Jernbanepersonalets bank og forsikring ÅRSRAPPORT 2015

Transkript

1 Jernbanepersonalets bank og forsikring ÅRSRAPPORT 2015

2 Jernbanepersonalets Bank og Forsikring Resultatregnskap (Beløp i kr.) Note Renteinntekter og lignende inntekter bank Premieinntekter for egen regning forsikring Netto finansinntekter bank Netto finansinntekter forsikring Andre inntekter Sum driftsinntekter Rentekostnader og lignende kostnader bank Erstatninger for egen regning forsikring Driftskostnader 4, Andre kostnader Sum kostnader Driftsresultat før tap og sikkerhetsavsetninger mv Tap på utlån bank Gevinst/-tap på finansielle anleggsmidler bank Endring i sikkerhetsavsetninger mv. forsikring Resultat før skatt Skatt Årsresultat Balanse (Beløp i kr.) Note Eiendeler Kontanter og bankinnskudd Utlån Obligasjoner og sertifikater Andeler i obligasjons- og pengemarkedsfond Aksjer, andeler og egenkapitalbevis Utsatt skattefordel Andre immaterielle eiendeler Bygninger og fast eiendom Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Verdipapirgjeld Forsikringsforpliktelser Annen gjeld og forpliktelser Påløpte kostnader og forskuddsbetalte inntekter Ansvarlig lånekapital Egenkapital inkl. avsetninger til fond Sum gjeld og egenkapital

3 Oslo, 31. desember mars 2016 I konsernstyret for Jernbanepersonalets Bank og Forsikring lf}ivt ffff<_ 61-v//f fll Kjell Atle Brunborg Leder {s,!&- illk ctklt/ i:iu M lma s Lar':'d::k Konsernsjef

4 Kontantstrømoppstilling Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Endring utlån til kunder Renteinnbetalinger på utlån fra kunder Endring innskudd fra kunder Renteutbetalinger på innskudd fra kunder Renter på gjeld til kredittinstitusjoner Innbetaling av premier direkte forsikring Andre forsikringsrelaterte innbetalinger Netto provisjonsinnbetalinger bank Utbetaling av gjenforsikringspremier Utbetaling av erstatninger direkte forsikring Innbetaling av gjenforsikringsoppgjør for erstatninger Utbetaling av gevinstavtaler Driftsutbetalinger Andre forsikringsrelaterte utbetalinger Innbetaling av renter, utbytte mv Utbetaling av skatter Utbetalte gaver Periodiseringsposter Netto kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter A Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved salg av verdipapirer Innbetaling på tidligere avskrevne fordringer Investering i eiendom Investering i immaterielle eiendeler Investering i varige driftsmidler Netto kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter B Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto endring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Netto endring ansvarlig lån Renteutbetalinger på ansvarlige lån Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter C Netto endring likvider i perioden A+B+C Likviditetsbeholdning Likviditetsbeholdning

5 Noter Konsernregnskapet omfatter Jernbanepersonalets Sparebank (JS) og Jernbanepersonalets Forsikring Gjensidig (JFG). For nærmere spesifikasjon av regnskapene for de to virksomheter, vises det til de bakenforliggende selskapsregnskaper med beretninger, nøkkeltall og noter. Note 1 Personale Jernbanepersonalets Bank og Forsikring ble etablert med et konsernstyre og en konsernsjef. Følgende stillinger inngår i konsernledelsen: Konsernsjef Konserndirektør bank IT-direktør Risk Manager Ansatt i begge virksomheter Ansatt i JS Ansatt i JFG Ansatt i JS Kostnader for konsernstyret, konsernsjef og øvrige fellesfunksjoner blir fordelt på hver av selskapene. Pr var det totalt 157 ansatte (153,6 årsverk) i konsernet. Note 2 Egenkapital Egenkapital Posteringer mot egenkapital ved overgang til IAS Egenkapital Endring i estimatavvik pensjoner direkte mot egenkapital Årsoppgjørsdisposisjoner Egenkapital Note 3 Kapitalkrav og soliditet Kaptaldekningskrav Netto ansvarlig kapital Overskudd av ansvarlig kapital Kapitaldekning 35,7 % 35,7 % Kapitaldekningskrav 11,5 % 11,7 % Krav til kjernekapitaldekning Netto kjernekapital Overskudd av kjernekapital Kjernekapitaldekning 35,5 % 35,7 % Krav til kjernekapitaldekning 8,8 % 9,1 % Konglomeratkapitalkrav Kapitalkrav for bank Solvensmarginkrav for forsikring Netto ansvarlig kapital Annen solvensmarginkapital Overskudd av kapital Konsernet oppfyller krav i konsolideringsforskriften $7.

6 Note 4 Godtgjørelser PricewaterhouseCoopers AS : Lovpålagt revisjon (inkl. m.v.a.) Note 5 Skatt Midlertidig forskjeller : Pensjonsforpliktelser Forsikringtekniske avsetninger presentert som EK Kundefordringer Verdipapirer Driftsmidler Netto midlertidige forskjeller Forskjeller som ikke inngår i beregningen av utsatt skatt/skattefordel Grunnlag for utsatt skatt/skattefordel i balansen Utsatt skattefordel før endring i skattesats Effekt av endring i skattesats fra 27% til 25% Utsatt skattefordel i balansen Årets skattekostnad på ordinært resultat fremkommer slik : Grunnlag for betalbar skatt Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Grunnlag for årets skattekostnad Endring i midlertidige forskjeller Skattepliktig inntekt Grunnlag for betalbar skatt (i skattekostnaden) % av grunnlag for betalbar skatt (i skattekostnaden) Endring i utsatt skatt For lite avsatt skatt tidligere år 417 Justering utsatt skattefordel mot utsatt skatt Betalbar formueskatt Sum skattekostnad på ordinært resultat

7 Note 6 Ytelser, pensjonskostnader og lån til tillitsvalgte og ledere Natural- Pensjons- Lønn Honorarer ytelser kostnad Utlånssaldo Gjenv.løpetid Rentesats Konsernledelsen Tidligere konsernsjef ,72 år 2,40 % Konsernsjef/konserndirektør forsikring ,30 år 2,20 % ,73 år 2,20 % ,21 år 2,20 % ,46 år 2,20 % ,80 år 2,20 % ,71 år 4,80 % ,88 år 2,20 % Konserndirektør/virksomhetsansvarlig bank IT-direktør Tidligere personaldirektør Flexilån 2,45 % Tidligere økonomi- og finansdirektør Tidligere markedsdirektør ,90 år 2,65 % Konsernstyret JFG og JS Kjell Atle Brunborg Lise-Lotte Solum Lasse Skovdahl Øivind Gaarder ,39 år 2,20 % Hans Kyrre Draagen Rolf Jørgensen Jan Aage Aronsen (a) ,64 år 2,17 % Britt Hundven (a) Flexilån 2,45 % Ulf Rasmussen (a) ,56 år 2,20 % ,47 år 2,20 % ,55 år 2,17 % Anita Skofteby (v) ,21 år 2,20 % ,22 år 2,20 % Tor Samuel Gimse (v) ,73 år 2,65 % ,81 år 2,65 % Hanne Marit Øverland (v) ,64 år 2,17 % Grethe Therese Thorsen ,38 år 3,45 % Reidun Gulliksen Kontrollkomitéen JFG og JS Tor Ukkelberg Flexilån 2,75 % Terje Wold Elling Olav Longva Jan Even Nystad Asbjørn Sannerud (v) Inger Tveit-Hansen (v) ,05 år 3,80 % Valgkomitéen JFG og JS Tor Egil Pålerud Tor Tveter Geir Boye Lindhjem Gunvor Tvedt (a) Flexilån 2,20 % ,56 år 2,20 % Virksomhetsstyret JFG Knut Bernt Svardal Bjarne Ødegaard Tori Anne Krogh Johnsen Monica Fiksdal (a) ,72 år 2,20 % Svein Norolf Bø (v) Flexilån 3,35 % ,90 år 2,65 % Cathrin Peggy Rannestad (a) ,81 år 2,20 % Virksomhetsstyret JS Åsmund Reppen (a) ,97 år 2,20 % Jane Brekkhus Sætre Arild Kjempekjenn ,97 år 2,75 % ,97 år 4,85 % ,99 år 2,50 % Eirik Larsson Anita Lie Sidsel Stokka (a,v) Flexilån ,93 år Kjell Næss (v) Forstanderskapet JS Honorarer er inkl. møtegodtgjørelse. Pensjonskostnader er faktisk betalt pensjonsforsikringspremie. Satsene for honorarer og møtegodtgjørelse fastsettes av generalforsamling/forstanderskap. Lån til konsernledelsen er gitt til samme betingelser som øvrige ansatte.