KRT Halvårsoppgave for verdipapirforetak. nmlkj Ja nmlkji Nei

Transkript

1 1. Generelle opplysninger Innsendingsfrist: 29. august for oppgaven for første halvår og 30. januar for oppgaven for andre halvår. Veiledning til utfylling av halvårsoppgaven for verdipapirforetak (KRT-1008) er tilgjengelig på Finanstilsynets hjemmesider 1.1 Rapporteringsperiode Årstall Rapporteringsperiode Velg Opplysninger om foretaket Organisasjonsnummer Foretakets navn FOSNAVÅG OG VEGGLI Postadresse Fjellgata Postnummer Poststed HORTEN Er foretaket bank/kredittinstitusjon (som også er verdipapirforetak) eller norsk filial av utenlandsk verdipapirforetak? 1.3 Foretakets rapporterings- og complianceansvarlige Navn på rapporteringsansvarlig Telefonnummer E-postadresse Navn på compliance-ansvarlig Fødselsdato Fødselsdato er kun til internt bruk, for sikker identifisering i våre fagsystemer. Legg inn fødselsdato på formatet ddmmåå, evt fullt fødselsnummer (11 siffer) Telefonnummer E-postadresse 1.4 Opplysninger om antall ansatte (inkl. leiet hjelp) Verdipapirmekling og investeringsrådgivning Antall Oppgjør Trading/market making/egenhandel Aktiv forvaltning Analyse Corporate finance Compliance og internkontroll Administrasjon Annet Total Endringer i personale (inkl. leiet hjelp) Antall 1

2 1.5.1 Ansettelser Avganger 1.6 Lån til aksjonærer Er det ytt lån til selskapets aksjeeiere eller personer som er likestilt med aksjeeiere, jf. allmennaksjeloven 8-7? nmlkj Ja nmlkj Nei Er det stilt sikkerhet for alle lån? nmlkj Ja nmlkj Nei Skjemaversjon:

3 2. Utført virksomhet dette halvår investeringstjenester Velg Ja for aktuelle instrumenter og/eller tjenester 2.1 Mottak og formidling av ordre på vegne av kunde Jf. vphl. 2-1 (1) nr Noterte aksjer/egenkapitalbevis Finansielle differansekontrakter (CFDer) Andre finansielle instrumenter 2.2 Utførelse av ordre på vegne av kunde Jf. vphl. 2-1 (1) nr Aksjer, egenkapitalbevis Obligasjoner, sertifikater Warrants og sammensatte produkter Finansielle differansekontrakter (CFDer) Varederivater Spesifisér underliggende: Andre finansielle instrumenter Spesifisér: 2.3 Market making/egenhandel Jf. vphl. 2-1 (1) nr Aksjer/egenkapitalbevis, inkl. derivater Obligasjoner/sertifikater, inkl. derivater Warrants og sammensatte produkter Finansielle differansekontrakter (CFDer) Varederivater Spesifisér underliggende: Andre finansielle instrumenter 3

4 Spesifisér: 2.4 Aktiv forvaltning Jf. vphl. 2-1 (1) nr Aksjer/egenkapitalbevis, inkl. derivater nmlkji Ja nmlkj Nei Obligasjoner/sertifikater, inkl. derivater Warrants og sammensatte produkter Finansielle differansekontrakter (CFDer) Varederivater Spesifisér underliggende: Andre finansielle instrumenter Spesifisér: 2.5 Investeringsrådgivning Jf. vphl. 2-1 (1) nr Corporate finance-virksomhet Jf. vphl. 2-1 (1) nr Plassering av egenkapitalemisjoner Garantistillelse ved egenkapitalemisjoner Plassering av fremmedkapitalemisjoner Garantistillelse ved fremmedkapitalemisjoner Annen corporate finance-virksomhet Spesifisér: 2.7 Drift av multilateral handelsfasilitet Jf. vphl. 2-1 (1) nr. 7 4

5 3. Utført virksomhet dette halvår tilleggstjenester 3.1 Oppbevaring og forvaltning av finansielle instrumenter 3.2 Kredittgiving 3.3 Corporate finance-relatert rådgivning 3.4 Tjenester i tilknytning til valutavirksomhet ifbm. ytelse av investeringstjenester 3.5 Generelle anbefalinger om transaksjoner i finansielle instrumenter 3.6 Tjenester tilknyttet fulltegningsgaranti 3.7 Tjenester i tilknytning til underliggende til varederivater mv. 5

6 4. Delårsregnskap: Resultatregnskap Oppgi beløp i NOK. Dette halvår 4.1 Inntekter fra ytelse av investeringstjenester og tilleggstjenester Inntekter fra ordreformidling i aksjer/egenkapitalbevis og CFDer mv Kurtasje fra formidlede ordre i noterte aksjer/egenkapitalbevis Kurtasje fra formidlede ordre i finansielle differansekontrakter (CFDer) Kurtasje fra formidlede ordre i andre finansielle instrumenter Andre inntekter fra ordreformidling Inntekter fra utførelse av ordre Kurtasje- og nettohandel i aksjer/egenkapitalbevis Kurtasje- og nettohandel i obligasjoner/sertifikater Kurtasje fra utførelse av ordre i warrants og sammensatte produkter Kurtasje fra utførelse av ordre i CFDer Inntekter fra utførelse av ordre i varederivater Gevinst fra feilslutninger (brutto) Øvrige inntekter fra utførelse av ordre Nettoinntekter fra market making/egenhandel Aksjer/egenkapitalbevis, inkl. derivater Obligasjoner/sertifikater, inkl. derivater Warrants og sammensatte produkter Finansielle differansekontrakter (CFDer) Varederivater Andre finansielle instrumenter Inntekter fra aktiv forvaltning Posten omfatter inntekter fra aktiv forvaltning av investorers portefølje av finansielle instrumenter (forvaltningshonorar). Kurtasjeinntekter som foretaket mottar som følge av handel for aktiv forvaltningskunder skal inngå i post Inntekter fra investeringsrådgivning i verdipapirfondsandeler og unoterte spareprodukter mv Tegningshonorarer Returprovisjon Porteføljeinntekter Andre inntekter fra investeringsrådgivning Inntekter fra corporate finance-virksomhet 0 6

7 Inntekter fra plassering og garantistillelse av egenkapitalemisjoner Inntekter fra plassering og garantistillelse av fremmedkapitalemisjoner Øvrige inntekter fra corporate finance-virksomhet Inntekter fra drift av multilateral handelsfasilitet Inntekter fra ytelse av tilleggstjenester Inntekter fra oppbevaring og forvaltning av finansielle instrumenter Inntekter fra kredittgiving Inntekter fra corporate finance-relatert rådgivning Inntekter fra valutavirksomhet i forbindelse med ytelse av investeringstjenester Inntekter fra ytelse av tjenester i tilknytning til underliggende til varederivater mv Andre inntekter fra investeringstjenester og tilleggstjenester Oppgi beløp i NOK. Dette halvår 4.2 Andre driftsinntekter Eventuell resultatført netto gevinst fra alminnelig kapitalforvaltning Andre driftsinntekter 4.3 Sum driftsinntekter 0 Oppgi beløp i NOK. Beløpene skal være positive selv om de er kostnader. Dette halvår 4.4 Driftskostnader Faste lønns- og sosiale kostnader Variable lønns- og sosiale kostnader Kurtasje som er betalt videre til ordreformidlere Kurtasje og annen godtgjørelse som er betalt videre til tilknyttede agenter Tap på feilslutninger (brutto) Tap som følge av kundeklage Tap på fordringer Resultatført netto tap fra alminnelig kapitalforvaltning Andre driftskostnader 4.5 Driftsresultat 0 Oppgi beløp i NOK. Dette halvår 4.6 Netto finansinntekter/-kostnader Renteinntekter i forbindelse med for sent oppgjør fra kunder Finansinntekter fra egne aktiva (renter, utbytte og lignende) Finansinntekter konsern Finanskostnader konsern Føres som et positivt beløp 7

8 4.6.5 Andre finansinntekter/-kostnader (netto) Dersom det er netto andre finanskostnader føres et negativt beløp her. Dette halvår 4.7 Delårsresultat før skattekostnad Skattekostnad Også her føres kostnaden som et positivt beløp. Dersom skatteeffekten er positiv for foretaket, med andre ord at skattekostnaden er negativ, føres et negativt beløp her. 4.8 Delårsresultat Merknader til postene i resultatregnskapet Feltet har plass til 255 tegn. Dersom det har inntruffet ekstraordinære inntekter eller kostnader, skal det informeres om dette her. Dersom det er behov for mer plass, må teksten sendes inn som vedlegg. 8

9 5A. Delårsregnskap: Balanse 5.1 Eiendeler 0 Oppgi beløp i NOK. Ved utgangen av halvåret Anleggsmidler Utsatt skattefordel Goodwill Andre immaterielle eiendeler Bygninger, maskiner, inventar og lignende Finansielle instrumenter Aksjer i datterselskaper Øvrige aksjer/egenkapitalbevis Verdipapirfonds- og AIF-andeler Andre finansielle instrumenter Fordringer på eiere og selskap i samme konsern Andre anleggsmidler Oppgi beløp i NOK. Ved utgangen av halvåret Omløpsmidler Fordringer på eiere og selskap i samme konsern Fordringer i forbindelse med kredittgiving Fordringer på kunder i forbindelse med uoppgjorte handler Fordringer på verdipapirforetak i forbindelse med uoppgjorte handler Finansielle instrumenter Aksjer/Egenkapitalbevis Obligasjoner/Sertifikater Derivater, med underliggende: Aksjer/egenkapitalbevis Obligasjoner/sertifikater Valuta Varer Annet Verdipapirfonds- og AIF-andeler Andre finansielle instrumenter Bankinnskudd Andre omløpsmidler 5.2 Egenkapital og gjeld 0 Oppgi beløp i NOK. Ved utgangen av halvåret Egenkapital 0 9

10 Aksjekapital Beholdning av egne aksjer Overkursfond Annen innskutt egenkapital Annen opptjent egenkapital Resultat hittil i år Oppgi beløp i NOK. Ved utgangen av halvåret Gjeld Langsiktig gjeld Utsatt skatt Gjeld til eiere og selskap i samme konsern Ansvarlig lånekapital godkjent som tilleggskapital av Finanstilsynet Annen langsiktig gjeld Oppgi beløp i NOK. Ved utgangen av halvåret Kortsiktig gjeld Kassekredittgjeld Innvilget grense Høyeste overtrekk på kassekreditt i løpet av halvåret Gjeld til eiere og selskap i samme konsern Gjeld til verdipapirforetak i forbindelse med uoppgjorte handler Gjeld til kunder Betalbar skatt Avsatt utbytte Annen kortsiktig gjeld 5.3 Forklaring av differanse mellom sum eiendeler (post 5.1) og sum egenkapital og gjeld (post 5.2). Feltet har plass til 255 tegn. Dersom du har behov for mer plass. må du sende inn teksten som vedlegg. 5.4 Merknader til postene i balansen og endring i egenkapitalen Feltet har plass til 255 tegn. Dersom du har behov for mer plass. må du sende inn teksten som vedlegg. 10

11 5B Delårsregnskap: Prinsippnote (prinsipper for utarbeidelse av delårsregnskapet). 5.5 Prinsippene benyttet ved utarbeidelse av delårsregnskapet er konsistente med siste avlagte årsregnskap og i samsvar med regnskapslovens regler, men det er ikke utarbeidet noter i henhold til bestemmelsene i regnskapsloven Hvis 'Nei' er svart i post 5.5 oppgi årsak her: nmlkj Ja nmlkj Nei 11

12 7. Opplysninger om klientmidler/-gjeld 7.1 Klientmidler aktiv forvaltning Oppgi beløp i NOK. Ved utgangen av halvåret 7.1 Klientmidler aktiv forvaltning 7.2 Klientmidler annen virksomhet 7.3 Klientgjeld aktiv forvaltning 7.4 Klientgjeld annen virksomhet 7.5 Netto klientmidler/-gjeld Forklaring av differanse mellom klientmidler og klientgjeld 12

13 8. Opplysninger om aktiv forvaltning 8.1 Forvaltet kapital Oppgi beløp i NOK. Ved utgangen av halvåret Aksjer/egenkapitalbevis Obligasjoner/sertifikater Warrants og sammensatte produkter Finansielle differansekontrakter (CFDer) Varederivater Øvrige derivater Verdipapirfondsandeler AIF-andeler Andre finansielle instrumenter Bankinnskudd, fordringer og gjeld Sum forvaltet kapital Kunder Ved utgangen av halvåret Antall kunder Porteføljeverdi for den største kunden Oppgi beløp i NOK Porteføljeverdi for den minste kunden Oppgi beløp i NOK. 13