Hovedpunkter. 4. kvartal Året 2015

Transkript

1

2

3 Hovedpunkter Resultat før skatt Millioner kvartal kvartal kvartal kvartal 2015 Resultat før skatt 25 millioner kroner (25) Egenkapitalavkastning på 11,7 prosent (13,1) nye kredittkortkunder Sandnes Sparebank Året 2015 Resultat før skatt 103 millioner kroner (76) Egenkapitalavkastning på 11,7 prosent (9,8) Kostnadsprosent redusert til 55,3 (64,1) Normalisert tap 1,1 (0,5) Vekst i brutto utlån til 3,8 milliarder kroner (3,7 milliarder) Økt innskuddsdekning til 106 prosent (101) Styrket kapitaldekning 17,9 prosent (17,3) Delårsrapporten er ikke revidert. Side 1

4 Rapport 4. kvartal 2015 Eika Kredittbank AS er et heleid datterselskap av Eika Gruppen AS. Selskapet leverer produkter og løsninger innenfor kortområdet og objektsfinansiering. Produktene omfatter gave-, debet- og kredittkort og objektsfinansiering med salgspantlån til person- og bedriftsmarkedet og leasing til bedriftsmarkedet. I tillegg har selskapet bankkonsesjon og tilbyr innskuddskonti i nettbanken Sparesmart.no. Selskapets målsetting er å styrke lokalbankene gjennom å levere konkurransedyktige, innovative og brukervennlige løsninger innenfor kortområdet og objektsfinansiering for sine distributører. I starten av 2015 ble Eika Safe lansert. Eika Safe er en mobil lommebok der alle betalingskort utstedt av lokalbankene blir tilgjengelige. Løsningen vil bli tilgjengelig for lokalbankkundene i løpet av første kvartal Selskapets kunder er hovedsakelig knyttet til alliansebankene i Eika Gruppen. Hovedkontoret er i Oslo og kundesenteret for kortvirksomheten ligger på Gjøvik. I tillegg er selskapet representert i Trondheim. Resultat- og balanseutvikling Selskapet oppnådde et resultat før skatt i kvartalet på 25 millioner kroner (25) og per fjerde kvartal 103 millioner kroner (76). Resultatforbedringen for året skyldes i all vesentlighet høyere utlånsvolum innenfor kortvirksomheten og endringen i fordelsprogrammet til kortkundene. Resultat etter skatt for 2015 på 72 millioner kroner gir en egenkapitalavkastning på 11,7 prosent (9,8). For fjerde kvartal isolert var annualisert egenkapitalavkastning også 11,7 prosent (13,1). Netto renteinntekter for kvartalet var 95 millioner kroner (83) og 354 millioner kroner (318) per fjerde kvartal. Økningen kommer hovedsakelig som følge av vekst innenfor kortvirksomheten og lavere finansieringskostnader. Verdiutviklingen i selskapets verdipapirportefølje har stabilisert seg i fjerde kvartal etter en svak utvikling i tredje kvartal som følge av den generelle spreadutgangen i markedet. Den negative effekten ble dog begrenset av porteføljens forholdsvis korte kredittløpetider. Distributørprovisjoner og andre provisjonskostnader i kvartalet var 2 millioner kroner lavere enn i tilsvarende periode i fjor og 26 millioner kroner lavere hittil i år, blant annet som en effekt av endringen i bonusprogram for kredittkortkundene. Kundebonusprogrammet innebærer nå rabatt ved bruk av kortet og ikke direkte bonusutbetalinger som tidligere. Rabattene er dekket av eksterne leverandører. Driftskostnadene utgjorde 50 millioner kroner i kvartalet og 173 millioner kroner per fjerde kvartal, dette er henholdsvis 9 og 11 millioner høyere enn fjoråret. Kostnadsøkning skyldes økte IT kostnader og migrering av Sandnes Sparebank portefølje. Tapskostnadene i fjerde kvartal er på 14 millioner kroner og på 41 millioner kroner hittil i år. Dette er henholdsvis 8 og 22 millioner kroner mer enn i Avviket skyldes at tapene i fjor var uvanlig lave. Annualisert tap i prosent av brutto utlån utgjør hittil i år 1,1 prosent (0,5). Netto misligholdte og tapsutsatte engasjementer utgjorde 66 millioner kroner ved utgangen av fjerde kvartal. Dette er en økning på 17 millioner kroner fra tilsvarende periode i fjor og skyldes salg av overvåkingsporteføljen i Netto misligholdte og tapsutsatte engasjementer utgjorde 1,6 prosent av utlånsporteføljen, en økning på 0,3 prosentpoeng fra året før. Selskapet viser en porteføljevekst på 138 millioner kroner siste 12 måneder, med god underliggende drift. Brutto utlån utgjør 3,8 milliarder kroner ved utgangen av Selskapets vekst innen kredittkort og salgspantlån er på henholdsvis 152 millioner kroner og 65 millioner kroner, mens leasingvolumet er redusert med 79 millioner kroner. I fjerde kvartal ble selskapet tilført nye kredittkortkunder fra Sandnes Sparebank. Innskuddsdekningen var ved utgangen av fjerde kvartal på 106 prosent, en økning på 5 prosentpoeng fra året før. I forskrift om beregning av likviditetsreserven som ble fastsatt av Finanstilsynet i slutten av desember ble uttaksfaktor på ubenyttede kredittkortrammer fastsatt til 5 prosent, som er samme nivå som tidligere praksis. Selskapets soliditet er tilfredsstillende og må sees i sammenheng med konsernets samlede kapitalsituasjon. Likviditetssituasjonen Likviditetssituasjonen i selskapet er svært god. Likviditetsbehovet dekkes ved gjeld til kredittinstitusjoner og innskudd fra kunder. Innskudd fra kunder er økt med 333 millioner kroner i 2015, og innskuddsdekningen er ved utgangen av fjerde kvartal på 106 prosent mot 101 prosent på samme tid i fjor. Selskapet har ved utgangen av fjerde kvartal også 300 millioner kroner i ubenyttet trekkfasilitet. Selskapet har ikke tatt opp nye lån hittil i Ved utgangen av fjerde kvartal har selskapet balanseført likviditet på 1,6 milliarder kroner bestående av fordringer på sentralbank og kredittinstitusjoner uten løpetid på 1,1 milliard kroner og rentepapirer med fast avkastning og rentefond på til sammen 0,5 milliarder kroner. Plasseringene er hovedsakelig i instrumenter med lav risiko og høy grad av likviditet, det vil si statspapirer, bankinnskudd i banker med god rating, obligasjoner med fortrinnsrett og fordringer mot norske kommuner og verdipapirfond. Side 2

5 Risikoforhold og kapitaldekning Selskapet er underlagt regelverk for krav til tilfredsstillende kapitaldekning. Det er etablert funksjoner, systemer og roller for sikring av god risikostyring og kontroll. Kapitalkrav og kapitaldekning er beregnet etter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Selskapet tilfredsstiller kravet til forsvarlig kapitaldekning basert på virksomheten per 31. desember Eika Kredittbank har per 31. desember 2015 en kapitaldekning på 17,9 prosent og en ren kjernekapitaldekning på 15,6 prosent. Selskapets kapitalmål er tilpasset regulatoriske krav for norske banker og finansinstitusjoner, og ytterligere styrking vurderes løpende ut i fra krav fra markedet og myndighetene. Den vesentligste risikoen i selskapet er kredittrisikoen, hovedsakelig i forbindelse med objektsfinansiering og usikret kreditt knyttet til utstedelse av kredittkort. Kredittrisikoen består videre av investeringer i rentepapirer, bankplasseringer og øvrige fordringer. Det er ingen vesentlige endringer i risikobildet ved utgangen av fjerde kvartal 2015 sammenlignet med omtalen i årsrapporten for Utsiktene fremover Det er fortsatt usikkerhet knyttet til hvordan internasjonale konjunkturer vil påvirke norsk økonomi, men selskapet ser ennå ingen tegn til at kundenes handlingsmønster og betalingsevne er endret vesentlig. Selskapet forventer dog at tapene vil stige noe i 2016 sammenlignet med dagens lave nivå. De regulatoriske rammebetingelser for banknæringen er stadig i endring. Nivåer og innretninger i disse endringer er ikke endelig avklart, men hovedlinjene er relativt tydelige. Etter styrets vurdering er selskapet solid og godt tilpasset de forestående regelendringene. Omsetningen på kortprodukter vokser, men selskapet kan se en avtagende veksttakt. For lokalbankenes kunder representerer objektsfinansiering et viktig supplement til bankenes egne produkter, og selskapet opplever vekst på salgspantlån både i person- og bedriftsmarkedet. Viktigheten av leasingproduktet understrekes ved tilbakemeldinger fra eierbanker og kunder når det er behov for å bedre konkurranseposisjonen i et tøft marked. Selskapet har derfor fokus på ytterligere grep som kan styrke området. Samhandlingen med bank skal bedres ytterligere, og det søkes større grad av forenkling og konseptualisering av selskapets produkter og løsninger. De digitale kundeflatene blir stadig viktigere som et middel til og komplementere bankenes kundekontakt i hverdagen. Innovasjonstakten i banknæringen er høy, med særlig vekt på digitale betjeningsløsninger. Selskapet forventer fremover å se at nye aktører fra andre bransjer utfordrer bankmarkedet. Eika Kredittbank arbeider med å utvikle gode digitale løsninger som forenkler kundenes bankhverdag gjennom å tilby sømløs betaling og finansiering for lokalbankenes kunder. Det forventes reduserte formidlingsgebyrer innenfor kortvirksomheten fremover. Selskapet avventer regulatorisk avklaring med tidligste innføring fra andre kvartal Selskapet har i 2015 tatt flere grep for å øke lønnsomheten i selskapet for å møte denne endringen. Med solid drift, god lønnsomhet og fornøyde kunder har selskapet gode forutsetninger for å hevde seg i konkurransen om kundene også fremover. Oslo, 9. februar 2016 Styret i Eika Kredittbank AS Audun Bø Sverre V. Kaarbøe Petter Nordeide Johansen Styrets leder Styremedlem Styremedlem Tore Karlsen Bjørn Asle Hynne Gisle Skansen Styremedlem Styremedlem Styremedlem Geir Stærnes Styremedlem Terje Gromholt Adm. Direktør Side 3

6 Nøkkeltall Brutto utlån - Kredittkort Brutto utlån - Objektsfinansiering Millioner Millioner Lån Leasing Utlån per bransje - Objektsfinansiering Innskuddsdekning 120% Transport og kommunikasjon 100% 7 % 1 % 17 % Varehandel 80% 32 % 5 % 7 % Tjenesteyting Jord-, skogbruk og fiske Bygg og anlegg 60% 40% 18 % 13 % Privatlån Industri 20% Annet 0% Egenkapitalavkastning Kapitaldekning 14% 20% 12% 18% 16% 10% 14% 8% 6% 12% 10% 8% 4% 6% 2% 4% 2% 0% % Side 4

7 Nøkkeltall Beløp i tusen kroner Året 2015 Året 2014 Balanseut vikling Brutto utlån til kunder Innskudd fra kunder Gjeld til kredittinstitusjoner Ansv arlig lånekapital Egenkapital Forv altningskapital Rent abilit et og lønnsomhet Rentenetto, annualisert (%) 1) 6,5 6,1 Prov isjonskost. av gj.snittlig forv altningskapital, annualisert (%) 1, 4 2,0 Andre driftskostnader av gj.snittlig forv altningskapital, annualisert (%) 0, 4 0,3 Lønn og adm. kostn. av gj.snittlig forv altningskapital, annualisert (%) 2, 9 2,8 Kostnad-/inntektsforhold (%) 2) 55, 3 64,1 Total rentabilitet, annualisert (%) 3) 1, 3 1,1 Egenkapitalav kastning, annualisert (%) 4) 11, 7 9,8 Forv altningskapital pr. årsv erk Soliditet Netto ansv arlig kapital Beregningsgrunnlag kapitaldekning Kapitaldekning i % 17, 9 17,3 Mislighold i % av brutto utlån 2, 3 2,0 Tap i % av brutto utlån (5) 1, 1 0,5 Personal Antall årsverk ved utgangen av perioden ) Netto rente- og kredittprov isjonsinntekter i prosent av gjennomsnittlig forv altningskapital (ren ib/ub betraktning). 2) Sum lønn, administrasjon og driftskostnader i prosent av sum renteinntekter og lignende inntekter minus provisjonskostnader. 3) Resultat etter skatt i prosent av gjennomsnittlig forv altningskapital. 4) Egenkapitalavkastning beregnet snitt IB + månedlige resultater. 5) Resultatført tap i prosent av brutto utlån på balansedagen. Side 5

8 Resultatregnskap Beløp i tusen kroner Noter 4. kvartal kvartal 2014 Året 2015 Året 2014 RENTEINNTEKTER OG LIGNENDE INNTEKTER Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Leiefinansieringsinntekter Renter og lignende inntekter av verdipapirer Andre renteinntekter og lignende inntekter Sum rent einnt ekt er og lignende innt ekt er RENTEKOSTNADER OG LIGNENDE KOSTNADER Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra kunder Renter og lignende kostnader på ansvarlig lånekapital Andre rentekostnader og lignende kostnader Sum rent ekost nader og lignende kost nader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning 599 (9) (1.561) Provisjonsinntekter Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Andre driftsinntekter 861 (422) LØNN OG GENERELLE ADMINISTRASJONSKOSTNADER Lønn og andre personalkostnader Generelle administrasjonskostnader Sum lønn og generelle administ rasjonskost nader Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader RESULTAT FØR TAP OG NEDSKRIVNINGER Tap på utlån Note RESULTAT FØR SKATT Skattekostnad RESULTAT FOR REGNSKAPSÅRET Side 6

9 Balanse Eiendeler Beløp i tusen kroner Noter EIENDELER Kont ant er og fordringer på sent ralbanker Ut lån t il og fordringer på kredit t inst it usjoner Ut lån t il kunder Utlån til kunder Note Nedskrivinger på utlån Note 4, Net t o ut lån kunder Verdipapirer Obligasjoner og andre rentepapirer med fast avkastning Note Aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Note Sum verdipapirer Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Andre immaterielle eiendeler Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Driftslø sø re Sum varige driftsmidler Andre eiendeler Forskuddsbetalte kostnader og opptjente inntekter SUM EIENDELER Side 7

10 Balanse Gjeld og egenkapital Beløp i tusen kroner Noter GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Note Innskudd fra kunder Note Betalbar skatt Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatt, ikke opptjente inntekter Avset ning for forplikt elser Ansvarlig lånekapital Note SUM GJELD Innskut t egenkapit al Aksjekapital Ov erkurs Ikke registrert kapitalforhø y else Annen innskutt egenkapital Sum innskut t egenkapit al Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Side 8

11 Endringer i egenkapitalen Beløp i tusen kroner Aksjekapital Ov erkurs Ikke registrert kapitalforhø y else Annen innskutt egenkapital Annen egenkapital S um egenkapital Balanse per 31. desember Kapitalforhøyelse Årets resultat Balanse per 31. desember Mottatt konsernbidrag Årets resultat Balanse per 31. desember Kapitalforhøyelse Årets resultat Av gitt konsernbidrag (54.750) (54.750) Balanse per 31. desember Prinsippendring pensjon IAS (99) -99 Kapitalforhøyelse (40.000) Andre føringer mot egenkapitalen Årets resultat Balanse per 31. desember Side 9

12 Kontantstrømoppstilling Beløp i tusen kroner KONTANTSTRØM FRA OPERASJONELLE AKTIVITETER Ordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt (10.571) (39.916) Ordinære av skriv ninger Verdiendring verdipapirer (1.656) Pensjonskostnad uten kontanteffekt Andre poster uten kontanteffekt Endring i utlån til kunder ( ) (78.939) Endring i innskudd fra kunder Endring i innskudd fra kredittinstitusjoner (10) Netto kjøp/salg verdipapirer (5.296) Endring i kortsiktig gjeld og tidsav grensningsposter (25.916) Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter KONTANTSTRØM FRA INVESTERINGSAKTIVITETER Utbetalinger v ed kjøp av v arige driftsmidler og immaterielle eiendeler (17.654) (8.932) Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (17.654) (8.932) KONTANTSTRØM FRA FINANSIERINGSAKTIVITETER Endring i lån fra morselskap ( ) ( ) Innbetalt konsernbidrag Utbetalt konsernbidrag (75.000) - Innbetaling av ny egenkapital Netto kontantstrøm fra finansielle aktiviteter ( ) (72.600) Netto endring bankinnskudd, kontanter og lignende (69.973) Beholdning av bankinnskudd, kontanter og lignende per 1. januar Beholdning av bankinnskudd og lignende ved ut gangen av perioden Side 10

13 Noter til regnskapet Note 1 Regnskapsprinsipper mv. Grunnlag for utarbeidelse av regnskapet Regnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 samt forskrift om årsregnskap for banker, finansieringsforetak og morselskap for slike gitt av Finanstilsynet. En beskrivelse av de regnskapsprinsipper selskapet har lagt til grunn ved avleggelse av kvartalsregnskapet per 31. desember 2015 fremkommer i årsregnskapet for Halvårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap, og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for Bruk av estimater og skjønn Ved utarbeidelsen av kvartalsregnskapet har det vært brukt estimater og forutsetninger som har påvirket eiendeler, gjeld, inntekter og kostnader og opplysninger om potensielle forpliktelser. Vesentlige estimat relaterer seg til nedskrivninger på utlån. Fremtidige hendelser kan medføre at estimatene endrer seg. Endringene vil bli regnskapsført når det foreligger grunnlag for å fastsette nye estimater. Endringer av regnskapsprinsipper og presentasjon I de tilfeller nye regnskapsprinsipper tas i bruk eller poster i regnskapet klassifisering på annen måte omarbeides tall for tidligere perioder for å gjøre de ulike periodene sammenlignbare. Regnskapsprinsipp for føring av pensjonskostnader er endret. Selskapet balansefører heretter ytelsesbaserte ordninger etter IAS 19. Nytt regnskapsprinsipp er implementert med virkning fra 1. januar Note 2 - Finansiell risiko Selskapet beregner og kvantifiserer risiko etter standardmetoden for kredittrisiko, og basismetoden for operasjonell risiko. Selskapets vesentligste risiko er kredittrisiko som hovedsakelig består av utlåns- og leasingfinansiering av objekter samt usikret kreditt knyttet til utstedelse av kredittkort. I tillegg forvalter selskapet sin overskuddslikviditet gjennom investeringer i rentepapirer og bankplasseringer hvor risikoen anses å være lav. Vesentlige markedskorreksjoner vil dog påvirke selskapets resultat. Selskapet er videre eksponert for likviditetsrisiko, hovedsakelig knyttet til låneopptak i kapitalmarkedet og bevegelser i innskuddsporteføljen. Det er ingen vesentlige endringer i risikobildet ved utgangen av fjerde kvartal 2015 sammenlignet med omtalen i selskapets årsrapport for For nærmere beskrivelse av selskapets finansielle risiko henvises til årsrapporten for Side 11

14 Note 3 Kapitaldekning Beløp i tusen kroner Ansvarlig kapital Aksjekapital Ov erkurs Annen egenkapital Sum balanseført egenkapit al Periodens overskudd (urevidert) - - Immaterielle eiendeler (28.880) (17.499) Sum ren kjernekapit al Annen godkjent kjernekapital - - Sum kjernekapit al Ansvarlig lånekapital Sum ansvarlig kapital Kapitaldekning Vektet beregningsgrunnlag kredittrisiko Vektet beregningsgrunnlag operasjonell risiko Sum vektet beregningsgrunnlag Kapit alkrav t ilsvarende 8 % av beregningsgrunnlag Kapitalbevaringsbuffer (2,5 %) Systemrisikobuffer (3 % fra 1. juli 2014) Motsyklisk buffer (1 % fra 30. juni 2015) Sum kombinert e bufferkrav Ren kjernekapit aldekning 15, 6 % 14, 9 % Kjernekapit aldekning 15, 6 % 14, 9 % Kapit aldekningsprosent 17, 9 % 17, 3 % Overskudd av ansvarlig kapital Eika Kredittbank benytter standardmetoden for beregning av kapitalkrav til kredittrisiko og basismetoden for beregning av operasjonell risiko. Selskapet er ikke underlagt krav til å beregne kapital for markedsrisiko i henhold til kapitalkrav sforskriften da selskapets plasseringer ikke oppfyller krav et som stilles til en handelsportefølje. Selskapets plassering av overskuddslikviditet følger av definisjon for ordinær bankportefølje og rapporteres dermed som den av vanlig kapitaldekningsrapportering etter standardmetoden for kredittrisiko. Side 12

15 Note 4 Utlån til kunder Beløp i tusen kroner Nedbetalingslån Leiefinansieringsav taler Brukskreditter Sum ut lån før spesifisert e og uspesifisert e t apsavset ninger Individuelle nedskrivninger Gruppevise nedskrivinger Sum net t o ut lån t il kunder Individuell nedskrivninger Nedskrivning for verdifall på utlån 1. januar Konstaterte tap i perioden hvor det tidligere er foretatt nedskrivninger (2.367) Periodens nedskrivninger til dekning av tap på utlån (7.656) Sum individuelle nedskrivninger for verdifall Gruppevise nedskrivninger Nedskrivning for verdifall på utlån 1. januar Periodens nedskrivninger på grupper av utlån (2.332) Sum gruppevise nedskrivninger for verdifall Nedbetalingslån og leiefinansieringsavtaler Det er gitt lånetilsagn på til sammen 170 millioner kroner på saker som er innvilget, men ikke utbetalt per 31. desember For nedbetalingslån er det finansierte objektet stilet som sikkerhet. For leiefinansieringsavtaler er det utleier som eier leasingobjektene. Brukskredit t er Maksimal kredittgrense er per 31. desember 2015 på 9,8 milliarder kroner. Ubeny ttet kreditt utgjø r 7,9 milliarder kroner. Kredittgrense per kredittkort er inntil kr , men kan i noen tilfeller basert på særskilte v urderinger, økes til kroner For brukskreditter er det ikke sikkerhetsstillelser. Note 5 Mislighold Beløp i tusen kroner Misligholdt e og t apsut sat t e engasjement er Brutto misligholdt Tapsutsatte, ikke misligholdte engasjementer Nedskrivninger misligholdte/tapsutsatt (37.133) (45.067) Net t o misligholdt e og t apsut sat t e engasjement er Nedskrivninger for misligholdte og tapsutsatte engasjementer omfatter i tillegg til individuelle nedskrivninger også totale nedskrivninger for kredittkort. Side 13

16 Note 6 Tap og nedskrivninger på utlån Spesifikasjon av periodens t ap og nedskrivninger på ut lån t il kunder Beløp i tusen kroner 4. kvartal 4. kvartal Året 2015 Året 2014 Periodens endring i individuelle nedskrivninger for verdifall (645) (3.085) Periodens endring i gruppevise nedskrivninger (2.332) Resultatførte renter på utlån hvor det er foretatt nedskrivning for tap Konstaterte tap i perioden Inngang på tidligere konstaterte tap Sum Note 7 Obligasjoner og andre verdipapirer med fast avkastning Obligasjoner fordelt på ut st edersekt or Gj.snitt. Beløp i tusen kroner eff.rente Modifisert durasjon Pålydende Kostpris Markedsv erdi Stat 0,53 % 0, Fylkeskommune r 1,73 % 0, Kommune r 1,66 % 0, Obligasjoner med fortrinnsrett 1,69 % 0, Forretningsbanker 2,24 % 0, Sparebanker 2,08 % 0, Sum markedsbasert e obligasjoner Ved prisberegning av obligasjoner og sertifikater benyttes priser fra Nordic Bond Pric ing. Verdipapirfondenes forenings og Nordic Trustee står bak selskapet Nordic Bond Pricing som publiserer uavhengige priser på obligasjoner. Note 8 Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Beløp i tusen kroner Antall Kostpris Bokfø rt v erdi Aksjer klassifisert som anleggsmidler Visa Inc BankID Norge AS Sum Rent efond regnskapsført t il virkelig verdi Verdipapirfondet Eika Likv iditet Sum rent efond Sum aksjer, andeler og rent efond Ved prisberegning av underliggende papirer i rentefond benyttes priser fra Nordic Bond Pric ing. Verdipapirfondenes forenings og Nordic Trustee står bak selskapet Nordic Bond Pric ing som publiserer uavhengige priser på obligasjoner. Side 14

17 Note 9 Gjeld til og innskudd fra kredittinstitusjoner Beløp i tusen kroner Valuta Rentebetingelser Lån fra konsernselskap NOK Flytende+margin Sum gjeld t il kredit t inst it usjoner Innskudd med avtalt løpetid NOK Flytende+margin Innskudd uten avtalt løpetid NOK Flytende+margin Sum innskudd fra kredit t inst it usjoner Sum gjeld t il og innskudd fra kredit t inst it usjoner Klassifisering i balansen Bankinnskudd og kassekreditt er presentert netto i balansen når disse har samme motpart. Ved netto innestående er beløpet presentert under fordringer på kredittinstitusjoner og ved netto trekk som gjeld til kredittinstitusjoner. Forfallst rukt ur Gjenværende løpetid < 1 år Gjenværende løpetid 1-5 år Totalt Ubenyttede trekkrammer Selskapet har til sammen ubenyttede trekkrammer på kassekreditt på NOK 200 millioner og SEK 110 millioner, samt trekkfasiliteter på NOK 300 millioner kroner. Covenant s Negativ pledge og krav om bokført egenkapital, inklusiv e ansv arlig lånekapital, skal utgjøre minst 10 % av Låntakers bokførte eiendeler (minimum 50 MNOK). Selskapene i Eika Gruppen er bundet av kryssende mislighold innenfor konsernet og der er vilkår knyttet til eventuell endringer i Eika Gruppen AS's eierstruktur. Note 10 Innskudd fra kunder Beløp i tusen kroner Beløp Rente Beløp Rente Innskudd uten avtalt løpetid ,44 % ,14 % Innskudd med avtalt løpetid ,05 % ,14 % Sum innskudd fra kunder Gjennomsnittlig rente på innskudd og gjeld til kunder uten løpetid er beregnet ut fra et aritmetisk gjennomsnitt av uvektet nominell rentesats. Innskuddskundene er i hovedsak fra privatmarkedet. De 10 største innskuddene utgjør samlet 1,8 prosent av total portefølje. Det største innskuddet utgjør 0,33 prosent av total portefølje. Side 15

18 Note 11 Ansvarlig lånekapital Beløp i tusen kroner Ramme Val. Rente Rentebetingelser Opptak Forfall NO NOK Flytende 3M Nibor + 3,00 % Sum ansvarlig lån Selskapets ansvarlige lån har forfall 28. juni 2023 og har innløsningsrett (c all) 28. juni Note 12 Nærstående parter Som nærstående parter ansees alle selskaper innen konsernet samt styremedlemmer og ledende ansatte. Det er transaksjoner mellom morselskapet og de øvrige selskapene i konsernet som inngår som en del av den ordinære virksomheten. Dette omfatter administrative tjenester, leie av lokaler og driftsmidler samt utlån og finansiering. Note 13 Garantistillelser Eika Kredittbank har stilt seg som selv skyldnerkausjonist ov erfor Namsfogden i Oslo for et beløp begrenset oppad til 5 millioner kroner. I tillegg har Eika Kredittbank stilt seg som selv skyldnerkausjonist ov erfor Grong Sparebank for et beløp begrenset oppad til EUR. Side 16

19 Tlf: E-post: Parkveien 61 P.b 2349 Solli 0201 Oslo