Årsregnskap Rauma Skisenter AS

Transkript

1 Årsregnskap Rauma Skisenter AS Resultatregnskap Balanse Noter til regnskapet Org.nr.:

2 Resultatregnskap Rauma Skisenter AS Note Driftsinntekter og driftskostnader Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning av driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt Annen rentekostnad Resultat av finansposter Ordinært resultat Ordinært resultat Årsresultat 5, Overføringer Overført til annen egenkapital Sum overføringer Rauma Skisenter AS Side 2

3 Balanse Rauma Skisenter AS Note Eiendeler Anleggsmidler Varige driftsmidler Tomter, bygninger o.a. fast eiendom 3, Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler Finansielle driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler Rauma Skisenter AS Side 3

4 Balanse Rauma Skisenter AS Note Egenkapital og gjeld Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Øvrig langsiktig gjeld 3, Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skattetrekk og andre trekk Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og egenkapital Åndalsnes, Styret i Rauma Skisenter AS Tore Brandstadmoen styreleder Cato Støbakk Fostervoll styremedlem Siri Sekkesæter styremedlem Kevin Kolstad styremedlem Lars Kroken styremedlem Rauma Skisenter AS Side 4

5 NOTE 1, REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven Det er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder for små foretak. Selskapet har søkt om og fått godkjent avvikende regnskapsår på bakgrunn av sesongmessig virksomhet. Regnskapsåret omfatter perioden Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av korsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdi-fallet ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Enkelte poster er vurdert etter andre regler, og redegjøres for nedenfor. Varige driftsmidler Varige driftsmidler avskrives over forventet økonomisk levetid. Avskrivningene er som hovedregel fordelt lineært over antatt økonomisk levetid. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. NOTE 2, ANSATTE, GODTGJØRELSER ETC. Lønnskostnader består av følgende poster: Lønninger kr kr 0 Arbeidsgiveravgift " 524 " 0 Andre lønnskostnader " " Sum lønnskostnader kr kr Gjennomsnittlig antall ansatte: 0 0 Ytelser til ledende personer: Daglig leder Daglig leder Lønn kr 0 kr 0 Annen godtgjørelse " 0 " 0 Revisjon: Selskapet foretok fravalg av revisor. Selskapets regnskap for perioden tilsier ikke gjeninntreden av revisor. Pensjon: Selskapet er ikke pliktige til å ha tjenestepensjon etter lov om obligatorisk tjenestepensjon siden det ikke har faste ansatte..

6 NOTE 3, VARIGE DRIFTSMIDLER Bygninger/ Maskiner og Anlegg utstyr Anskaffelseskost kr kr Tilgang i året " " Avgang i året " " 0 Samlede avskrivinger " " Bokført verdi kr kr Årets ordinære avskrivinger kr kr Økonomisk levetid år 5-10 år Avskrivningsplan lineær lineær Tiknytningsavgift strøm Sum Anskaffelseskost kr kr Tilgang i året " 0 " Avgang i året " Samlede avskrivinger " " Bokført verdi kr kr Årets ordinære avskrivinger kr kr Økonomisk levetid t.o.m Avskrivningsplan 44 år lineær I forbindelse med utbygging av strøm til Skorgedalen i 2011 dekket Rauma Skisenter AS ,- av utbyggingskostnadene i hovedsak gjennom låneopptak men også ved egne midler ( ,- ). Restkostnad forbundet med strømutbyggingen pr ble i selskapets regnskap overført fra finansielle driftsmidler til varige driftsmidler og avskrives over resterende leietid for tomteområdet som da var 44 år. Kostnaden blir redusert etter hvert som nye abonnementer knytter seg til strømnettet. Selskapet får redusert sin gjeld med ,- dvs 2/3 av tilknytningsavgiften på ,- pr nye strømabonnement til og med kunde nummer 100. Deretter fra kunde nummer 101 reduseres selskapets kostnad med ,- pr ny strømkunde inntil selskapet har fått dekket inn hele sin kostnad på 1,5 million pluss renter. Pr er lånet på ,- med med tillegg av påløpte renter på Lånet er høsten 2020 nedbetalt i sin helhet Revidert grunnleieavtale av , hvor virksomheten leier grunn med en årlig leiekostnad pr pålydende ,- Leiebeløpet indeksreguleres årlig. Leiens størrelse kan reforhandles av partene dersom det oppstår vesentlige endringer i driften til Rauma Skisenter AS. For er det kostnadsført ,- i grunnleie. Selskapet leaser tråkkemaskin over 8 år. Det gjenstår ca 4 år av leasing kontrakten. Selskapet mottok støtte / gave høsten 2015 som delfinansierer ny tråkkemaskin. Tilskuddet på ,- blir årlig inntektsført med ,- over leasingavtalens løpetid på 8 år. Leasingleie i til Sparebank1 Finans er kostnadsført med ,-

7 Varmestue /garasje ble ferdigstilt 5. desember Bygget er finansiert gjennom spillemidler på ,- fra fylkeskommunen, gavebidrag fra Åndalsnes IF på ,- og forskuddsbetaling på ,- for bruksavtale over 10 år fra Rauma Kommune. Dette inntektsføres med ,- pr år over avtalens levetid. Resten er finansiert gjennom betydelig dugnadsarbeid som ikke er verdsatt i regnskapet. Differansen mellom kostnader og tilskudd på minus ,- balanseføres og avskrives over forventet økonomisk levetid. Teknisk verdi og dugnadsverdi på bygget inkl. infrastruktur er ved ferdigstillelse på ,- Fylket godkjente prosjektet og prosjektregnskapet samme mnd. I tillegg er det foretatt utskiftninger av alle brosvillene som ligger på Storstølsbrua. Materialkostnaden er dekket ved tilskudd fra hytteforeningen i området og Bogrenda Skorgedalen AS mens arbeidet er foretatt på dugnad. Telenor har i løpet av sesongen satt opp en telekommunikasjons mast i øvre del av anlegget. I hovedsak finansiert av Telenor men også kraftutbyggerne og hytteforeningene i området har bidratt med tilskudd og dugnadsinnsats.dette medfører god og forutsigbar mobil-/datadekning i store deler av området. NOTE 4, ANTALL AKSJER, AKSJEEIERE MV. Selskapets aksjekapital består av aksjer à pålydende kr Alle aksjene har lik stemmerett på selskapets generalforsamling. Selskapets hovedaksjonærer er: Eierandel Åndalsnes IF 34,59 % Rauma Kommune 6,92 % Øvrige aksjonærer eier mindre enn 5 %. NOTE 5, EGENKAPITAL Aksje- Annen Årets endring i egenkapital kapital egenkapital Sum Egenkapital kr kr kr Årets resultat kr kr kr Egenkapital kr kr kr NOTE 6, PANTSTILLELSER OG GJELD Gjeld som forfaller mer enn 1 år etter regnskapsårets kr kr slutt Gjeld sikret med pant kr kr Bokført verdi av eiendeler stillet som sikkerhet for gjeld Driftsløsøre kr 0 kr 0 Festet tomt, bygninger, installasjoner i forbindelse med skianlegget i Skorgedalen kr kr Sum kr kr

8 Lånet på fra Sparebank 1 er innfridd høsten Øvrig gjeld og forpliktelser er hhv ,- som er forskuddsbetalte bruksrettigheter for Rauma kommune med tilhørende etater, til varmestua i ytterligere 9 framover ,- er bruksrettigheter til veg og bro for Bogrendas hyttebeboere. Beløpet, opprinnelig ,- innbetalt fra Bogrenda Skorgedalen AS, Inntektsføres over gjenværende leieperioden for tomteområdet på 38 år. Note 7, Fortsatt drift Resultatet for 2019/2020 viser et resultat på ,- mot underskudd på kr i 2018/2019. Likviditeten er likevel presset. Mye pga mangel på snø i Januar og ikke minst Covid-19 nedstengingen av samtlige norske skianlegg i Mars mnd. Dette førte til at selskapet tapte en god del inntekter før og under påsken. Noe av dette bortfallet (70% av budsjettert omsetning) ble kompensert med tilskudd på ,- gjennom krisepakken for frivilligheten høsten Dette tilskuddet er inntatt i regnskapet pr Dette til tross, har vi sett oss nødt til å opprette kassakreditt og oppta driftslån på ,- denne høsten. Styret vurderer likevel at forutsetningene for fortsatt drift er til stede og legger det til grunn for sin virksomhet.