Investeringer og bærekraftsanalyse for

Transkript

1 Styremøte i Finnmarkssykehuset HF Arkivnr.: Saksbeh/tlf: Sted/Dato: 2016/368 Trude Jensen Hammerfest, Saksnummer 30/2016 Saksansvarlig: Konst. økonomisjef Trude Jensen Møtedato: 17. mars 2016 Investeringer og bærekraftsanalyse for Administrerende direktørs forslag til vedtak: 1. Styret i Finnmarkssykehuset HF tar den økonomiske bærekraftanalysen til etterretning. 2. Styret registrerer og understreker at foretakets økonomi ikke er bærekraftig. Stein Erik Breivikås Konstituert Administrerende direktør Vedlegg: 1.0 Investeringer og bærekraftsanalyse Budsjettbrev fra Helse Nord Finnmarkssykehuset HF Besøksadresse: Telefon: Org nr. Sykehusveien 35 Sykehusveien 35 Telefaks sekretariat: MVA NO 9613 Hammerfest 9613 Hammerfest postmottak@finnmarkssykehuset.no

2 Investeringer og Bærekraftsanalyse Saksbehandler: Konstituert Økonomisjef Trude Jensen Møtedato: Bakgrunn Helse Nord RHF ber foretakene om å oppdatere og styrebehandle sine økonomiske bærekraftsanalyser med de endringer i rammebetingelsene som er i budsjettbrev 1. Budsjettbrev 1 fra Helse Nord sikrer at analysene er satt opp etter samme mal, samt er basert på samme premisser og rammebetingelser i foretakene. Bærekraftsanalysen gir en pekepinn på den økonomiske utviklingen i foretaket og gir et bilde av resultatutviklingen, investeringsplaner, likviditet og kapitalbehov. Bærekraftsanalysen er estimater og inneholder betydelig risiko. Forutsetninger i bærekraftsanalysen mars 2016: Forutsetninger i bærekraftsanalysen: Forutsetningene i den økonomiske bærekraftsanalysen er beskrevet i budsjettbrev 1 og styresak Plan , inkludert rullering av Investeringsplan Det er noen endringer i forutsetningene siden styrebehandlingen i september De belyses i neste kapitel. Viktigste endringer i forutsetninger siden styrebehandling i september: De viktigste endringene i analysen siden styrebehandlingen i september 2015 er følgende: Økning av investeringsrammen til Alta Nærsykehus til P85 på 458 MNOK. Dette gir økte kostnader til avskrivning og renter for Alta Nærsykehus, da investeringsrammen har økt fra 420 MNOK til 458 MNOK. Økte kostnader for IKT jf. budsjettbrev fra Helse Nord IKT i november Økte kostnader for medisiner utdanningen i Finnmark. De nye estimatene for disse er en økning på MNOK årlig fra Det er lagt inn driftsbesparelse allerede fra og med 2020 for Nye Hammerfest sykehus. Det er lagt videre investeringsmidler for tiltak sykehusbygg i perioden 2017 til 2021 med 15 MNOK årlig. Dette er noe som spilles inn som ønske til Helse Nord for rullering av drift- og investeringsplan. Finnmarkssykehuset HF Besøksadresse: Telefon: Org nr. Sykehusveien 35 Sykehusveien 35 Telefaks sekretariat: MVA NO 9613 Hammerfest 9613 Hammerfest postmottak@finnmarkssykehuset.no

3 Planlagte investeringer i perioden Tabellen under viser en oversikt over planlagte investeringer for Finnmarkssykehuset HF. INVESTERINGSPLAN Overheng Totalt Finnmarksklinikken Psykisk Helsevern og Rus(Alta) Spesialist poliklinikk Karasjok (samisk Helsepark) Alta Nærsykehus Kirkenes nye sykehus (NKS) Tiltak sykehusbygg Hammerfest nye sykehus MTU, abulanser, rehab m.m Klinikk Prehospital KLP ENØK Sum investeringer Det er verdt å merke seg at i denne investeringsplanen er investeringsmidler til det planlagte prosjektet i Alta fordelt mellom Somatikk og Psykisk Helsevern og Rus. Den totale rammen er 395 MNOK P50 og 458 MNOK P85. Den nye rammen for Alta Nærsykehus er vedtatt i styremøte i februar I tillegg er det lagt 15 MNOK videre i perioden på tiltak sykehusbygg i Finnmarkssykehuset. Dette er et av det innspillet som Finnmarkssykehuset spiller inn til Helse Nord på rullering av drift- og investeringsplanen. Økonomisk bærekraftsanalyse i Finnmarkssykehuset HF. Økonomisk bærekraft. Tabellen under viser den økonomiske utviklingen til foretaket gitt dagens forutsetninger. Bærekraftsanalyse Helse Finnmark HF (mill kr) Sum driftsinntekter Sum driftskostnader ekskl. avskrivninger Sum avskrivninger Netto rente Totale kostnader Prognose, avvik fra budsjett inneværende år Estimert økonomisk resultat Resultatkrav Avvik fra resultatkrav, før effekter av vedtatte tiltak Tiltaksplan Sum effekter tiltaksplan Uløst omstilling Utfordringene er redusert noe siden forrige gang bærekraftsanalysen ble styrebehandlet i september Hovedårsaken til dette er at det økonomiske resultatet for 2015 ga Finnmarkssykehuset en bedre inngangsfart til 2016 enn hva man forventet høsten Finnmarkssykehuset HF Besøksadresse: Telefon: Org nr. Sykehusveien 35 Sykehusveien 35 Telefaks sekretariat: MVA NO 9613 Hammerfest 9613 Hammerfest postmottak@finnmarkssykehuset.no

4 I tillegg er det jobbet videre i budsjettprosessen for 2016 med tiltak for å forbedre bærekraften i foretaket. Kapital og kapitalbehov. Finnmarkssykehuset HF har fått innvilget et lån på 1,16 Milliarder kroner til NKS. Foretaket er fortsatt avhengig av kassakrediten, måloppnåelse av de økonomiske resultatkravene fra Helse Nord, samt lånefinansiering av de andre byggeprosjektene for å klare å ha kapital til å opprettholde en fornuftig likviditet i økonomien. Arbeidet med langsiktig økonomiskbærekraft. Foretaket er i full gang med å iverksette tiltakene i foretakets strategi for økonomisk bærekraft. Det er også jobbet med å løse resterende omstilling i budsjettprosessen for 2016 som ble gjennomført høsten Den uløste omstillingen er noe redusert etter styrebehandlingen i september 2015 på grunn av arbeidet med tiltak og det økonomiske resultatet for Finnmarkssykehuset har fortsatt uløste omstillinger i perioden 2016 til Dersom innspill til budsjett til Helse Nord blir godkjent, vil foretaket være bærekraftig i perioden 2016 til 2019, forutsett at gitte forutsetninger lagt til grunn for bærekraftsanalysen mars Det vil bli veldig krevende å finne løsningen for hele den uløste omstillingen i perioden fremover og det er viktig at tiltak for å ta ned uløst omstillinger settes i gang så snart som mulig. I tillegg er foretaket avhengig av å få innvilget noe ekstra ramme fra Helse Nord for innspill til budsjett. Risiko Foretaket skal investere over 3,7 mrd som i hovedsak er byggeprosjekter. Overholdelse av budsjett i disse prosjektene er et betydelig risikoelement i denne analysen. Det samme er kapitalkostnadene som foretaket pådrar seg i forbindelse med disse investeringene. Renten er i dag rekordlav og sannsynligheten for at dette kommer til å vedvare er en usikkerhetsfaktor. Foretaket valgte tidligere i år å binde renten på det som var utbetalt av lån på NKS for å skape forutsigbarhet. Dette samme ønsker man å gjøre for resterende andel av lånet til NKS. Foretaket tror en eventuell nedside er liten i forhold til den forutsigbarheten dette gir. En tredje stor usikkerhetsfaktor er gjennomføringen av tiltakene i strategien for økonomisk bærekraft som foretaket er avhengig av. Foretaket har også mye bygningsmasse som skal avhendes/selges. Denne har en bokført verdi i regnskapet og skulle avhendingen/salget av denne ikke være i samsvar kan dette få kraftig innvirkning på resultat enkelte år. Etter budsjettprosessen for 2016 som ble gjennomført i høst 2015, så man indikasjoner på en strammer økonomi i fremtiden både fra HOD og Helse Nord. Det vil trolig i årene fremover bli mindre realvekst lagt til i budsjettene og foretaket vil nok få strammere rammer å forholde seg til enn tidligere. En siste risiko som velges å nevne her er de eskalerende fremtidige IKT kostnader uten at det er synliggjort oppside økonomisk for fremtiden. Finnmarkssykehuset HF Besøksadresse: Telefon: Org nr. Sykehusveien 35 Sykehusveien 35 Telefaks sekretariat: MVA NO 9613 Hammerfest 9613 Hammerfest postmottak@finnmarkssykehuset.no

5 Innspill til Helse Nord for rullering av drift og investeringsplan Foretaket har gjennomgått sine økte kostnader i tiden fremover og vil derfor be Helse Nord om midler til følgende: Regionalisering av medisinerstudiet til Finnmark I forbindelse med modellen for studentundervisning i Finnmark for 5. og 6. års medisinerstudenter er det utarbeidet en oversikt over kostnader som Finnmarkssykehuset må finansiere ifbm med innføring av finnmarksmodellene. Ut fra denne beregningen må Finnmarkssykehuset dekke henholdsvis 3,8 MNOK i 2016, 24,3 MNOK i 2017, 22,5 MOK i 2018 og 23,1 MNOK fra og med 2019 og fremover. Samstiller man kostnadene og finansiering gitt av Helse Nord så er det underdekning av kostnader ifbm med finnmarksmodellen. Under vises en tabell med kostnader Finnmarkssykehuset skal dekke og finansiering gitt av Helse Nord, samt differansen mellom kostnaden og finansiering. År Andel Finnnmarkssykehuset skal betales Finansiering via Helse Nord Underdekning Finnmarkssykehuset ber derfor om 15 MNOK ekstra hvert år for finansiering av økte kostnader ifbm regionalisering av medisinerstudiet i Finnmark. Alta Nærsykehus Forprosjektrapporten for Alta Nærsykehus er nå ferdig utarbeidet og ble styrebehandlet av styret i Finnmarkssykehuset i februar Forprosjekt rapporten viser at Alta Nærsykehus vil ha en ramme på 395 MNOK på P50 og 458 MNOK på P85. Finanskostnader basert på P50 og P85 ved 100 % lånebehov er beregnet til henholdsvis 9,9 MNOK og 11,4 MNOK med en rente på 2,5 %. Avskrivningskostnaden ved P50 er 14,6 MNOK og ved P85 17 MNOK. Totalt utgjør avskrivnings og finanskostnader ved P50 24,5 MNOK årlig, mens P85 gir 28,4 MNOK årlig. I tillegg viser forprosjektrapporten en årlig økning i driftskostnader og FDVU kostnader på til sammen 20,5 MNOK fra 2019 og 38,61 MNOK fra Foreløpig er det gitt tilskudd fra Helse Nord på 5 MNOK i kapitaltilskudd og 10 MNOK i driftstilskudd. Ut fra gitt tilskudd vil prosjektet ha en negativ bærekraft på 40 MNOK ved P50 og 48,8 MNOK ved P85 fra 2019 og ytterligere negativ bærekraft fra Organisasjonsutviklingsprosessen for Alta Nærsykehus starter nå i mars I forbindelse med den prosessen må tallene for driftsøkonomien oppdateres. Finnmarkssykehuset tror at OU prosessen vil gi økonomisk besparelser for prosjektet, men det er foreløpig for tidlig å si noe om hvor mye effektiviseringsgevinst OU prosessen vil gi. Finnmarkssykehuset tror Finnmarkssykehuset HF Besøksadresse: Telefon: Org nr. Sykehusveien 35 Sykehusveien 35 Telefaks sekretariat: MVA NO 9613 Hammerfest 9613 Hammerfest postmottak@finnmarkssykehuset.no

6 ikke den vil gi like stor effektiviseringsgevinst som økningene i kostnadene og ber derfor om ytterligere ramme til driftstilskudd og kapitaltilskudd på 20 MNOK, som totalt vil gi økte bevilgninger på 35 MNOK til prosjektet. Finnmarkssykehuset ber også om fremskyvning av deler av driftstilskuddet for å kunne starte ansettelsesprosessen av medisinsk lege. Investeringsbudsjett tiltak Finnmarkssykehus Finnmarkssykehuset har fått innvilget en ramme på 10 MNOK over investeringsbudsjettet til vedlikehold av driftsbygninger ut Finnmarkssykehuset ber om at denne investeringsrammen økes til 15 MNOK og fortsetter frem til 2021, da man ser at det fortsatt er store behov for vedlikehold i Finnmarkssykehuset frem til de ulike byggeprosjektene er ferdigstilt. Ide- konseptfase og driftstilskudd Samisk Helsepark Finnmarkssykehuset ønsker å søke om 1 MNOK til ide- og konseptfasen for Samisk Helsepark, da man ser behov for å gjøre en grundig forarbeidet for dette prosjektet. Foreløpig har Finnmarkssykehuset fått innvilget et kapitaltilskudd på 4 MNOK for Samisk Helsepark fra Dette tror Finnmarkssykehuset blir for lite og i tillegg ønsker man å bygge opp samisk geriatri tilbud og rehabilitering. Finnmarkssykehuset ønsker derfor økning av kapitaltilskuddet, samt et driftstilskudd. Det kommer en egen sak på økte driftskostnader og søknad til Helse Nord om dette. Konklusjon Den oppdaterte analysen viser at Finnmarkssykehuset HF ikke er økonomisk bærekraftig i dag, selv om den uløste omstillingen har reduserte seg litt siden september Det er derfor viktig å jobbe målrettet i tiden fremover med ytterligere tiltak for å få økonomisk i balanse for de økte kostnadene som kommer som følger av investeringer i bygg og utstyr. Dersom Finnmarkssykehuset får innvilget innspill til plan vil perioden 2016 til 2019 være bærekraftig. Finnmarkssykehuset HF må jobbe målbevist og strukturert, spesielt i perioden , for å kunne bære sine økonomiske forpliktelser fra Finnmarkssykehuset HF Besøksadresse: Telefon: Org nr. Sykehusveien 35 Sykehusveien 35 Telefaks sekretariat: MVA NO 9613 Hammerfest 9613 Hammerfest postmottak@finnmarkssykehuset.no

7 Investeringer og Bærekraftsanalyse

8 Side BAKGRUNN PLANLAGTE INVESTERINGER I PERIODEN BÆREKRAFTSANALYSE Hovedforutsetninger i bærekraftsanalysen mars Hovedendringer i analysen siden styrebehandling september Behov for kapitaltilførsel og bruk av kassakreditt Bærekraftsanalyse Arbeidet med økonomisk bærekraft Risiko INNSPILL TIL HELSE NORD FOR RULLERING AV DRIFT- OG INVESTERINGSPLAN KONKLUSJON ØKONOMISK BÆREKRAFT. 10 Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

9 Side 3 1. Bakgrunn Helse Nord ber foretakene om å oppdatere og styrebehandle sine økonomiske bærekraftsanalyser med de endringer i rammebetingelsene som er i budsjettbrev Budsjettbrev 1 fra Helse Nord sikrer at analysene er satt opp etter samme mal, samt er basert på samme premisser og rammebetingelser i foretakene. Bærekraftsanalysen gir en pekepinn på den økonomiske utviklingen i foretaket og gir et bilde av resultatutviklingen, investeringsplaner, likviditet og kapitalbehov. Bærekraftsanalysen er estimater og inneholder betydelig risiko. 2. Planlagte investeringer i perioden Finnmarkssykehuset HF har i denne bærekraftsanalysen lagt investeringene som planlegges pr. i dag å spilles inn til Helse Nord når de skal rullere sin investeringsplan. I tabellen under er også overheng fra tidligere år og 2016 tatt med for å vise helheten i investeringsplanen. INVESTERINGSPLAN Overheng Totalt Finnmarksklinikken Psykisk Helsevern og Rus(Alta) Spesialist poliklinikk Karasjok (samisk Helsepark) Alta Nærsykehus Kirkenes nye sykehus (NKS) Tiltak sykehusbygg Hammerfest nye sykehus MTU, abulanser, rehab m.m Klinikk Prehospital KLP ENØK Sum investeringer Det er verdt å merke seg at i denne investeringsplanen er investeringsmidler til det planlagte prosjektet i Alta fordelt mellom Somatikk og Psykisk Helsevern og Rus. Den totale rammen er 395 MNOK P50 og 458 MNOK P85. Den nye rammen for Alta Nærsykehus er vedtatt i styremøte i februar Det er lagt inn investeringsbudsjett videre på tiltak sykehusbygg med 15 MNOK årlig for perioden 2017 til Bærekraftsanalyse Analysen er estimater på den økonomiske utviklingen til foretaket. Den hviler på mange forutsetninger som inneholder risiko. Analysen er derfor ikke er en fasit for utviklingen frem mot 2024, men gir en pekepinn på den økonomiske utviklingen i foretaket i perioden. 3.1 Hoved forutsetninger i bærekraftsanalysen mars Mange av forutsetningene i den økonomiske bærekraftsanalysen er beskrevet i budsjettbrev 1. Viktigste økonomiske planpremisser for analysen er følgende: Foreslått investeringsplan for Finnmarkssykehuset Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

10 Side 4 Resultatkrav fra Helse Nord i perioden Kapitalkompensasjon på 25 MNOK for NKS fra Kapitalkompensasjon for Alta 5 MNOK fra Økt bevilgning på 10 MNOK fra 2019 for økte driftskostnader i Alta. Økte driftskostnader med 20 MNOK etter oppstart i Alta. Økte driftskostnader med MNOK årlig etter oppstart av medisinerutdanning i Finnmark. Ferdigstillelse av NKS mars 2017 og økte avskrivninger av gamle Kirkenes sykehus, 20 MNOK årlig. Generell styrking av foretaket på 33 MNOK fra Full effekt av inntektsmodell for Psykisk Helsevern og Rus. Økte IKT kostnader. Jf. budsjettbrev fra Helse Nord IKT november Lånefinansiering, 80 % lånefinansiering for NKS og NHS og 70% for resten av byggeprosjektene. Realrente på 3,0 prosent. Avdrag på lån 25 år. Avskrivningstid for sykehus inkludert utstyr 26,4 år. Lønns- og prisvekt er lik 0 etter krav fra Helse Nord. Finnmarkssykehusets strategiske plan for å oppnå langsiktig økonomisk bærekraft. 3.2 Hovedendringer i analysen siden styrebehandling september De viktigste endringene i analysen siden styrebehandlingen i september 2015 er følgende: Økning av investeringsrammen til Alta Nærsykehus til P85 på 458 MNOK. Dette gir økte kostnader til avskrivning og renter for Alta Nærsykehus, da investeringsrammen har økt fra 420 MNOK til 458 MNOK. Økte kostnader for IKT jf. budsjettbrev fra Helse Nord IKT i november Økte kostnader for medisiner utdanningen i Finnmark. De nye estimatene for disse er en økning på MNOK årlig fra Det er lagt inn driftsbesparelse allerede fra og med 2020 for Nye Hammerfest sykehus. Det er lagt inn videre investeringsbudsjett for tiltak sykehusbygg i perioden 2017 til 2021 med 15 MNOK årlig. Dette er noe som spilles inn som ønsket til Helse Nords rullering av drift- og investeringsplan. Dette gir økte kostnader på avskrivninger i perioden 2017 til Behov for kapitaltilførsel og bruk av kassakreditt. Finnmarkssykehuset vil ha et stort behov for kapitaltilførsel for å kunne betjene sine forpliktelser frem mot Foretaket må låne kapital fra Helse Nord og lånebehovet presenteres i figuren under: Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

11 Side Lånebehov og investeringer Investeringer Lån MNOK Foretaket har et kapitalbehov på over 2 Mrd.kroner i perioden Foretaket har fått innvilget lån fra Helse Nord til NKS. Foretaket kommer til å bruke av kassakreditten som foretaket disponerer. Estimert utvikling av bruk av kassakreditten viser i figuren under: Kassakredit og likviditetsbehov Likviditetsbehov Kassakredit MNOK Foretaket har nå en kassakredittgrense på 300 MNOK. Kreditgrensen ble endret fra 400 til 300 MNOK våren Årsaken til dette er at Helse Nord har styrket egenkapitalen i foretaket. Figuren viser at foretaket kommer ikke kommer til å holde seg innenfor kassakredittrammen. 3.4 Bærekraftsanalyse Bærekraftanalysen som presenteres i dette kapitlet er basert på de hovedforutsetninger i kap 3.1 og endringer i forutsetninger siden styremøtet i september, kap 3.2. De økonomiske tiltakene som ligger i bærekraftsanalysen kommer fra styresak 64/2015(budsjett ), strategi for økonomisk bærekraft, styresak 97/2014(Strategi for økonomisk bærekraft i perioden ). Tabellen under viser den forventede estimerte økonomiske utviklingen til foretaket. Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

12 Side 6 Bærekraftsanalyse Helse Finnmark HF (mill kr) Sum driftsinntekter Sum driftskostnader ekskl. avskrivninger Sum avskrivninger Netto rente Totale kostnader Prognose, avvik fra budsjett inneværende år Estimert økonomisk resultat Resultatkrav Avvik fra resultatkrav, før effekter av vedtatte tiltak Tiltaksplan Sum effekter tiltaksplan Uløst omstilling Tabellen viser at de økonomiske utfordringene for foretaket i perioden Utfordringene har gått noe ned siden forrige gang bærekraftsanalysen ble styrebehandlet i september Hovedårsaken til dette er at det økonomiske resultatet for 2015 ga Finnmarkssykehuset en bedre inngangsfart til 2016 enn hva man forventet høsten I tillegg er det jobbet videre i budsjettprosessen for 2016 med tiltak for å forbedre bærekraften i foretaket. Figurene under illustrerer den betydelige nødvendige økonomiske omstillingen til foretaket. Det vises to figurer. Den første figuren viser utfordringene pr. mars 2016, mens den andre viser utfordringene som de var estimert i september Sammenligningen viser at økonomiske utfordringsbilde har blitt noe bedre siden september September 2015 Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

13 Side 7 Mars Uløst omstilling Tiltaksplan 80 MNOK Arbeidet med økonomisk bærekraft. Arbeidet med å implementere handlingsplanen/tiltakene for styresak 97/2014 strategi for økonomisk bærekraft går som planlagt. Det er i budsjettprosessen for 2016 som ble gjennomført høsten 2015 jobbet videre med den uløste omstillingen. Det har vært et spesielt fokus på klinikk Psykisk Helsevern og Rus i dette arbeidet og klinikken har utarbeidet en omfattende tiltaksplan. 3.6 Risiko Det ble innledningsvis nevnt at analysen av den økonomiske bærekraften er estimater på den økonomiske utviklingen til foretaket gitt forutsetninger som inneholder risiko. Store usikkerhetsmomenter i denne økonomiske bærekraftsanalysen mener foretaket er: Investeringer Hoveddelen av investeringene er bygningsmasse. Det vil alltid være økonomisk risiko rundt store byggeprosjekter. Det er risiko i de estimerte byggekostnadene /anbudsestimater og det kan dukke opp uforutsette problemstilinger/hendelser under veis i byggeprosjektet. Foretakets bæreevne økonomisk påvirkes raskt og er veldig sensitiv for relativt små prosentvise endringer investeringskostnadene pga at foretaket har relativ høy investeringsgrad av den totale omsetningen i sin langtidsinvesteringsplan. Økte IKT kostnader. Estimatene for IKT kostnader fremover har økt kraftig de siste årene uten at det kan redegjøres for om de vil gi noen økonomisk effekt. Fortsetter denne utviklingen, men økte kostnader uten at det kan verifiseres en økonomisk oppside, vil dette kunne være en risikofaktor i forhold til foretakets bærekraft Gjennomføring av strategisk plan langsiktig økonomisk bærekraft. Den økonomiske bærekraftsanalysen viser at foretaket trenger å gjennomføre planen for langsiktig økonomisk bærekraft for å kunne klare sin planlagte investeringsplan Kapital og kapitalkostnad Foretaket er avhengig av å låne mye kapital for å kunne betjene sine forpliktelser i perioden frem mot Renten er nå på et historisk lavt nivå, og Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

14 Side 8 prognosene/sannsynligheten for at rente vil øke er større enn at de forblir på dagens nivå. Det er i senarioene brukt en rente som er satt av Helse Nord. En liten endring i rentenivå vil gjøre utslag på den økonomiske bærekraften til foretaket. Salg av boligmasse Foretaket skal selge bygningsmasse i Talvik, Lakselv og Kirkenes. Det er vanskelig å estimere markedsverdi på slik bygningsmasse i forhold til balanseført verdi i regnskapet. Det kan være en betydelig risiko for at salgssummen kan bli lavere balanseført verdi. Dette vil være enkelthendelser som ikke påvirker driften og kun å påvirke resultatregnskapet det året eventuelt tapsføring kommer, men vi velger å omtale dette, slik at styret er klar over denne risikoen. Førstevalget for Finnmarks befolkning. Fritt sykehusvalg, fritt behandlingsvalg, større informasjonsflyt til pasienten vil øke konkurransen om pasientene. Nye forespeilede inntektsmodeller med fokus på at midlene skal følge pasientstrømmen medfører at det er viktig at foretaket er og forblir førstevalget til Finnmarks befolkning. I denne analysen legges til grunn at Finnmarkssykehuset opprettholder dagens aktivitetsnivå. Realveksten i tiden fremover. Økonomien for Norge ser ut til å ha en utfordrende vei fremover de neste to årene. Oljeprisene ser ut til å bli lavere lengre enn tidligere forventet, noe som medfører lav vekst i norsk økonomi. Det er forventet at arbeidsledigheten vil øke noe fremover fordi veksten i sysselsetting vil bli svakere enn veksten i arbeidstilbudet. Dette påvirker også økonomien. Dette igjen kan føre til at foretakene for en lavere realvekst i tiden fremover enn det man har vært vant til. 4. Innspill til Helse Nord for rullering av drift- og investeringsplan. Foretaket har gjennomgått sine økte kostnader i tiden fremover og vil derfor be Helse Nord om midler til følgende: Regionalisering av medisinerstudiet til Finnmark I forbindelse med modellen for studentundervisning i Finnmark for 5. og 6. års medisinerstudenter er det utarbeidet en oversikt over kostnader som Finnmarkssykehuset må finansiere ifbm. med innføring av finnmarksmodellene. Ut fra denne beregningen må Finnmarkssykehuset dekke henholdsvis 3,8 MNOK i 2016, 24,3 MNOK i 2017, 22,5 MOK i 2018 og 23,1 MNOK fra og med 2019 og fremover. Samstiller man kostnadene og finansiering gitt av Helse Nord så er det underdekning av kostnader ifbm. med finnmarksmodellen. Under vises en tabell med kostnader Finnmarkssykehuset skal dekke og finansiering gitt av Helse Nord, samt differansen mellom kostnaden og finansiering. År Andel Finnnmarkssykehuset skal betales Finansiering via Helse Nord Underdekning Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

15 Side 9 Finnmarkssykehuset ber derfor om 15 MNOK ekstra hvert år for finansiering av økte kostnader ifbm. regionalisering av medisinerstudiet i Finnmark. Alta Nærsykehus Forprosjektrapporten for Alta Nærsykehus er nå ferdig utarbeidet og ble styrebehandlet av styret i Finnmarkssykehuset i februar Forprosjekt rapporten viser at Alta Nærsykehus vil ha en ramme på 395 MNOK på P50 og 458 MNOK på P85. Finanskostnader basert på P50 og P85 ved 100 % lånebehov er beregnet til henholdsvis 9,9 MNOK og 11,4 MNOK med en rente på 2,5 %. Avskrivningskostnaden ved P50 er 14,6 MNOK og ved P85 17 MNOK. Totalt utgjør avskrivnings og finanskostnader ved P50 24,5 MNOK årlig, mens P85 gir 28,4 MNOK årlig. I tillegg viser forprosjektrapporten en årlig økning i driftskostnader og FDVU kostnader på til sammen 20,5 MNOK fra 2019 og 38,61 MNOK fra Foreløpig er det gitt tilskudd fra Helse Nord på 5 MNOK i kapitaltilskudd og 10 MNOK i driftstilskudd. Ut fra gitt tilskudd vil prosjektet ha en negativ bærekraft på 40 MNOK ved P50 og 48,8 MNOK ved P85 fra 2019 og ytterligere negativ bærekraft fra Organisasjonsutviklingsprosessen for Alta Nærsykehus starter nå i mars I forbindelse med den prosessen må tallene for driftsøkonomien oppdateres. Finnmarkssykehuset tror at OU prosessen vil gi økonomisk besparelser for prosjektet, men det er foreløpig for tidlig å si noe om hvor mye effektiviseringsgevinst OU prosessen vil gi. Finnmarkssykehuset tror ikke den vil gi like stor effektiviseringsgevinst som økningene i kostnadene og ber derfor om ytterligere ramme til driftstilskudd og kapitaltilskudd på 20 MNOK, som totalt vil gi økte bevilgninger på 35 MNOK til prosjektet. Finnmarkssykehuset ber også om fremskyvning av deler av driftstilskuddet for å kunne starte ansettelsesprosessen av medisinsk lege. Investeringsbudsjett tiltak Finnmarkssykehus Finnmarkssykehuset har fått innvilget en ramme på 10 MNOK over investeringsbudsjettet til vedlikehold av driftsbygninger ut Finnmarkssykehuset ber om at denne investeringsrammen økes til 15 MNOK og fortsetter frem til 2021, da man ser at det fortsatt er store behov for vedlikehold i Finnmarkssykehuset frem til de ulike byggeprosjektene er ferdigstilt. Driftstilskudd Samisk Helsepark Finnmarkssykehuset ønsker å søke om 1 MNOK til ide- og konseptfasen for Samisk Helsepark, da man ser behov for å gjøre en grundig forarbeidet for dette prosjektet. Foreløpig har Finnmarkssykehuset fått innvilget et kapitaltilskudd på 4 MNOK for Samisk Helsepark fra Dette tror Finnmarkssykehuset blir for lite og i tillegg ønsker man å bygge opp samisk geriatri tilbud og rehabilitering. Finnmarkssykehuset ønsker derfor økning av kapitaltilskuddet, samt et driftstilskudd. Det kommer en egen sak på økte driftskostnader og søknad til Helse Nord om dette. Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

16 Side Konklusjon økonomisk bærekraft. Den oppdaterte analysen viser at Finnmarkssykehuset HF ikke er økonomisk bærekraftig i dag, selv om den uløste omstillingen har forbedret seg litt siden september Hovedårsaken er bedre resultat for 2015 enn forventet og økt fokus på tiltaksarbeid. Finnmarkssykehuset HF må jobbe målbevist og strukturert, spesielt i perioden , for å kunne bære sine økonomiske forpliktelser fra Postadresse Tlf, sentralbord: Organisasjonsnummer Finnmarkssykehuset Sykehusveien 35 postmottak@finnmarkssykehuset.no 9600 Hammerfest

17 Helseforetakene i Helse Nord SENDES KUN PER E-POST Deres ref.: Vår ref.: 2016/99-1/ 123 Saksbehandler/dir.tlf.: Jan-Petter Monsen, Sted/dato: Bodø, Budsjettbrev 1 - Plan , inkludert rullering av investeringsplan Herved orienteres helseforetakene om oppstart av planprosess og inviteres til å komme med innspill til plan , inkludert rullering av investeringsplan Helse Nord RHF ber om tilbakemelding på strategier og tiltak for å utvikle helsetilbudet i regionen frem til For å kunne ta hensyn til innspill fra foretakene må de være styrebehandlet og oversendt Helse Nord RHF innen 1. mai Vi gjør oppmerksom på at helseforetakene innen 31. mars 2016 skal ha styrebehandlet tiltaksplaner for å sikre at de økonomiske kravene oppfylles i planperioden Dette innebærer at bærekraftsanalyse skal oppdateres og styrebehandles innen denne fristen. Bakgrunn Det vises til Helse Nord RHFs styresak Plan , inkludert rullering av Investeringsplan Helse Nords vedtatte investeringsplan og plan skal rulleres i styremøte i Helse Nord RHF 15. juni Vedtatt plan vil være førende for helseforetakenes langtidsplanlegging og budsjetter for perioden. Detaljert fremdriftsplan for budsjettarbeidet og frister følger av vedlegg. Helse Nord RHF vil i samarbeid med helseforetakene evaluere budsjettprosessen og enkelte frister og krav kan endres som følge av dette. Fokusområder fra Helse- og omsorgsdepartementet (HOD) Oppdragsdokument fra HOD til Helse Nord RHF har fått ny struktur. Kravene er langt mer detaljert og spisset. HOD har fokus på at Helse Nord RHF skal følge opp følgende mål i 2016: 1. Redusere unødvendig venting og variasjon i kapasitetsutnyttelsen 2. Prioritering av psykisk helsevern og tverrfaglig spesialisert rusbehandling 3. Bedre kvalitet og pasientsikkerhet Helse Nord RHF Sjøgata 10 Postadresse: Telefon: E-post: postmottak@helse-nord.no 8038 Bodø 8038 Bodø Telefaks: Internett: Org.nr:

18 Side 2 av 7 Departementet er opptatt av at valgfriheten for pasienter skal økes, og at kunnskap om variasjon i tjenesten skal brukes aktivt som grunnlag for forbedringsarbeid. Oppgavene i spesialisthelsetjenesten skal løses ved de offentlige sykehusene, men bedre samarbeid mellom spesialisthelsetjenesten og private skal sørge for bedre utnyttelse av ledig kapasitet og reduserte ventetider. Unødvendig variasjon skal reduseres, og pasientforløpene skal være gode og effektive. Kvalitetsmålinger og pasienterfaringer skal brukes som viktige redskap for utforming av god praksis og i systematisk forbedringsarbeid. Bemanning, utdanning, kompetanseutvikling, forskning og innovasjon, samt opplæring av pasienter og pårørende skal underbygge god og forsvarlig pasientbehandling. Psykisk helsevern skal legge vekt på frivillighet og redusert og riktig bruk av tvang. Omstilling av spesialisthelsetjenester som berører kommunene skal synkroniseres slik at de ikke gjennomføres, før kommunene er i stand til å håndtere de nye oppgavene. Omstillingene skal gi brukerne et kontinuerlig og like godt tilbud som tidligere. Helse Nord viktigste mål for de nærmeste årene er presentert i plan for Helse Nord : 1. Oppfylle nasjonale og regionale krav til kvalitet og sikkerhet i pasientbehandlingen 2. Videreutvikle samhandlingen med kommunehelsetjenesten og sikre helhetlige pasientforløp 3. Realisere forskningsstrategien 4. Sikre god pasient- og brukermedvirkningen 5. Sikre gode arbeidsforhold samt tilstrekkelig og kvalifisert personell 6. Innfri de økonomiske mål i perioden 7. Oppgradere utstyr og utvikle bygg i samsvar med planer og faglig utvikling Mål for plan og budsjettprosessen Dialogen mellom RHF og HF i planprosessen skal bidra til: å gi helseforetakene forutsigbarhet i planforutsetningene slik at det gir grunnlag for langsiktig planlegging sikre at hvert helseforetak og Helse Nord samlet har en økonomisk bærekraftig plan. Å gi helseforetakene mulighet for å komme med innspill til plan bidra til at foretaksgruppen samlet allokerer sine ressurser til de tiltak som forventes å gi størst bidrag til at Helse Nord kan oppfylle sine mål sikre en årlig og helhetlig prosess, hvor prioriteringer skjer ved rullering av planen i juni. Tilbakemelding fra helseforetakene Det vil bli avhold et arbeidsmøte (video) med hvert enkelt HF. Agenda står i vedlegg 1. Helseforetakene må oppdatere tiltaksplan, bærekraftsanalyse, kontantstrøm og lånebehov på bakgrunn av investeringsplanen innen 31. mars HF-styrene skal behandle:

19 Side 3 av 7 Økonomisk status og tilpasningsutfordringer neste åtte år. Dette krever en presentasjon til HF-styrene av langsiktige økonomiske utfordringer, økonomisk bæreevne av fremtidige investeringer og iverksetting av andre planer og tiltak. Drøfting av strategier og eventuelle nødvendige tiltak for å realisere økonomiske mål med bakgrunn i den langsiktige økonomiske analysen. I denne sammenheng må en særlig drøfte konsekvenser for ansatte og pasienttilbud. Frist for å styrebehandle innspill til plan er 1. mai HF-styrene bes om å behandle: Innspill til regionens mål og faglige satsninger i planperioden. Vurdere størrelse og fordeling av anbefalt investeringsramme for perioden med særlig fokus på analyse av driftsøkonomiske konsekvenser av denne, avveining mellom drift og investering. Innspill til justeringer av vedtatt investeringsplan. Innspill til driftsbudsjettet og forventninger om økt finansiering til nye vedtatte tiltak. Vurdere nivå på og fremdrift av egen investeringsplan. Innspill på driftstiltak som vil bidra til økt kvalitet på pasientbehandling, skape økonomisk handlingsrom, eller bidra til gjennomføring av samhandlingsreformen. Økonomiske planpremisser Oppdatering av plan baseres på følgende premisser: Oppdatering av kriterieverdiene i inntektsfordelingsmodellen for somatikk, gjennomføres som vanlig, i tillegg vurderes overgangsordninger innfaset i modellen på samme måte som tidligere. Helse Nord legger til grunn en forventning om 1,2 % årlig realvekst i helsesektoren. Helse Nord tar høyde for effekt av nasjonal inntektsmodell Helseforetakene har frem til og med 2016 i all hovedsak vært skjermet for kravene i avbyråkratiserings- og effektiviseringsreformen. Dersom helseforetakene fremover blir håndtert på samme måte som øvrig statlig virksomhet må vi legge til grunn en årlig inntektsreduksjon på ca. 64 mill. kroner. Dette er ikke innarbeidet i økonomisk handlingsrom. Det vil stilles krav til videre effektivisering for å øke handlingsrommet. Gradvis innfasing av revidert inntektsmodell for TSB og psykisk helsevern Faglige premisser bygger på rullering og oppdatering av vedtatt plan Foreløpige prioriteringer av økonomisk handlingsrom Vedtatt plan legger opp til følgende: Videreutvikle tilbudet innen psykisk helse og rus. Fullføre implementering av nytt nødnett (HDO). Styrke helseforetakene generelt med ytterligere 50 mill. kroner fra Helseforetakene er da styrket med 100 mill. kroner i perioden Vedtatte fagplaner følges opp med bevilgninger. Styrke forskning Resultatkrav og investeringer

20 Side 4 av 7 Resultatkrav HF Resultatkrav for helseforetakene i planperioden følger av styresak Med bakgrunn i bærekraftsanalysene som gjennomføres innen 31. mars 2016 vil vedtatte resultatkrav gjennomgås og vurderes. Investeringsplan og likvidtet Gjeldene investeringsplan følger av vedlegg 2. Planen rulleres i styremøtet 15. juni. Helseforetakene bes spesielt vurdere fremdriften/periodiseringen av utbetalingene i prosjektene. Det er større usikkerhet knyttet til likviditetssituasjonen i planperioden enn tidligere som følge av forventet endring i pensjonskostnader, kassakredittrammer og innføring av momsrefusjonsordning. Med vennlig hilsen Lars Vorland Administrerende direktør Hilde Rolandsen Eierdirektør Vedlegg 1 Videre fremdriftsplan budsjettprosess Vedlegg 2 Investeringsplan Vedlegg 3 Foreløpig beregning av handlefrihet/prioritering av tiltak

21 Side 5 av 7 VEDLEGG 1 Videre fremdriftsplan budsjettprosess mars Frist for HF-styrebehandling av tiltaksplan og bærekraftsanalyse April Budsjettmøter, avklaringer av forventninger, budsjettpremisser og føringer Agenda: 1. Gjennomgang av fremdrift i investeringsplanen a. Herunder årlig investeringsramme b. Tidspunkt for overføring fra anlegg under utførelse til bruk (avskrivninger med mer) 2. Resultatkrav 3. Likviditet og lånebehov 4. Økonomisk bærekraft i foretaket 5. Dokumentasjonskrav for nye forslag til investeringer (investeringsanalyse) 6. Dokumentasjonskrav til nye ønsker om driftstiltak 7. Andre forhold 1. mai Frist for HF-styrebehandling av innspill til plan 15. juni RHF-styret behandler styresak om Plan/Budsjett neste 4 år, inkl. rullering investeringsplan neste 8 år Oktober Budsjettmøter i forbindelse med oppfølgingsmøter Ca 10. oktober Statsbudsjett 2017 Ca 10. okt Oppdatert bærekraftsanalyse, likviditetsprognose og samlet tiltaksplan for å nå fastsatt resultatkrav for neste år (administrativt behandlet) oversendes Helse Nord RHF. Innspill til Statsbudsjett år n+2 sendes RHF. 26. oktober RHF-styret behandler sak om oppdatering rammer/føringer budsjett desember Frist for endelig budsjettbehandling i Helseforetaksstyret Februar 2017 Konsolidert budsjett behandles i RHF-styret.

22 Side 6 av 7 VEDLEGG 2 Investeringsplan Investeringsplan - Totale rammer inkl prisstigning til ferdigstillelse og byggelånsrenter Tidligere år SUM Finnmarkssykehuset Rus institusjon Spesialist poliklinikk Karasjok Spesialist senter Alta Tiltak Hammerfest Kirkenes inntil nybygg er på plass Kirkenes nybygg Hammerfest nybygg VAKe Nødnett ENØK Økt MTU MTU, ambulanser, rehab med mer Sum Finnmarkssykehuset UNN Utvikling RUSbehandling Utvikling psykiatri behandling/åsgård Rehabilitering Narvik Nytt sykehus Narvik A-fløy Tromsø Tromsø undersøkelsen Pasienthotell UNN Tromsø Regionalt PET-senter Datarom UNN Tromsø Heliport UNN Harstad Heliport UNN forsterkning VAKe Nødnett ENØK Tiltak i kreftplanen Økt ramme MTU MTU, ambulanser, rehab med mer Sum UNN Nordlandssykehuset Modernisering NLSH, Bodø fase Prisjustering Bodø Endret konsept Bodø Varmesentral og medisinrobot Bodø Modernisering NLSH, G-fløy p Modernisering NLSH, Vesterålen Prisjustering Vesterålen NLSH Lofoten Heliport/akuttheis NLSH Bodø VAKe Nødnett ENØK Blodbestrålingsenhet Tiltak i kreftplanen MTU, ambulanser, rehab med mer SUM NLSH Helgelandssykehuset VAKe Utvikle Helgelandssykehuset Nødnett ENØK Økt MTU/rehabilitering MTU, ambulanser, rehab med mer SUM Helgelandssykehuset Helse Nord IKT Programvare og IKT-utstyr Økning Migreringsprosjektet IKT i store byggeprosjekt HN IKT datarom UNN Tromsø Datarom SUM Helse Nord IKT Sykehusapotek Nord: utstyr og nye lokaler FIKS FIKS-prosjektet FIKS-testregime Medikasjon og kurve SUM FIKS Helse Nord RHF Felles regionale IKT-prosjekt Pasientens elektroniske innsyn i egen journal Medikasjon og kurve Utlån til felleseide selskap Reserver G-fløy NLSH Bodø p PET senter P Datarom UNN Tromsø P Finnmarkssykehuset Kirkenes p A-fløy UNN Tromsø p FIKS-prosjektet P Sum Helse Nord RHF Sum investeringsplan

23 Side 7 av 7 VEDLEGG 3 Foreløpig beregning av handlefrihet/prioritering av tiltak Oppfølging av analysen i plan viser at HN har et økonomisk handlingsrom i størrelsesorden 144 mill. kroner i 2017 stigende til 487 mill. kroner i Forventet økonomisk handlingsrom (akkumulert) FORELØPIG Oppdatering nasjonal inntektsmodell akkumulert Budsjettforliket Forventet realvekst akkumulert 1,2 % pr år Reserver og avslutning prosjekter RHF Avslutte innføring nødnett Inndraging HF engangstilskudd Styrets reserve Endret renteinntekt RHF Forventet handlingsrom (akkumulert) Det er fattet beslutninger om prioriteringer i plan 2016 som får konsekvens for plan I tillegg er rammebetingelsene endret i forhold til vedtatt plan. Det foreligger dermed allerede forpliktelser som er større enn økonomisk handlingsrom pt. Prioritering av økonomisk handlingsrom Oppfølging av vedtatt plan Styrke HF Felleseide selskaper Økt sparing/overskudd Medisinerutdanning Finnmark Alta PET senter oppstart støtte og fullfinansiering Utvikling HN Samisk Helsepark Utvikling psykiatri tilbudet Sum oppfølging av vedtatt plan Oppfølging av budsjett 2016 Flyseteavgift Astma allergisenter UNN Sum oppfølging av budsjett Eksternt påførte forhold Arbeidstidsbestemmelser helikopter Effekt MVA reform Sum eksterne forhold Sum disponert Rest til disposisjon