ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN"

Transkript

1 ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN Rådmannens forslag

2 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE Innledning Innovasjon i Rissa kommune Drift Investeringer / gjeld Aksjer og fond Kommunestruktur Kommunens planstruktur Generelt om økonomiplanen Balansekravet Rammebetingelser Skatt på inntekt og formue og rammetilskudd Eiendomsskatt Andre inntekter og overføringer Konsesjonskraft Renteinntekter og utbytte Rente- og avdragsutgifter Samlet oversikt over Finansinntekter og -utgifter Kostnadsføring premieavvik KLP og SPK Disponible midler Fordeling av disponible midler Sammendrag av nye tiltak i planperioden Investering Målsettinger i fireårsperioden Feil! Bokmerke er ikke definert. 2

3 1 Innledning 1.1 Innovasjon i Rissa kommune Rissa kommune må gjøre flere grep for å oppnå en sunn og bærekraftig økonomi framover. Kommunen har fortsatt en differanse mellom disponibel inntekt og kostnader som påløper. Innovasjon med nytenking og kreativitet er nødvendig for å nå målene i tjenesteproduksjonen samtidig som de økonomiske målene må nås. Organisasjonen utfordres til å jobbe på andre måter for å klare den effektiviseringen som de økonomiske begrensningene krever. Signalene fra nasjonale myndigheter er at de frie inntektene reduseres framover. Rissa kommune har en befolkningsvekst, men denne er mindre enn gjennomsnittet i landets kommuner, og dermed får Rissa kommune overført en mindre andel av den nasjonale potten. Kommuneproposisjonen av mai 2014 viser denne utviklingen. I tillegg øker gjelden i Rissa kommune, og renter og avdrag tar stadig større del av driftsbudsjettet. Kommunen står også overfor store investeringer på kort og på lenger sikt. Kommuneplanen er under revidering. Nye strategier og målsettinger for kommunen er under arbeid, og når kommuneplanens samfunnsdel skal behandles, må man ta høyde også for de økonomiske utfordringene kommunen står overfor. For å klare de økonomiske utfordringene, kan man grovt sett se tre valg: - Strukturendringer innen oppvekst og innen helse og omsorg. Strukturelle grep har de siste årene vært varslet som nødvendig, fra nasjonale og regionale myndigheter, for å klare utfordringene som kommer. - Ostehøvelprinsippet som har vært brukt i flere år og i flere perioder, har begrensede muligheter framover. Hvis dette prinsippet igjen skal tas i bruk, må ikke-lovpålagte tjenester tas bort i mye større grad enn i dag. - Inntektsøkning gjennom eiendomsskatt. I tillegg må nevnes mulighetene som ligger i tilrettelegging for økt befolkningsvekst. Økonomiske muligheter som dette tiltaket gir, er likevel begrenset på kort sikt. Noen valg må tas, og det er fullt mulig å nå de økonomiske målene som utfordringene i framtida krever. Med gode strategiske valg og effektiv innsats fra alle i organisasjonen, så er mulighetene gode for å nå målsettingene i planperioden. Rissa kommune har gode forutsetninger for å klare det. Kommunen må forberede seg på å legge til rette for strukturendringer innen oppvekst og innen helse og omsorg framover. Helse- og omsorgssektoren er under utredning gjennom «Framtidas helse og omsorg». Når utredningen er ferdigstilt, må tiltak gjennomføres steg for steg. Det blir et interessant arbeid å gjennomføre Økonomi- og handlingsplan Organisasjonen må ta grep og sørge for at gjennomføringen gjøres på en innovativ måte; nytenking, nyutvikling og kreativitet. Gjennom en slik måte å arbeide på, vil innbyggerne motta de tjenester de har krav på, og i tillegg vil innbyggerne oppleve at Rissa kommune er en særdeles god kommune å bo og leve i med ytelser fra kommunen utover det som er lovpålagt. 3

4 1.2 Drift I driftsdelen av Økonomi- og handlingsplan legges det delvis opp til at ostehøvelprinsippet nyttes for Alle seksjoner er redusert ut fra en grundig gjennomgang av hver enkelt seksjon/enhet. Med begrunnelse i at endelig vedtak i kommunestyret sak 43/14 (Utredning om oppvekstsenter ved Fevåg/Hasselvika skole) ble at «Fevåg/Hasselvika skole består som i dag», ber kommunestyret rådmannen om å finne inndekning for videre drift av Fevåg/Hasselvika skole i hele økonomi og handlingsplan uten innføring av eiendomsskatt. Dette er i samsvar med kommunens satsing i området om større bosetting og utvikling av Fevåg og Hasselvika. Evt strukturendringer i helse- og omsorgssektoren vil legges fram for politisk behandling høsten Investeringer / gjeld Investeringsbehov i planperioden er gjennomgått nøye og prioritert hardt. Nye Åsly skole, rehabilitering av Mælan og Stadsbygd skoler og nybygg for oppfølgingstjenesten og flere mindre nødvendige nyinvesteringer er prioritert. Mange mindre investeringer bortprioriteres eller utsettes. Det er en forutsetning at «Blålysbygg» er selvfinansierende. I løpet av de siste 5 årene ( ) har kommunen investert for 310 mill, hvorav 265 mill er finansiert ved låneopptak. I samme periode er det betalt avdrag på lån med 102 mill. Dette er en utvikling som kommunen ikke kan fortsette med i framtiden. Rissa kommune har gjennomsnittlig lang nedbetalingstid på lånene (19 år). Kommunen har ved utgangen av 2013 en samlet netto gjeld pr. innbygger på kr ,- som er et meget høyt nivå (landsgjennomsnittet ligger på ca kr ,-). Kommunens gjeld er høyere enn driftsinntektene. Denne situasjonen gir kommunen store utfordringer for tjenesteproduksjonen ved at betjening av gjelda tar en stor del av driftsinntektene, og når man i tillegg vet at det burde vært betalt mill mer pr år i avdrag (for å opprettholde en mer normalisert løpetid), vil nye framtidige låneopptak gi oss nye store utfordringer. Gjeldsutvikling Rissa Kommune

5 1.4 Aksjer og fond For at kommunen skal settes i stand til å gjennomføre nødvendige investeringer, har kommunestyret vedtatt at halvparten av aksjene i TrønderEnergi AS skal selges. Salgsprosessen pågår, og det kan være realistisk å selge aksjene tidlig Det må også vurderes om deler av plasseringer i pengemarkedet skal realiseres. Dette vil være et godt bidrag til å stabilisere gjeldsnivået. Rissa kommune må vurdere å etablere økonomiske handlingsregler for å gjennomføre god økonomistyring framover. Dette kan bidra til å sikre en stabil drift og minske sårbarheten for svingninger i kommunens finansinntekter og -utgifter. 1.5 Kommunestruktur Rissa kommune er i gang med utredning av sammenslåing med Leksvik kommune. Kommunestyret har også vedtatt at kommunen skal be Fosen Regionråd om å utrede kommunestrukturen på Fosen. Hvis Rissa og Leksvik kommuner slår seg sammen, så gir kommunereformen følgende økonomiske effekt for den nye kommunen: - Kr 20 mill for å dekke engangskostnader (> innbyggere). - Kr 5 mill i reformstøtte. - Dagens ordning med inndelingstilskuddet videreføres. Den nye sammenslåtte kommunen beholder tilskudd, som om den fortsatt var to kommuner, i 15 år etter sammenslåingen, før inndelingstilskuddet trappes ned over fem år. Med utgangspunkt i modellen for sammenslåingen av Mosvik og Inderøy kommuner, betyr det ca 21 mill for Rissa og Leksvik. Dersom Rissa kommune slår seg sammen med Leksvik kommune, så bør det overordna målet være at tjenestene til innbyggerne skal være minst like gode som om Rissa kommune var alene. Med en kommunesammenslåing vil man sannsynligvis oppnå en reduksjon av administrative ressurser. Digital døgnåpen forvaltning innføres parallelt og vil i sammenheng med kommunesammenslåingen gi muligheter for økonomiske gevinster i saksbehandlingen og i administrasjonen. En forutsetning for å lykkes, er at hele organisasjonen og innbyggerne involveres i prosessen. 5

6 2 Kommunens planstruktur I flg plan- og bygningsloven 10 og 11-1 og kommuneloven 44 skal alle kommuner utarbeide en kommuneplan med 12 års perspektiv og et handlingsprogram med 4 års perspektiv. Figuren nedenfor illustrerer sammenhengen mellom disse planene og hvordan visjonen og de overordnede målene brytes ned til brukeren via plandokumentene. Kommuneplanen er under revidering i Kommuneplan 4 12 års perspektiv Inneholder kommunens visjon, verdigrunnlag, fokusområder, og strategier for satsningsområdene i kommunen. Økonomi- og handlingsplan 1-4 års perspektiv Inneholder overordnede målsettinger for hver sektor, samt økonomiske tiltak og rammebetingelser. Budsjettdokument 1 år Inneholder mål som er målbare, inndelt i brukerfokus, internfokus og økonomifokus. Økonomisk ramme for hver sektor/enhet vedtas. 6

7 2.1 Generelt om økonomiplanen Lovbestemmelser og kommunalt reglement Kommunelovens 44 sier følgende: 1. Kommunestyret og fylkestinget skal en gang i året vedta en rullerende økonomiplan. 2. Økonomiplanen skal omfatte minst de fire neste budsjettår. 3. Økonomiplanen skal omfatte hele kommunens eller fylkeskommunens virksomhet og gi en realistisk oversikt over sannsynlige inntekter, forventede utgifter og prioriterte oppgaver i planperioden. Planen skal være satt opp på en oversiktlig måte. 4. I økonomiplanen skal det for hvert enkelt år økonomiplanen omfatter anvises dekning for de utgifter og oppgaver som er ført opp, jf. 46 nr Planer som omfatter avgrensede deler av kommunens eller fylkeskommunens virksomhet, skal integreres i økonomiplanleggingen og bruken av midler innarbeides i planen. 6. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv økonomiplanen og endringer i denne. Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet eller fylkesutvalget. Ved parlamentarisk styreform skal rådet avgi innstilling som nevnt. 7. Innstillingen til økonomiplan, med de forslag til vedtak som foreligger, skal legges ut til alminnelig ettersyn minst 14 dager før den behandles i kommunestyret eller fylkestinget. Dette gjelder likevel ikke ved innstilling som gjelder endringer i økonomiplanen. 8. Økonomiplanen og endringer i denne oversendes departementet til orientering. Behandling av handlingsprogrammet skal skje i henhold til kommunelovens 44, og med følgende behandlingsprosedyre: 1. Rådmannen utarbeider et helhetlig og balansert forslag til handlingsprogram gjennom en administrativ prosess som han har ansvaret for å organisere og gjennomføre. 2. Rådmannens forslag presenteres for utvalgene og formannskapet i særskilte møter. 3. Utvalgene tar saken opp til behandling som en uttalelsessak til formannskapet. 4. Formannskapet behandler saken og vedtar en innstilling til kommunestyret. Innstillingen sammen med beslutningsgrunnlaget (rådmannens forslag) legges ut til offentlig gjennomsyn i henhold til lovens minstekrav 14 dager. Formannskapet har et særlig ansvar for å påse at innstillingen som legges ut samsvarer best mulig med de politiske intensjoner for det fremtidige vedtaket i kommunestyret. 5. Kommunestyret behandler saken og fatter vedtak. 7

8 3 Balansekravet En økonomiplan skal være i balanse; utgifter og inntekter skal være like store. Kommunebudsjettet er splittet i to deler; et driftsbudsjett og et investeringsbudsjett, - som hver for seg må tilfredsstille dette kravet. Balansebegrepet er imidlertid ikke så enkelt som det kan se ut til ved første øyekast. Det inneholder to dimensjoner; for det første det som inneholder den kortsiktige finansielle balansen, - at penger ut av kommunekassens driftskonto og penger inn til denne kontoen summerer seg til samme beløp. Men i tillegg kommer hensynet til balanse i form av langsiktig økonomisk bærekraft. Finansiell balanse. Kommunekassens pengestrøm består av to kretsløp. For det første det eksterne, som inneholder alle betalbare forpliktelser og inntektsstrømmer i forhold til omgivelsene. I tillegg kommer de interne transaksjonene; utgifter kan finansieres med fondsmidler, - og disse blir da inntektsført som bruk av fond. I tillegg har man utgiftsføringer i driftsbudsjettet av fondsavsetninger og overføring av midler fra drifts- til investeringsbudsjettet. Det finansielle balansekravet i kommuneloven skiller ikke mellom eksterne og interne transaksjoner. Man kan altså balansere opp et budsjett eller en økonomiplan ved å bruke av fondsmidler. På kort sikt kan det dermed være en underdekning i det eksterne kretsløpet dersom man har dekning for dette gjennom bruk av tidligere avsetninger. Langsiktig økonomisk balanse. En bærekraftig økonomi på lang sikt vil kreve en viss margin mellom eksterne driftsinntekter og eksterne driftsutgifter. Dette fordi en del av investeringsbudsjettet må finansieres med egenkapital. Dersom en kommune ikke evner å egenkapitalfinansiere sine investeringer, må alt skje i form av låneopptak og tilskuddsmidler. Det kan gå greit dersom man har svært lavt investeringsbehov. Dersom årlig låneopptak ikke er større enn det man årlig belaster driftsbudsjettet med i form av avdrag på eksisterende lån, vil det ligge til rette for en balansert utvikling. Svært få kommuner er i en slik situasjon. Dersom man ikke makter å avsette en del av driftsinntektene til investeringsformål, vil man komme i en situasjon hvor lånegjelden øker. Dette fører i neste omgang til økt belastning på driftsbudsjettet, fordi rente- og avdragsutgiftene øker. Man må altså ha en viss driftsmargin, - en viss størrelse på netto driftsresultat for å ha langsiktig økonomisk balanse. Netto driftsresultat kan man bruke til investeringer, enten samme år som det oppstår i form av overføringer fra drifts- til investeringsbudsjett, eller i form av fondsavsetninger til senere års investeringer. Med en netto driftsmargin (netto driftsresultat i prosent av driftsinntekter) på rundt 3-3,5 %, antas det i alminnelighet at man er i stand til å ha økonomisk balanse på lang sikt. Dermed har man to balansekrav som skal være tilfredsstilt i økonomiplanen; 1. Det skal være finansiell balanse for hvert enkelt år i planperioden; summen av det eksterne og interne inntektene skal være like store som summen av de eksterne og interne utgiftene. 2. Man skal forsøke å få en netto driftsmargin som ikke kommer under 3,0 %. 8

9 4 Rammebetingelser 4.1 Skatt på inntekt og formue og rammetilskudd Utvikling i skatteinntekt, rammetilskudd og inntektsutjevning for Rissa kommune. Tall i 1000 kr Skatt Ramme Inntektsutjevning Regnskap Budsjett Budsjett Prognose Skatt Ramme Inntektsutj. Budsjett 2014 Budsjett 2015 Størrelsen på skatt og rammetilskuddet er hentet fra beregningsmodellen utarbeidet av KS. Økning for lønns- og prisstigning er ikke beregnet inn hverken på inntektssiden eller utgiftssiden. 4.2 Eiendomsskatt Hvert år i forbindelse med budsjettbehandlingen må vedtak om utskriving av eiendomsskatt gjentas for det kommende skatteåret. I den forbindelse stiller loven krav til innholdet i vedtaket. Slik som: hjemmel for utskrivingen, velge utskrivingsalternativ, evt. avgrensing av område, skattesatser, eventuelle differensierte satser, bunnfradrag, skattevedtekter og terminer. Kommunestyret har fra og med skatteåret 2012 vedtatt å fjerne skatten på objekter og næringseiendommer, og for 2014 skriver kommunen ut skatt på verker og bruk. Kommunestyret vedtok å øke skattesatsen til 6 promille fra og med Det foreslås ingen endring i Økonomi- og handlingsplan , selv om dette må vurderes fra år til år. 9

10 Beregninger i budsjettet: Tall i 1000 kr TAKSTGRUPPE Landbruks-, bolig- og fritidseiendom VERDITAKST 2014 BUNNFRADRAG SKATTE- GRUNNLAG Verker og bruk Næringseiendommer Eiendomsskatt i planperioden: Tall i 1000 kr TAKSTGRUPPE SKATT 2014 SKATT 2015 SKATT Landbruk-, bolig- og fritidseiendom Verker og bruk 2 847` Næringseiendommer SUM 2 847` 2 600` En nedgang i 2015 skyldes usikkerhet rundt verdifastsettelsen på kraftselskapene. 4.3 Andre inntekter og overføringer Posten består av fire ordninger: Kompensasjon for kapitalutgifter til skolebygg knyttet til 6-årsreformen innebærer at Rissa kommune får en overføring som tilsvarer rente- og avdragsutgifter til en normert investeringssum på 8,9 mill kr. Kommunen vil få en årlig kompensasjon fram til Renten fastsettes årlig i forbindelse med statsbudsjettet. Det årlige beløpet vil avhenge av utviklingen på rentenivået, men ved konstant rente vil beløpet bli gradvis lavere som en følge av at lånet betales ned. Kompensasjon for kapitalutgifter til eldreomsorg innebærer at Rissa kommune får kompensasjon for beregnede rente- og avdragsutgifter for låneopptak på følgende seks prosjekt: Råkvåg sykehjem, Strømmen oms. boliger, Hasselvika bo- og servicesenter, to prosjekt Rissa sykehjem og PU bolig. Ordningen legger til grunn 30 års serielån med årlig fastsettelse av renten i forbindelse med statsbudsjettet. Det forutsettes en rente på 6 % for resten av planperioden. Rentekompensasjon for kirkebygg gjelder utbedringer av Stadsbygd kirke utført i 2009 og for Rissa kirke som ble utført i

11 Rentekompensasjon for skolebygg var en ordning som ble innført i forbindelse med statsbudsjettet for 2002 og med en videreføring i Rissa kommune kan låne inntil 40 millioner kr i rentefrie lån fra staten. Det kompenseres etter et tenkt lån med 5 års avdragsfrihet, og deretter 15 års nedbetaling. Rissa kommune har brukt opp lånemuligheten. Øvrige generelle statstilskudd Tall i 1000 kr Regnskap 2013 Budsjett 2014 Budsjett Investeringskomp. 6-årsreform ` 270` 240` 210` Investeringskomp. eldreomsorg ` 1 524` 1 494` 1 375` Rentekomp. kirkebygg ` 192` 186` 178` Rentekomp. skolebygg ` 727` 693` 665` Sum ` 2 713` 2 613` 2 428` 4.4 Konsesjonskraft Rissa kommune selger konsesjonskraft til TrønderEnergi etter avtale. Lave kraftpriser har gjort det nødvendig å redusere denne inntektsposten med halvparten i forhold til tidligere år. Deler av salget var bundet til fastpris fram til utgangen av Med dagens lave kraftpriser er det ikke gunstig å inngå ny bindingsavtale foreløpig. Situasjonen følges opp fortløpende. I perioden legges det inn en inntekt pålydende kr 450`pr år. 4.5 Renteinntekter og utbytte De ulike komponentene er forklart i tabellen nedenfor. Tall i 1000 kr kroneverdi Regnskap 2013 Budsjett Forsinkelsesrenter ` Renter på bankinnskudd ` 2 100` 2 100` 2 100` Avkastning pengeplasseringer ` 5 550` 5 550` 5 550` Minus kostnad rådgiver ` Eierlån FosenKraft ` TrønderEnergi utbytte og renter ` Sum ` ` ` ` 11

12 Forsinkelsesrenter og renter av bankinnskudd budsjetteres skjønnsmessig basert på erfaringstall. I planperioden budsjetteres avkastning fra pengeplasseringer i henhold til målsettingene i finansreglementet som er 5 % (ca 2,5 % over bankrente). Markedsverdi på disse midlene er 111 mill. ved utgangen av mai måned Det bør vurderes å realisere 52 mill av pengeplasseringene og bruke disse midlene til investeringer for å begrense låneopptak. Resterende må evt forvaltes videre av Grieg Investor. Av kommunens eierlån i FosenKraft på 14 mill er det budsjettert med en renteinntekt på 7 %, ca kr Budsjettert utbytte og renter fra TrønderEnergi AS er for planperioden basert på dagens eierandel på 8,87 %, 7,1 % renter av obligasjonslån kr 66 mill. samt erfaringstall fra 2014 der Rissa kommune fikk kr 4.225` i utbytte og kr 4.686` i renteinntekter (renteinntektene på eierlånet er sikret i 10 år). I Økonomi- og handlingsplan legges det opp til salg av inntil aksjer sent 2014 eller tidlig i For årene er utbyttet basert på ny eierandel på 4,52 % og renter av obligasjonslånet. Den prosentvise utbytteandelen er redusert i forhold til tidligere år som følge av at selskapet vil holde tilbake en del av overskuddet for å bygge opp egenkapital. 4.6 Rente- og avdragsutgifter Kommunens samlede lånegjeld vil pr være på ca kr 598 mill.. Dette er da inkludert lån på Kvithyll havn og Hysnes Helsefort. Gjelda er fordelt med 61 % på flytende rentevilkår og 39 % på fast rentevilkår. Med dagens rentenivå er dette en gunstig fordeling. Renteutviklingen følges nøye, og binding av en større andel til fast rente vurderes løpende. Rentenivået i økonomiplanperioden er beregnet med utgangspunkt i dagens effektive gjennomsnittsrente for hele låneporteføljen. Renteutviklingen er basert på markedets antagelser, som igjen gir en effektiv rente på 3,50 % i 2015, 3,75 % i 2016, 4,00 % i 2017 og For planperioden er det forutsatt salg av inntil aksjer i Trønder Energi og eventuelt realisering av 52 mill av pengeplasseringer som forvaltes av Grieg Investor. Dette innebærer at kommunen sannsynligvis ikke behøver å ta opp nytt lån før i 2016 med ca kr 61 mill og i 2017 med ca kr 35 mill. Tall i 1000 kr Regnskap 2013 Budsjett Renteutgifter ` ` Avdragsutgifter ` ` Sum ` 12

13 R 2013 B 2014 B 2015 B 2016 B Renter Avdrag I Kommunelovens 50.7 a) er det fastsatt en nedre ramme for størrelsen på de årlige avdragene: Kommunens og fylkeskommunens samlede lånegjeld etter nr 1 og nr 2, skal avdras med like årlige avdrag. Gjenstående løpetid for kommunens eller fylkeskommunens samlede gjeldsbyrde kan ikke overstige den veide levetiden for kommunens eller fylkeskommunens anleggsmidler ved siste årsskifte. Avdragstiden på kommunens lån skal som minimum reflektere levetiden for anleggsmidlene. 4.7 Samlet oversikt over Finansinntekter og -utgifter Finansinntekter og - utgifter R2013 B2014 B2015 B2016 B2017 B2018 Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Premieavvik KLP - SPK Netto finansinntekter/ - utgifter 4.8 Kostnadsføring premieavvik KLP og SPK Pensjonspremiene har steget de siste åra og utgjør nå en større andel av driftsutgiftene enn det gjorde for få år siden. Kommunene står selv ansvarlig for sine pensjonskostnader innenfor de gitte økonomiske rammer selv om dette medfører redusert aktivitetsnivå. Kommunen har inntektsført 24,2 mill per

14 Amortisering er innlagt i planperioden. Inntektsførte premieavvik t.o.m. år 2011 skal amortiseres over 15 år. Fra år 2012 ble dette endret til 10 år. Nå ligger det inne et forslag om at dette reduseres ytterligere, til 7 år. Noe som sannsynligvis blir vedtatt i løpet av Disponible midler Tall i 1000 kr Regnskap Budsjett Budsjett Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Konsesjonskraft (netto) Momskompensasjon på investeringer (netto) Andre generelle statstilskudd VAR sektoren renter og avskrivning Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Premieavvik KLP - SPK Netto finansinntekter/ - utgifter Til disposisjonsfond Til bundne avsetninger 59 Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet Disponible driftsmidler

15 Disponible driftsmidler Disponible driftsmidler Fordeling av disponible midler Tall i 1000 kr Regnskap Budsjett Budsjett Sum Oppvekst Sum Helse og Omsorg Sum Barnevern Sum Kultur * Bygg og Eiendom * Kommunalteknikk * Rådmann inkl øvrig stab Sum Rådmann inkl stab Politisk Omstillingstiltak Disponible driftsmidler Det er lagt inn en besparelse på Bygg og Eiendom pålydende kr 1.973` fra og med 2016 knyttet til sparte kostnader ved nye Åsly skole sett oppimot dagens Åsly skole. 15

16 5 Sammendrag av nye tiltak i planperioden 5.1 Investering Tall i 1000 kr INVESTERINGER Budsjett 2015 / Budsjett 2014 ØHplan ØHplan 2017 ØHplan 2018 Kommentarer Rådmann Båthall museum Stadsbygd KLP, egenkapitalinnskudd Økonomiavdelingen Oppdatering Agresso - Rissa's andel i Fosensamarbeidet Informasjon og personal Kommunestyre på nett 200 Digitalisering av arkivet Sak og arkiv - Rissa andel i Fosen samarbeidet 58 Døgnåpen forvaltning på Fosen. Utskifting av Fosenkommunenes hjemmesider Elektroniske enheter for papirløse politiske møter 100 IKT skolene - elever IKT Infrastruktur skole, servere og nettverk IKT felles Fosen IKT Rissa's andel i Fosensamarbeidet 339 Rissa kirkelige fellesråd Rissa Kirke - fuktskader Kirken invest.tiltak Utvidelse kirkegårder Fembøringen barnehage (BE) Opprusting uteareal Utstyrsbod/vognparkering Skoler Utstyr ny idrettshall Stadsbygd 50 Nytt skolebygg Rissa sentrum Stadsbygd skole, nærmiljøanlegg 437 (sandvolleyball/klatrepark/hinderløype/skateboard park) Stadsbygd skole Mælan skole Omsorg Elektronisk timeliste/turnusprogram Råkvåg sykehjem - brannsikring Rissa Sykehjem, vindu+utenomhus+brann 16

17 Elbiler, 2 stk 478 Oppfølgingstjenesten (BE) Nybygg oppfølgingstjenesten Rehabilitering bad Boligfelt (Kommunalteknikk) Husbysjøen boligfelt - planlegging Komm. bygg (Bygg og Eiendom) Enøk tiltak TBRT Tilsyn Ombygging Driftsstasjon Arkiv Rådhuset Nyetablering av areal arkiv Årlig rehabilitering Veier (Kommunalteknikk) Kommunale veier Kommunale bruer Råkvåg sentrum, vei/trafikkanlegg 600 FV-142 Sørbotn-vegen Asfalt veg Rødberg GSV Sørfjorden GSV Leira GSV Stadsbygd Tiltak TSU-plan Trafikkområde trinn 2, Stadsbygd skole Kart og oppmåling (KT) Kart og geodata Nyfotografering kartverk Adressering Stedsutvikling Prestelva - sikringsarbeider Sentrumsplan Rissa 400 Plan Hasselvika sentrum, inkl Hysnes Plan Råkvåg sentrum 500 Kaier (Kommunalteknikk) Rødberg/Saga/Kvithyll kai 100 Kommunale havner og kaier Hysnes (Bygg og Eiendom) Hysnes Brann/Vann/Bygg (riving) Sum IKKE selvfinansierende investeringer, brutto Salgsinntekter Sum IKKE selvfinansierende investeringer, netto Selvfinansierende investeringer: Startlån

18 Bygninger Ny bolig Årnset Ambulansestasjon og brannvesen Enøk tiltak komm bygg - EPC Øvingsanlegg Ålmo, TBRT Vannverk (KT) Fevåg/Hasselvika, renovering ledningsnett Øyan vannbeh.anlegg, renovering Grunnlagsinv. feltutbygging vann Sørvikvatnet, renovering Revisjon hovedplan vann Skaugdal komm. vannverk Vannforsyning Markabygda Avløp/kloakk (KT) Revisjon hovedplan avløp Renovering ledningsnett Kloakk Rissa, Fevåg, Stadsbygd, Råkvåg sentrum Langsand - Skauga, sanering avløp Grunnlagsinv. feltutbygging kloakk Kloakksanering Kvithyllområdet Oppgradering Uddu renseanlegg Kloakksanering Modalen Renseanlegg Stadsbygd (Grønning) Utslippsledning Junkerbukta (Hysnes) Kloakksanering Naustvika Grunnlagsinvesteringer (Kommunalteknikk/Bygg og Eiendom): Feltutbygginger, infrastruktur utbyggings- /næringsarealer mv Sum selvfinansierende investeringer Sum samlede investeringer Investeringer Framtidas helse og omsorg Framtidas helse og omsorg er under utredning. Dette er en utredning om hvordan kommunen kan møte eksisterende og framtidige utfordringer innenfor helse- og omsorgssektoren, og det foreslås tiltak. Når det gjelder strukturelle tiltak og økonomiske konsekvenser for drift og investeringer, så utredes tre alternativer som legges fram for politisk behandling høsten Når vedtak er fattet, må aktuelle summer legges inn i budsjett 2015 og Økonomi- og handlingsplan Tallgrunnlag for de ulike alternativene er ikke avklart og kan ikke legges i Økonomi- og handlingsplan Nåværende bygningsmasse ved Stadsbygd eldresenter har store avvik, og tiltak må settes inn der i planperioden. 18

19 6. Målsettinger i fireårsperioden I løpet av 2014 revideres Kommuneplanens samfunnsdel. Strategier og målsettinger vil endres fra Inntil at Kommuneplanens samfunnsdel er vedtatt, forholder Rissa kommune seg til Kommuneplan I budsjett 2015, vil den nye Kommuneplanens samfunnsdel ligge til grunn for strategiene og målsettingene. Disse vil struktureres i tråd med ny administrativ organisering. 19

SVAR PÅ OVERFØRING AV UBRUKTE INVESTERINGSMIDLER FRA

SVAR PÅ OVERFØRING AV UBRUKTE INVESTERINGSMIDLER FRA Rissa kommune Økonomiavdelingen Rådhusveien 13 7100 RISSA Deres ref. Vår ref. Dato 13413/2015//5AKS 06.05.2015 SVAR PÅ OVERFØRING AV UBRUKTE INVESTERINGSMIDLER FRA 2014-2015. Viser til ovennevnte saks

Detaljer

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet:

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.214 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: 1. Sykehjemmet avdeling «Rød». Forsikringsoppgjør i forbindelse med vannskade 213 er ennå ikke

Detaljer

Budsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018

Budsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2017/6986-6 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg 2018 og handlingsplan 2018-2019 for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Utvalg Utvalgssak

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring RINGERIKE KOMMUNE Formannskapet SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnr.: 17/33064 Arkiv: 145 Årsbudsjet 2018 Handlingsprogram 20182021 til offentlig høring Forslag til vedtak: 1. Formannskapet sender forslag til årsbudsjett

Detaljer

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14) Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81

Detaljer

Møteinnkalling. Utvalg: Rissa Formannskap Møtested: Rissa Rådhus Blåheia Møtedato: Tid: 09:00-14:00

Møteinnkalling. Utvalg: Rissa Formannskap Møtested: Rissa Rådhus Blåheia Møtedato: Tid: 09:00-14:00 Møteinnkalling Utvalg: Rissa Formannskap Møtested: Rissa Rådhus Blåheia Møtedato: 28.08.2014 Tid: 09:00-14:00 Forfall meldes til Servicetorget tlf 73 85 27 00 som sørger for innkalling av varamedlemmer.

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 14.desember 2016.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 14.desember 2016. Saksbehandler, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 10.03.2017 Deres dato 15.01.2017 Vår referanse 2017/862 331.1 Deres referanse Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 16.desember 2015.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan , vedtatt i bystyremøte 16.desember 2015. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 14.04.2016 Deres dato 12.01.2016 Vår referanse 2016/582 331.1 Deres referanse 14/33470 Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr

Skjema 1A Hovedoversikt drift Tall i hele 1000,- kr Skjema 1A Hovedoversikt drift Skatt på inntekt og formue -97 858-98 342-104 535-105 695-106 866-108 049 Ordinært rammetilskudd -123 190-123 395-123 113-121 977-121 090-119 834 Skatt på eiendom -28 020-19

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Overført fra Forbruk Ubrukt Kommentar

Overført fra Forbruk Ubrukt Kommentar Investeringsregnskap pr 31.12.17 Budsjett Justering er Overført fra Forbruk Ubrukt 2017 2017 2016 31.12.2017 31.12.17 Kommentar Rådmann 9104 KLP, egenkapitalinnskudd 1 350 000 1 451 195-101 195 9105 Fosenbrua

Detaljer

Saksframlegg. Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksframlegg. Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Engerdal kommune Saksmappe: 2016/1486-9749/2016 Saksbehandler: Gunn Vesterheim Arkivkode: 151 Saksframlegg Årsbudsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 - Engerdal kommune Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato

Detaljer

Regnskap Resultat levert til revisjonen

Regnskap Resultat levert til revisjonen 2018 Resultat levert til revisjonen 15.02.19 Resultat per sektor 2018 Budsjett 2018 Avvik budsjett - regnskap Folkevalgte og revisjon 11 064 10 454-610 Administrasjon og fellesutgifter 126 828 124 436-2

Detaljer

BUDSJETT 2016 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2017-2019

BUDSJETT 2016 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2017-2019 BUDSJETT 2016 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2017-2019 Rådmannens forslag 10.11.2015 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 2 Innledning... 4 2.1 Drift... 5 2.2 Investeringer / gjeld... 5 2.3 Aksjer

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

Økonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter

Økonomiplan for Steinkjer kommune. Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Steinkjer kommune Vedlegg 3 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjett Frie disponible inntekter Skatt på inntekter og formue -403 323-534 327-435 888-441 118-446 412-451 769 Ordinært rammetilskudd

Detaljer

Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt

Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for Vedtatt Inderøy kommune Årsbudsjett 2018 og økonomiplan for 2019 2022 Vedtatt 10.12.18 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -152 816-149 134-158 296-158 296-158

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

Økonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling

Økonomiplan for Inderøy kommune Formannskapets innstilling Inderøy kommune Formannskapets innstilling 22.11.17 Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -148 070-148 350-149 134-149 134-149 134-149

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 Arkivsaksnr.: 13/3641 Arkiv: 145 Saksnr.: Utvalg Møtedato 164/13 Formannskapet 03.12.2013 / Kommunestyret 12.12.2013 Forslag til vedtak: 1. Målene i rådmannens

Detaljer

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE

NOTAT OM ØKONOMIPLAN TIL FORMANNSKAPSMØTE NR. NOTAT OM ØKONOMIPLAN 2018-2021 TIL FORMANNSKAPSMØTE 11.12.2017 Bakgrunn En intern gjennomgang av investeringene har avdekket en feil i tallmateriale. Dette dreier seg om Myrvang-prosjektet og investeringsbeløp

Detaljer

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre

Detaljer

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151 Sør-Odal kommune Handlingsplan med økonomiplan 2019-2022 Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet 04.12.2018 069/18 Kommunestyret Saksanv.: Frank Hauge Saksbeh.: Arkiv: FE - 151 Arkivsaknr 18/1792-10 1.

Detaljer

Nesset kommune Økonomiplan Fellesnemnda

Nesset kommune Økonomiplan Fellesnemnda Nesset kommune Økonomiplan 2019-2022 Fellesnemnda 28.11. Arbeid med økonomiplan rundskriv til enhetslederne - juni Inneholder foreløpig rammer basert på lønns- og prisvekst, samt forrige års økonomiplan.

Detaljer

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett

Detaljer

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-

Detaljer

Økonomiplan Årsbudsjett 2019

Økonomiplan Årsbudsjett 2019 Økonomiplan 2019 2022 Årsbudsjett 2019 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Budsjettskjema 1A - driftsbudsjettet Regnskap 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Øk.plan 2020 Øk.plan 2021 Øk.plan 2022 Skatt på

Detaljer

BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899

BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN LEBESBY KOMMUNE. Vedtatt i Kommunestyret PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 BUDSJETT- OG ØKONOMIPLAN 2013-2016 LEBESBY KOMMUNE Vedtatt i Kommunestyret 18.12.2012 PS sak 68/12 Arkivsak 12/899 1 Lebesby kommune Sentraladministrasjonen 9790 KJØLLEFJORD Økonomi Rådmannen Saksnr. Arkivkode

Detaljer

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/ Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2017/3115-10 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Revidert økonomiplan 2018-2021 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla

Detaljer

Brutto driftsresultat

Brutto driftsresultat Økonomisk oversikt - drift Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 37 682 005 38 402 072 35 293 483 Andre salgs- og leieinntekter 121 969 003 111 600 559 121 299 194

Detaljer

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016

Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Økonomiske oversikter Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Driftsinntekter Brukerbetalinger 40 738 303,56 42 557 277,00 40 998 451,00 Andre salgs- og leieinntekter 72 492 789,73 69 328 000,00 77 259

Detaljer

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799 Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med

Detaljer

Vedlegg Forskriftsrapporter

Vedlegg Forskriftsrapporter Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 706 968-1 805 422-1 897 600-1 920 903-1 945 569-1 969 929 Ordinært rammetilskudd

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B: HOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG

BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B: HOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B: HOVEDRAMMER DRIFT 2016-2019 - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2013 2014

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003 Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer

Kommunereform - Utredningsrapport «Ressurser»

Kommunereform - Utredningsrapport «Ressurser» Kommunereform - Utredningsrapport «Ressurser» Innhold Arbeidsgruppen:... 2 Mandat arbeidsgruppe ressurser... 2 Innledning... 2 Økonomisk effekt av selve sammenslåingen... 2 Inndelingstilskuddet... 2 Arbeidsgiveravgiftssone...

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskapets forslag KST 12. desember 2016 Agenda Prosessen Handlings- og økonomiplan 2017-2020 del I Budsjettprofil Investering Driftsrammer Oppsummering

Detaljer

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017

Økonomiske resultater Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomiske resultater 2016 Presentasjon for formannskapet av 17. februar 2017 Økonomisk oversikt - Drift Tall fra hovedoversikt Drift Regulert budsjett 2016 Opprinnelig budsjett 2016 Regnskap 2015 Differanse

Detaljer

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017

Verdal kommune Regnskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Økonomisk oversikt drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 41 585 40 471 40 251 Andre salgs- og leieinntekter 81 807 75 059 78 293 Overføringer med krav til motytelse 183 678 98 086 156 242 Rammetilskudd

Detaljer

BALLANGEN KOMMUNE ØKONOMIPLAN

BALLANGEN KOMMUNE ØKONOMIPLAN BALLANGEN KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2018-2021 Forslag til vedtak Forslag til vedtak Rådmannens forslag: 1. Årsbudsjett for 2018, jf. kommuneloven 45. et vedtas slik det framgår av økonomiske oversikter og budsjettskjema

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: / Dato: ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN ÅRSBUDSJETT 2018

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: / Dato: ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN ÅRSBUDSJETT 2018 Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 145 17/9285-5 Dato: 08.11.2017 ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2018-2021 ÅRSBUDSJETT 2018 Vedlegg: Vedlegg 1: Styringsdokument 2018-2021 rådmannens

Detaljer

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015

Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Side 1 av 5 Lardal kommune Saksbehandler: Lars Jørgen Maaren Telefon: Økonomitjenester JournalpostID: 14/5163 Samfunnsplanens handlingsdel 2015-2018, Økonomiplan 2015-2018, Budsjett 2015 Utvalg Møtedato

Detaljer

ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN

ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2014-2017 Rådmannens forslag 12.06.2013 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 Rådmannens innledning... 4 1.1 Nødvendig omstilling Nye Rissa kommune... 4 1.2 Gjennomføring

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15 Budsjett og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag av 6.11.15 Langsiktig mål: Økonomiplan 2016-2019 Sikre grunnlaget for kostnadseffektive tjenester ut fra tilgjengelige ressurser Kommunens enheter må

Detaljer

BUDSJETT. Rådmannens forslag 13.11.2014

BUDSJETT. Rådmannens forslag 13.11.2014 BUDSJETT 2015 Rådmannens forslag 13.11.2014 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Rådmannens innledning... 3 2 Balansekravet... 4 3 Rammebetingelser... 5 3.1 Skatt på inntekt og formue og rammetilskudd... 5 3.2 Eiendomsskatt...

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. 1. Det vises til vedlagte forslag til budsjett for 2018 samt økonomiplan for perioden

SAKSFRAMLEGG. 1. Det vises til vedlagte forslag til budsjett for 2018 samt økonomiplan for perioden SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Stein Gaute Endal Arkiv: 146 Arkivsaksnr.: 17/2298 Budsjett 2018 og økonomiplan 2018-2021 Rådmannens innstilling 1. Det vises til vedlagte forslag til budsjett for 2018 samt

Detaljer

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter

Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter Drammen bykasse årsregnskap Hovedoversikter DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter I hht. forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde

Detaljer

Houvudoversikter Budsjett Flora kommune

Houvudoversikter Budsjett Flora kommune Økonomisk oversikt - Drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 29 133 29 545 29 825 Andre salgs- og leieinntekter 80 476 77 812 79 404 Overføringer med krav til motytelse 132 728 117 806 94 270 Rammetilskudd

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B - HOVEDRAMMER DRIFT - RÅDMANNENS FORSLAG

BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B - HOVEDRAMMER DRIFT - RÅDMANNENS FORSLAG BUDSJETTSKJEMA 1A OG 1B - HOVEDRAMMER DRIFT - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2012 2013 2013 2013 2014 2015 2016

Detaljer

Møteinnkalling. Utvalg: Formannskap Møtested: Leksvik kommunehus, kommunestyresalen Møtedato: Tid: 09:00

Møteinnkalling. Utvalg: Formannskap Møtested: Leksvik kommunehus, kommunestyresalen Møtedato: Tid: 09:00 Møteinnkalling Utvalg: Formannskap Møtested: Leksvik kommunehus, kommunestyresalen Møtedato: 23.11.2017 Tid: 09:00 Forfall meldes på elektronisk skjema https://www.rissa.kommune.no/politikk/ På bakgrunn

Detaljer

Justeringer til vedtatt økonomiplan

Justeringer til vedtatt økonomiplan Justeringer til vedtatt økonomiplan 2017-2020 Justering av vedtak 16/71 Justering av vedtatt økonomiplan 2017-2020,jfr sak 16/71 Formannskapets forslag av 23.11.16 Side 1 Endringer i vedtatt økonomiplan

Detaljer

HOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG

HOVEDRAMMER DRIFT RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT 2015-2018 - RÅDMANNENS FORSLAG HOVEDRAMMER DRIFT Regnskap Budsjett Budsjett Budsjett ØKONOMIPLAN Vekst fra Vekst fra Beløp i 1.000 kr 2013 2014 2014 2014 2015 2016 2017 2018 oppr. 2014

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.04.2013 Deres dato 15.01.2013 Vår referanse 2013/1167 331.1 Deres referanse 12/3574 Bergen kommune Postboks 7700 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286 Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedtatt i bystyremøte 17.desember 2014.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedtatt i bystyremøte 17.desember 2014. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 12.03.2015 Deres dato 15.01.2015 Vår referanse 2015/1033 331.1 Deres referanse 14/2665 Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

Saksframlegg. Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksframlegg. Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Engerdal kommune Saksmappe: 2017/1481-11986/2017 Saksbehandler: Gunn Vesterheim Arkivkode: 151 Saksframlegg Årsbudsjett 2018 og økonomiplan 2018-2021 - Engerdal kommune Saksgang: Utvalssaksnr Utvalg Møtedato

Detaljer

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: / Dato: ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN ÅRSBUDSJETT 2018

Saksframlegg. Saksb: Anne Hvattum Arkiv: / Dato: ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN ÅRSBUDSJETT 2018 Lillehammer kommune Saksframlegg Saksb: Anne Hvattum Arkiv: 145 17/9285-9 Dato: 28.11.2017 ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2018-2021 ÅRSBUDSJETT 2018 Vedlegg: Vedlegg 1: Forslag til styringsdokument 2018-2021

Detaljer

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 INNLEDNING... 3 2 STATISTIKK OG UTVIKLINGSTREKK... 3 2.1 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 4 2.2 BEFOLKNINGSTALL FOR MÅSØY KOMMUNE

Detaljer

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Utgangspunktet Strategi for økonomisk balanse Et regnskapsmessig underskudd i 2011 på 52,4 mill kr Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Et høyere driftsnivå enn sammenlignbare kommuner,

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512WISA Klokken: 17:00 Program: XKOST-H0 Versjon: 67 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 8.588,12 7.524,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00 8.682,00

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 14:28 Program: XKOST-H0 Versjon: 77 1 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 9.082 8.302 9.376 9.376 9.376 9.376 Andre salgs- og

Detaljer

Midtre Namdal samkommune

Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Lønn- og regnskapsavdelingen Saksmappe: 2016/6655-5 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Budsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 med eiendomsskattevedtak 2017 Utvalg Utvalgssak

Detaljer

Kommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret o

Kommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret o Budsjett og økonomiplan 1 Kommunelovens 45 Årsbudsjettet 1. Kommunestyret og fylkestinget skal innen årets utgang vedta budsjett for det kommende kalenderår. 2. Kommunestyret og fylkestinget vedtar selv

Detaljer

Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014

Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Vedlegg til protokoll frå møte i Samnanger kommunestyret 18.12.2013 Oversikter/budsjettskjema i sak 063/13 - Budsjett 2014 Budsjettskjema 1 A Rekneskap 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 Skatt på inntekt

Detaljer

Økonomisk oversikt - drift

Økonomisk oversikt - drift Økonomisk oversikt - drift Bruker: 512OYEN Klokken: 15:46 Program: XKOST-H0 Versjon: 15 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger

Detaljer

Verdal kommune Sakspapir

Verdal kommune Sakspapir Verdal kommune Sakspapir Økonomiplan 2009-2012 - Budsjett 2009 Verdal kommune Saksbehandler: E-post: Tlf.: Trond Selseth trond.selseth@innherred-samkommune.no 74048212 Arkivref: 2008/10561 - / Saksordfører:

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

Hovudoversikter Budsjett 2017

Hovudoversikter Budsjett 2017 Hovudoversikter Budsjett 2017 Økonomisk oversikt - drift Rekneskap 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Driftsinntekter Brukerbetalinger 38 993 38 285 38 087 Andre salgs- og leieinntekter 100 745 101 955 105

Detaljer

1 Innholdsfortegnelse

1 Innholdsfortegnelse 1 Innholdsfortegnelse 2 Innledning... 3 2.1 Drift... 4 2.2 Investeringer / gjeld... 4 2.3 Aksjer og fond... 5 2.4 Kommunestruktur... 6 3 Kommunens planstruktur... 7 3.1 Generelt om økonomiplanen... 8 4

Detaljer

Økonomiske rammebetingelser i forbindelse med kommunereformen. Monika Olsen Leder budsjett og innkjøp Alta kommune

Økonomiske rammebetingelser i forbindelse med kommunereformen. Monika Olsen Leder budsjett og innkjøp Alta kommune Økonomiske rammebetingelser i forbindelse med kommunereformen Monika Olsen Leder budsjett og innkjøp Alta kommune Økonomiske rammebetingelser i forbindelse med kommunereformen Kommunenes rammetilskudd

Detaljer

Saksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/ Halsa kommunestyre

Saksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/ Halsa kommunestyre Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2016/297-12 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 89/16 29.11.2016 Halsa kommunestyre 15.12.2016 Halsa kommunes

Detaljer

Økonomisk grunnlag Kvinesdal og Hægebostad

Økonomisk grunnlag Kvinesdal og Hægebostad Innhold Økonomisk grunnlag... 2 Langsiktig gjeld... 2 Pensjon... 2 Anleggsmidler... 3 Investeringene er fordelt på sektorer i perioden 2016-2020... 3 Aksjer i Agder Energi... 4 Fondsmidler... 4 Oversikt

Detaljer

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde

DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter. Regnskapsskjema 1A Driftsregnskapet Regnskapsskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde DRAMMEN BYKASSE ÅRSREGNSKAP Hovedoversikter Intern hovedoversikt I henhold til forskrift om årsregnskap Vedlegg 1 sskjema 1A Driftsregnskapet sskjema 1B Driftsregnskapet fordelt på programområde Vedlegg

Detaljer

Vedtatt budsjett 2009

Vedtatt budsjett 2009 Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom

Detaljer

Verdal kommune Sakspapir

Verdal kommune Sakspapir Verdal kommune Sakspapir Økonomiplan 2010-2013 - Budsjett 2010 Verdal kommune Saksbehandler: E-post: Tlf.: Rudolf Holmvik rudolf.holmvik@verdal.kommune.no 74048259 Arkivref: 2009/9127 - /151 Saksordfører:

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Felles komitemøte 17. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2017 Handlings- og økonomiplan 2017-2020 og budsjett 2017 Formannskap 12. oktober 2016 Agenda 1. Oppsummering av budsjettprosessen hittil 2. Budsjettdokumentet del I hovedutfordringer og strategier i planperioden

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018 Handlings- og økonomiplan 2018-2021 og budsjett 2018 Formannskap 18. oktober 2017 Agenda 1. Prosess og involvering hittil 2. Forslag til statsbudsjett 2018 3. Finansutgifter - investeringsnivået 2018-2021

Detaljer

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

Handlingsplan med økonomiplan

Handlingsplan med økonomiplan Saksframlegg Arkivnr. 151 Saksnr. 2008/2208-7 Utvalg Utvalgssak Møtedato Eldres råd Utvalg for helse og omsorg Utvalg for næring, plan og miljø Utvalg for oppvekst og kultur Arbeidsmiljøutvalget Formannskapet

Detaljer

BUDSJETT 2018 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN

BUDSJETT 2018 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN BUDSJETT 2018 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2019-2021 Rådmannens forslag 09.11.2017 1 Innholdsfortegnelse 2 Innledning... 4 2.1 Drift... 5 2.2 Investeringer / gjeld... 5 2.3 Aksjer og fond... 6 2.4 Kommunestruktur...

Detaljer

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412

Detaljer

Fylkesrådmannens forslag til Strategiplan Med budsjett 2017

Fylkesrådmannens forslag til Strategiplan Med budsjett 2017 Fylkesrådmannens forslag til Strategiplan 2017-2020 Med budsjett 2017 Prognose for 2016 Forventer om lag 65,4 mill kr i mindreforbruk Revidert budsjett 2016 Prognose 2016 Endring Skatteinntekter 1 701

Detaljer

ØKONOMIPLAN 2006-2009

ØKONOMIPLAN 2006-2009 Holtålen Kommune Holtålen - mulighetenes kommune ØKONOMIPLAN 2006-2009 Økonomiplan 2006-2009 Vedtatt i kommunestyrets møte den 15.12.2005 sak nr. 45/05 Innholdsfortegnelse: 1 GRUNNLAG OG UTVIKLINGSTREKK...

Detaljer

Lånopptak fordeles slik i forhold til vedtatte investeringsprosjekter:

Lånopptak fordeles slik i forhold til vedtatte investeringsprosjekter: Nærøy kommune Arkiv: 145 Saksmappe: 2018/783-9 Saksbehandler: Fred Erik Moen Dato: 19.11.2018 Saksframlegg Utvalgssaksnr Utvalg Møtedato 19/18 Administrasjonsutvalget 27.11.2018 135/18 Formannskapet 27.11.2018

Detaljer

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14

Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 LEKA KOMMUNE Vår saksbehandler Laila E. Thorvik SAKSFRAMLEGG Dato: Referanse 22.5.2014 Saksgang: Utvalg Møtedato Formannskap 03.06.14 Kommunestyre 05.06.14 Saknr. Tittel: 48/14 REGNSKAP FOR LEKA KOMMUNE

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Rådmann i Namsos. Gjeldsbelastning i kommunal sektor - Riksrevisjonens undersøkelse

Namsos kommune. Saksframlegg. Rådmann i Namsos. Gjeldsbelastning i kommunal sektor - Riksrevisjonens undersøkelse Namsos kommune Rådmann i Namsos Saksmappe: 2015/2847-2 Saksbehandler: Gunnar Lien Saksframlegg Gjeldsbelastning i kommunal sektor - Riksrevisjonens undersøkelse Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap

Detaljer

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og årshjulet Sentrale lovbestemmelser Kommunelovens økonomibestemmelser Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering.

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -752 571 446-748 703 000-795 255 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -919 307 146-948 538 000-958 463 000 3 Skatt på eiendom -105 913

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 24.11.2010 Tid: 10:00 Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for kultur og næring Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Leder Jenny Marie Rasmussen SV Medlem Tommy

Detaljer

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 %

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 % Hovedoversikter Drift Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 7 832 7 439 8 042 8 042 8 042 8 042 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

BUDSJETT 2017 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN

BUDSJETT 2017 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN BUDSJETT 2017 OG ØKONOMI- OG HANDLINGSPLAN 2018-2020 Rådmannens forslag 10.11.2016 1 Innholdsfortegnelse 2 Innledning... 4 2.1 Drift... 5 2.2 Investeringer / gjeld... 5 2.3 Aksjer og fond... 6 2.4 Kommunestruktur...

Detaljer

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter. Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema

Detaljer