Budsjettmøte Vikna kommune

Transkript

1

2 Budsjettmøte Vikna kommune

3 Agenda Pensjon er sparing Budsjett 2016 Hvordan kan dere påvirke premien? Avkastning og soliditet Aktiviteter i 2016 og HMS Eventuelt

4 Pensjon er sparing

5 Sparing til pensjon utsatt lønn Den ansatte bidrar med 2% av lønnen til fremtidige pensjon. Arbeidsgiveren setter av hele % (*) av lønnen til fremtidig pensjon. Dette kommer i tillegg til lønnen hver måned! Lønn x 2% = Lønn x 18% = Din andel Arbeidsgivers andel

6 Finansiering av pensjon Premie - innbetaling Kr 211,0 mill. Pr Kr 218,2 mill. Pr Avkastning minus kostnader Tilbakeført overskudd? Pensjonsutbetaling Kr 7,62 mill pr

7 Budsjett 2016

8 Stort risikofellesskap gir stabile premier - Fellesordning for kommuner og bedrifter Forsikringspremie inkl. adm.tillegg 8,17% 9,13% 9,10% 9,33% 9,45% 9,41% Bruttogaranti 0,75% 0,90% 1,00% 1,10% 1,27% 1,27% Tidligpensjon (85-årsregel og AFP 65-66) 0,85% 1,00% 1,00% 1,00% 1,06% 1,06% Sum 9,77% 11,03% 11,10% 11,43% 11,78% 11,74% - Arbeidstakers andel 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% 2,00% Sum arbeidsgivers andel AFP med 100% utjevning 7,77% 9,03% 9,10% 9,43% 9,78% 9,74% 1,05% 1,05% 1,00% 1,00% 1,00% 0,90% I tillegg kommer premie til regulering av allerede opptjente rettigheter. Denne varierer fra år til år i forhold til det enkelte års lønns- og trygdeoppgjør.

9 Premie

10 Premie og kostnad 2016

11 Egenkapitalinnskudd 2016 Innskudd til egenkapital vil i 2016 forventes å ligge på samme nivå som har vært standard siden fra Fellesordningen : 0,35 % av pensjonsfond Sykepleierordningen : 0,80 % av pensjonsgrunnlag For Vikna kommune vil egenkapitalinnskudd kr (investering). i 2016 utgjøre

12 Hvordan kan dere påvirke premien?

13 AFP - utjevning 100 % utjevning 1,00% 50 % utjevning 0,50% 100 % selvrisiko 0,00% Frist Karenstid!!

14 AFP Fellesordningen Tilskudd utjevningsordning (50%) AFP selvrisiko (*) + nye vedtak etter AFP - pensjonist pr Vurdering av finansieringsløsning AFP trygghet vs. risiko?

15 Fremtidige AFP - pensjonister i Vikna? 55 år og eldre - Aktive fellesordningen ( )

16 Fremtidige AFP - pensjonister i Vikna? 55 år og eldre - Aktive fellesordningen ( )

17 Eksempel uførepensjon Gml UP Gml UP - aktiv Ny UP Ny UP - aktiv

18 Reguleringspremie dersom ufør Høyt uføreuttak medfører høyere avsettinger på kundens premiereserve. Selve avsettingen gjçres av fellesskapet, men reguleringsansvaret ligger hos den enkelte arbeidsgiver. Eksempel på en person som har hatt 100% stilling inntekt ca kr , og blir 100% ufør: Alder for UP. Tj.tid Premiereserve før.. Premiereserve etter.. 56 år 20 år ca kr ca kr Dersom lønnsoppgjøret blir 4% blir reguleringspremien: x 4% = kr!!

19 Utvikling - Uføreandel per årsverk pr

20 Reguleringspremie Lønn kr Lønn kr Lønn kr Lønn kr Lønn kr Lønn kr år

21 Pensjonspremie vs. pensjonskostnad

22 Pensjonspremie vs. Pensjonskostnad Frem til 2002: Pensjonspremie = Pensjonskostnad Fra 2002: Pensjonspremie Pensjonkostnad Premie avvik Pensjonspremien styres av definerte tariffer (dødelighet/uførhet) Pensjonskostnaden styres av departementet gjennom forholdstall

23 Utvikling i forfalt premie og samlet kostnad i % av pensjonsgrunnlag 22 21, , , , Kostnad Premie

24 Avkastning og soliditet

25 KLP - Kapitalavkastning pr. aktivaklasse Kapitalavkastning pr aktivaklasse kollektivporteføljen etter to kvartal Likviditet/pengemarked Omløpsobl. 0,0 % 0,7 % Grunnlagsrente (1,4%) Anleggsobl. 2,2 % Aksjer 4,7 % Utlån 1,4 % Eiendom 5,2 % Verdijust. avkastnig 2,3 % 0,0 % 3,0 % 6,0 % 9,0 % 12,0 %

26 KLP vs. konkurrenter Verdijustert avkastning Hele ,9 % 5,4 % 6,2 % 7,6 % 1. Kvartal 2,2 % 1,3 % 1,5 % 3,2 % 2. kvartal 0,1 % 0,9 % 0,7 % n/a Hittil i år 2,3 % 2,2 % 2,2 % n/a

27 KLP vs. konkurrenter Pr. 2. kv Tilleggsavsetninger 4,9% 2,7% 2,8% 3,7% Kursreserver 5,9% 1,7% 3,0% 16,2% Sum kundebuffere 10,8% 4,4% 5,8% 19,9% Tall i prosent av premiereserve Jo bedre soliditet, desto større: Kapasitet til å ta risiko i forvaltningen Muligheter for å holde lav rentegarantipremie Muligheter for mer stabile tilbakeføringer til premiefond

28 Aktiviteter i 2016 og HMS

29 KLP s servicekonsept Statusmøter Pensjonsveiledning Nettløsninger HMS Datavarehus / statistikk Budsjetthjelp Opplæring (politikere) Kurs Aktuar

30 HMS - teamet i KLP samarbeider med kundene om: Kurs og seminarer Økonomisk støtte til prosjekter ( søknadsfrist 1.4 og 1.10) Prosessveiledning i prosjekter Analyse av pensjonsuttak Erfaringsutveksling Arbeidsmiljøprisen beste tiltak og ildsjel

31

32