ÅRSRAPPORT 2015 RENOVASJONSSELSKAPET FOR DRAMMENSREGIONEN IKS

Transkript

1 ÅRSRAPPORT 2015 RENOVASJONSSELSKAPET FOR DRAMMENSREGIONEN IKS

2 INNHOLD Side 3 Side 4 Side 14 Side 18 Side 38 Side 41 Side 46 Forord Innsamling og gjenvinning av avfall Administrasjonens arbeid Styrets årsberetning og regnskap Revisors beretning Eiermelding fra styret i RfD Miljøregnskap Alle returpunktene ble lagt ned i 2015, og alle som fortsatt var brukbare har blitt gjenbrukt. Dette har fått nytt liv som sykkelskur ved Lier rådhus.

3 Forsidebilde: Nedgravde avfallsløsninger sparer plass og gir et ryddigere uteområde. I 2015 fikk 18 nye boligområder nedgravd avfallsløsning. FORORD For tre år siden vedtok de ni ordførerne i Drammensregionen enstemmig en ambisiøs plan for fremtidens kildesortering i Drammensregionen. Denne planen har vært lagt til grunn for RfDs arbeid de siste årene, og nå begynner resultatene å komme. Det siste året har innbyggerne merket synlige resultatet av arbeidet med fremtidens kildesortering. Alle har fått nye beholdere for utsortering av glass og metallemballasje, og alle returpunktene er lagt ned. To moderne gjenvinningsstasjoner er åpnet i Lier og Røyken, med god kapasitet til å møte fremtidig behov. Tilbakemeldingene fra publikum har vært veldig gode, og de nye gjenvinningsstasjonene er svært godt besøkt. De fleste innbyggerne er også fornøyd med den nye henteordningen, og vi ser allerede nå at mange har blitt flinkere til å sortere glass- og metallemballasje. Året har også gitt noen utfordringer. For et selskap som forvalter en renovasjonsordning har det vært en bratt læringskurve å bli en offentlig byggherreorganisasjon. Vi har også erfart hvor omfattende oppgaven er når en ny henteordning skal tilbys alle innbyggere. Takket være dyktige medarbeidere og god hjelp fra våre leverandører har resultatet blitt bra, selv om veien frem har vært hektisk. De nærmeste årene skal tjenestetilbudet utvides enda mer. Både i Drammen og Eiker planlegges å bygge nye, moderne gjenvinningsstasjoner, og det skal bygges en helt ny omlastningsstasjon til avfallet som hentes hjemme. Dette skal gjøres til minst mulig sjenanse for omgivelsene, og med størst mulig positiv gevinst for miljøet. Hyttene i Drammesområde skal også få et bedre tilbud, og dette blir RfDs neste store prosjekt. Det er for lengst slutt på tiden da man brant avfallet i en tønne bak hytta. Dagens hytteeiere forventer det samme tjenestetilbudet på hytta som hjemme, og RfD skal strekke seg langt for å kunne tilby dette. Innbyggerne i Drammensregionen er flinke til å sortere, og stadig mer avfall sorteres og gjenvinnes. I 2015 har kampanjen «Du er flink» brukt ros som motivasjon for å sortere mer og vise innbyggerne at selv små mengder har betydning. Mange har lagt merke til at den fine kalenderen som gjennom mange år ble distribuert fra RfD ikke kommer lenger. Dette er i tråd med utviklingen i samfunnet, og et bidrag til å unngå unødvendig papirforbruk. Nå kan man få varsling om hentedager både på app og SMS, og snart kommer nye nettsider med enda flere funksjoner. De som fortsatt foretrekker papir, kan bestille en enkel papiroversikt over sine hentedager. Aller mest gledelig er det at oppslutningen om kildesortering øker, og at publikum stadig blir flinkere til å sortere riktig. RfD har lenge hatt en målsetting om en utsorteringsgrad på 70 %, og i 2015 ble dette målet endelig nådd. Nå er det kanskje på tide å løfte blikket og sette seg enda høyere mål. Takk for at du kildesorterer! Johan Remmen daglig leder 3

4 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS (RfD) er et interkommunalt selskap eid av ni kommuner i Buskerud og Vestfold: Drammen, Hurum, Lier, Modum, Nedre Eiker, Røyken, Sande, Svelvik og Øvre Eiker. RfD forvalter renovasjonstjenestene på vegne av eierkommunene og samler inn avfall fra husstandene i regionen. Renovasjonstjenesten skal være miljøvennlig, brukervennlig og kostnadseffektiv. RfD skal levere en bærekraftig renovasjonstjeneste basert på avfallsforebygging, ombruk, kildesortering og gjenvinning. Selskapet skal etterleve nasjonale avfallsmål for gjenvinning av avfallet på best mulig måte for miljøet. Fra 2014 til 2015 er det en liten økning i avfallsmengden i regionen. Den prosentvise økningen er litt høyere enn økningen i innbyggertallet. Det innebærer at avfallsmengden har økt med ca 1 kg per innbygger siden Innsamlet mengde avfall i tonn HENTE- ORDNING RETURPUNKTER GJENVINNINGS- STASJONER TOTALT Totalt innsamlet mengde i 2015 er tonn. Av dette utgjør klær og sko til ombruk samt jord, stein og grus tonn. Dette regnes ikke som avfall etter Statistisk sentralbyrås definisjon. Rapportert og behandlet avfallsmengde for RfD er dermed tonn. 4

5 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL Henteordning for glass- og metallemballasje er innført i alle kommunene. Her vises ny standardløsning med logisk fargekoding. 5

6 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL KILDESORTERINGSORDNINGEN Avfall er en ressurs som brukes til å lage nye produkter. Å gjenvinne avfallet forurenser mindre enn å lage produkter av jomfruelig materiale. Skal vi kunne gjenvinne avfallet til nye produkter, må vi holde de forskjellige råstoffene fra hverandre. Derfor må alle innbyggerne kildesortere. Avfallet fra husstandene i Drammensregionen samles inn hjemme, fra returpunkter og gjenvinningsstasjoner.i 2015 ble 43 prosent av avfallet hentet hjemme, 56 prosent levert på gjenvinningsstasjonene og kun én prosent levert på returpunktene. RfD samlet i 2015 inn totalt tonn avfall fra innbyggerne i Drammensregionen. Hjemme hos innbyggerne henter RfD nå fem avfallstyper: matavfall, restavfall, papiravfall, plastemballasje og glass- og metallemballasje. Henteordningen for glass- og metallemballasje ble innført kommunevis i løpet av 2014 og 2015 og omfatter nå hele regionen. Seks av kommunene har også innsamling av hageavfall én gang i året. På returpunktene har innbyggerne levert glass- og metallemballasje og plastemballasje til gjenvinning, samt klær og sko til ombruk. RfDs 155 returpunkter ble lagt ned mot slutten av 2015 etter at alle husholdninger har fått henteordning for glass- og metallemballasje hjemme. Henteordning for plastemballasje er innført tidligere. Innsamling av klær og sko er overlatt til frivillige organisasjoner og andre som allerede har et godt opplegg for dette. Klær og sko kan fortsatt leveres på gjenvinningsstasjonene. Antall besøkende på gjenvinningsstasjonene i 2015 sammenlignet med RØYKEN DRAMMEN NEDRE EIKER LIER SANDE SVELVIK MODUM

7 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL På gjenvinningsstasjonene kan private husholdninger levere avfall kostnadsfritt, siden bruk av gjenvinningsstasjonene er inkludert i renovasjonsgebyret. Næringskunder og innbyggere utenfor RfDs kommuner må betale for levering. Innbyggerne i regionen kan fritt benytte alle de syv gjenvinningsstasjonene. Besøk på gjenvinningsstasjoner Røyken gjenvinningsstasjon - Follestad Nedre Eiker gjenvinningsstasjon - Mile Modum gjenvinningsstasjon - Enger Lier gjenvinningsstasjon Drammen gjenvinningsstasjon - Lindum Sande gjenvinningsstasjon Svelvik gjenvinningsstasjon Antall besøkende på gjenvinningsstasjonene har økt kraftig de siste årene. Siden RfD ble etablert i 2002, er antall besøkende mer enn tredoblet. I 2015 hadde de syv gjenvinningsstasjonene til sammen besøkende. RfD har utviklet et nytt og moderne konsept for gjenvinningsstasjoner for å ivareta denne store økningen. I 2015 ble det bygd ny stasjon i Lier og Røyken etter nytt konsept. De nærmeste årene skal det også bygges nye stasjoner i Eiker og Drammen mens de andre stasjonene skal rustes opp. 7

8 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL AVFALL SOM RESSURS Tidligere handlet avfallsbehandling om å kvitte seg med noe. I dag handler det mer om å utnytte de ressursene som finnes i avfallet. Det kan enten være å utnytte energien i materialene, eller å bruke avfallet til å lage nye produkter. Dette er viktig for miljøet, fordi det forurenser mindre å gjenvinne enn å produsere nye materialer fra naturressurser. Avfallshierarkiet viser prioriteringene innen norsk avfallspolitikk. Målet er at avfallet skal behandles så nær toppen av pyramiden som mulig. RfDs operative virksomhet er primært knyttet til de tre nederste trinnene. Selskapet bidrar også noe gjennom påvirkning og holdningsskapende arbeid på de to øverste trinnene, for eksempel gjennom kommunikasjonstiltak, undervisning og ombrukscontainere på gjenvinningsstasjonene. Kildesortering gir mulighet til å materialgjenvinne avfallet. I 2015 ble hele 70,4 prosent av avfallet sortert av innbyggerne og benyttet til råstoff for nye materialer eller drivstoff og energi. AVFALLSFOREBYGGING Hindre at avfall oppstår OMBRUK Bruke gjenstander om igjen 46 % MATERIALGJENVINNING Bruke materialer fra avfall til å lage nye produkter RfDs ansvar 51 % ENERGIUTNYTTELSE Brenne med energiutnyttelse 3 % SLUTTBEHANDLING Brenne uten energiutnyttelse Legge på avfallsdeponi Den totale mengden RfD samlet inn via henteordning, returpunkter og gjenvinningsstasjoner i 2015, var tonn. Av dette utgjør klær og sko til ombruk samt jord, stein og grus tonn. Dette regnes ikke som avfall etter Statistisk sentralbyrås definisjon. Rapportert og behandlet avfallsmengde for RfD er dermed tonn. 46 prosent av dette husholdningsavfallet ble materialgjenvunnet til nye produkter. Slik utnyttelse er svært positivt for miljøet, noe som også fremgår av RfDs miljøregnskap (se side 46). 51,5 prosent av husholdningsavfallet ble utnyttet til energi. Av dette er en stor andel trevirke som benyttes til brensel. Dette gir en høyere utnyttelse enn forbrenning av restavfall. Den totale gjenvinningsgraden er dermed på 97 prosent, noe som er godt over landsgjennomsnittet. Deponering av avfall, som tidligere var en vanlig behandlingsform, foregår nå kun unntaksvis, og da med avfallstyper som krever spesialbehandling. 8

9 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL Avfallsmengder per måned 2015 (avfall i tonn) Januar Februar Mars Returpunkt Gjenvinningsstasjoner April Mai Juni Juli August September Oktober November Desember Henteordning Husholdningsavfall i Drammensregionen (avfall i tonn) Returpunkt Gjenvinningsstasjoner Henteordning 9

10 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL Antall tonn per avfallstype Restavfall Trevirke Papir og papp Rene masser (som jord, stein, leca) Matavfall Hageavfall Metaller Farlig avfall EE-avfall Glass- og metallemballasje Plastemballasje Gips Klær og sko Bildekk Avfallsmengder og sorteringsgrad % 56,3 % 57,0 % 57,3 % 60,1 % 60,2 % 66,9 % 68,0 % 69,3 % 69,5 % 70,4 % Sortert Restavfall 10

11 Innbyggerne i Drammensregionen er flinke til å sortere. Hele 70,4 prosent av avfallet ble sortert i 2015.

12 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL HVA BLIR AVFALLET TIL? Avfall som materialgjenvinnes inngår som råstoff til nye produkter. Avfall som energigjenvinnes blir utnyttet til elektrisk kraft. MATAVFALL Matavfallet blir benyttet som råstoff til biogassdrivstoff. Produksjon av biogass til erstatning for fossilt drivstoff regnes for å være den beste ressurs utnyttelse som er mulig å oppnå for matavfall. Biogass fra vårt matavfall benyttes som drivstoff for busser i Sverige. Ordførerne i RfDs eierkommuner har foreslått for Buskerud fylkeskommune at det utredes bruk av biogass som drivstoff for busser også i Drammensregionen. PAPIRAVFALL Papiravfallet som samles inn er en blanding av aviser, drikkekartonger, esker, bølgepapp osv. Papir, kartong og papp blir ettersortert maskinelt for en optimal utnyttelse, kuttet opp i mindre biter og bløtlagt. Plastbelegg, korker og aluminium blir fjernet. Papirmassen inngår som råstoff til nye papirprodukter. Ved å gjenvinne papiravfall reduseres både behovet for hogst av skog, og forbruk av energi til papirproduksjon. PLASTEMBALLASJE Plastemballasjen samles inn og presses før den fraktes til store sorteringsanlegg. Omtrent halvparten av plasten gjenvinnes i Sverige, resten i Tyskland. Plasten vaskes, sorteres i ulike kvaliteter og omdannes til råstoff for nye plastprodukter (granulat). Produkter som lages av resirkulert plast er for eksempel takrenner, fleecegensere og støyskjermer. GLASS- OG METALLEMBALLASJE Glass- og metallemballasje leveres samlet, og blir maskinelt ettersortert i Fredrikstad. Glasset blir sortert videre i ulike farger, før det blir benyttet til råstoff i nye produkter. Resirkulert glass brukes både til byggematerialer, isolasjon og nye glassprodukter. Metallet smeltes om til nye metallprodukter. Det er svært energibesparende å gjenvinne glass og metall. RESTAVFALL Restavfall er alt avfall som er igjen når det som kan gjenvinnes er sortert ut. Tidligere var det vanlig å deponere dette avfallet på «fyllinger», men i våre dager blir også restavfallet utnyttet. Restavfallet som samles inn, sendes til forbrenningsanlegg som produserer elektrisk kraft. 12

13 INNSAMLING OG GJENVINNING AV AVFALL FARLIG AVFALL Avfall som inneholder stoffer som er farlige for mennesker, dyr og natur defineres som farlig avfall. Det er særdeles viktig for miljøet at dette avfallet blir skilt ut. De farlige stoffene blir behandlet på den måten som er best egnet for den enkelte avfalls typen. Noen av stoffene kan brennes på høy varme, noen stoffer kan brukes på nytt, mens andre ikke har annen egnet sluttbehandling enn forsvarlig deponering. På denne måten får vi de farlige stoffene ut av kretsløpet. ELEKTRISK OG ELEKTRONISK AVFALL Elektrisk og elektronisk avfall (EE-avfall) inneholder miljøfarlige stoffer. EE-avfallet må derfor miljøsaneres, slik at de farlige stoffene tas ut av kretsløpet. Dette behandles på en forsvarlig måte. Deretter blir metaller, glass og plast i produktene sortert og gjenvunnet. TREVIRKE Trevirke er et materiale som egner seg godt til energiutnyttelse. Trevirke fra Drammens regionen energiutnyttes ved forbrenning. Trevirke som leveres på gjenvinningsstasjonene blir sortert etter type, kvernet til flis og benyttet til ulike brenselprodukter. HAGEAVFALL RfD har mottak av hageavfall på alle gjenvinningsstasjonene, og i tillegg en årlig innsamling fra husstandene i seks av kommunene. Hageavfallet blir kvernet og kompostert. Dette blir til nye jordprodukter som selges til bruk i hage og park. OMBRUK RfD har lagt til rette for ombruk på seks av gjenvinningsstasjonene. Her kan de besøkende sette fra seg brukte ting de mener andre kan ha bruk for. Dette er et populært tilbud som mange benytter seg av. På de nye stasjonene i Lier og Røyken har ombruket blitt flyttet innendørs og har fått større areal. På disses stasjonene er det innført en prøveordning der innbyggerne leverer gjenstander som Fretex henter ut for gjenbruk og salg. 13

14 ADMINISTRASJONENS ARBEID ADMINISTRASJONENS ARBEID RfD ivaretar bestillerfunksjonen for renovasjon i ni kommuner. Selskapet hadde 21 ansatte ved utløpet av Siden RfDs arbeid foregår gjennom anbud, arbeider selskapets ansatte i hovedsak med innkjøp, utvikling, kontraktsforvaltning, økonomi og kommunikasjon. Administrasjonens arbeid baserer seg på selskapsstrategien som ble vedtatt i desember 2013, samt gjeldende eierstrategi. PROSJEKTER Nye henteordninger Henteordning for glass- og metallemballasje ble i løpet av 2015 innført i alle kommuner og har blitt svært godt mottatt. Standard papirbeholder på 140 liter er byttet ut med en større beholder på 240 liter på grunn av behov for økt volum fra kartonger. En løsning for hytterenovasjon kommer i eget prosjekt. Alle returpunktene er lagt ned i Det har vært stor interesse for å overta returpunkter, og alle som var i god stand, er blitt gjenbrukt til andre formål. Nye anlegg En helt ny gjenvinningsstasjon på Lyngås i Lier og en utvidelse av gjenvinningsstasjonen på Follestad i Røyken ble ferdigstilt i De nye gjenvinningsstasjonene er bygget etter et konsept som også skal benyttes til fremtidige anlegg. Planen fremover er nye gjenvinningsstasjoner i Eiker og Drammen etter samme konsept, samt å oppgradere eksisterende små stasjoner. I tillegg skal det bygges en eller to omlastingsstasjoner. Det er fortsatt en utfordring å finne tomter til disse installasjonene, og RfD er avhengig av hjelp fra eierkommunene for å komme i mål. DRIFT OG UTVIKLING Driften foregår gjennom forvaltning av mer enn hundre løpende kontrakter innen innsamling, drift og avsetning av avfall. I 2015 er det blant annet inngått nye avtaler for: Drift av alle RfDs gjenvinningsstasjoner, samt avsetning av avfallstyper fra disse. Kontrakten ble tildelt Lindum AS. Transport og behandling av papp, papir og kartong. Kontrakten ble tildelt Stena Recycling AS. Transport og behandling av matavfall. Kontrakten ble tildelt Lindum AS som skal produsere miljøvennlig biogass og biogjødsel på Den Magiske Fabrikken i Tønsberg. Arbeidet med kravspesifikasjon for ny innsamlingskontrakt er gjennomført i Denne kontrakten omfatter henteordning for husstander og hytter i 9 kommuner, og er den største kontrakten vi forvalter. Anskaffelsen foregår våren 2016, og ny kontrakt forventes signert sommeren Oppstart av ny innsamlingskontrakt er mai Et KS-system er implementert, og det arbeides løpende med kvalitetssikring av eget og leverandørenes arbeid. Kontraktsforvaltningen og avvik fra denne loggføres i et elektronisk styringssystem, QM+, som fortløpende rulles ut ved oppstart av nye kontrakter. Stadig flere abonnenter som har felles beholderløsninger, velger nedgravde avfallsbrønner. Dette gjelder både for allerede etablerte løsninger og nybygg. I 2015 ble det satt ned 128 nye 14

15 ADMINISTRASJONENS ARBEID avfallsbrønner, noe som er mer enn en dobling av det totale antall avfallsbrønner i området. RfD har stor tro på disse løsningene som et bidrag i miljøvennlig og moderne byutvikling. KOMMUNIKASJON RfDs kundeservice besvarer innbyggernes mange spørsmål om renovasjon. I 2015 besvarte de telefonhenvendelser og ca henvendelser på e-post. Mange henvendelser besvares også via Facebook der nesten personer følger RfD. Kundeservice fikk inn saker til behandling i Omtrent en tredel av disse gjelder søknad om fritak for renovasjon. Kundeservice har også håndtert henvendelser fra eiendomsmeglere, som er en tjeneste RfD tilbyr mot betaling. RfD har lenge tilbudt varsling om hentedager på app og sms har lastet ned vår app, og ca mobilnummer får varsling om hentedager på sms. Kildesorteringskalender på papir ble fulldistribuert siste gang i desember Overgangen til bestillingsordning ga en reduksjon i antall utsendte kalendere på om lag 80 prosent. For henteåret 2016 ble det derfor ikke laget en full kalender, men en enkel oversikt over hentedager personer har bestilt denne oversikten på papir. RfD tilbyr undervisning i kildesortering til alle ungdomsskolene i regionen. Undervisningen gjennomføres på gjenvinningsstasjonene. I 2015 deltok 40 skoleklasser i tilbudet. RfD prioriterer i tillegg undervisning for introduksjonsklasser for flyktninger og innvandrere samt asylmottak. I 2015 startet arbeidet med å lage nye nettsider. Disse sidene vil bli mer brukerorientert og tilby flere selvbetjeningsløsninger. Innbyggerne i Drammensregionen er for det meste flinke til å sortere. RfD har derfor endret kommunikasjonen fra hvordan til hvorfor man skal sortere. Kampanjen «Du er flink» har pågått i hele 2015 og bruker ros som motivasjon for å sortere. Målet er å vise innbyggerne at det nytter å sortere, og at selv små mengder har betydning. ØKONOMI RfDs økonomimodell har også i 2015 blitt bearbeidet og endret. Formålet er færre konti, effektivisering, bedre muligheter for kontroll, mengder i Agresso samt implementering av nye moduler i økonomisystemet. I 2015 har følgende endringer blitt tatt i bruk: Ny anleggsmodul ivaretar behovet for sikkerhet, oversikt og kontroll. Denne modulen er særlig viktig nå som selskapet står overfor store investeringer i gjenvinningsstasjoner og beholdere/ containere til nye henteordninger. Ny plannermodul gir mer effektiv og utvidet benyttelse av budsjett i økonomisystemet. Samtidig kan prognoser legges direkte inn for oppfølging og kontroll. Mengder: I økonomisystemet kan mengder registreres på ulike nivåer (innsamlings-, omlastings- og behandlingsmengder). Dette gir økte muligheter for oversikt, kontroll og effektiv registrering samt rapportering. Inkasso/innfordring: Selskapet har tatt i bruk en ny løsning for innfordring. I mai 2015 ble 15

16 ADMINISTRASJONENS ARBEID integrert elektronisk løsning mot Kemneren i Drammen satt i drift (for kommunene Drammen, Hurum, Røyken, Sande og Svelvik). Senere på høsten 2015 ble en tilsvarende løsning tatt i bruk i samarbeid med Skatteoppkreveren i Eiker (for kommunene Nedre og Øvre Eiker). Krav overføres elektronisk og oppdateres jevnlig for betalinger. Dette gir rasjonell drift og forbedret dialog ved kundehenvendelser. Fra og med 2015 har området selvkost for farlig avfall næring blitt skilt ut som eget område (avdeling). Omfanget av selvkost næring har vært større enn forventet. På noe sikt legges det opp til å få en mer effektiv løsning ved utnyttelse av vektprogrammer, ordreregistrering, felles databaser og elektronisk samkjøring ved fakturering (sammen med ordinært avfall næring i tillegg til farlig avfall). Planlagt oppgradering av økonomisystemet Agresso til versjon M4 ble utsatt til Det foreligger også planer om oppgradering av grunnlagsdatasystemet KomTek. Dette vil gi nye muligheter og det planlegges en endring av dagens fakturaløsning. Ny løsning vil ha som mål å tilby nye og flere formater (EHF, faktura på epost, Digipost etc) samt rasjonell og kostnadseffektiv drift. Selskapet har i 2015 hatt en tilbudsforespørsel i BTV-samarbeidsavtalen som Kommunalbanken vant. I juli 2015 ble det tatt opp 100 millioner kroner i lån for å dekke investeringer i gjen vinningsstasjoner og beholdere/containere til nye henteordninger. I 2015 ble det lagt ut anbud for revisjonstjenester med svarfrist 16. februar Det ser ut til å kunne bli et skifte av revisor. Revisor velges av representantskapet for RfD etter planen på neste møte 18. april Det utarbeides flere årlig prognoser basert på tall fra de budsjettansvarlige. Disse brukes i selskapets rapportering. I løpet av året har det vært utarbeidet fire prognoser som i ettertid har vist seg å være i godt samsvar med årsregnskapet. 16

17 RfD er en bestillerorganisasjon med mer enn 100 løpende kontrakter innen avfallsinnsamling, drift og avsetning av avfall. 17

18 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP George Fulford, styrets leder André Tangerud, nestleder Kari Solberg Økland, styremedlem Per Håvard Kleven, styremedlem Anne Kristine Teigen, styremedlem 1. STYRETS SAMMENSETNING Styret har i 2015 bestått av: George Fulford, styrets leder André Tangerud, nestleder Kari Solberg Økland, styremedlem Anne Kristine Teigen, styremedlem Per Håvard Kleven, styremedlem Gry Nessjøen, ansattes observatør Det er avholdt 10 styremøter. 18

19 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 2. OPPSUMMERING OG KORT OM VIRKSOMHETEN Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS (RfD) har ansvar for innsamling og behandling av husholdningsavfall fra innbyggerne i ni kommuner. Dette er en lovpålagt kommunal oppgave som selskapet utfører etter delegasjonsvedtak fra eierkommunene. Selskapet har i 2015 hatt et høyt aktivitetsnivå grunnet realisering av tidligere vedtatte tiltak som har krevd store ressurser og investeringer. Dette innebærer en betydelig videreutvikling av tjenestetilbudet og flere byggeprosjekter. Årets regnskap viser i 2015 et økonomisk resultat som er bedre enn budsjett. Dette gir en noe lavere belastning på selvkostfondet enn planlagt. Med bakgrunn i tidligere overskudd og økende selvkostfond ble renovasjonsgebyret for 2015 satt lavere enn kostnaden til renovasjonstjenesten. Det ble budsjettert med et underskudd. Dette er i henhold til retningslinjer for selvkost og skal bidra til å redusere selvkostfondet. 3. REPRESENTANTSKAP Representantskapet består av politisk valgte representanter fra hver av de ni eierkommunene. Ordfører i Lier kommune, Helene Justad, var leder av representantskapet frem til høsten Ordfører i Nedre Eiker, Bent Inge Bye, ble valgt til ny leder fra 30. november Det har vært avholdt to møter i representantskapet i EIERFORHOLD, SELSKAPSFORM OG FORMÅL Renovasjonsselskapet for Drammensregionen IKS (RfD) er organisert som et interkommunalt selskap. Selskapet eies av kommunene Drammen, Lier, Hurum, Modum, Nedre Eiker, Røyken, Sande, Svelvik og Øvre Eiker. Selskapets forretningskontor er i Drammen. Selskapet skal oppfylle kommunenes forpliktelser knyttet til husholdningsavfall etter Forurensningsloven, gjeldende selskapsavtale og eierstrategi. Eierkommunenes hovedformål med sitt eierskap i RfD er på kort og lang sikt å sikre boligog fritidseiendommer, skoler og barnehager i alle eierkommunene: et fremtidsrettet og bærekraftig tjenestetilbud, som vektlegger eierkommunenes ambisjoner om reduserte utslipp av klimagasser og er tilrettelagt for kildesortering og gjenvinning av ressursene i avfallet. et brukervennlig, fleksibelt og likeverdig tjenestetilbud for alle innbyggere, som på en positiv måte stimulerer til bærekraftige holdninger og adferd. Et vesentlig ledd i tjenestetilbudet er aktiv og målrettet informasjon. et kostnadseffektivt tjenestetilbud, basert på samarbeid og stordrift, til konkurransedyktige priser. Selskapsstrategien for som ble vedtatt av representantskapet 2013, er lagt til grunn for selskapets arbeid i driftsåret Selskapsstrategien tar utgangspunkt i nasjonale og lokale avfallsstrategier samt forventninger fra eierne slik det er nedfelt i gjeldende eierstrategi og selskapsavtale. Styret legger vekt på å balansere målstyringen mellom de ulike forventningene til selskapet, og søker å optimalisere forholdet mellom miljø, brukere og kostnader. Dette er vektlagt i selskapets forretningsidé: RfD skal tilby miljøvennlig, brukervennlig og kostnadseffektiv renovasjon for innbyggerne og kommunene i Drammensområdet. 19

20 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP Selskapet har fastlagt strategiske mål for perioden 2014 til 2017 basert på de tre begrepene i forretningsideen: RfD skal tilby en miljøvennlig renovasjonstjeneste RfD skal tilby en brukervennlig renovasjonstjeneste RfD skal tilby en kostnadseffektiv renovasjonstjeneste Styret rapporter oppnåelse av disse målene hvert år til selskapets eiere. Selskapet har fastsatt etiske regler for virksomheten. 5. SELSKAPETS VIRKSOMHET Renovasjonstjenesten omfatter innsamling, transport og avsetning av husholdningsavfall fra husstander og hytter, samt driftsansvar for syv gjenvinningsstasjoner. Frem til 2015 hadde RfD også ansvar for drift av 155 returpunkt, men disse er nå nedlagt. RfD har en begrenset virksomhet med innsamling og behandling av næringsavfall. Avfall fra skoler og barnehager er i henhold til gjeldende forskrift definert som næring. Selskapet forestår ikke selv produksjon av renovasjonstjenestene, men det benyttes underleverandører etter forutgående anbudskonkurranser slik at det i sum bygges opp et godt renovasjonstilbud til husstandene. 6. REDEGJØRELSE FOR FORTSATT DRIFT Forutsetningen for fortsatt drift er til stede og årsregnskapet for 2015 er satt opp under denne forutsetning. Omfanget av næringskunder er lavt og representerer etter styrets vurdering en ubetydelig økonomisk risiko. Regnskapsførsel knyttet opp til næringskunder holdes adskilt fra selvkostregnskapet for husholdningsavfall. 7. ARBEIDSMILJØ OG LIKESTILLING Selskapet hadde ved årets utgang 21 ansatte, 16 kvinner og 5 menn. Arbeidsmiljø og samarbeidsforhold i bedriften er godt. Totalt fravær utgjør 8,7 prosent. 2,33 prosent er korttidsfravær. Korttidsfraværet er på samme nivå som i 2014 mens langtidsfraværet har økt, spesielt i første halvår. Langtidsfraværet er ikke relatert til forhold på arbeidsplassen. Det arbeides løpende med arbeidsmiljø og sykdomsforebyggende tiltak. Det er inngått avtale med St. Joseph Bedriftshelsetjeneste for å få bistand til dette arbeidet. RfD er en IA bedrift. Det har ikke inntrådt skader eller ulykker i Selskapet tilstreber likestilling mellom kjønnene og det praktiseres lik lønn for likt arbeid hensyntatt alder og erfaring. Av styrets fem medlemmer er det tre menn og to kvinner. Ansattes observatør i styret er kvinne. Av ledergruppens fire medlemmer er det to kvinner og to menn. Det er ikke iverksatt spesielle tiltak i forbindelse med likestilling. I rekruttering og annen personalforvaltning ivaretar selskapet forutsetningene i likestillingsloven og diskrimineringsloven. 8. MILJØRAPPORTERING Den daglige virksomheten skjer ved ordinær kontordrift. Kontordriften forurenser ikke det ytre miljøet. Det benyttes underleverandører for å levere en samlet renovasjonstjeneste, og det er et betydelig 20

21 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP transportinnslag i dette arbeidet. Ved anbudskonkurranser søkes det derfor aktivt etter leverandører som kan dokumentere gode og rasjonelle transportløsninger hvor fornybart drivstoff, redusert støy og minimale utslipp tillegges betydelig vekt. Sluttbehandling av innsamlet avfalls skjer etter anbudskonkurranse. I anbudene stilles det krav til gode og miljøvennlige løsninger, og optimal ressursutnyttelse. RfD har utarbeidet en egen miljørapport med klimaregnskap for Her omregnes både positiv og negativ påvirkning på miljøet til CO2 ekvivalenter. Målet om en klimanytte på tonn CO2 er oppnådd også i Modellen som er lagt til grunn for dette regnskapet gir også beslutningsstøtte for vurdering av endringer i tjenesten sett ut fra et miljø- og klimaperspektiv. Styret prioriterer aktivt å realisere de miljømål som eiere og samfunn setter for selskapets virksomhet. Dette skjer blant annet ved å videreutvikle kildesorteringsordningen som tilbys innbyggerne. 9. SAMFUNNSANSVAR Selskapet søker å opptre samfunnsansvarlig innenfor områder som arbeidsgiverpolitikk, etikk og deltakelse i kompetanseutvikling av selskapets kjernevirksomhet. Samfunnsansvaret er en integrert del av selskapets virksomhet og ansvaret uttrykkes gjennom de strategier, tiltak og aktiviteter som RfD planlegger og gjennomfører. Samfunnsansvar kommer til uttrykk for hvordan vi forvalter de ressurser vi disponerer og vår dialog med ansatte, eiere, kunder, lokalsamfunn og øvrige interessenter. Selskapet har vedtatt etiske retningslinjer som er gjeldende for alle ansatte og tillitsvalgte. 10. KUNDEFOKUS OG BRUKERVENNLIGHET Selskapet legger stor vekt på at tjenestetilbudet skal være brukervennlig, slik at det skal være enklest mulig for innbyggerne å kildesortere og ta miljøvennlige valg. Tjenestetilbudet i Drammensregionen fungerer generelt godt, og de fleste innbyggerne er flinke til å sortere. Selskapet anser allikevel at det fortsatt ligger et potensial for bedre sortering i husholdningene, og driver løpende med kampanjer og holdningsskapende arbeid. Selskapet har i 2015 innført henteordning for glass- og metallemballasje i alle kommuner, Undersøkelser viser at slike forbedringer i tjenestetilbudet kan bidra til økt sortering, og dermed bedre miljøgevinst. Så langt har dette prosjektet vært vellykket og gitt god effekt. Innsamlet mengde glass- og metallemballasje har så langt økt med ca 50 %. Det er i 2015 bygget to moderne gjenvinningsstasjoner i Røyken og Lier. De to byggeprosjektene har vært krevende og har krevd mye ressurser. Investeringene har blitt høyere enn opprinnelig forutsatt, men styret arbeider fortsatt etter de forutsetningene som er fastsatt i økonomiplanen og selskapsavtalens lånerammer. I tråd med samfunnsutviklingen og myndighetenes politikk legger selskapet opp til økende bruk av elektronisk kommunikasjon med kundene. Det er bl.a. utviklet app og SMS baserte løsninger for hentedager, som erstatter behovet for kildesorteringskalender på papir. En enkel oversikt på papir tilbys de som ikke er brukere av elektroniske løsninger. I kundedialogen blir det lagt stor vekt på få frem budskapet om hva avfallet blir til, og hvilken miljøgevinst gjenvinning har. Det er i 2015 gjennomført en kampanje med vekt på dette budskapet. 21

22 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP 11. REDEGJØRELSE FOR ÅRSREGNSKAPET OG FINANSIELL RISIKO Resultatet for 2015 viser et underskudd som er planlagt med bakgrunn i at selskapet har opparbeidede selvkostfond fra tidligere år. Resultatet er bedre enn vedtatt budsjett og i samsvar med de prognoser styret har forholdt seg til gjennom året. Årsregnskapet for 2015 er gjort opp med et underskudd etter skatt på kr kroner. Det budsjetterte resultatet var et underskudd etter skatt på kr kroner. Avviket skyldes lavere kostnader til innføring av nye henteordninger, lavere avviklingskostnader returpunkter og lavere rentekostnader enn budsjettert. Sum driftsinntekter utgjør kr ,- som fordeler seg slik: - salgsinntekt kr annen driftsinntekt kr Salgsinntektene er gebyrer som innbetales av den enkelte abonnent i de ni eierkommunene. Gebyrene ble satt ned med 10 prosent i gjennomsnitt i 2013, var uforandret i de fleste kommuner i 2014 og ble økt gjennomsnittlig med 3 % i Dette gjør at kostnaden til renovasjon ikke fullt ut dekkes av renovasjonsgebyret, men delvis finansieres av tidigere opparbeidet selvkostfond. Annen driftsinntekt utgjør hovedsakelig salg av papp og papir, plast, glass og metall. Disse prisene følger internasjonale markedspriser, som har vært fallende. Underskudd på selvkostregnskapet for husholdningsavfall utgjør kr Dette beløpet belastes selvkostfondet, som utregnes separat for hver enkelt kommune. RfD har overtatt et økonomisk ansvar fra kommunene til etterdrift av deponier hvor det tidligere har vært deponert husholdningsavfall. Selskapet valgte i 2014 å gjennomføre nye beregninger basert på inngåtte kontrakter og oppdaterte tall fra kommunene. Siden dette er fremtidige kostnader hvor forpliktelsen allerede er påløpt, er styrets vurdering at det er riktig å avsette for forpliktelsene i regnskapet. Avsetning til etterdrift deponier viser for 2015 en fremtidig forpliktelse på kr Dette er en økt forpliktelse på kr som påvirker årets regnskapsresultat. Selskapet endret prinsipp for føring av pensjonsforpliktelser i Det gjøres nå en løpende utgiftsføring og balanseføring av pensjonsforpliktelser. Etter styrets vurdering gir dette bedre samsvar mellom regnskapet og selskapets reelle forpliktelser. Endringer i pensjonsforutsetninger gjør at forpliktelsen er blitt redusert med 1,5 millioner kroner i 2015, noe som gir tilsvarende reduserte kostnader. Det samlede selvkostfond for husholdninger utgjør kr Selskapet har fra 2015 innført et selvkostfond for farlig avfall næring med et resultat på kr Årets resultat fra næringsabonnenter, justert for selvkostrenter og kalkulatoriske renter utgjør kr etter skatt, og foreslås overført til annen egenkapital. Styret vurderer at selskapets økonomiske og finansielle stilling er tilfredsstillende, og mener at årsregnskapet gir et rettvisende bilde av selskapets eiendeler og gjeld, finansielle stilling og resultat. Styret mener at den forretningsmessige og finansielle risiko for selskapets virksomhet er lav. 22

23 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP Etter styrets oppfatning gir det fremlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter fyllestgjørende informasjon om driften og stillingen ved årsskiftet. Det er ikke inntrådt forhold etter årsskiftet som har betydning for bedømmelsen av årsregnskapet for Selskapet er i en fase hvor selvkostfondet gradvis reduseres gjennom planlagte underskudd. Renovasjonsgebyrene dekker ikke fullt ut den reelle kostnaden til renovasjon. Dette må i kommende år gjenspeiles i renovasjonsgebyr, og er hensyntatt i selskapets økonomiplan. 12. FREMTIDSUTSIKTER En helhetlig utredning av fremtidig innsamlings-, sorterings- og mottakssystem for avfall ble vedtatt av representantskapet Det ble besluttet modernisering og kapasitetsøkning på mottaksanleggene samt endringer i innsamlingssystemer og kommunikasjonstiltak. Disse tiltakene er selskapet godt i gang med gjennomføringen av, og de vil være førende for virksomheten i flere år fremover. De viktigste tiltakene fra Fremtidens kildesortering i Drammensregionen er: 1. Bygge tre nye gjenvinningsstasjoner og ruste opp de fire øvrige. 2. Bygge to omlastingsstasjoner, gjerne adskilt fra gjenvinningsstasjonene. 3. Innføre henteordning for glass- og metallemballasje. 4. La innsamling av klær og sko håndteres av andre aktører, men fortsatt ta det imot på gjenvinningsstasjonene. 5. Legge ned returpunktene og erstatte dem med nye løsninger. 6. Prioritere bruk av nedgravde løsninger i større grad. 7. Bidra til bedre lokal utnyttelse av ressurser. 8. Satse på fremtidsrettet brukerkommunikasjon. Flere av disse tiltakene er nå gjennomført, men det gjenstår arbeider som vil bli realisert de nærmeste årene. De nærmeste årene skal det bygges gjenvinningsstasjoner i Drammen og Eiker, og det skal bygges en ny omlastingsstasjon sentralt i området. Det arbeides også med å utvide tilbudet om hytterenovasjon i de kommuner som ikke har det i dag. Styret vil i kommende år bruke tid og ressurser til gjennomføring av tiltakene, med sikte på å oppnå en enda mer miljøvennlig, brukervennlig og kostnadseffektiv renovasjonsordning. Alle endringer vil foregå i samråd med kommunene, og det legges vekt på en god prosess med særlig vekt på kommunikasjonstiltak. I 2016 skal det utlyses ny innsamlingskontrakt som iverksettes fra Dette er en omfattende kontrakt og en viktig del av selskapets førstelinje. Det legges stor vekt på miljø og samfunnsansvar ved utlysningen, bl.a. ved krav til bruk av biogass på kjøretøy. 13. EIERSTYRING OG SELSKAPSLEDELSE RfD forvalter og drifter en lovpålagt ordning på vegne av eierkommunene, som igjen er knyttet til nasjonale og internasjonale bestemmelser. Dette er rammebetingelser selskapet i liten grad kan påvirke, men som RfD er godt forberedt på. Kravet til eierstyring er nedfelt i vedtatt eierstrategi. Styret mener at selskapet har en tilfredsstillende organisasjon og ledelse sett opp mot selskapets nåværende drift. Nye tiltak og endrede arbeidsoppgaver gjør imidlertid at det i årene fremover vil være behov for kompetanseutvikling og gjennomføringskapasitet. Styret vil derfor løpende 23

24 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP vurdere selskapets organisasjon opp mot de oppgaver selskapet skal løse, slik det er beskrevet i selskapsstrategien. Representantskapet har i 2015 initiert en gjennomgang av selskapets eierstrategi, som vil gjennomføres i regi av de ni eierkommunene, ved hjelp fra ekstern bistand. Gjennom dette arbeidet skal eierne i 2016 gjennomgå sine forventninger til selskapet og tjenesteområdene. Forslag til ny eierstrategi vil bli fremlagt til omforent politisk behandling i alle kommuner. Drammen, den 7. mars 2016 George Fulford André Tangerud Kari Solberg Økland Styreleder Nestleder Styremedlem Per Håvard Kleven Anne Kristine Teigen Johan Remmen Styremedlem Styremedlem Daglig leder 24

25 Det satses i større grad på elektronisk dialog med innbyggerne. Varsel om hentedager fås på app og sms, og nye nettsider er under utvikling. 25

26 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP RESULTATREGNSKAP Note 2015 Budsjett Driftsinntekter og driftskostnader Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Varekostnad Lønnskostnad 6, Avskrivning på varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Annen driftskostnad 1, Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Annen renteinntekt Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finansresultat Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat næring Ordinært resultat etter skattekostnad Årsresultat før fremføring gebyrinntekter Til fremføring mot gebyrinntekter senere år Årsresultat Overføringer Avsatt til annen egenkapital Overført fra annen egenkapital Sum overføringer

27 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP BALANSE Eiendeler Note Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Gjenvinningsstasjoner Avfallsbeholdere Driftsløsøre, inventar o.a. utstyr Sum varige driftsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Til fremføring mot gebyrinntekter senere år Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler Sum eiendeler

28 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP BALANSE (FORTS.) Egenkapital og gjeld Note Egenkapital Innskutt egenkapital Innskutt egenkapital 8, Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Andre avsetninger for forpliktelser 10, Sum avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Til fremføring mot gebyrinntekter senere år Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Drammen 7. mars 2016 Styret i Renovasjonsselskapet For Drammensregionen IKS George Fulford Kari Solberg Økland Anne Kristine Teigen Styreleder Styremedlem Styremedlem Per Håvard Kleven André Tangerud Johan Remmen Styremedlem Nestleder Daglig leder 28

29 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP NOTER REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. De benyttede regnskapsprinsipper er i samsvar med tidligere år. DRIFTSINNTEKTER Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Gebyrer inntektsføres etter hvert som tjenesten utføres. OMLØPSMIDLER/KORTSIKTIG GJELD Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på opptakstidspunktet. ANLEGGSMIDLER/LANGSIKTIG GJELD Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlenes økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er tilstede. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. FORDRINGER Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Selskapets kundefordringer på husholdningsabonnenter er sikret ved legalpant og det er således ikke satt av til tap på fordringer. VALUTA Pengeposter i utenlandsk valuta vurderes etter kursen ved regnskapsårets slutt. FREMFØRING AV OVER- OG UNDERSKUDD Virksomheten er regulert av Forurensningsloven. I henhold til Forurensningslovens 34 skal kostnadene dekkes fullt ut gjennom gebyrinntektene. I henhold til retningsllinjer for beregning av selvkost for kommunale betalingstjenester utgitt av Kommunal- og Regionaldepartementet, kan over- eller underskudd fremføres innenfor et 3- til 5-årsperspektiv for å utjevne svingninger i inntekter og kostnader. Det utarbeides særskilte selvkostregnskaper pr. kommune. I balansen er akkumulert over- og underskudd henholdsvis klassifisert som kortsikitg gjeld og kortsiktige fordringer. PENSJONER En ytelsesplan er en pensjonsordning som ikke er en innskuddsplan. Ved regnskapsføring av pensjon som er ytelsesplan, kostnadsføres forpliktelsen over opptjeningstiden i henhold til planens opptjeningsformel. Allokeringsmetode tilsvarer planens opptjeningsformel med mindre det vesentlige av opptjeningen skjer mot slutten av opptjeningsperioden. Lineær opptjening legges da til grunn. For pensjonsordninger etter lov om foretakspensjon anvendes således lineær opptjening. 29

30 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP Estimatavvik og virkningen av endrede forutsetninger har tidligere blitt amortisert over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsen og pensjonsmidlene (korridor). Prinsippet er endret i 2014 slik hele ammortiseringen av akkumulert tap er kostnadsført. Virkningen av planendringer med tilbakevirkende kraft som ikke er betinget av fremtidig ansettelse, innregnes i resultatregnskapet umiddelbart. Planendringer med tilbakevirkende kraft som er betinget av fremtidig ansettelse, fordeles lineært over tiden frem til ytelsen ikke lenger er betinget av fremtidig ansettelse. Netto pensjonsforpliktelse er differansen mellom nåverdien av pensjonsforpliktelsene og verdien av pensjonsmidler som er avsatt for betaling av ytelsene. Pensjonsmidlene vurderes til virkelig verdi. Måling av pensjonsforpliktelse og pensjonsmidler gjennomføres på balansedagen. Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene, og er beregnet av netto faktisk underfinansiering. SKATT Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt beregnes med 25% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret, vedrørende næringsdelen av virksomheten. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode, er utlignet og nettoført. NOTE 1 ANLEGGSMIDLER-FINANSIERING Gjenvinningsstasjoner Avfallsbeholdere m.m. Driftsløsøre, inventar, verktøy o.l. Sum Anskaffelseskost pr Tilgang Avgang Anskaffelseskost pr Akkumulerte avskrivninger pr Akkumulerte nedskrivninger pr Reverserte nedskrivninger pr Bokført verdi pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid 16-30år (leieperioden på tomten) 8-10 år 3-5 år Avskrivningsplan lineær lineær lineær Årlig leie av ikke balanseførte driftsmidler Gjennomsnittlig gjenstående leieperiode 3 år av leieperioden på de leide driftsmidlene. 30

31 STYRETS ÅRSBERETNING OG REGNSKAP Finansiering Langsiktig finansiering pr Opptak av nye langsiktige lån Betalte avdrag på langsiktige lån 0 Langsiktig finansiering pr NOTE 2 BETALINGSMIDLER Bundne innskudd Depositum Skattetrekksmidler Sum Selskapet har pr en trekklimit på kassekreditten på 25 millioner kroner. NOTE 3 TIL FREMFØRING MOT SENERE ÅRS GEBYRINNTEKTER Kommune Akk. under-/ overskudd pr Årets resultat Akk. under-/ overskudd pr Drammen Hurum Lier Modum Nedre Eiker Røyken Sande Svelvik Øvre Eiker Farlig avfall næring Sum Hvorav: Sum akk. underskudd til fremføring (-) Sum akk. overskudd til fremføring (+)