Sykehuset Innlandet HF Styremøte SAK NR MÅNEDSRAPPORT PR 31. JULI Forslag til VEDTAK:

Transkript

1 Sykehuset Innlandet HF Styremøte SAK NR MÅNEDSRAPPORT PR 31. JULI 2015 Forslag til VEDTAK: 1. Styret tar månedsrapport for juli til etterretning. 2. Styret er tilfreds med utviklingen innenfor flere av målområdene knyttet til kvalitet og pasientsikkerhet. Styret merker seg arbeidet som gjøres med oppfølging av ventetider og fristbrudd. Kontrollen med det pasientadministrative arbeidet gjennom sommeren har vært bedre enn prognosen for 2015 og utviklingen sammenlignet med 2014, men det er fortsatt utfordringer og manglende fremgang på noen områder. Foretaket bes særskilt om å følge opp arbeidet med å forberede endringene i pasient- og brukerrettighetsloven: øke andel direkte time og redusere etterslepet av ventende pasienter uten fastsatt time. 3. Foretaket totalt sett har et positivt resultat etter juli måned på 34,3 mill kr. Styret tar til orientering at prognosen for 2015 opprettholdes på 70 mill kr. Styret merker seg videre at det er knyttet usikkerhet til prognosen etter juli måned og ber om oppdatert prognose etter regnskapet for august i forbindelse med tertialrapporteringen. 4. Styret tar orienteringen om redusert arbeidsgiveravgift i Glåmdalsregionen og Søndre land til foreløpig underretning. Brumunddal, 27. august 2015 Morten Lang-Ree administrerende direktør Side 1 av 6

2 SAKSFREMSTILLING SAK NR Månedsrapport for juli består av følgende to deler: 1. Ordinært vedlegg til månedsrapport pr juli 2. Orientering om redusert arbeidsgiveravgift i Glåmdalsregionen og Søndre Land Side 2 av 6

3 ORIENTERING OM REDUSERT ARBEIDSGIVERAVGIFT I GLÅMDALSREGIONEN OG SØNDRE LAND GRUNNLAG Administrerende direktør ønsker å orientere styret om redusert arbeidsgiveravgift for deler av opptaksområdet, og presentere vurderinger av mulige måter å håndtere denne reduksjonen på i foretaket. Stortinget vedtok 20. juni 2014 å endre den differensierte arbeidsgiveravgiften (AGA) for enkelte kommuner og regioner i landet. Dette skjedde etter at EFTA Surveillance Authoritys (ESAs) retningslinjer for regionalstøtte ble endret i 2014, og gjennom forhandlinger ble det åpnet for at regjeringen kunne innlemme flere kommuner i ordningen fra 1. juli Denne prosessen og vedtak finner man i Prop. 118 S ( ), videre gjennom Innst. 311 S ( ) og Sak 32 i Stortinget, Stortingets vedtak innebærer reduksjon av arbeidsgiveravgiften fra 14,1 % til 10,6 % for en del kommuner. I Sykehuset Innlandet HF sitt opptaksområde gjelder dette i Oppland-kommunene Nordre Land og Søndre Land, mens det i Hedmark gjelder kommunene Kongsvinger, Nord-Odal, Sør-Odal, Eidskog, Grue, Åsnes, Våler og Åmot. Dette innebærer at Sykehuset Innlandet sine virksomheter som er lokalisert i disse kommunene har hatt fordeler av redusert arbeidsgiveravgift siden ikrafttredelsen 1. juli For SI gjelder dette for: Divisjon Kongsvinger o Alle enheter Divisjon Psykisk helsevern sin virksomhet i Kongsvinger o DPS Kongsvinger Døgnenhet o DPS Kongsvinger Poliklinikk o DPS Kongsvinger Kontorenhet o DPS Kongsvinger Avdelingsledelse o BUP Kongsvinger Divisjon Psykisk helsevern avdeling Hov i Land inntil flytting til Reinsvoll våren 2015 Divisjon Medisinsk service o KOS MedTek o KOS Laboratorium o KOS Blodbank Divisjon Eiendom og internservice o KOS Kjøkken o KOS Kantine o KOS Renhold - Tekstil o KOS Servicetorg Divisjon Prehospitale tjenester, o Ambulanse Kongsvinger Side 3 av 6

4 BEREGNET EFFEKT AV REDUSERT ARBEIDSGIVERAVGIFT I GLÅMDALSREGIONEN OG HOV I LAND Innføringen av redusert arbeidsgiveravgift ble iverksatt fra 1.juli Det er foretatt en beregning av besparelsen for aktuelle divisjoner fra juli-desember 2014 og for Det er inkludert reduksjon i arbeidsgiveravgift også på pensjon. I beregningen er det antatt at besparelsen en hadde på arbeidsgiveravgift i første halvdel av 2014 på aktuelle ansvar er videreført i siste halvdel av 2014, noe som skyldes andre effekter enn redusert AGA, (reduserte lønnskostnader som er grunnlaget for arbeidsgiveravgiftberegningen.) Beregningen er gjort for å synliggjøre hvilke beløpsstørrelser vi snakker om. Midlertidige besparelse knyttet til Hov i Land før flytting til Reinsvoll våren 2015 er ikke med i beregningene hverken i 2014 eller 2015, da flyttingen til Reinsvoll medfører at virksomheten igjen er tilbake i et område med høy arbeidsgiveravgift. Divisjon Kode Og Navn Sum juli-des 2014 Sum pr juli 2015 Prognose 2015 Divisjon Prehospitale tjenester Divisjon Med service Divisjon psykisk helsevern Divisjon Eiendom og Internservice Divisjon Kongsvinger Total sum Som det fremgår av beregningene er besparelsene for foretaket betydelige. Dette er svært positivt for Sykehuset Innlandet, men det skaper også et spørsmål om hvordan besparelsen skal håndteres og hvem som skal nyte godt av besparelsen. TIDLIGERE PRAKSIS I SI Den differensierte arbeidsgiveravgiften har blitt endret flere ganger tidligere, og alle gangene har dette fått konsekvenser for de virksomhetene SI har hatt i kommunene med redusert avgift. Da arbeidsgiveravgiften i 2004 ble økt i Nord-Østerdalen, fra 6,4 % til 14,1 %, ble Divisjon Tynset kompensert med tilførsel av en basisbevilgning på 7,3 mill kr. Da man i 2007 endret avgiftssatsen fra 14,1 % til 6,4 %, ble Divisjon Tynset trukket i basisbevilgningen tilsvarende effekten av endringen på 7,8 mill kr. SI ble på tilsvarende måte kompensert eller trukket for avgiftsøkningen og avgiftsreduksjonen. Denne praksis er etablert i henhold til styresak i Helse Sør-Øst HF - BUDSJETT FORDELING AV INNTEKTER TIL DRIFT OG INVESTERING der det heter (s 9) 5.3 Differensiert arbeidsgiveravgift Ordningen med differensiert arbeidsgiveravgift ble fjernet i 2004, og merkostnadene dette medførte for helseforetakene i Helse Øst ble kompensert ved et eget tilskudd. Regjeringen foreslår i forslag til statsbudsjett 2007 delvis å gjeninnføre differensiert arbeidsgiveravgift. Dette innebærer at tilskuddet fra Side 4 av 6

5 2004 foreslås redusert fra 17,3 mill i 2006 til 5,3 mill i For Helse Øst gjelder dette bare Sykehuset Innlandet. Da arbeidsgiveravgiften i Nord-Østerdal økte i 2004 ble det, som kompenserende tiltak overfor det private næringslivet i regionen, etablert et «kompensasjonsfond». Hensikten med fondet var å avlaste en del av de negative følgene av økt arbeidsgiveravgift for det private næringslivet. Fondet ble styrt av representanter fra det private næringslivet selv. Etter søknad bevilget fondet 10 mill kr til MR på SI Tynset. HÅNDTERING AV REDUKSJON I ARBEIDSGIVERAVGIFT Ved tidligere avgiftsendringer har SI som foretak blitt trukket eller kompensert for endringen i avgift. Ved denne aktuelle avgiftsreduksjonen i Glåmdalsregionen er SI som foretak ikke trukket i basis for avgiftsreduksjonen, det vil si at SI får en netto besparelse på avgiftsreduksjonen foretaket som helhet. Det er i budsjettet for berørte divisjoner så langt ikke foretatt budsjettjustering, slik at avgiftsreduksjonen kommer til uttrykk gjennom besparelse hittil i år i 2015, samt siste halvdel av Argumenter for å la reduksjon i arbeidsgiveravgift tilfalle aktuell divisjon: Det er en politisk intensjon om å styrke sysselsettingen i Glåmdalsregionen som ligger bak avgiftsreduksjonen SI er ikke trukket i basis for reduksjonen i AGA. Det har ved tidligere endringer i arbeidsgiveravgift blitt kompensert eller trukket på SI-nivå. Ved henvendelse fra divisjon Kongsvinger har andre offentlige instanser i regionen oppgitt at de har latt lokal virksomhet beholde besparelsen selv. Argumenter for å la reduksjon i AGA tilfalle fellesskapet i SI: Dette er en kostnadsreduksjon (inntekt) som de berørte divisjonene ikke kan påvirke selv Svingninger i inntekt/kostnad skal i så stor grad som mulig utjevnes for å sikre forutsigbarhet og stabile styringssignaler Prinsippnotat der det er besluttet i ledermøte at vesentlige ekstraordinære inntekter/kostnader skal i den grad det er mulig utjevnes. Hver enkelt sak besluttes i ledermøte. Inntektsfordelingen i HSØ og SI er basert på andre fordelingskriterier enn sysselsettingsformål Endringer i arbeidsgiveravgift som har berørt divisjon Tynset ble håndtert ved utjevning/kompensasjon Hadde det vært snakk om en avgiftsøkning ville det mest sannsynlig ha blitt kompensert fra fellesområdet Side 5 av 6

6 VURDERING Endringen i arbeidsgiveravgift i Glåmdalsregionen medfører en vesentlig besparelse for helseforetaket og for divisjoner som nyter godt av ordningen. I og med at det dreier seg om relativt store besparelser for de divisjonene som er lokalisert til kommuner med redusert arbeidsgiveravgift, er det viktig at foretaket håndterer besparelsen på en ryddig måte som oppfattes som rettferdig og prinsipielt riktig for alle. SI har vært i kontakt med Helse Sør-Øst RHF som opplyser at de ikke legger føringer på foretakets håndtering av besparelsen. Inntektsfordelingen i Helse Sør-Øst er basert på en inntektsmodell som i all hovedsak bygger på objektive kriterier knyttet til befolkningens behov for spesialisthelsetjenester. Det enkelte helseforetak disponerer selv denne inntekten i forhold til tjenesteområder og de ulike enheter i helseforetaket. Den økonomiske modellen forutsetter at helseforetaket disponerer de samlede ressursene til drift og nødvendige investeringer, på en slik måte at ressursene benyttes så effektivt som mulig. Det gis ikke spesielle føringer fra Helse Sør- Øst RHF mht håndtering av utviklingen i ulike kostnadselementer. Dette innebærer at HSØ ikke har noen føringer eller forventninger om at den politiske intensjonen for reduksjonen skal reflekteres i foretakets håndtering. Spørsmålet blir derfor om besparelsen skal håndteres i samsvar med tidligere praksis om nøytralisering av utilsiktede positive eller negative budsjettutslag, eller om Sykehuset Innlandet skal følge regjeringens intensjon selv om dette ikke forventes fra eier. En kan også se for seg mellomløsning med delvis kompensasjon. Saken legges frem for styret i denne omgang for å få eventuelle signaler fra styret som grunnlag for endelig beslutning i et senere møte. Inntil det er gjort en endelig avklaring synliggjøres besparelsen på respektive divisjoner. Side 6 av 6