13 PRIORITET 9 PCT 31 NASJONALE 21 SELSKAPSETABLERINGER 17 TEKNOLOGILISENSER 4 APPS M NEDLATSTINGER

Transkript

1

2

3

4 IDEER NYE IDEER NTNU: 120 HMN: 18 13,7% KVINNELIG OPPFINNER HIST: 5 ANDRE: 2 21,3% FRA STUDENTER IDEER SIDEN OPPSTART PATENTSØKNADER PRIORITET 9 PCT NASJONALE PATENTSØKNADER SIDEN OPPSTART KOMMERSIALISERINGER SELSKAPSETABLERINGER 17 TEKNOLOGILISENSER 4 APPS M NEDLATSTINGER 202 KOMMERSIALISERINGER SIDEN OPPSTART NTNU Technology Transfer AS (TTO) er kommersialiseringsaktør for Norges teknisk-naturvitenskapelige universitet (NTNU), Helse Midt-Norge RHF (HMN), og Høgskolen i Sør-Trøndelag (HiST).

5

6 NTNU Technology Transfer AS Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salg lisensavtaler Salg aksjer Salg tjenester (NTNU og andre) Tilskudd og annen stønad Sum driftsinntekter Driftskostnader Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Nedskriving og tap aksjer Annen driftskostnad Skattefunn 12 ( ) ( ) Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERF. OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERF. OG DISP Årsregnskap for NTNU Technology Transfer AS Organisasjonsnr

7 NTNU Technology Transfer AS Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer Fordring Skattefunn Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER Årsregnskap for NTNU Technology Transfer AS Organisasjonsnr

8

9 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2015 Note 1 - Regnskapsprinsipp Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Inntektsføring skjer etter opptjeningstidspunktet, som normalt vil være leveringstidspunktet for varer og tjenester. Kostnader medtas etter sammenstillingstidspunktet, dvs at kostnader medtas i samme periode som tilhørende inntekter inntektsføres. NTNU Technology Transfer AS har som formål å kommersialisere forskningsresultat fra NTNU, Helse Midt-Norge og Høgskolen i Sør-Trønderlag, enten gjennom lisensiering eller ved etablering av nye selskap som selges videre til finansielle og/eller industrielle investorer. Inntekt ved salg av aksjer ervervet med basis i selskapets kjernevirksomhet er å anse som driftsinntekt og klassifiseres i samsvar med dette. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Investeringer i andre selskap er balanseført til anskaffelseskost. Investeringene blir nedskrevet til virkelig verdi dersom verdifallet ikke er forbigående. Mottat utbytte og konsernbidrag fra andre selskap inntektsføres som annen finansinntekt. Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler balanseføres og avskrives over driftsmidlets økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være forbigående. Nedskrivingen reverseres når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger er til stede. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. En varierende, men ikke ubetydelig, andel av selskapets inntekter kommer fra salg av aksjer. Med nåværende regler for skattelegging av aksjegevinster vil det derfor være sannsynlighetsovervekt for at selskapet ikke kommer i posisjon til å betale skatt. Følgelig regnskapsføres ikke utsatt skattefordel. Note 2 - Egenkapital Aksjekapital Overkurs Annen egenkapital Sum Egenkapital Årets resultat Egenkapital pr Note 3 - Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i selskapet pr består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Balanseført A-aksjer , Sum Selskapets aksjonærer pr : A-aksjer Sum aksjer Eierandel NTNU % Helse Midt-Norge % Sum % Note 4 - Skattekostnad Beregning av utsatt skatt/utsatt skattefordel Midlertidige forskjeller Driftsmidler Avsetning tap på fordringer 0 0 Regnskapsmessig avsetning for forpliktelser Netto midlertidige forskjeller Underskudd til fremføring Grunnlag for utsatt skatt Utsatt skattefordel (25%/27%) Herav ikke balanseført utsatt skattefordel Utsatt skattefordel i balansen 0 0 Side 1 av 5

10 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2015 Grunnlag for skattekostnad, endring i utsatt skatt og betalbar skatt Fremførbart underskudd (fra forrige år) Resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Grunnlag for årets skattekostnad Endring i midlertidige resultatforskjeller Grunnlag for betalbar skatt i resultatregnskapet / Mottatt/avgitt konsernbidrag 0 0 Skattepliktig inntekt (grunnlag for betalbar skatt i balansen) En forutsetning for å oppføre utsatt skattefordel i balansen er at selskapet vil oppnå skattepliktige resultater fremover. Med nåværende regler for skattelegging av aksjegevinster er dette ikke sannsynlig. Følgelig regnskapsføres ikke utsatt skattefordel. Fordeling av skattekostnaden Betalbar skatt 0 0 For mye, for lite avsatt i fjor 0 0 Sum betalbar skatt 0 0 Endring i utsatt skatt 0 0 Skattekostnad 0 0 Betalbar skatt i balansen Betalbar skatt (27 % av gr.lag for betalbar skatt i resultatregnskapet) 0 0 Skattevirkning av konsernbidrag 0 0 Betalbar skatt i balansen 0 0 Note Foretakets 5 - Finansielle har ansatte usikrede har i pensjonsforpliktelser anleggsmidler tillegg rett til avtalefestet ovenfor pensjon xx ansatte. (AFP) Forpliktelsen i henhold til avtale er beregnet mellomut fra xx og xx yy. % diskonteringsrente Totalt xx ansatte og i xx Selskap (stiftelsesdato): Antall aksjer Samlet kostpris Bokført verdi Eierandel i % AptoMar AS ( ) ,7 % Hybond AS ( ) ,8 % Ecotone AS ( ) ,7 % SURF Technology AS ( ) ,0 % Norsk innovasjonskapital III ( ) ,5 % Innsep AS ( ) ,0 % Atla Lasers AS ( ) ,8 % Solution Seeker AS ( ) ,9 % NTNU Accel AS ( ) ,9 % Beatstack AS ( ) ,8 % Optimeering Aqua AS ( ) ,0 % Rockseis AS ( ) ,0 % Seram Coatings AS ( ) ,6 % EiR Solutions AS ( ) ,0 % Norsk innovasjonskapital IV ( ) ,9 % Moonwalk Tomorrow AS ( ) ,2 % Blueye Robotics AS ( ) ,0 % Eelume AS ( ) ,0 % Heavelock AS ( ) ,0 % Optistore AS ( ) ,0 % Totale investeringer i aksjer Selskapet har i perioden solgt alle aksjene i selskapet Mazemap AS og Glucoset AS. Alle aksjer er anskaffet med sikte på midlertidig eie og holdes i påvente av salg. Side 2 av 5

11 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2015 Note 6 - Andre fordringer Fordring forskuddsbetalte prosjektmidler FORNY Periodisering andre fordringer Sum Andre fordringer Note 7 - Annen kortsiktig gjeld Skyldig feriepenger, avsetning styrehonorar Periodisering andre kostnader Periodisering andre prosjektkostnader Periodisering forskuddsbetalte kostnader NTNU Discovery Periodisering institusjonsandel av netto overskudd ved gevinst Sum Annen kortsiktig gjeld Note 8 - Bundne midler I posten inngår bundne bankinnskudd med kr Note 9 - Spesifikasjon av driftsinntekter Salg lisensavtaler Inntekter fra lisensavtaler med norske og utenlandske selskap Salg aksjer porteføljeselskap Inntekter fra salg av aksjer i selskapsportefølje Oppdragsinntekter Leveranser iht. avtale HMN Leveranser iht. avtale NTNU Annet tjenestesalg Tilskudd fra FORNY-programmet i Norges forskningsråd: Lokale prosjektmidler Verifiseringsmidler Andre tilskudd: NTNU Discovery Annen prosjektstønad Sum Driftsinntekter Note 10 - Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelser til daglig leder m.v. Posten lønnskostnader omfatter: Lønninger Arbeidsgiveravgift Kollektiv pensjonspremie Andre lønnsrelaterte ytelser Sum Antall ansatte ved utgangen av året Ytelser til ledende personer: Daglig leder Styret Lønn Annen godtgjørelse Selskapet har pensjonsordning for alle ansatte som oppfyller alle krav iht Lov om obligatorisk tjenestepensjon. Revisor: Kostnadsført, lovpålagt revisjonshonorar for 2015 utgjør kr eks. mva. Side 3 av 5

12 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2015 Note 11 - Andre driftskostnader Kostnader knyttet til oppdrags- og teknologioverføringsprosjekt Netto patentkostnader * Innkjøpt FoU NTNU Innkjøpt FoU Andre Konsulenttjenester Institusjonsandel Andre prosjektkostnader Selskapsrelaterte driftskostnader Leie lokaler NTNU Tele og it-driftskostnader Andre fremmede tjenester Tap fordringer Andre driftskostnader Sum Andre driftskostnader *I 2015 ble det innlevert 50 patentsøknader, bestående av 13 prioritetssøknader, 5 PCT og 32 nasjonale søknader. Totalt er det pr utgangen av året innlevert 513 patentsøknader. I forbindelse med lisensavtaler fikk selskapet i 2015 refunderet patentkostnader fra 3. part med kr Note 12 - Skattefunn 14 godkjente skattefunn-søknader (med Skattefunn prosjektnr i Innovasjon Norge): Kinasehemmere Multiguide Medisinsk behandlingsverktøy for barn E-helse Velsmakende bioaktive hvitløksekstrakter ThermaSiC - SiC thermal spray coating OptiNet - Faster networks using less energy BeatStack RISCOP - Online risikomodeller Afterserach Membran med mimiske enzymer for CO2 fangst VeriArc Sounds Good Anti-Slug Controll 2015 Sum prosjektkostnader: Påløpt Grunnlag Egen arbeidsinnsats Andre kostnader: Bokført kostnadsreduksjon (og fordring i balansen) med reduksjon for offentlig støtteintensitet etter ESAs statsstøtteregler, slik at skattefradraget totalt er i tråd med (7) i forskrift til skattelovens av 26. mars 1999, blir dermed: 20% av grunnlag minus reduksjonsbeløp = kr kr = kr ,- Note 13 - Finans Disponibel likviditet står på konto i Sparebank 1 og DnB. Netto finansposter består av renteinntekter minus rentekostnader og agio. Side 4 av 5

13 NTNU TECHNOLOGY TRANSFER AS Noter til årsregnskap 2015 Note 14 - Varige driftsmidler Inventar Utstyr / bil Sum Anskaffelseskost Tilgang Avgang Anskaffelseskost Akkumulert avskrivning Balanseført verdi Årets avskrivninger Note 15 - Konsern NTNU eier 85% av aksjene i NTNU Technology Transfer AS. Mellomværende med selskap i samme konsern m.v.: Fordring på morselskapet NTNU Gjeld til morselskapet NTNU Side 5 av 5

14

15