Styresak. Administrerande direktør Jannicke Daae Tønjum Økonomisjef Ingvild Våg/ Adm. dir. Jannicke Daae Tønjum Prognose per april 2011

Transkript

1 Styresak Går til: Styremedlemmar Føretak: Sjukehusapoteka Vest HF Dato: Frå: Sakshandsamar: Saka gjeld: Administrerande direktør Jannicke Daae Tønjum Økonomisjef Ingvild Våg/ Adm. dir. Jannicke Daae Tønjum Prognose per april 2011 Styresak 48/11 (A) Styremøte Forslag til vedtak: Styret tar saken til etterretning. 1

2 Oppsummering Årsresultatet til Sjukehusapoteka Vest ventes samla å lande ca. kr ,- under budsjett, noko som ses som tilfredstillande med bakgrunn i mange faktorar i budsjettet som ikkje direkte styres av Sjukehusapoteka Vest. Fakta 1. Prognose totalt for Sjukehusapoteka Vest HF per april 2011 Sjukehusapoteka Vest HF Varesalg ,9 % ,3 % Rådgivningstjenester ,0 % ,6 % Produksjonstjenester ,0 % ,9 % Totale driftsinntekter ,0 % ,9 % Vareforbruk ,4 % ,1 % Dekningsbidrag ,5 % ,6 % Personalkostnader ,1 % ,4 % Andre driftskostnader ,3 % ,8 % Driftsresultat ,6 % ,4 % Netto finans ,2 % ,7 % RESULTAT ,7 % ,6 % Varekostprosent 84,7 % 85,0 % 0,3 % 84,8 % 84,7 % 0,0 % Personalkostnadsprosent 15,6 % 16,4 % 0,8 % 14,6 % 14,9 % 0,3 % Andre driftskostnadsprosent 5,7 % 6,0 % 0,3 % 6,7 % 6,4 % 0,3 % Prognostisert resultat for Sjukehusapoteka Vest samla i 2011 forventast å bli vel kr ,- lågare enn budsjett. Varesalet er samla forventa 1,3 % over budsjett resten av. Auken kjem på leveransar til sjukehusa og gjennom H-reseptordninga. Varesal i publikum forventast å bli lågare enn budsjettert. I prognosen er varekostprosenten lagt 0,3 % lågare enn budsjett. Dette tydar på god kostnadskontroll. Personalkostnadene ventar ein overordna vil ligge omtrent på budsjett. Dette Ved at ein resten av forventar å få på plass personale i ikkje besette stillingar. Andre driftskostnader forventast å landa 4,8 % over budsjett. Dette skuldast i hovudsak ikkje budsjettert husleigeauke ved Sjukehusapoteket i Bergen. Renteinntektene aukar grunna god likviditet. Det er jamt over god omsetningsutvikling for alle apoteka, med unntak av publikumsutsala, som havnar under budsjett. Sal av rådgjevingstenester ved Sjukehusapoteket i Bergen er forventa å ende under budsjett grunna utfordring med å få på plass full bemanning. Omsetninga her er og feilbudsjettert. 2

3 2. Prognose per april 2011 per sjukehusapotek 2.1 Sjukehusapoteket i Bergen Sjukehusapoteket i Bergen Varesalg ,8 % ,9 % Rådgivningstjenester ,9 % ,0 % Produksjonstjenester ,3 % ,3 % Totale driftsinntekter ,8 % ,2 % Vareforbruk ,7 % ,0 % Dekningsbidrag ,1 % ,2 % Personalkostnader ,1 % ,5 % Andre driftskostnader ,9 % ,4 % Driftsresultat ,2 % ,7 % Netto finans ,0 % RESULTAT FØR FELLESKOSTNADER ,2 % ,7 % Fordelte kostnader foretaksadministrasjon ,0 % ,0 % RESULTAT ETTER FELLESKOSTNADER ,1 % ,8 % Varekostprosent 83,0 % 83,1 % 0,1 % 83,2 % 83,2 % 0,0 % Personalkostnadsprosent 14,7 % 15,1 % 0,4 % 14,2 % 14,7 % 0,3 % Andre driftskostnadsprosent 4,1 % 3,5 % 0,6 % 3,9 % 4,0 % 0,3 % Inntektsauken er forventa å bli på 2,2 %, sett saman av forventa varesal over budsjett (nedgang i publikum, men auke i sjukehusekspedisjon og H-resept) og forventa sal av rådgjevingstenester under budsjett (grunna bemanningsproblem og feilbudsjettering). Varekosten forventast å bli omlag på budsjett. Personalkostnader forventast og å bli om lag på budsjett. Andre driftskostnader forventast heile 12,8 % over budsjett. Hovudårsaka til dette ligg i feilbudsjettert husleige, og prosjektkostnader frå 2010 som ein må ta i Sjukehusapoteket i Stavanger Sjukehusapoteket i Stavanger Varesalg ,3 % ,9 % Rådgivningstjenester ,3 % ,1 % Produksjonstjenester ,7 % ,3 % Totale driftsinntekter ,3 % ,9 % Vareforbruk ,3 % ,0 % Dekningsbidrag ,7 % ,9 % Personalkostnader ,5 % ,3 % Andre driftskostnader ,6 % ,3 % Driftsresultat ,0 % ,4 % Netto finans ,0 % ,0% RESULTAT FØR FELLESKOSTNADER ,0 % ,4 % Fordelte kostnader føretaksadministrasjon ,0 % ,0 % RESULTAT ETTER FELLESKOSTNADER ,3 % ,1 % Varekostprosent 84,3 % 86,0 % 1,6 % 85,3 % 85,0 % 0,0 % Personalkostnadsprosent 12,9 % 13,5 % 0,6 % 13,2 % 13,4 % 0,3 % Andre driftskostnadsprosent 2,6 % 2,2 % 0,4 % 2,9 % 2,9 % 0,3 % 3

4 Forventa samla resultat frå Sjukehusapoteket i Stavanger forventast å bli heile 37,1 % betre enn budsjett. Dette skuldast i all hovudsak at kostnader ved opprusting av produksjonslokala slik ein ser det no ikkje vil bli gjennomførd i Totale driftsinntekter forventast samla ved utgangen av 2011 å ligga litt under budsjett, skapt av ein nedgang i varesal og produksjon, og ein oppgang i sal av rådgjevingstenester. Personalkostnadene forventas å lande omtrent på budsjett, mens andre driftskostnader forventas å lande 2,3 % over budsjett. 2.3 Sjukehusapoteket i Haugesund Sjukehusapoteket i Haugesund Varesalg ,3 % ,2 % Rådgivningstjenester ,3 % ,0 % Produksjonstjenester ,9 % ,4 % Totale driftsinntekter ,3 % ,1 % Vareforbruk ,1 % ,3 % Dekningsbidrag ,7 % ,5 % Personalkostnader ,4 % ,1 % Andre driftskostnader ,2 % ,7 % Driftsresultat ,8 % ,6 % Netto finans ,4 % ,4% RESULTAT FØR FELLESKOSTNADER ,8 % ,6 % Fordelte kostnader foretaksadministrasjon ,0 % ,0 % RESULTAT ETTER FELLESKOSTNADER ,1 % ,1 % Varekostprosent 88,2 % 87,5 % 0,7 % 87,8 % 87,9 % 0,0 % Personalkostnadsprosent 12,6 % 13,7 % 1,0 % 13,0 % 13,1 % 0,3 % Andre driftskostnadsprosent 2,1 % 2,1 % 0,1 % 2,4 % 2,3 % 0,3 % Forventa samla resultat frå Sjukehusapoteket i Haukesund forventast å bli 73,1 % lågare enn budsjett. Dette skuldast i all hovudsak forventa auke i vareforbruk og andre driftskostnader (behov for innkjøp av legemiddelskap). Totale driftsinntekter forventast samla ved utgangen av 2011 å ligga om lag på budsjett, skapt av ein nedgang i varesal og ein oppgang i sal av rådgjevingstenester. Personalkostnadene forventas å lande omtrent på budsjett, mens andre driftskostnader forventas å lande 5,7 % over budsjett. 4

5 2.2 Sjukehusapoteket i Førde Sjukehusapoteket i Førde Hittil i år (042011) Regnskap Avvik i % av Prognose Prognose Budsjett Budsjett budsjett mai des hele hele Varesalg ,6 % ,0 % Rådgivningstjenester ,8 % ,5 % Produksjonstjenester ,4 % ,0 % Totale driftsinntekter ,9 % ,4 % Vareforbruk ,2 % ,3 % Dekningsbidrag ,9 % ,7 % Personalkostnader ,1 % ,6 % Andre driftskostnader ,1 % ,8 % Driftsresultat ,9 % ,3 % Netto finans ,8 % ,9 % RESULTAT FØR FELLESKOSTNADER ,8 % ,0 % Fordelte kostnader føretaksadministrasjon ,0 % ,0 % RESULTAT ETTER FELLESKOSTNADER ,5 % ,4 % Varekostprosent 88,1 % 87,5 % 0,5 % 86,4 % 86,9 % 0,0 % Personalkostnadsprosent 11,0 % 12,2 % 1,2 % 11,1 % 11,2 % 0,3 % Andre driftskostnadsprosent 2,5 % 2,5 % 0,0 % 2,8 % 2,8 % 0,3 % Samla resultat ved utgangen av 2011 forventas å bli 33,4 % over budsjett. Varesalet forventas å auke med 2 %. Det er venta litt nedgang i publikumsomsetninga, men auke i salet til Helse Førde. Personalkostnadene forventas å lande under budsjett, men andre driftskostnader forventas å landa 9,8 % over budsjett skulda meirkostnader ved å få på plass automat. 2.3 Føretaksadministrasjonen Føretaksadministrasjon Andre driftsinntekter ,0 % ,0% Personalkostnader ,4 % ,4 % Andre driftskostnader ,0 % ,9 % Driftsresultat ,3 % ,1 % Netto finans ,1 % ,7 % RESULTAT FØR BIDRAG FRÅ DRIFTA ,0 % ,3 % Bidrag frå drifta ,0 % ,0 % RESULTAT ETTER BIDRAG FRÅ DRIFTA ,9 % ,1 % Merknader Personal- og andre driftskostnader forventas å lande omtrent på budsjett, men ein forventar å få høgre renteinntekter grunna god likviditet. Akkumulert vil bidraget frå drifta bli ca. 1,1 mill. over kostnadane i føretaksadministrasjonen. 5