Vedlegg til Utredning av en mulig avtale mellom Hurdal og Eidsvoll kommuner om kjøp av drikkevann og leveranse av avløpsvann.

Transkript

1 NOTAT Dato: 2. september 2020 Prosjektnavn: Prosjektnummer: Utarbeidet av: Kvalitetssikring: Mottaker: Side: 1 av 8 Utredning av en mulig avtale om kjøp av drikkevann og leveranse av avløpsvann Christer Rødsæther Yndestad Ketil Endre Pedersen Hurdal og Eidsvoll kommuner Vedlegg til Utredning av en mulig avtale mellom Hurdal og Eidsvoll kommuner om kjøp av drikkevann og leveranse av avløpsvann.

2 Side 2 av 8 A Vedlegg 1 Relevante investeringstiltak Vannforsyning: År Vannprosjekter Levetid Totalinvestering Fordelingsnøkkel Hurdals andel 1990 Vannledninger Vanndistribusjon Vannledninger Vanndistribusjon Vannledninger Vanndistribusjon Vannverk Vannproduksjon Vannledninger Vanndistribusjon Vannverk Vannproduksjon Vannledninger Vanndistribusjon Vannverk Vannproduksjon Vannverk Vannproduksjon Vannverk Vannproduksjon Vannledninger Vanndistribusjon Dam Tisjøen Vanndistribusjon Styringssystem Tisjøen vannverk Vannproduksjon Styringssystem Tisjøen vannverk Vannproduksjon Damanlegg Tisjøen p Vanndistribusjon Oppgradering av Tisjøen uv anlegg Vannproduksjon Ramme for oppgradering av vannledning Vanndistribusjon Oppgradering Tisjøen uv anlegg Vannproduksjon Ramme for oppgradering av vannledning Vanndistribusjon Oppgradering av Tisjøen uv anlegg Vannproduksjon Tisjøen Vba fullrensing Vannproduksjon Reservevann Vanndistribusjon Tisjøen Vba fullrensing Vannproduksjon Kommunalteknikk inventar BDU Vann Reservevann Vanndistribusjon Tisjøen dam Vanndistribusjon Tisjøen Vba fullrensing Vannproduksjon Oppgradering av driftsovervåking BDU Vann Kommunalteknikk inventar BDU Vann Biler og maskiner vann BDU Vann Ramme for oppgradering av vannledning Vanndistribusjon Tisjøen dam Vanndistribusjon Tisjøen Vba fullrensing Vannproduksjon Tærudåsen nytt høydebasseng Vanndistribusjon Digitalisering driftsovervåkning BDU Vann Oppgradering av driftsovervåkning BDU Vann Biler og maskiner vannverk BDU Vann Tisjøen Vba fullrensing Vannproduksjon Samlet Tabell 1 - Anleggsmidler som kan knyttes til Hurdal Vann

3 Side 3 av 8 Avløpshåndtering: År Avløpsprosjekter Levetid Totalinvestering Fordelingsnøkkel Hurdals andel avløpsledninger Avløpsnett avløpsledninger Avløpsnett avløpsledninger Avløpsnett avløpsledninger Avløpsnett avløpsledninger Avløpsnett Pumpestasjoner Avløpsnett Bårlidalen renseanlegg Avløpsrensing Rehabilitering Vestvang Avløpsnett Bårlidalen renseanlegg Avløpsrensing BÅRLIDALEN RENSEANLEGG, OPPGRADERING Avløpsrensing Spylebil - MASKINER AVLØP BDU Avløp BÅRLIDALEN RENSEANLEGG, OPPGRADERING Avløpsrensing Ramme for oppgradering av pumpestasjoner Avløpsnett BÅRLIDALEN RENSEANLEGG, OPPGRADERING Avløpsrensing Bårlidalen renseanlegg, oppgradering Avløpsrensing Oppgradering av driftsovervåking BDU Avløp Bårlidalen renseanlegg, oppgradering Avløpsrensing Fjernstyrt robot med kamera avløp BDU Avløp Pumpestasjon Ormlia (PA 61) Avløpsnett ØR2 Pumpestasjon Ormlia Avløpsnett Samlet Tabell 2 - Anleggsmidler som kan knyttes til Hurdal Avløp

4 Side 4 av 8 B Vedlegg 2 - Regnearkmal Det er satt opp en egen separat selvkostmodell for å beregne Hurdal sine priser for kjøp av drikkevann og avløpsrensing fra Eidsvoll. Hvert år skal det gjøres en etterkalkulasjon av de relevante kostnadene. I dette vedlegget gjennomgår man oppsettet av regnearkmalen. Grunnlagsdata Driftsregnskap I regnearket driftsregnskap legger man inn hele Eidsvoll kommunes driftsregnskap. Utarbeid en Excel-fil med kommunens driftsregnskap. Rapporten skal ikke ha delsummer eller totaler. Sørg for at alle syv kolonner har en overskrift. Første dimensjon må være KOSTRA-funksjon eller koblet til dette. Andre dimensjon må være en internregnskapsdimensjon som gir en hensiktsmessig inndeling av indirekte regnskapsposter når dimensjonen ses i sammenheng med første dimensjonen. Tredje dimensjon må være KOSTRA-art eller koblet mot dette. Første siffer i tredje dimensjon må være et ettall.

5 Side 5 av 8 Grunnlagsdata Fordelingsnøkler I regnearket fordelingsnøkler må man hvert år oppdatere fordelingsnøklene for Vannproduksjon, Vanndistribusjon, Avløpsrensing, Avløpsnett, BDU Vann og BDU Avløp. Se kommentarer i modellen for detaljert forklaring av fordelingsnøkkel. Grunnlagsdata Direkte regnskapsposter I dette arket kobles regnskapsposter fra driftsregnskapet med gebyrområder. Velg gebyrområde fra valideringslisten. Deretter velg Inkluder fra valideringslisten om regnskapspostene skal tas med i grunnlaget for det valgte gebyrområdet eller velg Ekskluder hvis regnskapspostene skal regnes inn i grunnlaget med negativ virkning. For vann- og avløpsfunksjonene er det kun en andel de totale kostnadene som vi ønsker å fordele til Hurdal. Fordelingsnøkkelen Vannproduksjon benyttes til fordeling av driftskostnader ved produksjon av vann i Eidsvoll (funksjon 3401 vannverk). Det er derfor lagt inn en reduksjon på 86,1 %, det vil si at 13,9 % nettodriftsutgifter er relevant for Hurdal. Tilsvarende blir det for funksjon 3451 fellestjeneste vann som skal benytte fordelingsnøkkelen Vanndistribusjon, funksjon 3500 avløpsrensing og 3501 slamhåndtering har fordelingsnøkkelen Avløpsrensing, mens funksjon 3530 avløpsnett skal benytte fordelingsnøkkelen Avløpsnett. Reduksjon i % reduserer alle utgifter og inntekter med den valgte prosentsatsen og må oppdateres årlig. Modellen er satt opp slik at den eliminerer 162*- og 164*-kontoserien automatisk. På disse kontoene føres det tvangsmulkt og årsgebyrinntekter som ikke er relevant å fordele. Ved gjennomgang av driftsbudsjettet til Eidsvoll ble det oppdaget at det mangler 1 millioner kroner i kjøp fra kommuner under funksjon Det er derfor manuelt lagt inn en økning på kroner (1 million kroner * fordelingsnøkkel Vannproduksjon 4,8 %) for kontogruppe 13 på vann.

6 Side 6 av 8 Grunnlagsdata Indirekte regnskapsposter I dette arket fordeles de relevante indirekte/administrative regnskapspostene til gebyrområdene gjennom egnede fordelingsnøkler. For de indirekte kostnadene har man valgt å benytte fordelingsnøkkel BDU (bruttodriftsutgifter). Hvert år må man innhente indirekte kostnader fra Eidsvoll sin selvkostmodell fra henholdsvis vann og avløp. Grunnlagsdata Kalkylerente og beregningsmetode kapitalkostnader I dette arket registrerer man årets etterkalkylerente. I gjeldende selvkostforskrift er det spesifisert at man skal benytte en 5-årig SWAP-rente tillagt et halvt prosentpoeng. Man finner 5-årig SWAPrente på kommunalbanken sine hjemmesider: Kalkylerenten benyttes til beregning av kalkulatoriske renter på anleggsmidler. For årene er det lagt inn Kommunalbankens anslag per

7 Side 7 av 8 Grunnlagsdata Anleggsregister Her registreres relevante investeringer ved etterkalkylen. Husk å velge relevant fordelingsnøkkel fra valideringslisten. Grunnlagsdata Fremtidige investeringer Her registreres planlagte relevante investeringer. Dette arket er nyttig når man skal estimere fremtidige priser. Ved etterkalkyle er det ikke nødvendig å revidere/oppdatere dette arket.

8 Side 8 av 8 Rapporter Detaljoversikter Salg vann/salg avløp Under detaljoversikten for vann og avløp finner man oppstillingen av alle kostnadene som er blitt fordelt Hurdal, antall kubikk (m 3 ) og kubikkmeterpris (m 3 ). Forbruksgebyr (kr/m3) = Samlet selvkost (Gebyrgrunnlag) / Antall kubikk Hurdal