- PDF Gratis nedlasting

Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12 Overført fra Gavefond Overført til Sparebankens fond Sum

13

14

15

16

17 NOTE *) Renter og lignende inntekter av gjeldsbev som kan refinansieres i sentralbanker Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av sertifikater og obligasjoner Andre renteinntekter og lignende inntekter Sum renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner (24) (146) (146) Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder (41.435) (50.605) (50.605) Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer (19.482) (24.151) (24.151) Andre rentekostnader og lignende kostnader (1.854) (1.801) (1.801) Sum rentekostnader og lignende kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjer, andeler og verdipapirer med variabel avkastning Sum utbytte og andre inntekter av verdipapirer med variabel avkastning Garantiprovisjoner Andre gebyr- og provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Andre gebyr og provisjonskostnader (3.578) (3.523) (3.523) Sum provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Netto verdiendring og gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende vp (2.256) Netto verdiendring og gevinst/tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning (1.020) Netto verdiendring og gev/tap på valuta og finansielle drivater Sum netto verdiendring og gev/tap på valuta og vp som er omløpsmidler Driftsinntekter faste eiendommer Andre driftsinntekter Sum andre driftsinntekter Lønn (19.729) (16.442) (16.442) Pensjoner 9 (4.164) (4.563) (3.012) Sosiale kostnader (3.610) (3.809) (3.809) Administrasjonskostnader 10 (12.766) (11.095) (11.095) Sum lønn og generelle administrasjonskostnader 9, Ordinære avskrivninger (1.900) (962) (962) Sum avskr. m.v. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler

18 RESULTATREGNSKAP NOTE *) Driftskostnader faste eiendommer (531) (519) (519) Andre driftskostnader (14.660) (12.045) (12.045) Sum andre driftskostnader Tap på utlån (6.407) (6.407) Sum tap på utlån, garantier m.v Gevinst/tap Sum nedskr./reversering av nedskrivning og gev./tap på verdip. som er anl.m Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat 14 (12.070) (11.115) (11.534) Resultat for regnskapsåret Til disposisjon Overført til/fra sparebankens fond Utbetalte gaver Overført til gavefond Sum overføringer og disponeringer

19 Noter *) Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum netto utlån og fordringer på kredittinstitusjoner Kasse-/drifts- og brukskreditter Byggelån Nedbetalingslån Sum utlån og fordringer på kunder, før nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån 2 (9.683) (18.412) Nedskrivninger på grupper av utlån 2 (9.379) (8.634) Sum netto utlån og fordringer på kunder Overtatte eiendeler Sertifikater og obligasjoner utstedt av det offentlige Sertifikater og obligasjoner utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner Aksjer, andeler og grunnfondsbevis Sum aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Maskiner, inventar og transportmidler Bygninger og andre faste eiendommer Sum varige driftsmidler Andre eiendeler Sum andre eiendeler Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Overfinansiering av pensjonsforpliktelser 9 (0) (0) Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader Sum forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter SUM EIENDELER

20 Noter *) Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder Obligasjonsgjeld Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Sum annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Pensjonsforpliktelser Sum avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser SUM GJELD Sparebankens fond Gavefond Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL Poster utenom balansen Garantiansvar

21

22 Kontantstrøm Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Ordinære avskrivninger Endring pensjoner Endring utlån til kunder Endring gjeld til kredittinstitusjoner Endring i innskudd fra kunder Endring i andre tidsavgrensingsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Endring verdipapirer Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Utbetaling til gaver Endring gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Netto kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Netto kontantstrøm for perioden Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens begynnelse Kontanter og kontantekvivalenter ved periodens slutt Denne består av: Kontanter og innskudd i Norges Bank Innskudd i kredittinstitusjoner

23

24

25

26

27

28

29 Ubenyttede 2015 Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. kreditteksp. Lønnstakere o.l Utlandet Ind. Maks Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Sum Ubenyttede 2014 Brutto utlån kreditter Garantier nedskriv. kreditteksp. Lønnstakere o.l Utlandet Ind. Maks Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Industriproduksjon Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Finans, eiendom, tjenester Sosial og privat tjenesteyting Sum

30 Ubenyttede 2015 Brutto utlån kreditter Garantier Ind. nedskriv. PD verdi ,16 % ,13 % ,64 % Ikke klassifisert Totalt ,87 % Ubenyttede 2014 Brutto utlån kreditter Garantier Ind. nedskriv. PD verdi ,27 % ,19 % ,93 % ,12 % ,75 % ,71 % 11 0,00 % ,86 % Ikke klassifisert 0,20 % Totalt ,08 %

31 Beløp % Beløp % Landbruk ,4 % ,2 % Industri ,8 % ,9 % Bygg, anlegg ,9 % ,4 % Varehandel ,4 % ,6 % Transport ,8 % ,9 % Eiendomsdrift etc ,7 % ,7 % Annen næring ,1 % ,5 % Sum næring ,2 % ,2 % Personkunder ,4 % ,7 % Brutto utlån Individuelle nedskrivninger ,3 % ,6 % Gruppenedskrivninger ,3 % ,3 % Netto utlån til kunder ,0 % ,0 % Utlån formidlet via Eika Boligkreditt (EBK) Totale utlån inkl. porteføljen i EBK Utlån fordelt geografisk Beløp % Beløp % Orkdal ,9 % ,5 % Agdenes ,8 % ,4 % Skaun ,7 % ,1 % Snillfjord ,5 % ,5 % Trondheim ,0 % ,3 % Norge for øvrig ,2 % ,1 % Brutto utlån ,0 % ,0 % Misligholdte lån Misligholdte lån i alt Individuelle nedskrivninger Netto misligholdte lån i alt Fordeling av misligholdte lån Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Bygg og anlegg Misligholdte lån i alt

32 Tapsutsatte lån Øvrige tapsutsatte lån i alt Individuelle nedskrivninger Netto øvrige tapsutsatte lån i alt Fordeling av øvrige tapsutsatte lån Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Finans, eiendom, forretningsmessige tjenester Misligholdte lån i alt Individuelle nedskrivninger på utlån Individuelle nedskrivninger foretatt individuell nedskrivning Økte individuelle nedskrivninger i perioden Nye individuelle nedskrivninger i perioden Individuelle nedskrivninger Individuelle nedskrivninger på utlån - fordelt på person/næring Personmarked Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske Bygg og anlegg Varehandel, hotell/restaurant Transport, lagring Sosial og privat tjenesteyting Individuelle nedskrivninger på utlån i alt Nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån Periodens nedskrivninger på grupper av utlån Nedskrivninger på grupper av utlån

33 Tapskostnader utlån/garantier Periodens endring i individuelle nedskrivninger på utlån Periodens endring i gruppeavsetninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere er - foretatt individuelle nedskrivninger Periodens konstaterte tap, hvor det tidligere ikke er - foretatt individuelle nedskrivninger 18 4 Periodens inngang på tidligere perioders konstaterte tap Periodens tapskostnader

34 *) Sparebankens fond Gavefond Omarbeiding etter IAS Sum egenkapital Fradrag for ansvarlig kapital i andre fin.inst Sum ren kjernekapital Sum kjernekapital Netto ansvarlig kapital *) Eksponeringskategori (beregningsgrunnlag etter risikovekt) Stater - Lokal regional myndighet Offentlig eide foretak Institusjoner Foretak Massemarked - - Pantsikkerhet eiendom Forfalte engasjementer Obligasjoner med fortrinnsrett Fordring på institusjoner og foretak med kortsiktig rating Andeler i verdipapirfond Egenkapitalposisjoner Øvrige engasjementer Gruppenedskrivninger Ansvarlig kapital i andre finansinst Sum beregningsgrunnlag for kredittrisiko Beregningsgrunnlag for operasjonell risiko Sum beregningsgrunnlag Kapitaldekning i % 21,82 % 20,90 % Kjernekapitaldekning 21,82 % 20,90 % Ren kjernekapitaldekning i % 21,82 % 20,90 %

35 EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Overtatte eiendeler Øvrige eiendeler Sum eiendeler

36 GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.løpetid Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Ansvarlig lån Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital EIENDELER < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Kont./fordr.sentralbanker Utl./fordr. til kredittinst Utlån til kunder Obligasjoner/sertifik Aksjer Overtatte eiendeler Øvrige eiendeler Sum eiendeler GJELD OG EK < 1 mnd. 1-3 mnd mnd. 1-5 år Over 5 år U.binding Sum Gjeld til kredittinst Innskudd fra kunder Obligasjonsgjeld Ansvarlig lån Fondsobligasjoner Øvrig gjeld Egenkapital Sum gjeld og egenkapital

37 SERTIFIKATER OG OBLIGASJONER Nominell verdi Anskaffelses kost Bokført verdi Markedsverdi Utstedt av det offentlige Multilaterale utviklingsbanker Ikke børsnoterte Sum utstedt av det offentlige Utstedt av andre Institusjoner Foretak Børsnoterte Ikke børsnoterte Ikke børsnoterte Obligasjoner med fortrinnsrett Børsnoterte Sum utstedt av andre Sum sertifikater og obligasjoner

38 Ansvarlig lån/fondsobligasjoner i andre finansinstitusjoner Sparebanken Pluss Fr Sparebank 1 - Livsforsikring Bud,Fræna,Hustad Helgeland SPBK FRN Totens Sparebank 99 FRN Spbk DIN FRN Hyb SandsværSp.bk Sparebanken 1 Søre Sunnmøre Melhus Spare FRN Telemark FRN Hyb Sum Omløp Org.nr Navn Nominell Børsnotert RomReal Inv EUR Melhus Sparebank Helgeland Spareb DNB NOR ASA Eika Alpha Lionero Klepp Sparebank SpBk 1 N-Nor Rts Sum børsnotert Ikke børsnotert North Bridge Pro Hjelmeland Sparebank Kvinesdal Sparebank Aberdeen Eiendom Aberdeen Eiendomsfond Norge II ASA Sum ikke børsnotert verdi Anskaffelses kost Bokført verdi Markedsverdi Sum omløpsaksjer

39 Anlegg Org.nr Navn Ikke børsnotert Nominell verdi Anskaffelses Nordito Property Trøndelag Kystfl Rosenvik Produkt Orkla Kornsilo & Spama AS Bank ID Norge AS Bøndernes Hus AS Hemne og Orkdal Eiendom Thams Invest AS Visa-A Bankgården Orkanger STN Invest Visa-C SDC AF 1993 H. A Orkladal Bedrift Høland Sparebank Trøndelag Eiendom Eiendomskreditt Eika Gruppen AS Eika BoligKreditt kost Bokført verdi Sum ikke børsnoterte Sum anleggsaksjer Rente- og aksjefond Nominell Børsnotert Eika Sparebank Eika Kreditt Pareto Høyrente Pareto Kreditt Forte Pengemarked DNB High Yield Sum rente- og aksjefond verdi Anskaffelses kost Bokført verdi Markedsverdi Markedsverdi Sum verdipapirer med variabel avkastning Netto verdiendring og gevinst/-tap på valuta og verdipapirer Netto gevinst/-tap aksjer/andeler/egenkapitalbevis Netto gevinst/-tap obligasjoner Kurstap-/gevinst+ fra finansielle derivater og valuta Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester

40 Andre rentekostnader Avgift til Sikringsfondet Sum andre rentekostnader Provisjonsinntekter Formidlingsprovisjon Garantiprovisjon Betalingsformidling Livsforsikring Skadefosikring Plasseringsprodukter Kredittkort Leasing Eika Boligkreditt Andre provisjonsinntekter Sum provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Provisjonskostnader Transaksjonsavgifter og lignende Betalingsformidling, interbankgebyrer Andre provisjonskostnader Sum provisjonskostnader og kostnader fra banktjenester

41

42 Diskonteringsrente 2,50 % 2,30 % Forventet avkastning 2,50 % 3,80 % Lønnsregulering 2,50 % 2,75 % G-regulering 2,25 % 2,50 % Pensjonsregulering 2,25 % 2,50 % Arbeidsgiveravgift-sats 14,10 % 14,10 % Resultatregnskap Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad påløpte pensjonsforpliktelser Administrasjonskostnader Forventet avkastning på pensjonsmidler Resultatført nettoforpliktelse/oppgjør Resultatførte estimatendringer Sum Egenandel AFP Løpende utbetalte pensjoner Sum pensjonskostnader Balanse Estimert brutto pensjonsforpliktelse (DBO) Estimert verdi av pensjonsmidler-markedsverdi Beregnet arbeidsgiveravgift Ikke resultatførte estimatendringer Netto pensjonsmidler Lønns- og administrasjonskostnader Lønn til ansatte Honorar til styre og tillitsmenn Pensjoner Arbeidsgiveravgift Forsikringer Kurs, velferd, øvrige personalutgifter EDB-kostnader Ekstern databehandling Markedsføring Reiser, opplæring etc Rekvisita Innleie vikarbyrå - - Telefon, porto Sum Lønn og generelle administrasjonskostnader Antall ansatte pr ,0 32,0 Antall årsverk pr ,1 28,4 Gjennomsnittlig antall årsverk i året 30,6 28,2

43 Lønn og Pensjons- Annen godt- Lån og Ytelser honorarer ordning gjørelse Sum Lån Banksjef Ass. Banksjef Sum ledende ansatte Leder, Erlend Eriksen Marit Figenschou Bernt Tungen Eivind Sæther Gudny Holden Jan Arild Sletvold Samlede ytelser og lån til styret Leder, Kari Fossvoll Eli Skei Kvakland Odd G Auset Samlede ytelser og lån til kontrollkomiteen Leder, Rasmus Skålholt Øvrige medlemmer av forstanderskapet Samlede ytelser og lån til forstanderskapet

44 Varige driftsmidler Driftsmidler Bygninger Tomt Sum Kostpris Tilgang Avgang Kostpris Akkumulerte avskrivinger Tilbakeførte avskrivninger på - utrangerte driftsmidler - Ordinære avskrivinger Akkumulerte avskrivinger Bokført verdi Herav utleid Balanseført Fast eiendom Orkdal Banklokale Sum

45 Andre driftskostnader Honorar ekstern revisor Driftskostnader faste eiendommer Eksterne tjenester utenom ordinær forretningsdrift Maskiner, inventar og transportmidler Kontingenter og avgifter Forsikringer Kostnader Eika Gruppen Andre driftskostnader Sum andre driftskostnader Spesifikasjon av revisjonshonorar: Lovpålagt revisjon Attestasjon Skatterådgivning 38 Andre tjenester utenfor revisjon Sum revisjonshonorar inkl. mva

46 Beregning av betalbar skatt Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Estimatavvik pensjon Endring midlertidige forskjeller Skattepliktig inntekt, grunnlag betalbar skatt Betalbar skatt på årets resultat Skattekostnad Betalbar inntektsskatt for året Endring utsatt skatt For mye/lite avsatt skatt tidligere år Skatt estimatavvik direkte balanseført Endring i utsatt skatt som følge av endret skattesats Sum skattekostnad Betalbar skatt fremkommer som følger: Formuesskatt, inngår i andre driftskostnader Inntektsskatt Sum betalbar skatt Oversikt over midlertidige forskjeller Endring Anleggsmidler Omløpsmidler - - Overfinansiert pensjonsforpliktelse Gevinst og tapskonto Obligasjoner og andre verdipapirer Grunnlag utsatt skatt+/utsatt skattefordel Bokført utsatt skattefordel (-) /utsatt skatt (+) Kontanter og fordringer på sentralbanker Kontanter og fordringer på sentralbanker Kontanter i norske kroner Kontanter i utenlandske valutasorter Innskudd i Norges Bank Sum kontanter og fordringer på sentralbanker

47 Overtatte eiendeler Næringseiendommer Sum overtatte eiendeler Gjeld og gjennomsnittlig rente Beløp Rente Beløp Rente Gjeld til kredittinstitusjoner Uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Sum gjeld til kredittinstitusjoner 13 3,21 % 10 1,03 % Innskudd fra og gjeld til kunder Uten avtalt løpetid Med avtalt løpetid Sum innskudd fra og gjeld til kunder ,62 % ,16 % Innskudd Beløp % Beløp % Offentlig forvaltning ,7 % ,8 % Lønnstakere og lignende ,4 % ,3 % Utlandet ,3 % ,7 % Næringssektor fordelt: Jordbruk, skogbruk, fiske ,7 % ,8 % Industriproduksjon ,8 % ,8 % Bygg og anlegg ,1 % ,0 % Varehandel, hotell/restaurant ,1 % ,0 % Transport, lagring ,1 % ,3 % Finans, eiendom, forretningsmessige tjenester ,4 % ,4 % Sosial og privat tjenesteyting ,3 % ,9 % Sum innskudd ,00 % ,00 % Innskudd Beløp % Beløp % Orkdal ,5 % ,9 % Agdenes ,3 % ,2 % Skaun ,0 % ,6 % Snillfjord ,2 % ,3 % Trondheim ,6 % ,0 % Andre ,5 % ,0 % Sum innskudd ,00 % ,00 %

48 Utestående pr Låneopptak Siste forfall Pålydende Nominell rente Lånetype/ISIN NO ,90 % NO ,99 % NO ,07 % NO ,61 % NO ,21 % NO ,74 % NO ,98 % NO ,89 % NO ,78 % Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Annen gjeld Bankremisser Annen betalingsformidling Arbeidsgiveravgift Merverdi- og investeringsavgift Leverandørgjeld Betalbar skatt Annen gjeld Sum annen gjeld Spb. fond Gavefond Egenkapital Egenkapital Overgang til IAS Effekt av endring i estimatavvik Utbetalte gaver Årsoppgjørsdisposisjoner Egenkapital *) Overført fra Gavefond Effekt av endring i estimatavvik gjennom 2014 (IAS 19) Overført til Sparebankens fond Sum

49 Garantiansvar Betalingsgarantier Kontraktsgarantier Andre garantier Samlet garantiansvar ovenfor kunder Garanti ovenfor Eika Boligkreditt Sum garantiansvar Garantier til Eika Boligkreditt AS Betalingsgarantier Kontraktsgarantier Andre garantier Samlet garantiansvar ovenfor kunder

50 Garantier fordelt geografisk Beløp % Beløp % Orkdal ,1 % ,8 % Agdenes ,9 % ,6 % Skaun 216 0,5 % 219 0,1 % Snillfjord 998 2,2 % 848 0,6 % Trondheim ,6 % ,5 % Andre ,7 % ,4 % Sum innskudd ,00 % ,00 % Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert *) Resultat Kostnader i % av inntekter justert for VP 59,4 % 53,8 % Kostnadsvekst siste 12 mnd 16,0 % 9,7 % Egenkapitalavkastning* 6,0 % 7,0 % Andre inntekter i % av totale inntekter (eskl. VP) 27,6 % 21,2 % Innskuddsmargin hittil i år -0,31 % -0,47 % Utlånsmargin hittil i år 2,43 % 2,81 % Rentenetto hittil i år 1,73 % 1,91 % Resultat etter skatt i % av gj. FVK 0,80 % 0,96 % Innskudd og Utlån Andel av utlån til BM av totale utlån på balansen 24,0 % 26,0 % Andel lån overført til EBK - kun PM 25,2 % 25,9 % Innskuddsdekning 75,4 % 76,6 % * EK-avkastning etter beregnet skatt - Annualisert Nøkkeltall er annualisert der annet ikke er spesifisert *) Soliditet Ren kjernekapitaldekning 21,82 % 20,95 % Kjernekapitaldekning 21,82 % 20,95 % Kapitaldekning 21,82 % 20,95 % Likviditet LCR Likviditetsindikator 1 104,55 110,87 Likviditetsindikator 2 110,69 115,14

51

52

53