Kvartalsrapport SpareBank 1 Hardanger

Transkript

1 "Eventyr" - skulptur av Ingunn van Etten, 1997 Kvartalsrapport SpareBank 1 Hardanger 3. kvartal 2009

2 KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL 2009 Kvartalsrekneskapen er sett opp i samsvar med reglane i rekneskapslova av 17. juli 1998 og forskrift om årsrekneskap i bankar m.v. Dei same rekneskapsprinsipp som banken nyttar i årsoppgjeret er fylgt ved oppstilling av kvartalsrekneskapen. IFRS er førebels ikkje implementert. Ansvarleg revisor har føreteke løpande revisjon av banken si verksemd, men ikkje fullstendig revisjon av kvartalsrekneskapen. Resultatutviklinga Banken har eit driftsresultat før skatt pr. 3. kvartal på kr. 27,9 mill, som tilsvarar 1,05 % av gjennomsnittleg forvaltningskapital. Resultat for same periode i fjor var kr. 21,7 mill. (0,88 %) I 3. kvartal isolert vart resultatet før skatt kr. 9,0 mill (1,00 %), mot kr. 6,5 mill. (0,76 %) tilsvarande periode i fjor. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er på kr. 52,9 mill. mot kr. 58,8 mill. i fjor. I prosent av GFK har rentenettoen gått ned frå 2,37 % for 3. kvartal 2008 til 2,00 % i år. Hovudårsaka til inntektsreduksjonen er først og fremst den kraftige rentenedgangen som har vore i I tillegg er rentenivået så lågt at marginane mellom utlån og innskot er under sterkt press. Netto andre driftsinntekter er pr. 3. kvartal kr. 18,4 mill. mot kr. 3,1 mill. f.å. Over 7 mill kr vart nedskrive i fjor på banken sine omlaupsaksjar og renteberande verdipapir. Pr. 3. kvartal i år er det tilsvarande ei inntektsføring på om lag 1 mill kr. I tillegg mottok me i år utbyte frå Samarbeidende Sparebanker AS på 5,5 mill kr. Satsinga vår på sal av forsikringsprodukt viser etterkvart igjen i rekneskapen ved aukande provisjonsinntekter. Driftskostnadene viser ein reduksjon på 2,6 mill. samanlikna med same periode førre året, ein reduksjon på 6,3 %. På årsbasis utgjer driftskostnadane 1,48 % av GFK, mot 1,69 % i tilsvarande periode i fjor. Det er bokført 5,2 mill kr i netto tap pr etter at dei gruppevise nedskrivingane på utlån er auka med 3,9 mill kr. Storleiken på dei gruppevise nedskrivingane vert berekna på grunnlag av forventa årleg tap i utlånsporteføljen slik det vert estimert i bankens kredittstyringsmodell, forventa gjennomsnittleg restløpetid og gjennomsnittleg effektiv rente. I tillegg er det lagt til grunn at finanskrisa medfører negative effektar for den økonomiske utviklinga i banken sitt marknadsområde. Anslaget på effektane vert estimert ved hjelp av SpareBank 1- alliansen sine stresstest-modellar. Balanseutviklinga Utne, / I STYRET FOR SPAREBANKEN HARDANGER Banken har ved utgangen av 3. kvartal ein forvaltningskapital på kr mill. Forvaltningskapitalen viser ein reduksjon på 0,6 % siste siste 12 mnd. Inkluderer me overføringa til Sparebank1Boligkreditt, 315 mill kr, er veksten i forvaltningskapitalen 8,0 %. Utlåna har auka 6,6 % siste 12 mnd. Netto utlån inkl. boligkreditt var ved utgangen av 3. kvartal kr mill. Sum engasjement som er misleghaldne lengre enn 90 dagar utgjer 46,9 mill kr, som tilsvarar 1,4 % av brutto utlån. Samla nedskrivingar for verdifall på utlån utgjer kr. 21,6 mill. som er ein auke frå kr. 17,3 mill. ved utgangen av Banken vil fylgja utviklinga i misleghaldet nøye framover, men etter styret sitt syn er misleghaldsgraden framleis på eit nivå som ikkje gjev serleg grunn til uro. Innskot frå kundar ved utgangen av kvartalet har auka med kr. 155 mill. frå same tid i fjor. Sidan årsskiftet er auken 3,0 % og 8,0 % siste 12 mnd. Innskotsdekninga er auka frå 62,9 % ved utgangen av 3. kvartal i fjor til 70,0 % i år. Langsiktig funding over eitt år utgjer 103,1 % av dei illikvide eignelutane til banken. Tilsvarande er langsiktig funding over 1 månad 113,1 % av dei illikvide eignelutane. Likviditetsindikatorane er utrekna i samsvar med Kredittilsynet sine definisjonar. Banken sin soliditet er god. Kapitaldekninga er på 17,14 % ved utgangen av 3. kvartal, og er godt over det lovmessige kravet på 8 %. Resultatet hittil i år er ikkje teke med i grunnlaget for utrekning av kapitaldekning. ICAAP-berekninga som vart gjort pr viser eit kapitalbehov i banken på kr. 241 mill. Banken har ein teljande ansvarleg kapital på kr. 340 mill. og då ein kapitalbuffer på kr. 99 mill. Borghild Storaas Ones (leiar) Turid Haugen Jakob Dyrkolbotn Vidar Riber Per Berge Torgils L. Jåstad Kjetil Widding Anne Maria Langeland (adm.banksjef)

3 Resultatrekneskap % av gj.sn. forvaltningskapital Renteinntekter og liknande inntekter 4,75 6,83 6, Rentekostnader og liknande kostnader 2,75 4,46 4, Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 2,00 2,37 2, Inntekter av aksjar og andre verdipapir med variabel avkastning 0,22 0,05 0, Provisjonsinntekter og inntekter frå banktenester 0,46 0,45 0, Provisjonskostnader og kostnader ved banktenester 0,08 0,10 0, Netto vinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapir 0,03-0,30-0, Andre driftsinntekter 0,06 0,01 0, Netto andre driftsinntekter 0,69 0,13 0, Sum driftsinntekter 2,69 2,50 2, Løn og generelle administrasjonskostnader 1,22 1,36 1, Avskrivingar 0,07 0,14 0, Andre driftskostnader 0,19 0,19 0, Sum driftskostnader 1,48 1,69 1, Resultat av ordinær drift før tap 1,21 0,81 1, Tap på utlån og garantiar 0,19-0,06 0, Netto vinst(+)/tap(-) på verdipapir som er anleggsmiddel 0,04 0,00 0, Resultat av ordinær drift før skatt 1,05 0,88 0, Skatt på ordinært resultat 0,21 0,26 0, Resultat av ordinær drift etter skatt 0,84 0,61 0,63 Balanse Eignelutar Kontantar og krav på sentralbankar Utlån til og krav på kredittinstitusjonar Brutto utlån til og krav på kundar Nedskrivingar for verdifall Netto utlån til og krav på kundar Sertifikat, obligasjonar og andre renteberande verdipapir Aksjar, partar og grunnfondsbevis Eigarinteresser i konsernselskap Goodwill og andre immaterielle eignelutar Varige driftsmidlar Forskotsbetalingar og opptente inntekter Sum eignelutar Gjeld og eigenkapital Gjeld til kredittinstitusjonar Innskot frå og gjeld til kundar Gjeld stifta ved utferding av verdipapir Anna gjeld Påkomne kostnader og forskotsbetalte inntekter Avsetjingar til skyldnader Sum gjeld Bundne fond Frie fond/udisponert overskot Sum eigenkapital Sum gjeld og eigenkapital Postar utanom balansen Garantiar Bokført verdi av eignelutar som er stillt som trygd for pantegjeld og liknande Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt AS

4 Kvartalsvis resultat 3. kvartal 2. Kvartal 1. Kvartal 4. Kvartal 3. Kvartal Renteinntekter og liknande inntekter Rentekostnader og liknande kostnader Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Inntekter av aksjar og andre verdipapir med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter frå banktenester Provisjonskostnader og kostnader ved banktenester Netto vinst(+)/tap(-) på valuta og verdipapir Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter Sum driftsinntekter Løn og generelle administrasjonskostnader Avskrivingar Andre driftskostnader Sum driftskostnader Resultat av ordinær drift før tap Tap på utlån og garantiar Netto vinst(+)/tap(-) på verdipapir som er anleggsmiddel Resultat av ordinær drift før skatt Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Kvartalsvis resultat i % av gj.sn. forvaltningskapital 3. Kvartal 2. kvartal 1. Kvartal 4. Kvartal 3. Kvartal Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 1,96 2,00 2,03 2,43 2,47 Netto andre driftsinntekter 0,48 1,24 0,35 0,84-0,11 Sum driftskostnader 1,44 1,48 1,51 1,63 1,52 Resultat av ordinær drift før tap 1,00 1,76 0,86 1,64 0,84 Tap på utlån og garantiar 0,00 0,47 0,11 0,65 0,08 Netto vinst(+)tap(-) på verdipapir som er anleggsmiddel 0,00 0,00 0,12 0,00 0,00 Resultat av ordinær drift før skatt 1,00 1,29 0,87 0,99 0,76 Nøkkeltal Utlånsvekst (% p.a.) -3,3-0,8 4,6 4,6 11,6 Utlånsvekst inkl. overført til Boligkreditt (% p.a.) 6,6 5,4 7,7 8,0 12,1 Innskotsvekst (% p.a.) 8,0 8,7 6,6 5,8 6,4 Forvaltningskapitalvekst (% p.a.) -0,6 8,0 9,3 9,4 12,8 Forvaltningskapitalvekst inkl overført til Boligkreditt (% p.a.) 8,0 13,5 12,1 12,5 13,3 Tap på utlån i prosent av brutto utlån (%) 0,00 0,14 0,03 0,19 0,02 Innskotsdekning (%) 70,0 70,8 66,0 67,3 62,9 Eigenkapitalrentabilitet etter skatt (%)* 8,2 10,8 5,8 6,8 4,9 Kostnadsprosent** 59,2 45,6 63,7 49,9 64,3 Kostnadsprosent eks. kursvinstar 60,4 46,4 63,7 58,6 53,1 * Resultat etter skatt/gj.eigenkapital **Sum driftskostnader/ sum driftsinntekter

5 Noteopplysningar Tapskostnad Periodens endring i individuelle nedskrivingar Endring amortiseringseffekt Periodens endring i gruppenedskrivingar Periodens konstaterte tap på tidlegare nedskrivne utlån Periodens konstaterte tap på ikkje nedskrivne utlån Periodens inngang på tidlegare konstaterte tap = Periodens tapskostnad Endring i individuelle nedskrivingar Individuelle nedskrivingar pr Periodens konstaterte tap på tidlegare nedskrivne utlån Auka individuelle nedskrivingar Nye individuelle nedskrivingar Tilbakeførte individuelle nedskrivingar Amortiseringseffekt = Individuelle nedskrivingar ved utgangen av perioden Herav spesifiserte tapsavsetjingar garantiansvar Endring i gruppenedskrivingar Gruppenedskrivingar pr Periodens gruppenedskriving = Gruppenedskrivingar ved utgangen av perioden Herav uspesifiserte tapsavsetjingar garantiansvar Misleghald Brutto misleghaldne engasjement (lenger enn 90 dagar) Individuelle nedskrivingar = Netto misleghaldne engasjement Individuelle nedskrivingar i prosent av brutto misleghald 6,46 11,10 16,44 Tapsutsette, ikkje misleghaldne engasjement Individuelle nedskrivingar = Netto tapsutsette, ikkje misleghaldne engasjement Kapitaldekning Netto ansvarlig kapital Risikovekta balanse (berekningsgrunnlag) Kapitalkrav etter Basel II Kapitaldekning i prosent etter Basel II 17,14 15,88 17,10 Kapitaldekning i prosent - konsolidert - Basel II 14,40 13,86