- PDF Gratis nedlasting

Transkript

1

2

3

4

5

6 Mill Forvaltningskapital Forvaltningskapital

7

8

9 Mill 120 Sparebankens fond Sparebankens fond 7,00 % 6,00 % 5,00 % 4,00 % 3,00 % 2,00 % 1,00 % 0,00 % Egenkapitalavkastning Egenkapitalavkastning

10 .

11

12

13

14

15

16

17 Resultatoppstilling NOTE Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av sertifikater og obligasjoner Sum renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjer, andeler og verdipapirer med variabel avkastning Sum utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Garantiprovisjoner Andre gebyr- og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Andre gebyr og provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende vp (197) - Netto verdiendring og gevinst/tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning (35) - Netto verdiendring og gev/tap på valuta og finansielle drivater Sum netto verdiendring og gev/tap på valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Driftsinntekter faste eiendommer Andre driftsinntekter 8 19 Sum andre driftsinntekter Lønn Pensjoner 9 (401) 586 Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administrasjonskostnader Ordinære avskrivninger Sum avskr. m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler

18 RESULTATREGNSKAP NOTE Driftskostnader faste eiendommer Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Tap på utlån (36) 898 Sum tap på utlån, garantier m.v Nedskriving/reversering av nedskrivning - 50 Gevinst/tap Sum nedskr./reversering av nedskrivning og gev./tap på verdip. som er anl.m Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat for regnskapsåret Overført fra gavefond - - Til disposisjon Overført til/fra sparebankens fond Overført til gavefond Sum overføringer og disponeringer

19 Eiendeler Noter Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum netto utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Kasse-/drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum utlån og fordringer på kunder, før nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån 2 (1 532) (3 353) Nedskrivninger på grupper av utlån 2 (3 240) (3 320) Sum netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater og obligasjoner utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Sum aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Eierinteresser i andre tilknyttede selskaper Sum eierinteresser i tilknyttede selskaper Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Sum varige driftsmidler Andre eiendeler Sum andre eiendeler Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER

20 Gjeld og egenkapital Noter Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Margintrekk og annen mellomregning med kunder Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Pensjonsforpliktelser Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD Sparebankens fond Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen Garantiansvar

21 KONTANTSTRØMOPPSTILLING Kontantstrøm Resultat for regnskapsåret Ordinære avskrivninger Avsetning til gaver (100) (200) Gevinst ved salg/rev. Av nedskr av anleggsaksjer/obl (3) (811) Tap på utlån og garantier (36) 898 Tilført fra årets drift Endring annen gjeld (3.026) (642) Endring andre krav Likviditetsøkning fra resultatregnskap Endring utlån til kunder (44.729) (21.702) Endring i innskudd fra kunder A. Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Investering i varige driftsmidler (21) (977) Avgang immaterielle eiendeler - Endring verdipapirer (12.558) (25.890) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Endring gjeld til kredittinstitusjoner Netto kontantstrøm for perioden A+B+C Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt Denne består av: Kontanter og innskudd i Norges Bank Innskudd i kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid

22

23 2015 Brutto utlån Ubenyttede kreditter Garantier Offentlig forvaltning Lønnstakere o.l Utlandet Ind. nedskriv. Maks kreditteksp. Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Sum

24 2014 Brutto utlån Ubenyttede kreditter Garantier Offentlig forvaltning Lønnstakere o.l Utlandet Ind. nedskriv. Maks kreditteksp. Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Sum

25 2015 Ubenyttede Ind. Gruppe Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. nedskriving Lav risiko, klasse Middels risiko, klasse Høy risiko, klasse Høy risiko, klasse med ind. nedskr Ikke klassifisert 24 Totalt Ubenyttede Ind. Gruppe Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. nedskriving Lav risiko, klasse Middels risiko, klasse Høy risiko, klasse Ikke klassifisert Totalt

26 Utlån Beløp % Beløp % Landbruk ,0 % ,1 % Industri ,4 % - 0,0 % Bygg, anlegg ,9 % ,5 % Varehandel ,5 % ,6 % Transport 578 0,1 % - 0,0 % Tenesteyting ,2 % ,1 % Annen næring ,5 % ,8 % Sum næring ,6 % ,2 % Personkunder ,1 % ,8 % Brutto utlån Individuelle nedskrivninger ,2 % ,5 % Gruppenedskrivninger ,5 % ,5 % Netto utlån til kunder ,0 % ,0 % Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) Totale utlån inkl. porteføljen i EBK Utlån fordelt geografisk Beløp % Beløp % Oppland ,4 % ,9 % Oslo ,9 % ,8 % Andre ,8 % ,3 % Utlandet ,9 % ,0 % Brutto utlån ,0 % ,0 %

27 Misligholdte lån Misligholdte lån i alt Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte lån i alt Misligholdte engasjement Misligholdte engasjenent Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte engasjement i alt Fordeling av misligholdte engasjement Personmarked Næringssektor fordelt: Primærnæring Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Misligholdte engasjement Tapsutsatte lån Øvrige tapsutsatte lån i alt Individuelle nedskrivninger Netto øvrige tapsutsatte lån i alt Tapsutsatte engasjement Øvrige tapsutsatte engasjement i alt Individuelle nedskrivninger Netto øvrige tapsutsatte engasjement Fordeling av øvrige tapsutsatte engasjement Personmarked Næringssektor fordelt: Primærnæring Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring - - Sosial og privat tjenesteyting Tapsutsatte engasjement i alt Individuelle nedskrivninger på utlån Individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuell nedskrivning Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Tilbakeføring av individuelle nedskrivninger i perioden Individuelle nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån - fordelt på person/næring Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Finans, eiendom, forretningsmessige tjenester Sosial og privat tjenesteyting - - Individuelle nedskrivninger på utlån i alt

28 Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Periodens nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Tapskostnader utlån/garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger på utlån Periodens endring i gruppeavsetninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er foretatt individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere ikke er foretatt individuelle nedskrivninger Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader

29 Ansvarlig kapital Sparebankens fond Gavefond - - Sum egenkapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum ren kjernekapital Sum kjernekapital Netto ansvarlig kapital Eksponeringskategori (beregningsgrunnlag etter risikovekt) Lokal regional myndighet Institusjoner Foretak Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko Beregningsgrunnlag for operasjonell risiko Sum beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 22,21 % 21,99 % Kjernekapitaldekning 22,21 % 21,99 % Ren kjernekapitaldekning i % 22,21 % 21,99 %

30 Eiendeler < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital

31 Eiendeler < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Øvrige eiendeler Sum eiendeler Gjeld og egenkapital < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Ansvarlig lån Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital Sertifikater og obligasjoner Nominell verdi Anskaffelses kost Bokført verdi Markedsverdi Utsteds av det offentlige Lokale og regionale myndigheter Ikke børsnoterte Sum utstedt av det offentlige Utstedt av andre Institusjoner Ikke børsnoterte Foretak Ikke børsnoterte Obligasjoner med fortrinnsrett Børsnoterte Sum utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner

32 Sum omløpsaksjer Anskaffelseskost Bokført Markeds- Omløp Org.nr Navn Eierandel Antall aksjer verdi verdi Ikke børsnotert Eika Sparebank Eika Kreditt Eika Utbytte Sum ikke børsnotert Anlegg Egenkapitalbevis Hjelmeland Sparebank Kvinesdal Sparebank Sum børsnoterte Antall aksjer Anskaffelseskost 631 Bokført verdi 631 Markedsverdi 631 Ikke børsnotert Eika Gruppen Eika Boligkreditt SDC AF 1993 H. A Sparebankmatr Sp Bank ID Norge AS Eiendomskreditt Valdres Næringshage Vaset Utbygging Valdres Eiendom Valdres Radio Næringsforum Valdres Valdres Storhall Sum ikke børsnoterte Sum anleggsaksjer Sum verdipapirer med variabel avkastning

33 Andre rentekostnader Avgift til Sikringsfondet Sum andre rentekostnader Provisjonsinntekter Formidlingsprovisjon Garantiprovisjon Betalingsformidling Verdipapirforvaltning og -omsetning Provisjon ved produktsalg Eika Andre provisjons- og gebyrinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader Betalingsformidling, interbankgebyrer Andre provisjonskostnader Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester

34

35 Spesifikasjon av netto pensjonskostnad i resultatregnskapet 2015 Foretakspensjon Lederpensjon Sum Servicekost og andre kostnader / (inntekter) Årets pensjonsopptjening (Service Cost) Renter på service cost Arbeidsgiveravgift "aga" Service cost inkl. renter og aga Endringer i årets pensjonsopptjening (Service Cost) spesielle hendinger) Renter på service cost Arbeidsgiveravgift "aga" Service cost inkl. renter og aga Administrasjonskostnader Arbeidsgiveravgift "aga" 1-1 Administrasjonskostnader inkl. aga Sikret ordning Lederpensjon Sum Finans kostnad / (inntekt) Rentekostnad / (inntekt ) på netto forpliktelser Rentekostnad / (inntekt ) spesielle hendinger Arbeidsgiveravgift "aga" Netto rentekostnader (inntekter) Periodens netto pensjonskostnad / (inntekt) Beløp ført motsparebankens fond i løpet av perioden Sikret ordning Lederpensjon Sum Estimatavvik tap (gevinst) - endring diskonteringsrente Estimatavvik tap (gevinst) - endring i de andre økonomiske forutsetningene DBO Estimatavvik tap (gevinst) - Endring annet (experience) DBO Estimatavvik tap (gevinst) - endring i de andre økonomiske forutsetningene midler Estimatavvik tap (gevinst) - Endring annet (experience) pensjonsmidler 4-4 Fonds- og rentegaranti kostnader Estimatavvik tap (gevinst) i perioden føret mot Sparebankenes Fond Netto beløp i regnskapsført i balanseregnskapet 2015 Sikret ordning Lederpensjon Sum inkl. arbeidsgiveravgift (aga) Netto (pensjonsforpliktelser)/ midler i periodens begynnelse Effekt EK ved overgang til IAS 19R gevinst / (tap) Periodens netto pensjonskostnad Innbetalinger/tilbakeføring premiefond/flytting til innskuddsfond Estimatavvik (tap) / gevinst Netto (pensjonsforpliktelser)/ midler ved periodens slutt Resultatregnskap 2015 Årets kostnad foretakspensjon og andre sikret ordn Kostnadsført til innskuddspensjon, ny AFP mv 728 Kostnadsført til innskuddspensjon nåværende banksjef 190 Kostnadsført pensjonsordning tidligere banksjef -110 Pensjonskostnad

36 Pensjon 2014 (NRS 6) Resultatregnskap Nåverdi av årets pensjonsopptjening Virkelig verdi av pensjonsforpliktelser Netto underfinansiering Arbeidsgiveravgift 158 A Underfinansiering av kollektiv pensjonsforsikring Pensjonsordning banksjef B Påkomne pensjonsforpliktelser banksjef (tidligere og nåværende) A + B Totale pensjonsforpliktelser i balansen Resultatregnskap 2014 Kostnadsført til kollektiv ytelsesbasert pensjonsordning 367 Kostnadsført til innskuddspensjon 496 Kostnadsført banksjefens ordning -129 Pensjonskostnad Lønns- og administrasjonskostnader Lønn til ansatte Honorar til styre og tillitsmenn Pensjoner Arbeidsgiveravgift Forsikringer Kurs, velferd, øvrige personalutgifter EDB-kostnader Kostnader eksterne tjenester Markedsføring Rekvisita Telefon, porto Sum Lønn og generelle administrasjonskostnader Antall ansatte pr ,0 14,0 Antall årsverk pr ,4 12,4 Gjennomsnittlig antall årsverk i året 12,9 12,9

37 Lønn og Pensjons- Annen godt- Lån og Ytelser til ledende ansatte honorarer ordning gjørelse Sum Lån Peter Jankov, banksjef * Sum ledende ansatte * Marit Kvåle, leder Embrik Før, nestleder Normann Helle Aaste Månum Ødegaard Samlede ytelser og lån til styret Gunnar Kverneggen, leder Eva Hamre Grethe Løken Samlede ytelser og lån til kontrollkomiteen Kjell Strand, leder Samlede ytelser og lån til forstanderskapet *) Lederpensjon se note 9 Faste Inst./ Maskiner / Varige driftsmidler innredning Inventar Bygninger Sum Kostpris Tilgang Avgang Kostpris Akkumulerte avskrivinger Tilbakeførte avskrivninger på utrangerte driftsmidler Ordinære avskrivinger Akkumulerte avskrivinger Bokført verdi Herav utleid Balanseført Fast eiendom Banklokale Sum

38 Andre driftskostnader Honorar ekstern revisor Driftskostnader fast eiendom Leie av lokaler Maskiner, inventar og transportmidler Eika Gruppen AS Forsikringer Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Spesifikasjon av revisjonshonorar: Lovpålagt revisjon Attestasjon Skatterådgivning Andre tjenester utenfor revisjon Sum revisjonshonorar inkl. mva Skatt Resultat før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift før skatt Permenente forskjeller Endring i midlertidlige forskjeller Skattepliktig ordinær inntekt Betalbar skatt Formueskatt Betalbar skatt i balansen For lite avsatt i fjor 11 6 Betalbar skatt i resultatregnskapet Endring utsatt skatt Endring utsatt skatt estimatavvik ført mot egenkapital Skattekostnad på ordinært resultat Utregning av utsatt skatt Endring Varige driftsmidler Pensjonsansvar Obligasjoner Grunnlag utsatt skatt Utsatt skattefordel i balansen

39 Kontanter og fordringer på sentralbanker Kontanter i norske kroner Kontanter i utenlandske valutasorter Innskudd i Norges Bank Sum kontanter og fordringer på sentralbanker Eierinteresser i tilknyttede selskaper Kommune Selskapskapital Antall aksjer Eierandel Bokført verdi Egenkapital Valdres Eiendomskontor AS Nord-Aurdal ,33 % Årsresultat Gjeld og gjennomsnittlig rente Beløp % Beløp % Gjeld til kredittinstitusjoner Uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner ,63 % ,95 % Innskudd fra og gjeld til kunder Uten avtalt løpetid Med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder ,65 % ,07 %

40 Innskudd fra kunder Beløp % Beløp % Offentlig forvaltning ,3 % ,8 % Lønnstakere og lignende ,3 % ,5 % Utlandet ,1 % ,1 % Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske ,2 % ,8 % Industriproduksjon ,6 % ,5 % Bygg og anlegg ,7 % ,7 % Varehandel, hotell/restaurant ,4 % ,4 % Transport, lagring ,3 % ,4 % Finans, eiendom, forretningsmessige tjenester ,6 % ,8 % Sosial og privat tjenesteyting ,6 % ,0 % Sum innskudd ,00 % ,00 % Innskudd Beløp % Beløp % Oppland ,1 % ,1 % Oslo ,5 % ,3 % Andre ,3 % ,5 % Utlandet ,2 % ,1 % Sum innskudd ,00 % ,00 % Annen gjeld Bankremisser 1 98 Annen gjeld ellers Skyldige offentlige avgifter Betalingsformidling Betalbar skatt Skattetrekk-trygder Sum annen gjeld Egenakpital Egenkapital Egenkapital Pensjonsføring av estimatavvik 381 Avsatt til gavefond -100 Årsoppgjørsdisposisjoner Egenkapital Disponeringer Avsetning til gaver Overført til Sparebankens fond Sum

41 Garantier fordelt geografisk Beløp % Beløp % Oppland inkl EBK ,0 % ,0 % Oslo 30 0,2 % 60 0,2 % Andre ,4 % ,5 % Utlandet 75 0,5 % 75 0,3 % Sum garantier ,00 % ,00 % Garanti ovenfor Eika Boligkreditt Sum garantiansvar

42 Garantier til Eika Boligkreditt AS Tapsgaranti Saksgaranti Andel garantiramme Samlet garantiansvar ovenfor Eika Boligkreditt AS Garantier fordelt geografisk Beløp % Beløp % Oppland inkl EBK ,0 % ,0 % Oslo 30 0,2 % 60 0,2 % Andre ,4 % ,5 % Utlandet 75 0,5 % 75 0,3 % Sum garantier ,00 % ,00 % Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 80,4 % 69,5 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 7,1 % 4,1 % Egenkapitalavkastning* 4,1 % 5,9 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 23,2 % 25,6 % Innskuddsmargin hittil i år -0,34 % -0,37 % Utlånsmargin hittil i år 2,55 % 2,80 % Netto rentemargin hittil i år 1,93 % 2,21 % Resultat etter skatt i % av gj. Snittlig FVK 0,50 % 0,75 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 22,5 % 23,0 % Andel lån overført til EBK - kun PM 16,8 % 16,8 % Innskuddsdekning 101,4 % 97,4 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert Soliditet Ren kjernekapitaldekning 22,21 % 21,99 % Kjernekapitaldekning 22,21 % 21,99 % Kapitaldekning 22,21 % 21,99 % Likviditet LCR Likviditetsindikator 1 117,02 113,20 Likviditetsindikator 2 117,02 113,20

43