit overskot i 2015 på kr ,-. Distribusjonsnettet Distribusjonsnettet er det nettet som har ei spenning mellom 0,23 kv og 22 kv. Distribusjonsnettet sin relativt sett høge gjennomsnittsalder set store krav til vedlikehald samstundes som ein må vurdere kostnaden til vedlikehald opp mot reinvesteringar. RK oppgradera kraftsystemplanen i 2015 og fylgjer denne i samband med investeringar i nettet. Denne planen gjev føringar for korleis dette nettet skal sjå ut i framtida og kva risiko som ein kan vera eksponera for. Året 2015 har på lik line med tidlegare år vore ressurskrevjande, hytteboomen ser ikkje ut til å minke i Rauland. RK knytte til 114 nye hytter og 5 nye bustader i Ein har og i 2015 sett inn ein god del ressursar i distribusjonsnettet. Arbeidet med ny hovudkabel frå Vierli til Skisenteret er i godt gang og er planlagt ferdig hausten er medlem av Nettalliansen, ei sammennslutning på over 40 små og mellomstore nettselskap frå heile landet. Gjennom Nettalliansen har RK i 2015 valt leverandør av det lovpålagde AMS systemet (Avansert Måle og Styringssystem). Dette er ein svært stor og krevjande prosess, me er svært glade for at me gjennom Nettalliansen har kunna gått til denne anskaffelsen. Distribusjonsnettet hadde eit underskot i 2015 på kr ,-. Årsmelding sa Side 8

9 Telenettet Dagens telenett/fibernett er i all hovudsak bygd ut på ein slik måte at det følgjer distribusjonsnettet. Frå å vere noko som dekte RK sin trong for kommunikasjon mellom komponentar i nettet, er dette nettet også blitt essensielt for våre kundar. RK brukar fibernettet til kommunikasjon for nettovervaking slik som overvaking av spenning, jordfeil og fjernstyring av bryterar, alt på eigen infrastruktur. Den delen av fibernettet som me ikkje bruker sjølv, er utleigd til TeleFiber as. (TeleFiber as vert omtala i eige kapittel). Me har ein ambisjon om at alle fastbuande og verksemder i forsynings-området - med eit unntak for delar av Møsstrond - gjennom TeleFiber as skal få eit godt breibandstilbod til ein pris som ikkje er høgare enn hjå andre. TeleFiber har ei avtale med Notodden Energi, ei Altibox co-partner avtale om distribusjon av Altibox produkta. Det er difor Altibox er leverandøren kunden vil møte i vårt fibernett i dag. Telenettet hadde i 2015 eit overskot på kr ,- Årsmelding sa Side 9

10 TeleFiber as TeleFiber as er eit selskap oppretta i samband med satsing på breibandtenester i Vest- Telemark regionen. Selskapet er ei vidareføring av breibandssatsinga til Rauland Kraftforsyningslag og Vest-Telemark Kraftlag. Selskapets virkeområde omfattar også Hjartdal kommune. Aksjane i selskapet er fordela mellom Vest-Telemark Kraftlag(40%), Rauland Kraftforsyningslag(40%), Hjartdal Elverk(10%) og Vest-Telemark Næringsutvikling(10%). Styret er samansett slik: Tor Olav Nystog(styreleiar), Kjetil Kvaale(nestleiar), Oddgeir Kasin og Øystein Høgetveit. Selskapets tilsette er Agnar Nilsen(dagleg leiar), Gaute Huvestad og Aaron Jensen. Selskapet sitt formål er å etablere og drifte eit regionalt nett for høghastighetskommunikasjon i aktuelt marknadsområde på eit forretningsmessig grunnlag, samt aktivitetar som står i naturleg tilknytning til dette, herunder deltaking i andre selskap med tilsvarande eller beslekta oppgåver. TeleFiber as skal leige alt fibernett som eigarane ikkje brukar sjølv. Kraftlaga eig og driv fibernettet medan TeleFiber as har alle kundeforhold og eig og driftar all elektronikk i nettet. Selskapet skal sjølv ikkje eige fibernett. Telefiber as er eige skatteobjekt og ikkje konsolidert inn i RK sin rekneskap. Telefiber si omsetning for 2015 var på kr ,- med eit resultat på kr ,- Anna verksemd Dette området - som omfattar sal av varer og tenestar - hadde eit resultat på kr ,- i DLE - Det lokale elektrisitetstilsyn Det lokale elektrisitetstilsyn (DLE) fører kontroll med alle elektriske installasjonar som er knytt til kraftlaget sitt nett Gjennomføring av tilsynet i sitt virkeområde utførast av sakkyndig selskap, Rejlers Elsikkerhet AS Kristiansand. Informasjonsarbeidet vert gjennomført delvis av sakkyndig selskap, eige personell og av DLE/Vest Telemark Kraftlag. Årsmelding sa Side 10

11 Arbeidsmiljøet Helse, miljø og sikkerheitsarbeid har høg prioritet hjå RK. Det er innført internkontrollsystem. RK er knytt til bedriftshelsetenesta Stamina HOT, avd. Kongsberg. Sjukefråveret var i 2015 på 1,2 %. Dette er eit svært tilfredstillande nivå. Likestilling Del: Kvende Karar Styret: 3 4 Fast tilsette 2 14 Styret har ikkje funne det naudsynt å sette i verk spesielle tiltak med omsyn til likestilling. Årsmelding sa Side 11

12 Ytre miljø Verksemda til RK forureinar i svært liten grad det ytre miljø. RK sitt avfall vert sortert og levert på deponi. Vår kraft er henta ut frå kraftstasjonane Frøystul, Lio og Haukeli og er 100 % rein vasskraft. Framtidsutsikter har i dag, til trass for årets resultat ein tilfredsstillande økonomi og lønsemd. Me vil i 2016 bygge nytt administrasjonsbygg, behovet for vedlikehald på lager og kontor i tillegg til at me ynskte å samlokalisere oss tilsa at dette var hensiktsmessig å gjera no. Bygget er og eit ledd i å utvikle selskapet og møte dei utfordringane som ventar oss i åra framover Nytt administrasjonsbygg med 10 kontor, lager, arkiv, garderobar og matrom. Bygget er på 512m 2 i 2 etg. Årsmelding sa Side 12

13 Ord frå elverksjefen Rekneskapen for 2015 synte eit negativt resultat på kr ,- Grunnen til det dårlege resultatet at tillate nettinntekt har gått monaleg ned dei seiste åra, og med litt over ein million i frå 2014 til Me ser av varselet om nettinntekt for 2016 er vesentleg høgare, og utsiktane er at årets negative resultat vil bli retta oppatt til neste år. Nettleiga vil ganske sikkert stå uforandra i 2016 og. I juni vart det avgjort at Embriq vert leverandøren på det nye AMS (Avansert Måle og Styringssystem) systemet me skal bygge ut. Utrulling av nye målerar vil starte hausten 2017 og er berekna ferdig i løpet av vinteren Det er ein underleverandør, OneCo, som har ansvaret for montering av sjølve målaren og som kundane våre vil møte når målaren skal bytast, eg oppfordrar alle til å ta dei vel i mot. Ein ser at det regulatoriske utfordrar oss meir og meir, med krav me må handtere. Me vil uansett arbeide for å bruke mest mogeleg av ressursane våre på å ruste opp fiber-, låg- og høgspent nettet vårt. Høgspentkabelen frå Vierli til Skisenteret er planlagt ferdigstilt hausten 2016 og Møsstrondsnettet ligg inne i kraftsystemplanen for opprusting frå 2017 av. For å effektivisere drifta vår og utvikle selskapet til å takle utfordringane i åra framover er det bestemt at me vil samlokalisere oss, me vil bygge nytt administrasjonsbygg der lageret er i dag. Det vart store endringar i leiinga av selskapet i 2015, både nettsjef og elverksjef slutta. Aslak Øygarden tiltrådde som nettsjef 1. oktober. Og undertekna tiltrådde 1.januar 2016 Eg vil her nytte høvet og takke for at me overtek eit godt og veldrive selskap etter Axel og Halvor. Tor Olav Nystog Rauland den, Tor Olav Nystog Elverksjef Dag Dyre Vaa Styreformann Svein Kostveit Nestformann Oddbjørn Carlsen Styremedlem Anne Gro Istad Løvås Styremedlem Svein Loftsgarden Styremedlem Malene Gundlach Styremedlem Berit Myhra Styremedlem Årsmelding sa Side 13

14 Resultatrekneskap Driftsinntekter og driftskostnader Note Kraftsal Sal av overføringstenester Andre inntekter Sum driftsinntekter Kraftkjøp Regionalnett Løn og sosiale kostnader Ordinære avskrivingar Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Resultat av finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat Årsunderskot Disponering av årsunderskot Overført frå eigenkapital Årsmelding sa Side 14

15 Balanse Eigendelar Note Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Bygningar og tomter Maskiner Fordelingsanlegg Inventar,kontormaskiner og anna utstyr Sum varige driftsmidlar Finansielle driftsmidlar Investeringar i aksjar og andelar Langsiktige fordringar Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omløpsmidler Varelager Fordringar Kundefordringer Andre kortsiktige krav Sum fordringar Andre finansielle instrumenter Sum investeringer Bankinnskot Sum omløpsmidler Sum eigendelar Årsmelding sa Side 15

16 Balanse Egenkapital og gjeld Note Eigenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og eigenkapital Rauland den, Årsmelding sa Side 16

17 Balanse Styret i Tor Olav Nystog Dag Dyre Vaa Svein Kostveit Elverksjef Styreformann Nestformann Oddbjørn Carlsen Anne Gro Istad Løvås Svein Loftsgarden Styremedlem Styremedlem Styremedlem Malene Gundlach Styremedlem Berit Myhra Styremedlem Årsmelding sa Side 17

18 Noter Note nr.1 Rekneskapsprinsipp og verknad av prinsippendring Rekneskapsprinsipp: Årsrekneskapen er sett opp i samsvar med rekneskapslova og god rekneskapsskikk for små føretak. Klassisifisering: Eigedelar som er bestemt til varig eige eller bruk, samt eigedelar som forfell meir enn eit år etter balansedagen er tatt med som anleggsmiddel. Øvrige eigedelar er klassifisert som omløpsmiddel. Gjeld som forfell seinare enn eit år etter balansedagen er oppført som langsiktig gjeld. Varige driftsmidlar: Varige driftsmidlar vert balanseført som anleggsmidlar og avskrive over driftsmiddelet si levetid. Finansielle anleggsmidlar: Finansielle anleggsmidlar vert ført til anskaffelseskost og nedskrive til verkeleg verdi ved varig verdifall. Fordringar: Kortsiktige fordringar vert ført opp i balansen til pålydande etter frådrag for forventa tap. Varelager: Råvarer og innkjøpte varer for vidaresalg vert ført opp til lågaste av kostpris og verkeleg verdi. Eigentilvirka varer/eigne investeringsarbeid vert ført opp til variabel tilvirkningskost. Finansielle omløpsmidlar: Ved tilordning av anskaffelseskost er nytta FIFO-metoden. Ved verdsetjing er nytta lågaste av kostpris og verkeleg verdi. Gjeld: Gjeld er balanseført til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Forsikra pensjonsplikt er ikkje balanseført kostnaden er lik premien. Leasing: Avtalane gjeld operasjonell leasing, og leigebetalingane vert ført som driftskostnad fordela systematisk over heile leigeperioden. Note nr.2 Kraftsal Hushald/hyttetariff Næringstariff Anna straumsal Note nr.3 Tilsette, godtgjersle, lån til tilsette Lønnskostnader inneheld følgjende poster: Lønninger Folketrygdavgift Andre lønnskostnader Sum lønnskostnader Gjennomsnittleg tal tilsette 18 Godtgjersler Dagleg leiar Styret Lønn Lån til tilsette utgjer kr Låna har ei tilbakebetalingstid på 5 år med ei rente som til ei kvar tid er lik med høgaste innskottsrenta i bank, men ikkje høgare enn 8%. Kraftlaget og dei tilsette har eit hyttesameige der Kraftlaget eig 3/15 og dei tilsette 12/15. Dei tilsette har eit annuitetslån i Kraftlaget på kr med 2% rente og 15 års nedbetalingstid. Som sikring er det tinglyst pant i hytta. Årsmelding sa Side 18

19 Noter Revisor: Kostnadsført revisjonshonorar for 2015 utgjer kr Av dette utgjer rådgjevingshonorar kr Note nr.4 - Andre driftskostnader Materiell vedlikehald Arbeid ved andre Kostnader eigne transportmiddel Materiell tele Andre driftskostnader Note nr.5 - Anleggstilskot Anleggstilskot Tilskota er ført til nedskriving på fordelingsanlegg. Note nr.6 - Spesifikasjon av anleggsmidlar Transportmidlar/ utstyr Bygningar/ tomter Anskaffelseskost pr /- Tilgang/avgang i året Samla av- og nedskrivingar = Bokført verdi Årets ordinære avskrivingar Regionalnett Distribusjonsnett Fiberanlegg Anskaffelseskost pr Tilgang i året Avgang - Samla av- og nedskrivingar = Bokført verdi Årets ordinære avskrivingar Årsmelding sa Side 19

20 Noter Note nr.7 - Aksjar og andelar Ant.aksjar Bokført verdi Omsetningsverdi/ antatt verdi Rehabiliteringssenteret AIR as Radio Vest/Telemark Norsk Enøk og Energi As Storebrand Rasjonell elektrisk nettvirksomhet TeleFiber AS RK s andel hyttesameige Varbø parkering Rauland Turist As Nettalliansen AS Note nr.8 - Kundekrav Kundekrav Straumfordringar Kundekrav er vurdert til verkeleg/pålydande verdi. Note nr.9- Andre kortsiktige krav KLP eigenkapital KLP premiefond Forskuddsbetalte kostnader/påløpte inntekter Til gode merverdiavgift 0 0 Andre krav Note nr.10 - Bankinnskot Bankinnskot Herav bundne skattetrekksmidlar Årsmelding sa Side 20

21 Noter Note nr.11 - Skattekostnad Årets skattekostnad består av: Betalbar skatt Netto skattekostnad Utsett skatt Endring Netto grunnlag Utsett skattefordel, 27%/25% Alle midlertidige skilnader kan utliknast, og dette er gjennomført i berekning av utsett skattefordel. Skattefordelen er ikkje balanseført. Note nr.12 - Kortsiktig gjeld Elavgift 4.kv Påløpte kostnader Meirinntekt Anna kortsiktig gjeld Note nr. 13 Inntektsramme og meir/mindreinntekt 2015 Inntektsramme 2015 kr Meirinntekt 2015 kr Årets meirinntekt er ført mot tidlegare års mindreinntekt med kr Resten kr er ført som kortsiktig gjeld. Selskapet har akkumulerte renter på kr slik at netto meirinntekt fråtrekt renter blir kr Årsmelding sa Side 21

22 Kontantstrømsanalyse Kontantstrømmer frå operasjonelle aktivitetar Resultat før skatt Betalt skatt i året Korrigert skatt konsern Ordinære avskrivingar Nedskriving med anleggstilskot Tap ved sal driftsmidlar 0 0 Endring i varer,kundefordringar og leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingspostar Netto kontantstrøm frå operasjonelle aktivitetar Kontantstrømmer frå investeringsaktivitetar Investeringar i varige driftsmidlar Sal av varige driftsmidlar (salgssum) 0 0 Endring i andre investeringar Netto kontantstrøm frå investeringsaktivitetar Kontantstrømmer frå finansieringsaktiviteter Opptak av ny gjeld Nedbetaling av gamal gjeld Netto kontantstrøm frå finansieringsaktiviteter Netto endring likvider i året Kontanter og bankinnskot pr Kontanter og bankinnskot pr Årsmelding sa Side 22

23 Nøkkeltal Totalrentabilitet: Resultat før skattekostnad + finanskostnad Gjennomsnittlig totalkapital 0,3 3,8 Eigenkapitalrentabilitet: Eigenkapitalprosent: Resultat før skattekostnad Gjennomsnittlig eigenkapital 1,2 4,6 Eigenkapital Totalkapital 72,0 70,3 Anleggsmidlane sin finansiering: Anleggsmidlar Langsiktig gjeld + eigenkapital 0,78 0,71 Likviditetsgrad 1: Omløpsmidlar Kortsiktig gjeld 2,3 2,6 Nettdivisjonen sitt resultat Nettdivisjonen sitt resultat fordelt på distribusjonsnett og regionalnett Alle tal i Sum nettdivisjonen Avstemming Regionalnett Distribusjonsnett Overføringsinntekter Inntekt overliggande nett Andre inntekter Meir/mindreavkastning Sum driftsinntekter Nettap Overføringskostnader Systemtenester Kostnader arbeidskraft Andre driftskostnader Eigedomsskatt og avgifter Ordinære avskrivingar Tap på fordringar Internprisede tenester 0 0 Felleskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Årsmelding sa Side 23

24 Årsmelding sa Side 24

25 Årsmelding sa Side 25

26 Rjukanvegen RAULAND Avd. Kraft - Tlf.: epost@rauland-kraft.no Avd. Nett - Tlf.: epost@rauland-nett.no