ÅRSMELDING 2006 WITH ENGLISH SUMMARY

Transkript

1 ÅRSMELDING 2006 WITH ENGLISH SUMMARY

2 Virksomheten i Bergen og Omland havn i 2006 Skipsanløp %-vis Bergen og Omland havn: endring Antall skipsanløp totalt ,1 % Bruttotonnasje (BT) totalt ,5 % Gj.sntl. bruttotonnasje ,3 % herav Bergen sentrale havn: Antall skipsanløp i alt ,0 % herav antall fritids-/ lystfartøyer ,1 % Bruttotonnasje (BT) totalt ,6 % Gj.sntl. bruttotonnasje ,5 % Det er registrert en markant økning i antall skipsanløp fra 2005 til 2006, mens den gjennomsnittlige bruttotonnasje som disse skipsanløp representerer, er gått noe tilbake når det gjelder hele havnedistriktet. I Bergen sentrale havn er det derimot en økning i både total og gjennomsnittlig bruttotonnasje. Godstrafikken %-vis Bergen og Omland havn: endring Total godsmengde i tonn ,3 % Antall containere (TEU) ,1 % Det samlede godsomslag i hele havnedistriktet er gått tilbake, men holder seg fortsatt på et meget høyt nivå, også på landsbasis. Nedgangen gjelder våtbulk, dvs. råolje og petroleumsprodukter. Antall containere omregnet i TEU hadde betydelig vekst i Cruiseskip, ferger og passasjerer %-vis Cruisetrafikk endring Antall cruiseskip ,6 % Antall cruisepassasjerer ,2 % Antall cruiseskip og særlig antall cruisepassasjerer økte betydelig Økningen i passasjerantallet skyldes også at størrelsen på cruiseskipene har øket. En aktiv markedsføring med bla. deltagelse på den internasjonale cruisemessen i Miami, er en viktig innsatsfaktor for den positive utviklingen i cruisetrafikken. Gunvald Isaksen havnedirektør Ferjeselskapet Fjord Line (England og Danmark) registrerte som ventet en kraftig nedgang både i antall passasjerer og i antall kjøretøyer i 2006 etter at Englandsruten ble solgt til DFDS og datterselskapet Fjord Line (Danmarkslinjen) overtok ruten til Danmark. Smyril Line (Island og Færøyene) registrerte en betydelig vekst i Color Line som startet sin rute til Danmark 24. april i 2005, fikk som ventet en betydelig økning fra 2005 til DFDS startet ruten til England i november %-vis Innenriks/lokal passasjertrafikk endring Hurtigruten ,1 % Fjord 1 Fylkesbaatane-hurtigbåter ,1 % Tide Sjø hurtigbåter/ Flaggruten ,9 % Askøy-Bergen hurtigbåt ,9 % Antall innenrikspassasjerer totalt ,0 % Etter flere år med tilbakegang, kunne Hurtigruten registrere en markert økning i passasjertallet i Fjord 1 registrerte en meget betydelig økning i hurtigbåttrafikken fra og til Strandkaiterminalen i Bergen, mens Tide Sjø (tidl. HSD) registrerte en kraftig nedgang. Det samme gjelder hurtigbåten mellom Askøy og Bergen. %-vis Utenriksferjer endring Antall passasjerer Fjord Line ,8 % Antall passasjerer Smyril Line ,5 % Antall passasjerer Color Line ,8 % Antall passasjerer DFDS % Antall passasjerer - totalt ,2 % Antall kjøretøyer - Fjord Line ,2 % Antall kjøretøyer - Smyril Line ,7 % Antall kjøretøyer Color Line ,8 % Antall kjøretøyer DFDS % Antall kjøretøyer - totalt ,0 %

3 Personal og HMS Ved utløpet av 2006 var det fortsatt 49 fast ansatte i Bergen og Omland havnevesen. Av disse var 12 personer knyttet til maritim avdeling, 28 til teknisk avdeling, 6 til merkantil avdeling og 3 til havnedirektøren og hans stab. Gunvald Isaksen ble ansatt i stillingen som havnedirektør i mai 2006 etter å ha vært konstituert i stillingen siden høsten Sykefraværet var i 2006 på 9,4 %. Av dette utgjorde andelen av langtidssykemeldte 7,4 %. Bedriften har utarbeidet HMS-håndbok, vedtatt HMS-handlingsplan og inngått samarbeidsavtale om et mer inkluderende arbeidsliv. I likestillingssammenheng driver Havnevesenet en type virksomhet som tradisjonelt har vært og er mannsdominert. P.t. er det ansatt 8 kvinner i havnevesenet. Ved utlysing av ledige stillinger oppfordres kvinner til å søke, men så langt har det vært liten respons med unntak av stillinger knyttet til kontor og renhold. Det ble foretatt 4 nyansettelser i Økonomiske forhold Årsregnskap for 2006 viser et bokført overskudd på kr 1,1 mill. etter at det er betalt kr. 27,9 mill. i renter og avdrag, utgiftsført kr. 7,3 mill. i kompensasjon for merverdiavgift til Bergen kommune og foretatt avsetninger med tilsammen kr 7,2 mill På denne bakgrunn må årsresultatet kunne karakteriseres som tilfredsstillende. Investeringsprogrammet som startet i 1996 på til sammen over kr 600 mill., vil ventelig bli sluttført i Gunvald Isaksen havnedirektør Bergen og Omland havnestyre Havnestyret har i 2006 hatt følgende sammensetning: Med stemmerett: Kristian Helland, leder (Bergen kommune) Albrigt Sangolt, nestleder (Region Vest Sund, Fjell og Øygarden kommune) Egil J. Eikanger (Bergen kommune) Borghild Lieng (Bergen kommune) Kari Manger (Region Midtre Askøy og Os kommune) Ole Lysø (Region Nordhordland Austrheim, Fedje, Lindås, Meland og Radøy kommune) Leif Arne Strømmen (Havneoperatører m.m. v/logistikk- og transportindustriens Landsforening) Erik A. Paulsen (Rederiorganisasjonene) Annlaug Haugvik (Vareeierne/transportbrukerne) Åsmund Andersen (Forsvaret) Erik Skjæveland (Ansatte i Bergen og Omland havnevesen) Uten stemmerett: Jørn Roald Tetler (Losse- og lastearbeiderne v/norsk Transportarbeiderforbund) Bjarte Sandtorv (Fiskeriorganisasjonene v/norges Fiskarlag/Fiskarlaget Vest) Politimesteren i Hordaland Styret avholdt 7 møter i 2006 og behandlet 55 saker Fra venstre: Erik Skjæveland, Ole Lysø, Kari Manger, Leif Arne Strømmen, Kristian Helland (havnestyrets leder), Gunvald Isaksen (havnedirektør), Borghild Lieng, John Reidar Nilsen (varamedlem for politimesteren i Hordaland), Erik A. Paulsen, Jørn Roald Tetler og Åsmund Andersen. Fraværende: Albrigt Sangolt (nestleder), Egil J. Eikanger, Ragnar Auglænd, Bjarte Sandtorv og Stein Trengereid.

4 Grafer Antall skipsanløp Innenriks Utenriks Totalt 300 Cruise-turistskip anløp pr. år Innenriks Utenriks Totalt Skipsanløp i bruttotonnasje Innenriks Utenriks Totalt Antall cruisepassasjerer Innenriks Utenriks Totalt Godsmengde i tonn Innenriks Utenriks Totalt Antall containere oppgitt i TEU Innenriks Utenriks Totalt

5 Teknisk vedlikehold/rehabiliteringsarbeider Totalt ble det i 2006 investert for kr 45 millioner. Investeringen er i hovedsak benyttet til byggingen av parkeringshus og industrikai på Mongstad På postene vedlikehold og driftsmateriell er det totalt brukt ca. kr 8,2 millioner. De største arbeidene i 2006 var: Asfaltering Vedlikeholdsasfaltering på kaiområdene for ca. kr 1,4 millioner ble utført på entreprise. Steinkaier i Vågen Det ble utført arbeider med å sikre undergraving av steinkaiene på Skolten, Nordre Tollbodkai, Festningskaien og Bryggen. Arbeidene ble utført av innleiet dykkerfirma. Dreggekaien Trekaien ble rehabilitert av egne ansatte. Nøstegaten 32: Arbeid med oppgradering av kontorer og velferdsrom for tekniskavdeling ble påbegynt høsten Ombygging utført av egne ansatte. Tekniske fag er utført av innleide firma. Nøsteboder 19: Det er investert i brannvarslingsanlegg og avløp fra bygget er ført til offentlig kloakk. Restaureringsarbeidene av boden er for øvrig utført av Damsgård kulturhistoriske forening. Skur 23: Oppussingsarbeider fortsatt i 2006 av kontorlokalene og fellesarealer i tilknytning til inngåelse av ny leiekontrakt. Arbeidene utført delvis av egne ansatte og innleiet firma. Anskaffelse av utstyr: Nytt utstyr anskaffet i hht plan. Jekteviksutstikkeren: Avsluttende arbeider med utenomhusanlegg, bl.annet basseng foran Nøsteboder 19, ble ferdigstillet i løpet av høsten Diverse: Havnevesenets egne ansatte har gjort løpende vedlikeholds-/ reparasjonsarbeider samt drifts- og serviceoppgaver innenfor de ulike fagkategorier. Fenderproduksjon var bl.annet en prioritert oppgave. For øvrig prioriteres alltid oppgaver som har med sikkerhet å gjøre. Det var også vært noen vannledningsbrudd i løpet av året. Disse arbeidene er utført med innleiet gravemaskin og mannskap. Rørleggerarbeider ble utført av det firma som har serviceavtalen. Kraner Årlige timer for tungløftkranen: 2003: 460 t 2004: 350 t 2005: 250 t 2006: 316 t

6 Resultatoversikt Årsregnskap Årsbudsjett Årsregnskap Beløp i kr. Note Driftsinntekter 1 Havneavgifter , , ,7 Gebyrer/vederlag , , ,6 Leieinntekter , , ,5 Andre driftsinntekter 1 910, , ,8 Sum driftsinntekter , , ,7 Driftskostnader 1 Lønn, sosiale kostn , , ,2 Inventar og utstyr , , ,5 Vedlikehold , , ,9 Andre driftskostnader , , ,3 Sum driftskostnader , , ,9 Brutto driftsoverskudd , , ,8 Finansinntekter/-utgifter 1 Renteinntekter 1 055,6 100, ,0 Andre finansinntekter , , ,8 Rentekostnader , , ,0 Avdrag lån , , ,7 Netto finanskostnader , , ,7 Netto driftsoverskudd 6 637,6,0 528,1 Investeringsinnt. og -utg. 1 Bruk av avsatte midler , , ,5 Totale investeringer , , ,0 Avsetninger til fond 5 500,0,0,0 Andre finansieringskostnader , , ,5 Netto investeringsutgifter 5 500,0,0,0 Resultat 1 137,6,0 528,1

7 Drifts- og kapitalregnskap Minimumsspesifikasjon Beløp i kr Note Regnskap Budsjett Regnskap Konto Navn Lønn inkl. trygd og pensjon , , , Inventar og utstyr , , , Vedlikehold bygninger og anlegg , , , Andre driftsutgifter , , ,8 33 Overføringer til primærkommuner , , ,6 34 Overføringer til andre , , ,4 Sum driftsutgifter , , , Vanlige salgs- og leieinntekter , , ,7 68 Salg av utstyr 3 5,0,0 210,0 70 Refundert fra trygdeforvaltningen 2 703,4 500,0 824,5 72 Overføringer fra primærkommuner 74 Overføringer fra andre ,6 600, ,6 Sum driftsinntekter , , ,7 Netto driftsinntekter , , ,3 40 Kjøp av grunnarealer Nybygg og nyanlegg , , ,0 Sum investeringsutgifter , , ,0 68 Salg av inventar/utstyr 4,5 80 Salg av fast eiendom ,0 82 Overføringer fra fylkeskommuner 271,3 271,3 271,3 83 Overføringer fra primærkommuner 435,0,0 Sum investeringsinntekter 706,3 271, ,8 Netto investeringsutgifter , , ,8 51 Avdrag på eksterne lån , , ,7 52 Kjøp av aksjer, andeler o.lign. 54 Avsetninger , , ,9 55 Tilb.bet. egne avsetninger 56 Tilbakeføring på lån av fondsmidler 59 Årets regnskapsmessige overskudd ,6,0 528,1 Sum finansieringsutgifter , , ,6 91 Bruk av eksterne lånemidler, , ,5 92 Salg av aksjer 93 Bruk av tidligere års overskudd ,6, ,5 94 Bruk av tidl. overf. bevilgn. 95 Bruk av avsetninger/fond , , ,6 96 Lån av fondsmidler 97 Lån av kontantbeholdning Sum finansieringsinntekter , , ,6 Netto finansieringsinntekter/-utgifter , , ,0

8 Balanseoppstilling Benevnelse Note EIENDELER Kap. 2.2 Anleggsmidler Faste eiendommer og anlegg , , Utstyr, maskiner og transportmidler , , Aksjer og andeler , ,00 Pensjonsmidler , ,00 (A) Sum anleggsmidler , ,21 Kap. 2.1 Omløpsmidler Kortsiktige fordringer , , Kasse, postgiro, bankinnskudd , ,34 (B) Sum omløpsmidler , ,60 SUM EIENDELER (A + B) , ,81 EGENKAPITAL Kap. 2.5 Egenkapital Disposisjonsfond 16, , , Bundne investeringsfond , , Regnskapsmessig mindreforbruk , , Kapitalkonto , ,70 (C) Sum egenkapital , ,38 GJELD Kap. 2.4 Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser , , Andre lån , ,00 (D) Sum langsiktig gjeld , ,00 Kap. 2.3 Kortsiktig gjeld Premieavvik , , Annen kortsiktig gjeld , ,43 (D) Sum kortsiktig gjeld , ,43 SUM EGENKAPITAL OG GJELD , ,81 MEMORIAKONTI Kap. 2.9 Memoriakonto Ubrukte lånemidler 22 0,00 0, Motkonto for memoriakontiene 22,23 0,00 0,00 Bergen og Omland havnevesen, 31. desember februar 2007 Gunvald Isaksen havnedirektør Kai B. Olsen adm.- og økonomisjef

9 Noter til årsregnskap 2006 Note 1 Regnskapsprinsipper Bergen og Omland havnevesen (BOH) er en interkommunal bedrift som er opprettet i medhold av 12 i lov om havner og farvann m.m. av 8. juni 1984 nr. 51 innenfor rammen av 29 i den tidligere kommuneloven av 12. november BOH ble formelt etablert i 1990 med egne vedtekter som er godkjent både av medlemskommunene, Fiskeridepartementet og Fylkesmannen. I den gjeldende kommunelov av 25. september 1992 er bestemmelsen om interkommunalt samarbeid regulert i 27. BOH utarbeider havnekassens budsjett og regnskap etter 6 i forskrift nr. 1672, fastsatt ved kgl.res , om overgangsbestemmelser i medhold av havne- og farvannsloven. Etter denne forskrift skal de kommunale regnskapsforskrifter som gjaldt i 1984, fortsatt benyttes. Ved innføringen av KOSTRA (Kommune-Stat-Rapportering) i Bergen kommune fra 1. januar 2001 valgte BOH inntil videre å fortsette med Bergen kommunes økonomisystem med de endringer som fulgte av kap. 8 i kommuneloven og forskrift nr av 15. desember 2000 fra Kommunal- og regionaldepartementet. Det skal her bemerkes at ledelsen i BOH fortsatt betrakter bedriften som et eget rettssubjekt som skal avlegge særregnskap slik praksis har vært hele tiden siden etableringen av det interkommunale samarbeidet. Det vises bla. til dom avsagt i Bergen byrett som ble stadfestet i Gulating lagmannsrett På denne bakgrunn settes derfor resultatregnskapet opp både som en minimusspesifikasjon i medhold av 6 i den ovennevnte gjeldende forskrift nr av og som en resultatoversikt som i stor grad tilfredsstiller bestemmelsene i gjeldende kommunelov. I samsvar med den gjeldende regnskapsforskrift føres det allikevel ikke atskilt drift- og investeringsregnskap og det foretas ikke avskrivninger på varige drifts- og anleggsmidler, men derimot utgiftsføres avdrag på lån. Presentasjonen av balanseregnskapet som ikke omtalt i den gjeldende regnskapsforskrift, fremlegges derimot i henhold til oppstillingen til nasjonal rapportering etter KOSTRA-forskriften. Valg av regnskapsprinsipp og presentasjonsform har også sammenheng med arbeidet med å avklare eiendomsretten til de eiendommer som BOH i dag disponerer og BOH's fremtidige selskapsform, jfr. her også vedtak i Bergen bystyre og i sak om budsjett Når eiendomrett og selskapsform er avklart, skal det bla. settes opp en ny åpningsbalanse. Arbeidet med å tilpasse BOH's vedtekter til ny selskapsform er midlertidig utsatt i påvente av ny havne- og farvannslov. Etter at et utvalg (Havnelovutvalget) nedsatt av Fiskeri- og kystdepartementet avga sin innstilling , fremla departementet høringsforslag til revidert lov om havner og farvann m.v. Høringsfristen er satt til I høringsforslaget legges regnskapslovens bestemmelser til grunn som det bærende regnskapsprinsipp. Note 2 Lønnskostnader Lønn til ansatte , ,9 Honorar til råd og styre 358,3 396,7 Pensjonskostnader 2 691, ,5 Folketrygdavgift 2 984, ,1 Sum , ,2 Refunderte sykepenger fra trygdeetaten 703,4 824,5 Gjennomsnittlig antall ansatte Vedr. pensjonskostnader: Kommunal- og regionaldepartementet har fastsatt ny 13 (med merknader) i forskrift av om årsregnregnskap og årsberetning for kommuner og fylkeskommuner. Paragrafene gjelder regnskapsføring av pensjoner i kommuneregnskapet. Forskriften innebærer to viktige endringer i regnskapsføringen av pensjoner: 1. Den innbetalte premien til pensjonsleverandøren er ikke lenger å betrakte som årets samlede pensjonsutgift i regnskapet. 2. Det skal føres pensjonsforpliktelser og pensjonsmidler i kommunens balanse. Ad. pkt. 1: Siden den årlige kostnaden nå beregnes ut fra langsiktige forutsetninger om avkastning, lønnsvekst og G-regulering, betyr dette at den årlige regnskapsførte pensjonsutgift blir mer stabil enn den årlige premien som betales. Den årlige premien fastsettes av pensjonsleverandøren i henhold til det regelverket som gjelder for disse. Ad.pkt. 2: Den enkelte kommune får ved balanseopplysningene oversikt over netto pensjonsgjeld (pensjonsforpliktelser fratrukket pensjonsmidler). En slik synliggjøring av pensjonsforpliktelsene bidrar til økonomistyringen og tydeliggjør de reelle forpliktelsene. I henhold til 13-4 kan balanseført premieavvik resultatføres (oppløses) på følgende to måter: 1. Hele premieavviket resultatføres i påfølgende regnskapsår. 2. Resultatføringen av premieavviket fordeles lineært over 15 år. Beregnet arbeidsgiveravgift av resultatført premieavvik behandles tilsvarende. Eventuelt vedtak i henhold til pkt. 2 vil være bindende også for håndtering av senere års avvik. Av oppstillingen nedenfor fremgår det at årets regnskap er godskrevet med til sammen kr i premieavvik. Dette skyldes nye og mer forutsigbare regler for den regnskapsmessige behandling av pensjoner. Årets netto pensjonskostnad (F 13-1 bokstav C) 2006 Årets pensjonsopptjening, nåverdi Rentekostnad av påløpt pensjonsforpliktelse Forventet avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Netto pensjonskostnad (inkl.adm.) Årets pensjonspremie til betaling Årets premieavvik Balanse (F 13-1 bokstav E) Pensjonsposter Arb.giveravgift Brutto påløpt forpliktelse Pensjonsmidler Netto pensjonsforpliktelse Årets premieavvik Premieavvik tidligere år Akkumulert premieavvik

10 Beregningsforutsetninger Forventet avskastning på pensjonsmidler (F 13-5 bokstav F) 6,00 % Diskonteringsrente (F 13-5 bokstav E) 5,00 % Forventet årlig lønnsvekst (F 13-5 bokstav B) 3,19 % Forventet årlig G- og pensjonsregulering (F 13-5 bokstav C og D) 3,19 % Uttaksandel pr Forutsetninger for turn-over aldresgruppe (F 13-5 bokstav G): i AFP-felles Kom. under 20 år 20% pensjonsordn.: år 8% 62 år 20,00 % år 6% 63 år 30,00 % år 6% - 0,4% pr år over 25 år 64 år 40,00 % år 4% - 0,2% pr år over 30 år 65 år 50,00 % år 1% - 0,1% pr år over 45 år 66 år 60,00 % Over 50 år 0% Estimatavvik Pensjonsmidler Pensjons- Netto forpliktelser Estimert Ny beregning Årets estimatavvik ( ) Estimatavvik fra tidligere år Amortisert Akkumulert estimatavvik Note 3 Inventar og utstyr Biler og anleggsmaskiner 267,4 838,5 Maskiner, verktøy og annet teknisk utstyr 367,8 609,1 Dataprogrammer og datautstyr 60,3 506,1 Annet kontorinventar og -utstyr 383, ,8 Sum 1 079, ,5 Anskaffelsene er finansiert slik: Bruk av disposisjonsfond 1 074, ,5 Salg av driftsmidler 5,0 210,0 Sum 1 079, ,5 Note 4 Vedlikehold Vedlikehold anlegg 3 397, ,1 Vedlikehold bygg 1 285, ,4 Vedlikehold driftsmidler og utstyr (biler, båter, maskiner m.m.) 3 513, ,4 Sum 8 196, ,9

11 10 Note 5 Andre driftskostnader I resultatoversikten kan posten spesifiseres slik: Merverdiavgiftskompensasjon til Bergen kommune *) 7 331, ,6 ISPS-kostnader 5 004, ,2 Kostnader i forbindelse med avfallsdirektivet 4 400,0 71,3 Kostnader til viderefakturering 3 398, ,8 Konsulenttjenester 2 378, ,9 Kommunale avgifter og gebyrer 2 080, ,4 Avsetning til og tap på fordringer 1 703,8 158,0 Elektrisitet 1 686, ,0 Markedsføring og reklame 1 347,9 920,7 Forsikringer 942,8 771,1 Annet 1 202, , , ,3 *) Det vises i denne sammenheng til note 23 nedenfor. I drifts- og kapitalregnskapet (minimumsspesifikasjonen) er posten ca. 2, 2 mill. lavere pga. ulik gruppering av de enkelte konti. Note 6 Overføringer til andre Kjøp av strøm for salg 600,0 550,0 Kjøp av vann for salg 210,8 101,4 Tap på fordringer 1 703,8 158,0 Renteutgifter m.m , ,0 Sum , ,4 Note 7 Salgs- og leieinntekter Spesifikasjonen av posten fremgår av resultatoversikten. Note 8 Overføringer fra andre Renteinntekter 1 055, ,0 Div. refusjoner, skade- og forsikringsoppgjør 8 365,1 976,4 Purregebyr 13,8 18,2 Sum 9 434, ,6 Note 9 Investeringer Parkeringshus Nøstet , ,8 Mongstad kai og areal ,0 Utbygging Jekteviken/Nøstebukten 6 145, ,4 Ro-ro rampe Jektevikshopen 3 149,7 0,0 Tilpasning til ISPS-koden 1 018, ,5 Oppgradering skur 15 og ,2 865,9 Hurtigruteterminalen 361, ,2 Ubygging kai Vardetangen 11,7 67,6 Taktekking og rehabilitering skur 22 Dokken 0,0 768,6 Sum , ,0 Investeringene er finansiert slik: Bruk av egne fond , ,2 Bruk av tidligere års overskudd (2004) 1 058, ,5 Refusjoner fra fylkeskommuner 271,3 271,3 Refusjoner fra primærkommuner 435,0 0,0 Bruk av lånemidler fra Bergen kommunes lånefond 0, ,5 Salg av andre driftsmidler 0,0 4,5 Sum , ,0 Årets investeringer er alle å betrakte som anlegg under oppførelse, jfr. note 11 nedenfor. Den viste finansiering er derfor av foreløpig karakter. Endelig finansiering vil bli foretatt ved ferdigstillelse av anleggene i henhold til godkjente finansieringsplaner.

12 Note 10 Andre finanskostnader Det angitte beløp for 2006 gjelder avsetningen av årsresultatet for 2004 til finansiering av årets investeringer. Note 11 Faste eiedommer og anlegg Ferdigstilte eiendommer og anlegg pr : Beløp i kr Fiskerihavn/-kai Bontelabo ,60 Bontelabo med fiskerihavn og spor ,00 Bontelabo, parkeringsplass ,61 Havnespor Bontelabo , ,85 Bradbenkskaien med skur ,00 Sandviksboder ,00 Brygge ved Sandviken 85, Ludebryggen ,00 Brygge ved Skutevikstorget ,00 Brygge ved Stormøllen 9 000,00 Bryggen ,00 Makeskifte Møhlenpriskai/ Kristiansholm ,87 Molo ved Kristiansholm ,00 Bygninger Kristiansholm , ,87 Båthavn ved Elsesro ,00 Containerkran ,00 Dokkeboder 1 og ,00 Dokkeskjærskai med skur og spor ,00 Dokkeskjærskai skur ,00 Forlengelse jernbanespor Dokken ,47 Skur 20 Dokkeskjærskaien ,00 Ombygging skur 23 - Dokkeskjærskaien , ,43 Dreggekaien med vareskur ,00 Festningskai ,00 Investeringer pga. Schengen-avtalen ,64 Frieleneskaien 1. byggetrinn ,76 Frieleneskaien 2. byggetrinn ,36 Frieleneskaien 3. byggetrinn ,01 Fryselager Frielenskaien ,60 Tilleggsareal Frieleneset ,00 Vareskur Frieleneskaien , ,08 Holbergskaien med vareskur ,00 Gjenfylling hop Jekteviken ,97 Jekteviken cont.term. utbygging 3. etappe ,03 Jekteviken containerterminal ,88 Jekteviken containerterminal - forlengelse kai ,00 Jekteviken vareskur ,40 Jekteviken/Gassverktomten opparb ,60 Jekteviksutstikkeren, kaiavsnitt A ,44 Jekteviksutstikkeren, kaiavsnitt B , ,28 Kai ved Krohnviken med torv 8 000,00 Kjøp av tomt på Flesland ,00 Munkebryggen med skur ,00 Munkebryggen passasjerterminal ,00 Munkebryggen passasjerterminal - utvidelse , ,00 Møhlenpriskai innkledning paraplyskur ,41 Møhlenpriskai oljeverndepot ,77 Møhlenpriskai/Dokkeskjærskai, kjørbar forbindelse ,00 Møhlenpriskaien ,00 Ro-ro rampe Møhlenpris , ,38 Møhlenpriskai-paraplyskur ,07 Møhlenpriskai-forlengelse ,78 Møhlenpriskai-kaiplan ,29 Møhlenpriskai-forlengelse16m ,00 Møhlenpriskai-Thormøhlensgt.1B og S. Møhlenprisvei 5A ,00 Møhlenpriskai-planering ,43 Møhlenpriskai-skur ,67 Ombygging skur , ,48 Wolffsgt. 12X, tomt ,50 Nordre Nøstekai ,00 Skur nr. 19A og 19B, N. Nøstekai ,07 Rettigheter ved N. Nøstekai , ,07 Nygårdstangen, landarealer ,00 Skur Nordre Nykirkekai ,14 Nykirkekaiene - utvidelse ,94 Nykirkekaiene med hopmur, grunn, fergeleie, skur ,00 Utvidelse skur 16 Søndre Nykirkekai , ,51 Nøsteboder nr ,00 Nybygg etter brann ,93 - Brannerstatning , ,23 Nøstegaten ,00 Verksted og lagerbygg Nøstegt ,69 Tømmermannsverksted , ,73 Kjøp av Nilsen Kassefabrikk ,00 Nøsteutstikkeren ,00 Sukkerhusbryggen ,00 Fjærgrunn mellom Kahrs'boder og Sydnes Sjøbad 4 000,00 Passasjerlandgang Skoltegrunnskaien ,01 Petanebryggen med fergeleie ,00 Rehabilitering skur 1, Skolten ,95 Skur 2-3 passasjerterminal Skoltegrunnskaien ,79 Skoltegrunnskaien med skur, fergeleie og spor ,00 Utvidelse skur 2-3 Skoltegrunnskaien ,25 Ny kjørebro Skolten ,10 Fergeterminal Skolten ,90 Fergeleie Skoltegrunnskai, ombygging , ,00 Strandkaien ,00 Strandkaien pass.term ,28 - Tilskudd Bergen kom , ,28 Damsgårdsvei 105, del av kai ,00 Døshcergården 3 og ,00 Strandlinje ved Lille Damsgård ,00 Strandlinje ved Store Damsgård ,00 Søndre Tollbodkai med skur ,00 S. Tollbodkai Passasjerterminal , ,00 Nordre Tollbodkai med pakkhus ,00 N.Tollbodkai-gjenfylling ,42 Kloakk samt utfylling ved Wulfsgården , ,35 Ombygging skur 18 Tollpakkhuset ,75 Shetland Larsens brygge (tidl.torgutstikkeren) ,00 Zachariasbryggen med torvkai ,00 11

13 12 Vardetangen kai ,22 Årstadkaien ,00 Sum ferdigstilte anlegg ,65 Anlegg under utførelse: Hurtigruteterminalen ,19 Kaiutbygging/arealutvidelse m.m. Jekteviken/Nøstebukten ,17 Parkeringshus Nøstet ,77 Tilpasning til ISPS-koden ,13 Industrikai og areal Mongstad ,44 Ro-ro rampe Jektevikshopen ,63 Rehabilitering skur 22, Dokken ,97 Oppgradering skur ,60 Oppgradering skur ,40 Kloakkanlegg Dokken 5 250,00 Sum anlegg under utførelse ,30 Sum faste eiendommer og anlegg ,95 Note 12 Utstyr, maskiner og transportmidler Posten kan spesifiseres slik: Havneoppsynets inventar ,00 Inventar og materiell v/havneingeniøren ,00 Båter ,40 Sum ,40 Posten har stått relativt uendret i en årrekke, men representerer i sum en forsiktig verdiansettelse av havnevesenets varige driftsmidler som bla. består av 10 kjøretøyer, 3 arbeidsmaskiner og 3 båter. Note 13 Aksjer og andeler Posten kan spesifiseres slik: Egenkapitalinnskudd i Bergen Kommunale Pensjonskasse ,00 Aksjer i Bergen og Omland Fiskerihavn AS ,00 Aksjer i Cruise Norway AS ,00 Sum ,00 Note 14 Kortsiktige fordringer Fylkesskattesjefen 1 301, ,00 Debitorer , ,37 Forskuddsbetalte utgifter , ,58 Etterskuddsbetalte inntekter , ,31 Div. lån ansatte , ,00 Div. interimsposter 2 000, ,00 Sum , ,26 Note 15 Kasse, postgiro, bankinnskudd Kasse 3 973, ,50 Bank , ,84 Sum , ,34 Note 16 Disposisjonsfond Posten gjelder avsetning til investeringer, nyanskaffelser og utskifting av inventar og utstyr. Bevegelsene på disposisjonsfondet kan spesifiseres slik: Inngående balanse Avsetning til nyanskaffelser , ,74 Bruk av fondsmidler , ,68 Utgående balanse Avsetning til nyanskaffelser , ,06 Bundne investeringsfond gjelder avsetning til fremtidige investeringer. Bevegelsene på investeringsfondet kan spesifiseres slik: Inngående balanse ,23 0,00 Salg av Slottsgaten ,00 Brukt til foreløpig finansiering av årets investeringer , ,77 Utgående balanse , ,23 Note 17 Regnskapsmessig mindreforbruk (overskudd) Årsoverskudd ,00 Årsoverskudd , ,39 Årsoverskudd ,38 Sum , ,39 Etter de gamle regnskapsforskrifter som fortsatt gjelder for BOH (jfr. note 1), skal posten i henhold til vedtatt budsjett, benyttes til kapitalformål 2 år etter det avlagte årsregnskap. Etter de nye regnskapsregler for kommuner og fylkeskommuner er det imidlertid ikke lenger stilt krav til at overskuddet bare skal kunne benyttes til kapitalformål, men disponeringen skal vedtas i forbindelse med behandlingen av årsregnskapet. Note 18 Kapitalkonto Inngående balanse , ,50 Kapitalbevegelse: nyinvesteringer/nye anlegg under utførelse , ,52 pensjonsforpliktelser, jfr. note 2 ovenfor , ,00 avgang varige driftsmidler , ,74 avdrag lån , ,67 bruk av lån 0, ,12 påløpne, ikke forfalte renter 0, ,13 Sum kapitalbevegelse , ,20 Utgående balanse , ,70

14 Note 19 Langsiktig gjeld - Andre lån Bergen Kommunes Lånefond: Ny kjørebro Skolten Rehabilitert skur 1, Skolten Jekteviksutstikkeren - fyllmasser Jekteviksutstikkeren - kaiavsnitt A Nordre Nykirkekai - nytt skur Jekteviksutstikkeren - kaiavsnitt B Fiskerihavn Bontelabo Skur 16 Søndre Nykirkekai Skur 2-3 Passasjerterminal Skolten Sum refinansierte lån Fiskerihavn Bontelabo Utbygging Jekteviken/Nøstebukten, opptatt i Nytt investeringslån, opptatt Nytt investeringslån, opptatt Nytt investeringslån, opptatt Bergen kommunes lånefond i alt , ,00 Norges Kommunalbank: Lån til Jekteviken containerterminal 3. etappe lån Lån til Jekteviken containerterminal 3. etappe lån Kommunalbanken i alt Sum andre lån , ,00 De bokførte og betalte renteutgifter for 2006, vist i note 5 ovenfor, utgjorde kr 16,3 mill. over en 12 måneders periode som nødvendigvis ikke vil stemme med regnskapsåret. Påløpne renter utgjorde pr kr 8,1 mill. Note 20 Annen kortsiktig gjeld Interkommunal oljevernberedskap (IUA) , ,67 Leverandørgjeld , ,55 Etterskuddsbetalte utgifter , ,52 Div. interimsposter , ,69 Sum , ,43 Note 21 Lån og sikkerhetsstillelse til bedriftens ledelse BOH har ikke gitt lån eller sikkerhetsstillelse til havnedirektør, medlemmer i havnestyret eller havnerådet. Note 22 Ubrukte lånemidler BOH har ubenyttet lånetilsagn på 60 mill. fra Bergen kommunes lånefond. Tilsagnet vil ventelig bli benyttet helt eller delvis i Note 23 Kompensasjon for merverdiavgift I vår tilsvarende note for 2005 heter det: "Den grunnleggende uenighet omkring praktiseringen av lov om kompensasjon for merverdiavgift i forholdet mellom kommunekasse og havnekasse, er fremdeles ikke løst. Finansdepartementet har bedt Fiskeri- og Kystdepartementet om en uttalelse om hvorvidt kommunenes tilbakeholdelse av momskompensasjon er i strid med bestemmelsene om havnekassen i havne- og farvannsloven. Norsk Havneforbund har innhentet en betenkning fra Price Waterhouse Coopers om havnekassens rettslige stilling i forhold til momskompensasjonsordningen og enkelte kommuners praktisering av den. I deres betenkning heter det: «Vår konklusjon er at kommunenes krav om å disponere kompensasjonsbeløp som er generert av havnene er i strid med havneloven av 1984's bestemmelser om havnekassen. Videre mener vi at en slik praksis er i strid med kompensasjonsloven og de hensyn og forutsetninger som er lagt til grunn for loven.» Norsk Havneforbund har fulgt opp dette med brev til Finansdepartementet, Finanskomitéen på Stortinget og Finansministeren." Det som her er anført, har fremdeles gyldighet. Jfr. note 5 ovenfor som viser: Merverdiavgiftskompensasjon til Bergen kommune 7 331, ,6 Beløpet for 2006 fremkommer etter at Bergen kommune har tilbakeført kr i momskompensasjon for driften. Bykassen ble derved tilført kr i momskompensasjon fra havnekassens drift. I tillegg er bykassen tilført kr fra havnekassens investeringer. Siden loven om kompensasjon for merverdiavgift ble endret fra er bykassen i alt tilført kr 20,9 mill i momskompensasjon fra havnekassen. Denne overføring fra havnekassen til bykassen vil bortfalle fra etter at Stortinget vedtok endringer i den ordinære merverdiavgiftsloven slik at havneavgifter og vederlag etter havne- og farvannsloven heretter blir belagt med merverdiavgift. Denne endring rokker imidlertid ikke ved vår oppfatning som støttes av det ovennevnte, om at det ovennevnte beløp på kr 20,9 mill. i sin helhet tilhører havnekassen og ikke bykassen. 13

15 Note 24 Endring i arbeidskapital Endring Omløpsmidler , , ,88 Kortsiktig gjeld , , ,56 Arbeidskapital , , ,32 Endringen består av: Salg av driftsmiddel (Slottsgaten 1) 0, , ,00 Årets overskudd og avsetninger , , ,99 Bruk av tidligere års overskudd og avsetninger , , ,04 Netto , , ,03 Endring i arbeidskapital ,32 14 Oversikt over kailengder, arealer etc. Effektiv Areal i m 2 Bredde lengde Grunnfl. Lagerfl. Trafikk- Spor- Lager- = Areal- Annet Total Nr. Kai i meter skur skur areal areal areal lengde 1 Dokkeskjærskaien Skoltegrunnskaien Bontelabo Tollboden Festningskaien Vågen Fjordterminalene N. Nøstekai Møhlenpriskaien Frieleneskaien Jekteviksutstikkeren Sum Kailengder er effektiv lengde for skipstillegg, hertil kommer bunn av hoper, kroker etc. Lagerflate er nettoareal med fradrag for sosiale rom, kjørebaner etc.

16 Revisjonsberetning 15

17 Markedsføringsprosjekt Cargo Port Bergen stiftelsesmøte for prosjektet Følgende aktører er med: Bergen Cargo AS Coast Center Base AS J. Martens AS Mongstadbase AS Nor-Cargo AS Nor-Lines AS Sea-Cargo Agencies Statoil Mongstad + Maritimt Forum representert ved Atle Kvamme Cargo Port Bergen sitt budskap er å profilere Bergen og Omland havnedistrikt generelt, bygge opp forståelse for betydningen av Bergen havndistrikt og å bygge en solid merkevare på det Bergen og Omland havndistrikt kan tilby og den service man kan få. Cargo Port Bergen har fått utarbeidet logo, nettside, www. cargoportbergen.no og brosjyre. Prosjektet skal foreløpig vare i 3 år Cargo Port Bergen/Nor-Cargo på Norway Fish & Aqua april april 2006 deltok Cargo Port Bergen på fellesstand med Bergen kommune, Hordaland Fylkeskommune og Fiskeriforum Vest på messen Norway Fish & Aqua. Vi fikk gode tilbakemeldinger fra det politiske miljøet i Bergen på at vi hadde opprettet Cargo Port Bergen april 2006 Norsk Havneforening avholdt sitt årsmøte i Bergen april. Ca. 100 personer fra havne-norge var tilstede. Pressekonferansen vedr. Cargo Port Bergen. Mars 2006 Bergen og Omland havnevesen representert ved havnedirektøren og markedskoordinator Helen Hovland deltok igjen på verdens største cruisemesse, Seatrade Miami, i mars Vi fikk kontakt med de fleste beslutningstakerne i de store cruiserederiene, og ble oppdatert på fremtidige planer og anløp Markedskoordinator Helen Hovland deltok på årsmøtet til Bergen Reiselivslag. Der er cruisesamarbeidet - Cruise Destination Bergen - en egen seksjon hvor vi evaluerer sesongen som har vært og gir informasjon om kommende sesong. Bergen Reiselivslag er en god støttespiller i sammenhengen cruise, og til god hjelp med informasjon om reiseliv.

18 Bergen og Omland havnevesen hadde gleden av besøk fra fylkeskommunen i Cardiff. De hadde bedt om møte med havnen for å få informasjon om vår cruisesatsing i Bergen samt cruisesatsingen i Norge for øvrig. I England besøkte vi P&O Cruises (Carnival Group UK) som operer følgende skip: Adonia, Arcadia, Artemis, Aurora, Oceana, Oriana. Bergen hadde i anløp av disse skipene. Videre besøkte vi Swan Hellenic, som operer skipet Minerva II som har vært trofast på Bergen havn i mange år, men som nå skal gå i Middelhavscruise. Saga Shipping opererer Saga Rose, Saga Ruby og kommer med Spirit of Adventurer i Bergen hadde til sammen 5 anløp av Saga Rose og Saga Ruby, og vil til neste sesong få 11 anløp av Saga-skipene. Louis (UK) Ltd. London ble også besøkt. De eier 12 skip, bl.a. Calypso som hadde anmeldt 5 anløp til Bergen i 2006, men dessverre fikk brann om bord, derved ble 3 anløp kansellert. Representanter fra Cardiff på omvisning i havnen med "Nordnes" Markedskoordinator Helen Hovland besøkte cruiserederier i England sammen med representanten Bente Saxon fra Destinasjon Ålesund & Sunnmøre. Det er lenge siden Bergen og Omland havnevesen har besøkt cruiserederier ute. I Miami er det hovedsakelig beslutningstakere fra USA, men det er viktig å holde kontakt med øvrige rederier i UK og Europa. Juni hadde Bergen og Omland havnevesen gleden av besøk fra Port of Stockton, California, USA. Gunvald Isaksen og Helen Hovland tok i mot gruppen som fikk generell informasjon om havnen. 17 Port of Stockton på omvisning i havnen med "Nordnes". * * * Bergen har i 2006 hatt 249 cruiseskipsanløp med til sammen passasjerer, noe som er ny rekord i anløp og passasjerantall. * * * I 2006 startet vi opp med registrering av post på kommunens eget BK-sak system. Saker til Bergen og Omland havnestyre, samt Havnerådet for Bergen havn er dermed tilgjengelig på Bergen kommune sin internettside Møte med representanter fra Saga Shipping Company i London, her ansvarlig for landutflukter - Ingrid Maderni.

19 Activities for the Port of Bergen in Ship calls %- Entire port district: change Total no. of ship calls 27,341 25, % Total gross tonnage (GT) 101,921,456 99,481, % Average gross tonnage 3,728 3, % of which Central port of Bergen: Total no. of ships calls 19,649 18, % of which leisure craft 7,992 6, % Total gross tonnage (GT) 40,942,587 38,054, % Average gross tonnage 2,084 2, % There has been a marked increase in the number of ship calls from 2005 to 2006, whereas the average gross tonnage represented by these ship calls has seen a slight decline with regard to the entire port district. In the central port of Bergen on the other hand, there was an increase both in terms of total and average gross tonnage. Cargo handling %- Entire port district: change Total cargo volume in tons 68,144,855 74,274, % No. containers (TEU) 86,346 72, % The total cargo volume for the entire port district has seen a slight reduction, though remaining at a very high level on a nationwide basis. The decline involves wet bulk, i.e. raw oil and petroleum products. The number of containers converted in TEU saw a significant increase in Gunvald Isaksen Port Director Cruise traffic, ferries and passengers %- Cruise traffic change No. cruise ships % No. cruise passengers 218, , % The number of cruise ships and passengers saw a considerable increase in 2006, with the increase in passenger numbers partly due to the increase in size of cruise ships. Active marketing, including participation at an international cruise fair in Miami amongst other things, is an important investment factor for positive development in cruise traffic.

20 %- International ferry traffic change No. passengers Fjord Line 161, , % No. passengers Smyril Line 31,383 22, % No. passengers Color Line 142,612 82, % No. passengers DFDS 6, % No. passengers - total 342, , % No. vehicles Fjord Line 29,255 38, % No. vehicles Smyril Line 4,768 3, % No. vehicles Color Line 23,214 18, % No. vehicles DFDS 1, % No. vehicles - total 58,430 59, % The ferry companies Fjord Line (England and Denmark) saw a marked decline in passenger and vehicle numbers after the sale of the England sailing to DFDS and the transfer of the Denmark sailing to Fjord Line s subsidiary. Smyril Line (Iceland and the Faeroe Islands) recorded a significant growth in Color Line started sailing to Denmark on 24 April 2005 and had a strong increase from 2005 to DFDS started sailing to England in November %- Domestic/local passenger traffic change Hurtigruten (Coastal Steamer) 153, , % Fjord 1 Fylkesbaatane-express boats 207, , % Tide Sjø express boats/ Flaggruten 172, , % Askøy-Bergen express boats 274, , % Total no. domestic passengers 806, , % Hurtigruten recorded its first increase in passenger numbers for several years. Fjord 1 recorded a very significant increase in express boat traffic while Tide Sjø (formerly HSD) saw a marked decline, as did the express boat between Askøy and Bergen. Personnel and HSE At year-end 2006, the Port of Bergen still had 49 permanent employees - 12 in the maritime department, 28 in the technical department, 6 in the mercantile department and 3 representing the Port Director and his staff. Gunvald Isaksen was officially appointed as the port director in May Absence due to sickness in 2006 was 9.4% of which 7.4% was long-term absence. The company has compiled an HSE manual, established an HSE plan of action and entered into cooperation agreements regarding a more inclusive working environment. The Port of Bergen s activities traditionally represent a predominantly male environment, and currently employ 8 women. When advertising vacant posts within the Port of Bergen, females are encouraged to apply. So far, however, this has been met with little response, with the exception of posts related to office work and cleaning. There were 4 new appointments in Financial situation The Port of Bergen annual accounts for 2006 show a book profit of NOK 1.1 million after deduction of NOK 27.9 million in interest and instalments, an expense of NOK 7.3 million in compensation for VAT paid to Bergen municipality and provisions of NOK 7.2 million. In view of this, we would describe the financial results as satisfactory. The investment programme started in 1996 and worth a total of NOK 600 million is expected to be completed in