Rådmannen fremmer i del 3 forslag til hvordan kommunen bør tilpasse seg endringene som følger av budsjettforliket og endringene omtalt i del 2.2.

Transkript

1 Tilleggsnotat Til: Fra: Bystyret Rådmannen Bystyrets møte Rådmannen la 21. oktober 2015 fram forslag til handlings- og økonomiplan , budsjett Rådmannens forslag var basert på forslaget til statsbudsjett framlagt av regjeringen 7. oktober (Prop. 1 S ( )). Regjeringen la 30. oktober frem et tilleggsnummer til statsbudsjettet for 2016 som følge av den økte tilstrømningen av asylsøkere til Norge. 23. november ble det inngått et budsjettforlik mellom Høyre, Fremskrittspartiet, Venstre og Kristelig folkeparti. Regjeringens tilleggsnummer og forliket på Stortinget innebærer flere endringer i kommuneopplegget for For kommunene samlet innebærer endringene en økning i rammetilskuddet på om lag 620 millioner kroner, og en økning i øremerkede tilskudd på i overkant av 660 millioner kroner. Rådmannen gjør i dette notatet rede for endringene (jf del 2.1 i notatet). Rådmannen vil understreke at det er noe usikkerhet knyttet til effektene for Trondheim kommune. Årsaken er at det er i avtaleteksten som er publisert på partienes hjemmesider ikke er sagt noe om hvordan økningen vil fordeles mellom kommunene. Rådmannen vil orientere formannskapet dersom resultatet blir vesentlig annerledes enn hva rådmannen legger til grunn i dette notatet. Rådmannen gjør i del 2.2 i notatet rede for andre forhold som har konsekvenser for økonomiplanperioden. Rådmannen foreslår blant annet å øke skatteanslaget både for 2015 og for økonomiplanperioden Rådmannen foreslår videre å redusere kostnadsanslaget for overføringer til private barnehager. Rådmannen fremmer i del 3 forslag til hvordan kommunen bør tilpasse seg endringene som følger av budsjettforliket og endringene omtalt i del 2.2. Dette dokumentet er utarbeidet som et tillegg til forslaget til handlings- og økonomiplan som rådmannen la fram 21. oktober. Dette tilleggsdokumentet sammen med dokumentet som ble lagt fram 21. oktober, utgjør i sum rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , budsjett Forslaget til innstilling i tilleggsdokumentet skal være dekkende for begge dokumentene, og det er derfor henvist til kapitler både i budsjettdokumentet av 21. oktober og til kapitler i dette dokumentet. Som kjent pågår det for tiden en dialog om rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , der rådmannen gir utfyllende svar på spørsmål som stilles til forslaget. I forbindelse med denne dialogen har det blitt klarlagt behov for å presisere og korrigere teksten på noen steder. Det er gitt en omtale av korreksjonene i del 4 i notatet. 1

2 1 Innstilling Rådmannen foreslår at bystyret forelegges følgende innstilling: 1 Skattevedtak For inntekts- og formuesskatt skal høyeste tillatte skattesats legges til grunn. 1.2 Eiendomsskatt utskrives med kroner 5,65 for hver kroner av takstverdien på eiendommer. Alle godkjente boligenheter for eiendomsskatt gis et bunnfradrag på kroner Budsjettvedtak Rådmannens forslag til budsjett for bykassen vedtas slik det går fram av det spesifiserte drifts- og investeringsbudsjettet, jamfør kapittel 25-27, justert for de endringer som framgår av tabell 3-2 og tabell 3-3 og korrigert tabell 27-4 i dette notatet. 2.2 Gebyrer, avgifter, kontingenter og egenbetalinger vedtas slik det framgår av budsjettdokumentet, jamfør kapittel Nybygg og nyanlegg forutsettes finansiert i samsvar med oversikt i budsjettdokumentet, jamfør kapittel Bystyret vedtar å ta opp følgende lån i 2016: Lån til investeringer på inntil 1,5 milliarder kroner Lån til startlånsordningen på inntil 250 millioner kroner Lån for videreutlån til Trondheim Parkering KF på inntil 13 millioner kroner. Rådmannen gis fullmakt til å inngå nødvendige avtaler med Trondheim Parkering KF Lån for videreutlån til Stiftelsen Trondheim Pirbad på inntil 43,5 millioner kroner. Rådmannen gis fullmakt til å inngå nødvendige avtaler med Stiftelsen Trondheim Pirbad. 2.5 Rådmannen gis fullmakt til å avtale nærmere lånetidspunkt og lånevilkår, og til å inngå de nødvendige låneavtaler. Rådmannen gis videre fullmakt til å gjennomføre refinansiering av lån. 2.6 Bystyret gir rådmannen fullmakt til å ta opp likviditetslån på inntil 400 millioner kroner i 2016, dersom drifts- eller finansieringsmessige forhold skulle gjøre det nødvendig. 2.7 Bystyret gir rådmannen fullmakt til å gjennomføre forslag til endringer i økonomireglementene, som foreslått i kapittel Handlings- og økonomiplanen Bystyret vedtar rådmannens forslag til periodemål og økonomiske rammer for økonomiplanperioden

3 2 Endring i utgifter og inntekter Tabell 2-1 oppsummer endringene i forhold til rådmannens budsjettframlegg 21. oktober. Endringer i forhold til øremerkede tilskudd og andre tilskuddsordninger er omtalt i avsnitt og Tabell 2-1 Oversikt over endringer i budsjettforliket. Tall i millioner kroner. 1 Endring 2016 Netto effekt 2016 og 2017 Endring i frie disponible inntekter Endring i utgifter Endringer etter budsjettforliket Tilskudd til vedlikehold og rehabilitering 17,8-17,8 0 0 Økt tilskudd til enslige mindreårige asylsøkere -5,0 5,0 0 0 Økt tilskudd til vertskommuner for asylmottak -0,6 0,6 0 0 Økt el-avgift 2,0 2,0 2,0 Ikke statliggjøring av kemnerfunksjonen -19,0 13,5-5,5-11,0 Økt lærlingetilskudd -0,5-0,5-0,5 Gratis kjernetid i barnehagen -0,8 0,8 0 0 Andre endringer 2 Ikke gjenåpning av Kalvskinnet skole -0,5-0,5-1,2 Endret kostnadsanslag for overføring til private -4,0-4,0-2,0 barnehager Økt skatteanslag (inkl inntektsutjevning) -5,0-5,0-5,0 Sum -12,6-0,9-13,5-17,7 2.1 Endringer etter budsjettforliket Vedlikeholdstilskudd Regjeringen foreslo i forslaget til statsbudsjett som ble lagt fra 7. oktober å tildele kommunene et engangstilskudd til vedlikehold og rehabilitering av skoler og omsorgsbygg på 500 millioner kroner. Trondheims andel av tilskuddet utgjorde 17,8 millioner kroner. Regjeringen foreslo i tilleggsnummeret til statsbudsjettet å redusere tilskuddet med 300 millioner kroner, fra 500 til 200 millioner kroner. I budsjettforliket er det enighet om at de resterende 200 millioner kronene også skal omdisponeres til andre formål. For Trondheims del innebærer endringene at kommunen likevel ikke vil motta et engangstilskudd til vedlikehold i I rådmannens budsjettforslag, lagt fram 21. oktober, var vedlikeholdstilskuddet budsjettert under tilleggsbevilgninger, jf tabell 4-2 i budsjettdokumentet. 1 Positivt fortegn er økte utgifter eller reduserte inntekter. Negativt fortegn er reduserte utgifter eller økte inntekter. 2 Rådmannen har i sak 257/15 foreslått at prosjektet heltidssykehjem ved Dragvoll helse- og velferdssenter avvikles. En avvikling av prosjektet vil føre til at 3,2 millioner kroner kan omdisponeres til andre heltidstiltak eller andre tiltak i Saken er ikke politisk vedtatt, og heller ikke inkludert i tabell

4 2.1.2 Økt tilskudd til enslige mindreårige asylsøkere Regjeringen foreslo i tilleggsnummeret til statsbudsjettet å øke det særskilte tilskuddet til kommuner som bosetter enslige, mindreårige asylsøkere med kroner per person som blir bosatt i Hele beløpet utbetales i bosettingsåret, uavhengig av bosettingstidspunkt. Budsjettforliket innebar ingen endring i forhold til regjeringens forslag i tilleggsnummeret. Integrerings- og mangfoldsdirektoratet IMDi anmoder Trondheim kommune om å bosette 50 enslige mindreårige i Regjeringens forslag om økt tilskudd utgjør da fem millioner kroner i økte inntekter. Rådmannen har i tabell 2-1 lagt til grunn at inntektsøkningen disponeres til å finansiere utgifter til enslige mindreårige asylsøkere Økt tilskudd til vertskommuner for asylmottak Vertskommunetilskuddet er kompensasjon til kommunene for utgifter til helse, barnevern, tolk og administrasjon i forbindelse med drift av mottak i kommunene. Regjeringen foreslo i tilleggsnummeret til statsbudsjettet å øke vertskommunetilskuddet blant annet for å bidra til at kommunene har kapasitet og ressurser til å gi lovpålagte helsetjenester til beboerne i mottak. Kommunenes kapasitet og kompetanse til å levere helsetjenester utfordres når asylankomstene øker kraftig. Effektiv og tilstrekkelig helsehjelp er blant annet avgjørende for den enkelte beboers livssituasjon, for en god integreringsprosess og for å hindre alvorlige hendelser i mottak. Regjeringen foreslo derfor å øke både grunnsatsen for kommuner med asylmottak og årssatsen per plass i ordinære mottak med 20 prosent, til hhv kroner og kroner sammenlignet med det som ble foreslått i Gul bok Budsjettforliket innebar ingen endring i forhold til regjeringens forslag. Mottaket som ligger på Sandmoen har i dag plass til 300 asylanter. For Trondheim kommune vil økning i grunnsats og årssats per plass utgjøre en økt årlig inntekt på 0,6 millioner kroner til lovpålagte helsetjenester til beboerne i mottak. Rådmannen har i tabell 2-1 lagt til grunn at inntektsøkningen disponeres til finansiere utgifter kommunen har innenfor området. Dersom det blir aktuelt å etablere flere mottaksplasser i Trondheim, vil tilskuddet økes ut i fra økt volum og kostnadene tilsvarende Økt el-avgift Budsjettforliket innebærer en økning i el-avgiften på 1,5 øre per kwt. For Trondheims del vil det gi en utgiftsøkning på om lag 2 millioner kroner Skatteoppkreverfunksjonen overføres ikke fra kommunen til staten Regjeringen foreslo i forslaget til statsbudsjettet å overføre skatteoppkreverfunksjonen fra kommunene til Skatteetaten. Budsjettforliket innebærer at skatteoppkreverfunksjonen ikke overføres fra kommunen til staten. For Trondheims del anslås det å innebære en økning i rammetilskuddet på 19 millioner kroner i 2016 og 38 millioner kroner i Kommunenes utgifter øker med henholdsvis 13,5 og 27 millioner kroner i 2016 og Samlet fører forliket på dette punktet til økt handlingsrom for kommunen Gratis kjernetid i barnehagen I statsbudsjettet for 2015 ble det bevilget midler til kommunene for igangsetting av 20 timer gratis kjernetid per uke for 4 og 5-åringer fra familier med lav inntekt. Gjennom budsjettforliket i 2016 er det enighet om å utvide ordningen til også å gjelde 3-åringer. Det er lagt inn 52 millioner kroner til dette tiltaket i helårsvirkning med 24 millioner kroner i delårsvirkning. Rådmannen forstår tallene 4

5 som at tiltaket igangsettes fra 1. august Trondheims andel kan anslås til 0,8 millioner kroner i 2016 med 1,7 millioner kroner i helårsvirkning Økt lærlingetilskudd I forslag til statsbudsjett ble det foreslått å øke lærlingtilskuddet med per kontrakt. I budsjettforliket er tilskuddet økt med ytterligere kroner. For Trondheim kommune gir dette en innsparing på om lag 0,5 millioner kroner Endring i øremerkede tilskudd Budsjettforliket innebærer en samlet økning i øremerkede tilskudd til kommunene på 663 millioner kroner. Budsjettforliket innebærer blant annet en styrking av tidlig innsats i skolens trinn, og forsterkning av satsingen på helsestasjons- og skolehelsetjenesten. Det er viktig å merke seg at den økte satsingen på helsestasjons- og skolehelsetjenesten kommer i form av et øremerket tilskudd, og ikke som en del av kommunenes rammeoverføring. I regjeringens tilleggsdokument til statsbudsjettet ble den kommunale sysselsettingspakken redusert fra 500 mill. kroner til 200 mill. kroner (jf omtale i avsnitt 2.1.1). Regjeringen la til grunn at den gjenstående bevilgningen i sin helhet skulle fordeles til kommunene i Aust- og Vest-Agder, Rogaland, Hordaland, Sogn og Fjordane og Møre og Romsdal. Budsjettforliket innebærer at bevilgningen til kommunale sysselsettingstiltak tas ut av statsbudsjettet for 2016 i sin helhet. Deler av sysselsettingspakken er i stedet benyttet til en ny belønningsordning for utslippskutt i kommunene. Det er også flere andre endringer i de øremerkede overføringene til kommunene. Endringene i øremerkede bevilgninger til kommunene vises i tabell 2-2. Budsjettforliket sier lite om innretningen av tilskuddene. Lite informasjon gjør at det er vanskelig for rådmannen å anslå eksakt hvor stor økning Trondheim kommune vil få i øremerkede tilskudd som følge av budsjettforliket. Dersom tilskuddene hadde blitt fordelt mellom kommunene etter kostnadsnøkkelen i inntektssystemet ville Trondheim mottatt om lag 3,2 prosent av de ulike tilskuddene. De aller fleste tilskuddene vil imidlertid få en annen innretning, og noen av tilskuddene vil sannsynligvis kun tildeles enkeltkommuner. 5

6 Tabell 2-2 Endring i øremerkede tilskudd for kommunesektoren. Tall i 1000 kroner Kapittel Post Navn Beløp Opplæring av enslige asylsøkere i omsorgssentre (reversering av kutt) Tidlig innsats i skolen gjennom økt lærertetthet fra trinn fra 1. august Innretning etter nærmere avtale Rentekompensasjon kirkebygg Sosiale tjenester og tiltak for vanskeligstilte grupper på arbeidsmarkedet Tilskudd til kommunale fiskerihavner Tilskuddsordning til drift av sengeenheter for alvorlig syke og døende Nasjonal handlingsplan, diabetes Økt bemanning helsestasjons- og skolehelsetjenesten Tiltak mot vold og overgrep: Incest- og voldtektsentre Styrking av tilskuddsordning mot barnefattigdom Økt støtte til Ferie for alle og Barnas stasjon Styrke det kommunale barnevernet Belønning for utslippskutt i kommunene (omprioritering av sysselsettingspakken) SUM Endring i andre tilskuddsordninger I budsjettavtalen foretas det også endringer i andre rekke andre budsjettbevilgninger, hvor også noen i større eller mindre grad vil kunne ha betydning for kommunene (ikke uttømmende liste). Det foretas bl.a. økninger i følgende bevilgninger: Tabell 2-3 Endring i andre tilskuddsordninger. Tall i 1000 kroner Kapittel Post Navn Beløp Teaterhuset Avant Garden, Trondheim Jødisk museum, Trondheim Tiltak for svømming i barnehager Utvidet forsøk med gratis deltidsplass i SFO, vil omfatte Trondheim Integreringsprosjekter i mottak i regi av frivillige org Aktivitetsmidler til personer under 26 år Aktivitetstilbud for barn i mottak Videreutdanningsløft, ikke-kvalifiserte Teaterhuset Avant Garden I budsjettforliket er det lagt inn et økt tilskudd til teaterhuset Avant Garden på 2,5 millioner kroner. Det foreligger ingen føringer om at kommunen må øke sitt tilskudd når staten øker sitt tilskudd. Men formannskapet fattet i sak 120/15; Avant Garden - regulering av regional andel for finansieringen - videre oppfølging av lånegarantisøknad og leiekontrakt blant annet følgende vedtak: 3. Trondheim kommune vil følge opp en eventuell statlig føring for tilskuddet til Teaterhuset Avant Garden med en regional andel på 40 %. Hvis staten kommer med en slik føring bes rådmannen komme tilbake til hvordan dette kan løses i budsjett 2016, økonomiplan

7 4. Formannskapet ber rådmann gå i forhandlinger med Sør-Trøndelag fylkeskommune om fordeling av det regionale tilskuddet til Teaterhuset Avant Garden der den historiske utviklingen av tilskuddet til Teaterhuset Avant Garden og sammenlignbare avtaler mellom stat og regionalt nivå legges til grunn. Avhengig av hvilken modell bystyret legger til grunn for beregning av tilskudd til Avant Garden vil kommunens tilskudd til teaterhuset kunne øke med mellom 0,5 og 1,6 millioner kroner 3. Rådmannen har ikke foreslått økning i tilskuddet til Avant Garden. Jødisk museum I budsjettforliket er det lagt inn et økt tilskudd til Jødisk museum i Trondheim på kroner. Det er ingen føringer om at kommunen må bidra med økt finansiering til museet. Tiltak for svømming i barnehager Det er lagt inn 15 millioner kroner til tiltak for svømming i barnehagene. Rådmannen forstår dette som en utvidelse av en ordning etablert i 2015 der det ble bevilget 10 millioner kroner til svømmeopplæring for 4- og 5 åringer i barnehager i utvalgte fylker. Det er fylkesmennene i Oslo, Akershus, Buskerud, Rogaland og Hordaland som administrerer ordningen i Det framgår ikke av budsjettforliket hvordan bevilgningen på ytterligere 15 millioner kroner tenkes benyttet, eksempelvis ved utvidelse til flere fylker. Dagens ordning er nærmere beskrevet her: Videreutdanningsløft, ikke kvalifiserte Teksten i budsjettavtalen gir lite informasjon om innretning av tilskuddet. Rådmannen antar at det kan være prioritering av videreutdanning til lærere som ikke oppfyller de nye kompetansekravene for å kunne undervise i skolen. Utvidet forsøk med gratis deltidsplass i SFO, utvides til å omfatte Trondheim I Oslo har det vært et forsøk med gratis deltidsplass i SFO (aktivitetsskolen i Oslo). Forsøket har vært statlig finansiert fra våren 2013, og ordningen er nærmere beskrevet her: Forsøk med gratis deltid ved aktivitetsskolen. I budsjettforliket er det enighet om at forsøket skal utvides til også å omfatte flere byer, blant annet skoler i Trondheim. Tilskuddet er for kommunene samlet økt med 20 millioner kroner Anmodningsforslag Budsjettavtalen innebærer også at Stortinget vil gjøre en rekke verbalvedtak som er styrende for regjeringens arbeid med konkrete saker. Flere av anmodningsvedtakene har betydning for kommunesektoren. Dette gjelder blant annet: Endring i barnehageloven Avtalepartnerne ber regjeringen fremme forslag til endring i barnehagelovens 12 a slik at barn som fyller ett år senest innen utgangen av oktober det året det søkes om barnehageplass, etter søknad har rett til å få plass i barnehagen fra fylte ett år i samsvar med denne loven med forskrifter. Barn født før 1. september skal få plass innen utgangen av august som i dag. I Trondheim får de fleste søkere med barn født i september og oktober i dag plass før eller når barna fyller ett år, i kommunale eller private barnehager gjennom suppleringsopptaket. Dersom alle søkere 3 De ulike modellene for beregning av tilskudd til Avant Garden er beskrevet i vedlegg 1. 7

8 med barn født i september og oktober skal få lovfestet plass vil kommunen sørge for at disse prioriteres foran yngre barn i kommunale barnehager. Kommunen kan imidlertid ikke styre inntaket i de private barnehagene. Trondheim kommune har innenfor driftsrammen for barnehager rom til å finansiere alle søkere med barn født i september og oktober. For at tiltaket skal kunne realiseres innenfor driftsrammen forutsetter dette at barnehageloven også endres slik at private barnehager må prioritere rettighetsbarn foran barn uten lovfestet rett på plass. Differensiert oppholdsbetaling i SFO Stortinget ber regjeringen i forbindelse med revidert nasjonalbudsjett 2016 utrede forslag om differensiert oppholdsbetaling i SFO etter modell fra barnehagene. Miljøvekting ved anbud Stortinget ber regjeringen innføre krav om minimum 30 prosent miljøvekting ved alle offentlig anbud der det er relevant. Medikamentgjennomgang ved sykehjem Stortinget ber regjeringen sørge for at det fastsettes regler for medikamentgjennomgang ved alle sykehjem. Belønningsordning til klimatiltak Stortinget ber regjeringen sette av 100 millioner kroner til en belønningsordning til klimatiltak i kommunene som skal forvaltes av Miljødirektoratet. Ordningen kan innrettes slik at kommuner som fremmer gode klimatiltak får midler til gjennomføring, etter gitte kriterier. Det legges opp til at ordningen skal ha en varighet på minst fem år og at midlene er overførbare. Lokal luftforurensning Stortinget ber regjeringen vurdere hvordan kommunene kan få flere verktøy for å håndtere lokal luftforurensning som følge av biltrafikk m.m. i perioder der luftforurensningsverdiene overskrider eller er i fare for å overskride grenseverdiene angitt i forurensningsforskriftens kapittel 7. om lokal luftkvalitet. 2.2 Andre endringer ikke relatert til budsjettforliket I denne delen gjøres det rede for ulike forhold som har konsekvenser for budsjett 2016 og økonomiplanperioden. Rådmannen foreslår blant annet å øke skatteanslaget og å redusere kostnadsanslaget for overføring til private barnehager Endret skatteanslag I rådmannens budsjettforslag er det lagt til grunn at kommunens skatteinngang for 2015 blir på millioner kroner. Så langt i november kan det se ut som om kommunens skatteinngang for 2015 blir høyere enn dette, og kan nå anslås til millioner kroner. Bedre skatteinngang enn tidligere anslått har blant annet sammenheng med at skatteoppgjøret for 2014 (restskatt og skatt til gode) har gitt økte skatteinntekter høsten Det er usikkert om dette er engangseffekt i 2015, eller om effekten kan betraktes som varig. Rådmannen mener imidlertid at det kan være rom for å øke anslaget på kommunenes skatteinntekter noe for perioden Usikkerhet knyttet til utviklingen i norsk økonomi gjør at rådmannen kun vil anbefale at skatteanslaget (inkludert det inntektsutjevnende tilskudd) økes med fem millioner kroner hvert år i perioden Jeg har i anslaget for skatt 2015 forutsatt at skatteinngangen for landet blir likt anslaget som er lagt til grunn i statsbudsjettet for

9 2.2.2 Endret kostnadsanslag for overføring til private barnehager Det er i rådmannens budsjettforslag av 21. oktober avsatt 19,3 millioner kroner til finansiering av private barnehager etter ny forskrift om tildeling av tilskudd til private barnehager fra 1. januar Etter framlegget av rådmannens budsjettforslag har Utdanningsdirektoratet publisert mer informasjon om den nye tilskuddsordningen. På denne bakgrunn har rådmannen på nytt gjennomgått kostnadsanslagene, og ser at anslaget kan reduseres med 4 millioner kroner fra 19,3 millioner kroner til 15,3 millioner kroner. Reduksjonen gjelder kapitaltilskudd til ordinære private barnehager med 2 millioner kroner og tilskudd til private familiebarnehager med 2 millioner kroner. Sistnevnte innsparing for familiebarnehagene gjelder kun for Ikke gjenåpning av Kalvskinnet skole I rådmannens budsjettforslag for 2016, lagt fram 21. oktober, var det satt av 0,5 millioner kroner for å dekke utgifter til mulig gjenåpning av Kalvskinnet skole høsten Formannskapet vedtok 24. november, i forbindelse med sak 259/15, at Kalvskinnet skole ikke skal gjenåpnes høsten Formannskapets vedtak innebærer at de avsatte 0,5 millioner kronene kan omdisponeres til andre formål. Beløpet øker til 1,2 millioner kroner i Utlån til Stiftelsen Trondheim Pirbad Rådmannen foreslår i sak om Finansiering av Stiftelsen Trondheim Pirbad, som skal behandles i bystyret 10. desember, å låne ut inntil 43,5 millioner kroner til stiftelsen. Utlånet foreslås gitt fordi stiftelsen skal utvide badeanlegget med to basseng, som kommunen skal benytte til svømmeopplæring. Rådmannen har som følge av dette foreslått en endring i budsjettvedtaket for 2016, jamfør punkt

10 3 Forslag til prioritering 3.1 Rådmannens forslag til prioritering Budsjettforliket og andre forhold omtalt i del 2 anslås å gi en økning i kommunenes økonomiske handlingsrom på 13,5 millioner kroner i 2016, økende til 17,7 millioner kroner i Rådmannen har da lagt til grunn at økt tilskudd til enslige mindreårige asylsøkere og økt tilskudd til vertskommuner for asylmottak motsvares av tilsvarende økning av utgifter innenfor dette område. Det er flere usikkerhetsmomenter i rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan, dette gjelder bl.a. utviklingen i norsk økonomi, kostnader knyttet til bosetting av flere flyktninger og utviklingen i sosialhjelpskostnadene. Rådmannen foreslår derfor at det økte handlingsrommet avsettes under tilleggsbevilgninger, som en økt driftsbuffer. Med rådmannens forslag vil driftsbufferen da være på 38,5 millioner kroner. Tabell 3-1 Forslag til disponering. Tall i millioner kroner. Negative tall kan leses som inntekter/reduserte utgifter Økonomisk handlingsrom, jf tabell ,5-17,7 Forslag til disponering: Udisponert tilleggsbevilgning/økt buffer 13,5 17,7 3.2 Endring i hovedoversikter Endringene som er beskrevet vil få konsekvenser for rammene til tjenesteområdene, og finansieringen av dem. I tabell 3-2 vises endringene i hovedoversikt 1A. Denne hovedoversikten viser hvor mye som samlet sett kan overføres til å finansiere driftsformål. Tabellen viser at det blir mer å bruke på driftsformål. For 2016 øker midlene til overføring drift med 12,6 millioner kroner, og med 50,3 millioner kroner i Tabell 3-2 Endring i hovedoversikter. Tall i millioner kroner. Negative tall kan leses som inntekter/reduserte utgifter Ordinært rammetilskudd -14,8-34,7 Andre statlige overføringer 12,2-5,6 Skatt på inntekt og formue -10,0-10,0 Sum frie disponible inntekter -12,6-50,3 Til fordeling drift -12,6-50,3 Det ordinære rammetilskuddet økes som følge av tilbakeføring av kemnerfunksjonen og økt tilskudd for innføring av gratis kjernetid for 3-åringer. Rammetilskuddet reduseres som følge av at det inntektsutjevnende tilskuddet reduseres når kommunens skatteanslag øker. Andre statlige overføringer består av redusert vedlikeholdstilskudd og økt tilskudd innenfor flyktningområdet. Skatt på inntekt og formue øker som følge av at økt skatteinngang i 2015 gir grunnlag for økning i skatteinngangen også i

11 Rådmannens forslag til tilpasningen gir endringer i rammer på tjenesteområdene slik de fremstilles i tabell 3-3. Tabell 3-3 Endring i netto driftsrammer til tjenesteområdene. Tall i millioner kroner. Negative tall kan leses som inntekter/reduserte utgifter. Ref til rådmannens forslag av 21. oktober Skole Tabell ,5-1,2 Barnehage Tabell ,2-0,3 Interne tjenester Tabell ,0 26,5 Diverse sentrale bevilgninger Tabell ,2 7,6 Tilleggsbevilgninger Tabell ,5 17,7 Sum fordelt til drift 12,6 50,3 Tjenesteområde skole får redusert ramme som følge av vedtaket om ikke å starte opp Kalvskinnet skole. Tjenesteområdet barnehage får redusert ramme med 4 millioner kroner som følge av redusert kapitaltilskudd til ordinære private barnehager med 2 millioner kroner og tilskudd til private familiebarnehager med 2 millioner kroner. Sistnevnte innsparing for familiebarnehagene gjelder kun for Forslaget om gratis kjernetid for 3-åringer øker rammen med 0,8 millioner kroner i 2016, økende til 1,7 millioner kroner i Rammen til interne tjenester reduseres som følge av økning i tilskuddet til lærlinger. Tilbakeføring av ramme til kemneren øker rammen med 13,5 millioner kroner i 2016, økende til 27 millioner kroner i Som nevnt over er rammetilskuddet økt som følge av tilbakeføringen av kemnerfunksjonen. Diverse sentrale bevilgninger øker som følge av økt el-avgift som gjelder mange områder. Midlene legges sentralt og vil bli fordelt i forbindelse med utarbeiding av enhetsbudsjettene. Økte flyktningemidler på 5,6 millioner kroner legges her i påvente av senere fordeling. Engangstilskudd til vedlikehold på 17,8 millioner kroner i 2016 fjernes fra området. De udisponerte midlene legges som en udisponert tilleggsbevilgning i 2016 og I tillegg til disse endringene vil det i løpet av 2016 og 2017 bli en vekst i øremerkede tilskudd innenfor tjenesteområdene. Det forutsettes at tilskuddene vil gi rom for tilsvarende økte kostnader, slik at nettoeffekten på rammene til tjenesteområdene forventes å bli uendret. 11

12 4 Andre korreksjoner Som kjent pågår det for tiden en dialog om rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan , der rådmannen gir utfyllende svar på spørsmål som stilles i forhold til elementer i forslaget. I forbindelse med denne dialogen har det fra rådmannens side blitt klarlagt at det er behov for å presisere og korrigere teksten på noen steder. Gebyrområdet feiing På side 197 i budsjettdokumentet står følgende: Gebyrområdet feiing vil ved utgangen av 2015 ha et selvkostfond som er i rimelig balanse. Rådmannen foreslår derfor at gebyret for feietjenester økes med beregnet lønns- og prisstigning i 2016 på 2,7 prosent. Teksten på side 197 er ikke korrekt. Rett økning er 5,0 prosent. I tabell 5-2 side 65, tabell 18-1 side 195 og tabell 28-4 side 276 er rett økning, 5,0 prosent, lagt til grunn. Korrigert tabell 7-6 og korrigeringer i tabell 27-4 I budsjett 2016 er budsjettmidler på 13 millioner kroner til prosjektet Brundalen skole ved en feil utelatt. Bakgrunnen for behov for budsjettmidler i 2016 er at prosjektet har hatt forsinket fremdrift, dette påvirker ikke kostnadsrammen for prosjektet. Under følger korrigert tabell 7-6 og korrigert tabell Korrigert tabell 7-6 Investeringer i skoler i perioden Vedtatt budsjett ,0 215,0 290,0 314,0 Forslag til budsjett ,0 410,0 302,5 345,5 Prosjekt/investering Kostnadsoverslag Tidligere bevilget Rest til bevilgning Forslag til investering Lade 400,0 9,0 391,0 80,0 235,0 76,0 Sjetne 190,0 5,0 185,0 15,0 75,0 90,0 5,0 Okstad 60,0 0,0 60,0 2,5 52,5 5,0 Berg 75,0 0,0 75,0 75,0 Huseby 260,0 0,0 260,0 2,5 7,5 30,0 116,0 Ny skole østbyen m/hall 420,0 0,0 420,0 5,0 15,0 60,0 148,0 Nidarvoll/Sunnland m/hall 650,0 0,0 650,0 5,0 23,0 Granås U m/hall 420,0 0,0 420,0 4,0 16,0 Kolstad/Saupstad 340,0 0,0 340,0 2,5 7,5 Gamle Ranheim 2,0 0,0 2,0 2,0 Brundalen skole 243,0 230,0 13,0 13,0 Paviljonger Sjetne 12,0 0,0 12,0 12,0 Paviljonger Lade 24,0 0,0 24,0 24,0 Rosten, ombygging 20,0 0,0 20,0 20,0 Vegger skole 5,0 5,0 5,0 5,0 Mindre investeringer 20,0 20,0 25,0 25,0 Sum økonomiplan 2 116,0 244, ,0 276,0 410,0 302,5 345,5 12

13 Korrigert tabell 27-4 Investering i skoler. Tall i tusen kroner Beløp 1 Sum bevilgning Finansiering Lån Totalt kostnads- Tidligere Bevilgning/ Til senere overslag/ bevilgning/ finansiering budsjettering/ finansiering finansiering 2016 finansiering 1 Lade skole Lån Sjetne skole Lån Okstad skole Lån Berg skole Lån Huseby skole Lån Overvik skole m/hall Lån Gamle Ranheim skole Lån Paviljonger Sjetne Lån Paviljonger Lade Lån Rosten skole Lån Vegger skole Lån Mindre investeringer i skolebygg Lån Brundalen skole Lån Oppretting av feil side 83 På side 83 står dette: Skoler med barnetrinn har skolefritidsordning (SFO) og tilbyr gratis leksehjelp til alle elever på trinn. Det skulle stått: Skoler med barnetrinn har skolefritidsordning (SFO) og tilbyr gratis leksehjelp til alle elever på trinn. Korrigering av vedleggstabell 8 I vedleggstabell 8 Tilpasningstiltak idrett og friluftsliv er det under Økninger i tjenestetilbud uteglemt et tiltak som omhandler: Økt leie i utvidet areal i Trondheim spektrum på 13,0 millioner kroner som skal ligge inn i Summen i tabellen er riktig. Tabell 14-2 Budsjettramme og tiltak idrett og friluftsliv på side 165 er riktig, men det mangler følgende tekst under Økninger i tjenestetilbud : 13

14 Økt leie i utvidet areal i Trondheim Spektrum I F-sak 28/15 om Status for utbygging og rehabilitering av Trondheim Spektrum side 15 er det lagt inn som en forutsetning for at Trondheim Spektrum AS skal kunne gjennomføre den planlagte utbyggingen, er at kommunen betaler en økt leie for bruken av arealene til idrettsformål. Den økte leien vil årlig bli ca 13 millioner kroner. Denne foreslås lagt inn fra Korrigering av tabell Tilskudd til Idrettsrådet i 2015 og 2016: korrigert sum I tabell Idrett og friluftsliv ligger det inne feil tilskuddsbeløp til Idrettsrådet i Trondheim for 2015 og Riktig sum skal være kr i 2015 og kr i Rulleskiløype, jf tabell 14-3 I rådmannens forslag til handlings- og økonomiplan er det foreslått 16,5 millioner kroner til rullskiløype i Granåsen (fase 2). Framdriften i planavklaringer for området og politisk behandling vil være avgjørende for når arbeidet med rulleskiløypas fase 2 kan igangsettes. Rådmannen har foretatt en ny vurdering av fremdrift, og ser at et mer realistisk tidspunkt for oppstart kan være våren Med oppstart i 2017 bør det budsjetteres med 2,0 millioner kroner til planlegging og forprosjektering i Resterende midlene (14,5 millioner kroner) kan da skyves til Rådmannen vil jobbe sammen med involverte parter for å finne eksterne medfinansiører, og vil legge fram sak om prosjektet i løpet av Olaf Løberg Konstituert rådmann 14

15 Vedlegg 1. Teaterhuset Avtant Garden (TAG) I budsjettforliket øker det statlige tilskudd til Avant Garden med 2,5 millioner kroner. Det er ingen føring om prosentvis fordeling av tilskudd mellom stat og region, men formannskapet har et vedtak om framtidig fordeling i sak 120/15; Avant Garden - regulering av regional andel for finansieringen - videre oppfølging av lånegarantisøknad og leiekontrakt. 3. Trondheim kommune vil følge opp en eventuell statlig føring for tilskuddet til Teaterhuset Avant Garden med en regional andel på 40 prosent. Hvis staten kommer med en slik føring bes rådmannen komme tilbake til hvordan dette kan løses i budsjett 2016, økonomiplan Formannskapet ber rådmann gå i forhandlinger med Sør-Trøndelag fylkeskommune om fordeling av det regionale tilskuddet til Teaterhuset Avant Garden der den historiske utviklingen av tilskuddet til Teaterhuset Avant Garden og sammenlignbare avtaler mellom stat og regionalt nivå legges til grunn. Det kan ikke leses at det er noen føring om prosentfordeling av tilskudd mellom stat og region i Stortingets budsjettforlik. Ved beregning av framtidig tilskudd er det dermed pkt 4 i formannskapets vedtak som først og fremst må legges til grunn. Tabell 1: Historisk fordeling av tilskudd mellom stat og region Dersom man ser på den historiske fordelingen av tilskuddet til TAG, utgjør Trondheim kommunes andel av dette ca 35 prosent, STFK sin andel ca 10 prosent, mens staten har bidratt med 55 prosent (dvs 55/45-fordeling mellom stat og region). Dersom man legger dette til grunn for beregningen av kommunens (og fylkets) framtidige tilskudd, fordeler tilskuddene seg for 2016 som vist i tabell 2 nedenfor. Tabell 2: Fordeling av TAG-tilskudd i 2016 beregnet ut fra tidligere tall Tilskudd, 1000 kr % av samlet offentlig tilskudd Staten % Trondheim kommune % STFK % SUM tilskudd TAG % Modellen i tabell 2 er den som først og fremst svarer på pkt 4 i formannskapets vedtak. Modellen medfører økt tilskudd fra Trondheim kommune på kroner i

16 Dersom man velger å legge en tradisjonell 60/40-modell til grunn ved beregning av framtidig tilskudd, og samtidig tar hensyn til fordelingen av det regionale tilskuddet mellom kommunen og fylket de tre siste årene, blir fordeling av tilskuddene noe annerledes. Dette vises i tabell 3, der prosentsatsene for kommunen og fylket også er avrundet til nærmeste hele 10-prosent. Modellen medfører økt tilskudd fra Trondheim kommune på kroner i Tabell 3: Forenklet fordeling av TAG-tilskudd i 2016 beregnet ut fra 60/40-modell Tilskudd, 1000 kr % av samlet offentlig tilskudd Staten: % Trondheim kommune % STFK % SUM tilskudd TAG % Det ligger som nevnt innledningsvis ingen føring i budsjettavtalen om at det skal være en 60/40- fordeling av tilskuddet mellom stat og region. Det er derfor bystyrets valg av modell for fastsettelse av tilskudd til teaterhuset som vil være førende for kommunens tilskudd. 16