Årsregnskap 2014 for Sagene Idrettsforening. Foretaksnr

Transkript

1 Årsregnskap 2014 for Sagene Idrettsforening Foretaksnr

2 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Tilskudd Egenaktiviteter Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT ( ) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad (87) 0 Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ÅRSRESULTAT ( ) OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital ( ) SUM OVERFØRINGER ( ) Årsregnskap for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr

3 Balanse pr Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Finansielle anleggsmidler Andre fordringer Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Kundefordringer Andre fordringer Andre finansielle instrumenter Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Einar Eriksen Helge Lundvold Hege Sørlie Styrets leder Styrets nestleder Styremedlem Finn-Ulrik Berntsen Reheel Raja Jørgen Foss Styremedlem Styremedlem Styremedlem Ingeborg Skjelvik Styremedlem Sverre Midttun Styremedlem Årsregnskap for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr

4 Noter 2014 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Idrettslaget har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. De unntaksregler som gjelder for små foretak er anvendt der annet ikke er angitt i regnskapsprinsipper. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Idrettslaget driver ikke skattepliktig virksomhet. Note 1 - Lønnskostnad I år Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Lønn og andre godtgjørelser Daglig leder Noter for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr

5 Noter 2014 Styremedlemmer 0 Revisjonshonorar Annen godtgjørelse til revisor 0 Det er etablert pensjonsordning for daglig leder som oppfyller krav i lov. Note 2 - Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord.avskr Note 3 - Overføringer annen egenkapital EK 1.1 Årets resultat EK Hovedstyret Innebandy Fotball Bjølsenhallen Bandy Landhockey/hockey Fotball senior Sykkel VIA Allidrett Bryting Norway Cup NM Innebandy Sum Noter for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr

6 Noter 2014 Note 4 - Kundefordringer Herunder gjelder kr krav på treningsavgift fra medlemmer som er ubetalte ved utgangen av regnskapsåret. Note 5 - Andre finansielle instrumenter Gjelder 4,44 % eierandel i Styrkeprøven AS. Langsiktig investering som er oppført til kostpris. Note 6 - Annen kortsiktig gjeld I år I fjor Gjeld til ansatte Skyldig lønn Skyldige feriepenger Påløpt kostnad og forskuddsbeta Avsetning regnskapshonorar Gjeld til diverse dommere Sum annen kortsiktig gjeld Noter for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr

7 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :53 Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3100 Salgsinntekt handelsvarer, avgi , , Salgsinntekt utstyr , , Andre inntekter, parkering Norw ,00 0,00 Sum Salgsinntekt , ,00 Tilskudd 3001 Driftstilskudd Bjølsenhallen , , Offentlig tilskudd/revisjon , ,52 Sum Tilskudd , ,52 Egenaktiviteter 3700 Treningsavgift/medlemskontigent , , Dugnadsinntekt , , Egne arrangement,cuper,sekretær , ,00 Sum Egenaktiviteter , ,00 Annen driftsinntekt 3000 Leieinntekter Bjølsenhallen , , Sponsorinntekter,støtte , , Overgangsgebyrer/transfer innte , , Bingo/lotto, Norsk tipping , ,11 Sum Annen driftsinntekt , ,77 Sum driftsinntekter , ,29 Driftskostnader Varekostnad 4220 Idrettsutstyr , , Innkjøp varer for videresalg (k , , Innkjøp for videresalg utstyr , , Cuper og turneringer , , Egne arrangementer , , Overgangsgebyrer,aldersdisp , ,94 Sum Varekostnad , ,28 Lønnskostnad Lønn til ansatte , , Trenerhonorar , , Påløpt, ikke utbetalt lønn 1 800,00 0, Periodisering lønn (17 185,90) , Feriepenger , , Arbeidsgiveravg. av påløpne fer , , Fri telefon 4 392, , Annen fordel i arbeidsforhold , , Motkonto fordeler gruppe 52 (28 538,00) (12 587,00) 5310 OTP, tjenestepensjon , , Arbeidsgiveravgift , , Yrkesskadeforsikring , , Annen personalkostnad 430, ,93 Sum Lønnskostnad , ,95 Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivning på bygninger og ann , ,00 Sum Avskrivning på varige driftsmidler , ,00 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr Side 1 av 5

8 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :53 Note Annen driftskostnad Leie lokaler , , Bane- og garderobeleie , , Lys 6 467,23 0, Annen kostnad lokaler 281,00 0, Leie transportmidler 6 586,88 0, Kostnadsført inventar 1 561,75 0, Premier,gevinster 9 010, , Serieavgifter,lagavgifter , , Diverse startkontigenter/medlem , , Rep. og vedlikehold bygninger ,50 0, Drift anlegg , , Bøter, disiplinærsaker,ikke møt 5 500, , Regnskapshonorarer , , Dommerkostnad , , Revisjonshonorar , , Annen fremmed tjeneste ,25 0, Kontorrekvisita , , Leie postboks og porto 1 060, , Data, edb kostnad 535, , Trykksaker 3 771,26 0, Møteutgifter , , Kursutgifter , , Sosiale sktiviteter , , Telefon Vibeke , , Bredbånd,internett , , Porto 125,00 0, Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig , , Reisekostnad, ikke oppg.pliktig 1 607, , Diettkostnad, oppgavepliktig 495,00 0, Reklameannonser , , Gaver, fradragsberettiget 2 998, , Reise og kostnader ifm kamp , , Øreavrunding bruk ,00 (2,15) 7770 Betalingskostnader og korttermi , , Øreavrunding (0,98) 0, Annen kostnad m/fradrag 3 802, , Annen kostnad ikke fradrags ber , , Tap på fordringer fradragsberet ,83 0,00 Sum Annen driftskostnad , ,77 Sum driftskostnader , ,00 DRIFTSRESULTAT ,33 ( ,71) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8050 Renteinntekt bankinnskudd 6 771, ,00 Sum Annen renteinntekt 6 771, ,00 Annen finansinntekt 8060 Valutagevinst (agio) 0, ,44 Sum Annen finansinntekt 0, ,44 Sum finansinntekter 6 771, ,44 Finanskostnader Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr Side 2 av 5

9 Resultatregnskap Kontospesifisert utskrift: :53 Note Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad 372, ,65 Sum Annen rentekostnad 372, ,65 Annen finanskostnad 8160 Valutatap (disagio) (86,64) 0,00 Sum Annen finanskostnad (86,64) 0,00 Sum finanskostnader 286, ,65 NETTO FINANSPOSTER 6 484, ,79 ÅRSRESULTAT ,21 ( ,92) OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital Overføring annen egenkapital ,21 ( ,92) Sum Overføringer annen egenkapital ,21 ( ,92) SUM OVERFØRINGER ,21 ( ,92) Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr Side 3 av 5

10 Balanse pr Note EIENDELER Anleggsmidler Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Oppbevaringsboder Bjølsenhallen , , Slipemaskin SSM , , Brytermatte ,00 0,00 Sum Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm , ,00 Finansielle anleggsmidler Andre fordringer 1381 Fordring Amir Arshad 0, , Fordring Einar Eriksen 0,00 737, Fordring Vibeke Thiblin 9 404, , Depositum EMIT brikke ( fra ,00 450,00 Sum Andre fordringer 9 854, ,14 Sum anleggsmidler , ,14 Omløpsmidler Varer 1400 Varelager sykkel 3 992, , Varelager kiosk/bjølsenhallen , ,00 Sum Varer , ,00 Kundefordringer Fordringer på leverandører ,46 0, Utestående medl kont. tidligere , , Utestående medlemskont ,00 0,00 Sum Kundefordringer , ,50 Andre fordringer 1380 Fordringer på ansatte 0, , Fordring Norges Judoforbund 3 265, , Div inntekter innbet i ,00 0, Andre kortsiktige fordringer ,50 0, Forskuddsbetalte dommerpenger , , Forskuddsbetalt forsikring 1 310,50 0,00 Sum Andre fordringer , ,00 Andre finansielle instrumenter Andre aksjer , ,00 Sum Andre finansielle instrumenter , ,00 Bankinnskudd, kontanter o.l Kontanter Hovedstyret 5 036, , OBS konto, ukjente transaksjone 0, , Bank 6115,05, ,29 798, Bank Innebandy 14,65 14, Bank Hovedstyret , , Bank , Særvilkår , , SpareBank 1, , Syk , , Bank Skatt , ,67 Sum Bankinnskudd, kontanter o.l , ,28 Sum omløpsmidler , ,78 SUM EIENDELER , ,92 EGENKAPITAL OG GJELD Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr Side 4 av 5

11 Balanse pr Note Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Annen egenkapital , ,91 Sum Annen egenkapital , ,91 Sum opptjent egenkapital , ,91 Sum egenkapital , ,91 Gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld , ,90 Sum Leverandørgjeld , ,90 Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk , , Skyldig arbeidsgiveravgift , , Påløpt arb.g.avg. påløpt lønn , ,74 Sum Skyldig offentlige avgifter , ,20 Annen kortsiktig gjeld Gjeld til ansatte 3 175,50 0, Skyldig lønn ,43 0, Feriepenger årets avsetning , , Påløpt kostnad og forskuddsbeta , , Avsetning lønn 0, , Avsetning regnskapshonorar 0, , Gjeld til div dommere og andre 0, ,00 Sum Annen kortsiktig gjeld , ,91 Sum kortsiktig gjeld , ,01 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,92 Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Sagene Idrettsforening Organisasjonsnr Side 5 av 5

12 Byrå Saldobalanse Klient Sagene Idrettsforening Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 17/04/ :53 Side 1 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2014 Saldo Oppbevaringsboder Bjølsenhallen , , , , Slipemaskin SSM , , , , Brytermatte , , ,00 0,00 Transportmidler, inventar og maskiner , , , , Fordringer på ansatte 0,00 0,00 0, , Fordring Amir Arshad 0,00 0,00 0, , Fordring Einar Eriksen 0,00 0,00 0,00 737, Fordring Vibeke Thiblin 9 404,91 0, , , Depositum EMIT brikke ( fra ,00 0,00 450,00 450, Fordring Norges Judoforbund 3 265,00 0, , ,00 Finansielle anleggsmidler ,91 0, , , Varelager sykkel 3 992,00 0, , , Varelager kiosk/bjølsenhallen ,00 0, , ,00 Lagerbeholdninger ,00 0, , , Fordringer på leverandører ,46 0, ,46 0, Utestående medl kont. tidligere ,67 0, , , Div inntekter innbet i ,00 0, ,00 0, Utestående medlemskont ,00 0, ,00 0, Andre kortsiktige fordringer ,50 0, ,50 0,00 Kortsiktige fordringer ,63 0, , , Forskuddsbetalte dommerpenger ,00 0, , , Forskuddsbetalt forsikring 1 310,50 0, ,50 0,00 Korts. fordr. med tidsavgr ,50 0, , , Andre aksjer ,00 0, , ,00 Finansinvesteringer ,00 0, , , Kontanter Hovedstyret 5 036,03 0, , , OBS konto, ukjente transaksjone 0,00 0,00 0, , Bank 6115,05, ,29 0,00 798,29 798, Bank Innebandy 14,65 0,00 14,65 14, Bank Hovedstyret ,79 0, , , Bank , Særvilkår ,50 0, , , SpareBank 1, , Syk ,11 0, , , Bank Skatt ,67 0, , ,67 Betalingsmidler ,04 0, , , Annen egenkapital , , , ,91 EGENKAPITAL , , , , Leverandørgjeld ,14 0, , , Forskuddstrekk ,50 0, , , Skyldig arbeidsgiveravgift ,67 0, , , Påløpt arb.g.avg. påløpt lønn ,68 0, , , Gjeld til ansatte ,50 0, ,50 0,00 KORTSIKTIG GJELD ,49 0, , , Skyldig lønn ,43 0, ,43 0, Feriepenger årets avsetning ,04 0, , , Påløpt kostnad og forskuddsbeta ,00 0, , , Avsetning lønn 0,00 0,00 0, , Avsetning regnskapshonorar 0,00 0,00 0, , Gjeld til div dommere og andre 0,00 0,00 0, ,00 Korts. gjeld med tidsavgr ,47 0, , , Leieinntekter Bjølsenhallen ,00 0, , , Driftstilskudd Bjølsenhallen ,50 0, , ,00

13 Byrå Saldobalanse Klient Sagene Idrettsforening Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 17/04/ :53 Side 2 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2014 Saldo Salgsinntekt handelsvarer, avgi ,00 0, , , Salgsinntekt utstyr ,62 0, , , Andre inntekter, parkering Norw ,00 0, ,00 0, Sponsorinntekter,støtte ,00 0, , , Offentlig tilskudd/revisjon ,28 0, , ,52 Driftsinntekter ,40 0, , , Treningsavgift/medlemskontigent ,39 0, , , Overgangsgebyrer/transfer innte ,00 0, , , Bingo/lotto, Norsk tipping ,67 0, , , Dugnadsinntekt ,00 0, , , Egne arrangement,cuper,sekretær ,82 0, , ,00 Andre driftsinntekter ,88 0, , , Idrettsutstyr ,81 0, , , Innkjøp varer for videresalg (k ,50 0, , , Innkjøp for videresalg utstyr ,63 0, , , Cuper og turneringer ,01 0, , , Egne arrangementer ,38 0, , , Overgangsgebyrer,aldersdisp ,50 0, , ,94 Kjøp av materialer varer, fremmedytelser o.l ,83 0, , , Lønn til ansatte ,03 0, , , Trenerhonorar ,82 0, , , Påløpt, ikke utbetalt lønn 1 800,00 0, ,00 0, Periodisering lønn ,90 0, , , Feriepenger ,02 0, , , Arbeidsgiveravg. av påløpne fer ,73 0, , , Fri telefon 4 392,00 0, , , Annen fordel i arbeidsforhold ,00 0, , , Motkonto fordeler gruppe ,00 0, , , OTP, tjenestepensjon ,00 0, , , Arbeidsgiveravgift ,92 0, , , Yrkesskadeforsikring ,06 0, , , Annen personalkostnad 430,00 0,00 430, ,93 Personalkostnader ,68 0, , , Avskrivning på bygninger og ann 0, , , , Leie lokaler ,00 0, , , Bane- og garderobeleie ,00 0, , , Lys 6 467,23 0, ,23 0, Annen kostnad lokaler 281,00 0,00 281,00 0, Leie transportmidler 6 586,88 0, ,88 0, Kostnadsført inventar 1 561,75 0, ,75 0, Premier,gevinster 9 010,00 0, , , Serieavgifter,lagavgifter ,00 0, , , Diverse startkontigenter/medlem ,93 0, , , Rep. og vedlikehold bygninger ,50 0, ,50 0, Drift anlegg ,25 0, , , Bøter, disiplinærsaker,ikke møt 5 500,00 0, , , Regnskapshonorarer ,00 0, , , Dommerkostnad ,55 0, , , Revisjonshonorar ,00 0, , , Annen fremmed tjeneste ,25 0, ,25 0, Kontorrekvisita ,75 0, , , Leie postboks og porto 1 060,00 0, , , Data, edb kostnad 535,25 0,00 535, , Trykksaker 3 771,26 0, ,26 0, Møteutgifter ,61 0, , , Kursutgifter ,75 0, , , Sosiale sktiviteter ,10 0, , , Telefon Vibeke ,40 0, , , Bredbånd,internett ,39 0, , , Porto 125,00 0,00 125,00 0, Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig ,92 0, , , Reisekostnad, ikke oppg.pliktig 1 607,00 0, , , Diettkostnad, oppgavepliktig 495,00 0,00 495,00 0, Reklameannonser ,50 0, , , Gaver, fradragsberettiget 2 998,70 0, , ,75

14 Byrå Saldobalanse Klient Sagene Idrettsforening Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 17/04/ :53 Side 3 av 3 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2014 Saldo Reise og kostnader ifm kamp ,09 0, , , Øreavrunding bruk ,00 0,00 0,00-2, Betalingskostnader og korttermi ,24 0, , , Øreavrunding -0,98 0,00-0,98 0, Annen kostnad m/fradrag 3 802,46 0, , , Annen kostnad ikke fradrags ber ,33 0, , , Tap på fordringer fradragsberet ,83 0, ,83 0,00 Andre driftskostnader , , , , Renteinntekt bankinnskudd ,00 0, , , Valutagevinst (agio) 0,00 0,00 0, ,44 Finansinntekter ,00 0, , , Annen rentekostnad 372,76 0,00 372, , Valutatap (disagio) -86,64 0,00-86,64 0,00 Finanskostnader 286,12 0,00 286, , Overføring annen egenkapital 0, , , ,92 Disponering av årsresultat 0, , , ,92 TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00

15 Byrå Posteringsjournal Klient Sagene Idrettsforening Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 17/04/ :53 Side 1 av 1 Bilagsnr Dato Debet Kredit Beløp Anmerkning Avskrivninger Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning Avslutning /12/ ,50 Lineæravskrivning Avskrivninger ,50 Disponeringer Avslutning ,21 Til annen opptjent EK Disponeringer ,21 Totalt alle posteringer ,71 Tilleggsposteringene ovenfor er utført etter instruks fra selskapet. Sted: Dato: Sign:

16 Byrå Oversikt over registrerte driftsmidler Klient Sagene Idrettsforening Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2014 Dato : 17/04/ :53 Side 1 av 1 Ansk. Tilgang Avgang Ansk. Avskrevet Årets Årets Tilbakef. Bokført Salgssum Gevinst/ kost IB i år i år kost UB IB avskr. nedskr. v. avgang verdi UB i år tap i år Konto Oppbevaringsboder Oppbevaringsboder Sum konto Konto Slipemaskin SSM Konto Brytematte Sum alle driftsmidler