Volda Kommune Årsmelding 2010

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Volda Kommune Årsmelding 2010"

Transkript

1 Volda Kommune Årsmelding 2010

2

3 INNHALD 1 Innleiing..... s 1 2 Vurdering av Volda kommune sin økonomiske situasjon.s Resultat 2010 s Frie inntekter... s Generelle statstilskott.. s Finansområdet. s Investeringar. s Diverse nøkkeltal. s Fondsmidlar s KOSTRA.. s 17 3 Personalpolitikk..s 21 4 Avdelingane.. s Innleiing s Økonomistaben s Samordning og utviklingsstaben. s Løn og personalstaben. s Servicekontoret s Skuleavdelinga s 41 4,7 Barnehageavdelinga s Helseavdelinga... s Sosialavdelinga s Barnevernavdelinga s Pleie og omsorgsavdelinga.. s Landbruksavdelinga.. s Kultur og næringsavdelinga. s Kommunalteknisk avdeling.. s Kart, oppmåling og byggesak s Brann og redning.. s Eigedomsavdelinga..... s Ansvarsområde 80 (felles utgifter og inntekter).. s 80

4 1 INNLEIING Volda kommune sitt netto driftsresultat i 2010 (kr ) utgjer 3,25% av driftsinntektene. Dette er bra når vi samanliknar med andre kommunar sine netto driftsresultat i 2010: Netto driftsresultat er 0,1% av driftsinntektene i Ørsta kommune Gjennomsnittet for kommunene i Møre og Romsdal er 2,6% Gjennomsnittet for hele landet er 2,1% Gjennomsnittet i gruppa av kommuner som vi er mest samanliknbare med er 2,6% Avdelingane hadde eit samla netto meirforbruk på kr i Variabel løn utbetalt i januar 2011 er belasta 2010-rekneskapen. Dette utgjorde ca 3,4 mill kr. Vi har dermed fått 13 månader med variabel løn i Dersom vi vel å ta omsyn til dette, så blir dei korrigerte overskridingane på avdelingane ca 3,2 mill kr. (1 % av samla budsjettramme). I 2009 var netto overskridingar på avdelingane kr Rekneskapen for 2010 viser ei overskott på kr etter pliktige avsetningar til fond/bruk av fond er gjennomført. Dette inkluderar netto styrking av disposisjonsfondet på ca 8,5 mill kr. Reglane om føring av premieavvik (sjå kapittel 4.18 for nærare forklaring) bidreg med ca netto 5,7 mill kr av inntektene i driftsresultatet. Ved utgangen av 2010, har Volda kommune over 38,2 mill kr i akkumulert premieavvik som skal utgiftsførast over dei neste 15 åra. Vi har klart å opparbeide eit pensjonsfond på knapt 10,9 mill kr til å dekke deler av desse utgiftene. Men dette er eit ubunde fond, og vi kan difor risikere at fondet vert brukt til andre føremål (som til dømes å dekke underskot i rekneskapsår med like dårleg driftsresultat som 2008). Det er viktig å være klar over at premieavviket berre er ei reint teknisk føring i rekneskapen utan at det ligg konkrete pengar bak. Dette er ei stor belastning for likviditeten, og er no også mykje debattert på nasjonalt nivå ( har vore omtalt i alle Volda kommune sine budsjettdokumenter og årsmeldingar sidan 2005). Det har vore gjort anslag som viser at samla premieavvik på landsbasis utgjer milliardar kroner. Ein av dei største ekspertane på kommuneøkonomi (Asbjørn Pedersen, leiar av Norges kemner og kommunekassererforbund) samanlikar kommunerekneskapa med Enron-skandalen. Det seier han fordi premieavviket inneber at kommunerekneskapet ikkje gjev eit korrekt bilde av den økonomiske situasjonen til kommunane. Volda kommune har liten handlefridom grunna den høge lånegjelda. Vi har ved utgangen av 2010 ei langsiktig lånegjeld tilsvarande kr pr innbyggjar (kr i 2009). Lånegjelda er pr innbyggjar (kr i 2009) dersom vi ser bort frå formidlingslåna, dvs berre tek med ordinære lån i grunnlaget. KOSTRA-tala for 2010 viser at Volda kommune har lånegjeld som er 63% høgare enn samanliknbare kommunar. 1

5 Tabellen under viser netto finansutgifter for dei siste åra: Rekneskap 2010 Rekneskap 2009 Rekneskap 2008 Rekneskap 2007 Sum finansutgifter (*) Sum finansinntekter Netto finanskostnader (*) = Tap på våre plasseringar i finansmarknaden vert ført som ei utgift. Netto finansutgifter auka med nesten 17 mill kr frå 2007 til Nedgangen på børsen var ein vesentleg bidragsfaktor her. I 2007 kunne vi inntektsføre ei beskjeden verdiauke på ca 4,5 mill kr. I 2008 måtte vi utgiftsføre ein verdireduksjon på 7,7 mill kr. I 2009 kunne vi inntektsføre ei verdiauke på ca 8,3 mill kr. Verdiauken var også veldig stor i 2010 (ca 11,6 mill kr). Dersom vi samanlikar netto finanskostnader i 2008 og 2010 så får vi ein skilnad på nesten 17,5 mill kr mellom dei 2 åra. Forklaringa på den store skilnaden er sjølvsagt at vi i 2008 hadde verdireduksjon på våre plasseringar i finansmarknaden, medan verdiauken på dei same plasseringane var veldig høg i Neste kapittel gir ein litt meir grundig presentasjonen av den økonomiske situasjonen til Volda kommune. Kapittel 3 omhandlar personalpolitikk. Siste kapittel (kapittel 4) omtalar avdelingane. 2

6 2 VURDERING AV VOLDA KOMMUNE SIN ØKONOMISKE SITUASJON 2.1 Resultat 2010 Rekneskap 2010 Budsjett 2010 Skatteinntekter Rammetilskott Andre generelle statstilskott Andre driftsinntekter Sum inntekter Driftsutgifter Brutto driftsresultat Finansutgifter Finansinntekter Motpost avskrivinger (inntekt) Netto driftsresultat Avsetninger (utgift Bruk av avsetninger (inntekt) Overskott Volda kommune sitt brutto driftsresultat er på vel 16 mill kr. Dette er ca 9,8 mill kr betre enn budsjettert. Det er mange forklaringar på at brutto driftsresultat vart betre enn budsjettert. Her er dei mest sentrale punkta: Positivt premieavvik på pensjonsområdet ( ca 5,7 mill kr når vi tek omsyn til amortisering av tidlegare års premieavvik). Det vert vist til kapittel 4.18 for nærare omtale av premieavviket. Både frie inntekter og momskompensasjon frå investeringar vart større enn budsjettert ( ca 3 mil kr). Netto driftsresultat vart kr , noko som er over 13 mill kr meir enn budsjettert. Forklaringane ovanfor (brutto driftsresultat) gjeld også her. I tillegg vart netto finanskostnader ca 3,2 mill kr mindre enn budsjettert. Volda kommune sitt netto driftsresultat i 2010 utgjer 3,25% av driftsinntektene. Dette er bra når vi samanliknar med andre kommunar sine netto driftsresultat i 2010: Netto driftsresultat er 0,1% av driftsinntektene i Ørsta kommune Gjennomsnittet for kommunane i Møre og Romsdal er 2,6% Gjennomsnittet for hele landet er 2.1% Gjennomsnittet i gruppa av kommunar som vi er mest samanliknbare med er 2,6% Rekneskapen for 2010 viser ei overskott på kr etter pliktige avsetningar til fond//bruk av fond er gjennomført. Dette inkluderer netto styrking av disposisjonsfondet på ca 8,5 mill kr. 3

7 2.2 Frie inntekter Det overordna formålet med inntektssystemet er å gjere det mogleg for kommunane å gi eit likeverdig tenestetilbod til innbyggjarane sine. For å oppnå dette målet vert det ved fordelinga av rammetilskottet teke omsyn til strukturelle ulikskapar i kommunane og fylkeskommunane (utgiftsutjamning) og ulikskapar i skatteinntektene (inntektsutjamning). Rammetilskottet utgjer saman med skatteinntektene dei frie inntektene som kommunane fritt disponerer innanfor dei gjeldande lover og forskrifter. Det vert også gitt eit skjønnstilskott for å korrigere for forhold som ikkje blir ivaretekne godt nok i fordelingssystemet elles. Inntektssystemet inneheld i tillegg verkemiddel som utelukkande er grunngjevne med regionalpolitiske målsetjingar. Tabellen under viser kor mykje Volda kommune fekk i frie inntekter i 2010.: Rekneskap Budsjett Brutto innbyggjartilskott Utgiftsutjamning Overgangsordning Saker med særskilt fordeling Inntektsutjamning Skjønnstilskott (inkl prosjektskjønn) Bykletrekk Eldremilliarden Andre element Sum rammetilskott Skatt på inntekt og formue Sum frie inntekter (*) (*)= Tala er avrunda til nærmaste tusen. Her er ei kort forklaring av dei mest sentrale elementa i rammetilskotet: Brutto innbyggjar-tilskott Alle kommunar fekk kr pr innbyggjar (etter folketal pr 1 januar 2010), og dette utgjorde over 87,2 mill kr for Volda kommune. Utgiftsutjamning Skilnadene mellom kommunane i Noreg er til dels store når det gjelder kostnadsstruktur og demografisk samansetning. Både etterspørselen etter kommunale tenester og kostnadene ved produksjonen vil difor variere kommunane imellom. Målet med utgiftsutjamninga er å fange opp slike variasjonar. Ein tar frå dei relativt sett lettdrivne kommunane og gir til dei relativt sett tungdrivne. Volda kommune blir definert som ein tungdriven kommune, og fekk kr i netto utgiftsutjamning. Utgiftsindeksen vår var 1,074. Det vil seie at i 2010 var Volda kommune 7,4% dyrare å drive enn ein gjennomsnittskommune. Inntektsutjamning Kommunar med låg skatteinngang får kompensasjon for dette. Volda kommune sin skatteinngang i 2010 var 84,2 % av landsgjennomsnittet pr innbyggjar. 4

8 Vi fikk ,- i netto inntektsutjamning som følgje av dette. Inntektsutjamninga blir finansiert ved at skattesterke kommunar får eit netto trekk i sine skatteinntekter. Skjønnstilskott Volda kommune mottok kr i skjønnstilskott. Av dette er kr ,- prosjektskjønn. Overgangsordning Overgangsordninga består av oppgåve-endringar og innlemming av øyremerka tilskot i åra Reformar i inntektssystemet vert gjerne gjennomførde over ein periode på 5 år. Dette punktet inneheld ein del andre endringar. Overgangsordninga gir samla sett eit trekk på kr i 2010 for Volda kommune. Saker med særskilt fordeling Dette relaterer seg til 3 område som er heldt utanfor inntektssystemet og vert gitt etter særskilt fordeling. Frukt og grønt i skular som har ungdomstrinn vart innført i 2007 ( ) Innlemming av øyremerka tilskott for minoritets-språklege elevar, basert på rekneskapstal frå 2006 (kr ) Dei kommunale driftstilskota til fysioterapi aukar som kompensasjon for at refusjonstakstane frå rikstrygdeverket vert redusert. Volda kommune får i 2010 kr i rammetilskotet for å dekke dette. Bykletrekket Bykle kommune har så store skatteinntekter at dei kvart år vert skuldig rammetilskot til staten. Dette må alle dei andre kommunane vere med på å betale, og utgjorde kr for Volda kommune i Eldremilliarden Den såkalla eldremilliarden utgjorde 1 milliard kr på landsbasis ( kr for Volda kommune). Andre element Ei rekke mindre element utgjer samla kr

9 Skatt på inntekt og formue Dess større skatteinntektene er, til mindre vert inntektsutjamninga. Skatteinngangen på over 185 mill kr utgjorde 84,2% av landsgjennomsnittet pr innbyggjar. Tilsvarande tal for 2009 var 84,8% av landsgjennomsnittet. 2.3 Generelle statstilskott Tabellen under viser dei generelle statstilskotta for 2010: Andre generelle statstilskott Rekneskap Budsjett Integreringstiskott flyktningar Grunnskolereform 97/Investering skulebygg Kompenasjonstilskott omsorgsbygg Kyrkjebygg Sum Integreringstilskott flyktningar Kommunen mottok kr i integreringstilskot for busetjing av flyktningar i Grunnskulereform 97/Investering i skulebygg Det er ei statleg finansieringsordning vedkommande investeringane som vart gjort i samband med Grunnskolereform 97 (både rente- og avdragskompensasjon ). Dette utgjorde kr i I 2001 blei det vedtatt ei ordning med rentekompensasjon for skulebygg, med ei total ramme for heile landet på 15 milliardar over 8 år. Volda kommune investerte for 24,5 millionar, og fekk kr i rentekompensasjon i Sjukeheim/omsorgsbustader Vi får både avdrag og rentekompensasjon ved bygging av sjukeheim og omsorgsbustader. Dette utgjorde kr i Kyrkjebygg Rentekompensasjonen på kr inkluderer investeringsprosjekt som : er utført av kommunen på vegne av kyrkjeleg fellesråd er utført i regi av fellesrådet 6

10 2.4 Finansområdet Volda kommune har ei slik samansetjing av langsiktig lånegjeld pr Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktingar Lånegjeld Sum langsiktig gjeld Dei kommunale rekneskapsreglane vedkommande pensjon blei endra i Som eit resultat av dette er pensjonsforpliktingar nå definert som langsiktig gjeld i balanserekneskapen til kommunen, jfr tabellen ovanfor. Ein kan grovt sagt seie at den langsiktige lånegjelda til kommunesektoren kan delast inn i 2 kategoriar, sjå tabellen under. Vi har ordinære lån som vert nytta til å finansiere investeringane til kommunen. Desse utgjer ca 575,4 mill kr ved slutten av året. Den andre kategorien er formidlingslån, og er Husbanklån som etter bestemte vilkår blir lånt ut vidare til innbyggjarane. Avdrag og renteutgifter vi betaler til Husbanken skal i prinsippet vere lik avdrag og renter vi mottar frå låntakarane. Volda kommune si langsiktige gjeld til låneinstitusjonar er som vist i tabellen under: Langsiktig lånegjeld ordinære lån ( ) Formidlingslån ( ) Sum langsiktig lånegjeld ( ,00) ,00 Ved utgangen av 2010 utgjorde Volda kommunes låneportefølje 575 millionar kroner. KLP/Kommunekreditt er valt bort som långjevar frå desember 2010, etter at dei auka marginen på sine lån. Vi har no heile vår ordinære lånemasse i Kommunalbanken. Finansutgifter Tabellen under viser finansutgiftene for Finansutgifter Rekneskap Budsjett Avvik Avdragsutgifter Renteutgifter formidlingslån Renteutgifter ordinære lån Morarenter/omkostninger Sum finansutgifter Volda kommune budsjetterer med minimumsavdrag på dei langsiktige låna. Verdien av anleggsmidlane (bygningar, transportmidlar etc) og levetida til desse, er avgjerande for kor mykje vi må betale i årlege avdrag. Minimumsavdrag kan bli rekna ut etter 2 ulike metodar, forenkla metode og avansert metode. Volda kommune nyttar metoden som gir den lågaste 7

11 avdragsbelastninga pr år (avansert metode). Det endelege talet vil først vere klart ved avslutning av rekneskapen. I 2010 vart avdraga på våre lån, og var kr meir enn budsjettert. Låneporteføljen er bygt opp av lån med flytande rente som er basert på 3M nibor. Denne renta vert lagt til eller trekt frå ein margin etter avtale med långjevar. Ved utgangen av året utgjer denne marginen +0.05% (+5 punkter). I tillegg er det etablert rentebytteavtaler (renteswapper) som sikrer kommunen fast rente på deler av sine innlån. Renteswappene har eit omfang som gjer at fastrenteandelen i låneporteføljen er 43 % ved årsskiftet. Dermed er 57% flytande rente. Fastrentene forfell slik: saldo utløps- Långiver lånenr dato NKB 3M nibor - var margin u avdrag desember 2025 NKB 3M nibor - var margin u avdrag desember 2025 NKB 3M nibor - var margin u avdrag desember 2025 NKB 3M nibor - var margin u avdrag juni 2030 NKB 3M nibor - var margin u avdrag september Volum lån som skal refinansierast dei neste 12 månader er 0 millionar (0 %). En rentebytteavtale er ei avtale om å bytte vilkår på lån eller innskott. Den eine parten bytter flytande mot fast rente, og den andre parten bytter fast rente mot flytande rente. Rentebytteavtalen er uavhengig av dei underliggande låna ( som for Volda kommune er låna vi har i Kommunalbanken, som totalt utgjer 575 mill kr pr ). Volda kommune har 2 aktive rentebytteavtaler (renteswapper) pr : Volda kommune inngikk ei rentebytteavtale med DNB Nor i Startdato var Volda kommune betaler fast rente på 4,54% til banken (av eit beløp på 50 mill kr). Banken betaler flytande rente (3 mnd Nibor) av eit beløp på 50 mill kr til Volda kommune. Denne rentebytteavtalen har sluttdato Volda kommune inngikk ei rentebytteavtale med DNB Nor i Startdato var Volda kommune betaler fast rente på 4,25% til banken (av eit beløp på 200 mill kr). Banken betaler flytande rente (3 mnd Nibor) av eit beløp på 200 mill kr til Volda kommune. Denne rentebytteavtalen har sluttdato Det er i tillegg inngått ei avtale (swapsjon) som kan tre i kraft frå 31. mai Swapsjonen vil påverke fastrenteandelen i låneportefølja dersom den blir effektuert. Den går kort fortalt ut på at banken (Fokus Bank) har ein rett, men ingen plikt, til å etablere ein renteswap der kommunen skal betale ei fast rente på 4,1% frå 31. mai 2011 til 31. mai 2021 (10 år) til banken for et beløp på 250 mill kr. Da banken fikk denne rettigheita betalte dei ein premie på kr til Volda kommune. Banken har frist til 27 mai 2011 for å informere om den tiltrer avtalen. Banken vi i så tilfelle betale flytande rente (3 mnd NIBOR) til Volda kommune. 8

12 Vi har følgjande nøkkeltal pr : Porteføljerenta var 4,1%. Dette nøkkeltalet er rekna ut ved å dividere ordinære renteutgifter ( ) med sum lånegjeld ved utgangen av året ) Gjennomsnittleg rentebinding (durasjon) i porteføljen var 1,56 år. Største enkelt-lån i porteføljen var 175,7 mill. Innløysingsverdi (samla overkurs dersom låna skulle verte innfridde ved årsskiftet) er 1,47 % eller 7,54 mill kr. Desse tala er knytte til fastrentedelen av låneporteføljen. Det er pr ikkje noko lånevolum som skal refinansierast innan eit år. Volda kommune har ved utgangen av 2010 ei langsiktig lånegjeld tilsvarande kr pr innbyggjar (kr i 2009). Lånegjelda er pr innbyggjar (kr i 2009) dersom vi ser bort frå formidlingslåna, dvs berre tek med ordinære lån i grunnlaget. Det er ikkje heile den ordinære langsiktige lånegjelda som belastar økonomien til kommunen. Vi kan vise det ved å ta utgangspunkt i tabellen under: Ordinære langsiktig lånegjeld Omsorgssatsing VAR-området Grunnskolereform Investering i skulebygg (2001) Lån som belaster kommunens økonomi Sum , , ,00 Det er abonnentane som gjennom avgiftene betaler finanskostnadene innanfor VAR.området. 51,35 mill kr av den ordinære lånegjelda er knytt til VAR (Vann, Avløp Renovasjon)- lån. Fram til 2017 vil vi få over 6 mill kr i rentekompensasjon frå staten vedkomande investeringar (kr ) i samband med grunnskulereforma 97. Dei neste 30 åra vil vi få tilskott på ca 53,4 mill kr (+ renter) frå staten i samband med investeringar i omsorgsbustader og omsorgssenteret. I tillegg får vi rentekompensasjon i 20 år (på grunnlag av et eit beløp opphavleg 24,6 mill kr) vedkomande investeringar i skulebygg (ordninga vart innført i 2001). Finansinntekter Tabellen under viser finansinntektene som Volda kommune kunne føre i rekneskapen for Budsjettala er også med. Finansinntekter Rekneskap 2010 Budsjett 2010 Avvik Renteinntekter formidlingslån Odinære renteinntekter Ubtytte Tussa Verdiauke plasseringar i aksjar/obligasjonar Andre finansinntekter Sum finansinntekter

13 Pr er Volda kommune si behaldning av aksjar og obligasjonar verdt ca 103,3 mill kr. Det var for 2010 opphavleg budsjettert med 5,75 mill kr i avkastning på våre plasseringar i aksjar og obligasjonar, og vart endra til 8 mill kr i siste kommunestyremøte i 2010 (basert på avkastninga dei første 11 månadane) Desember var ein veldig god månad, og førte til at avkastninga for heile året vart i underkant av 11,6 mill kr. Her er oversikt over våre plasseringar i aksjar, pengemarknadsfond og obligasjonar pr : Delphi Norden Delphi Verden Storebrand Verdi Sum aksjefond Storebrand Global obligasjon A Storebrand likviditet Srorebrand obligasjon Storebrand Rente Sum obligasjonsfond norske Storebrand active global Sum obligasjonsfond utenlandske Storebrand Eiendomsfond Norge KS Sum totalt Kommunen nyttar ekstern rådgjeving i arbeidet med låneporteføljen (Kommunal Gjeld as). Netto finansutgifter Tabellen under viser netto finansutgifter for dei siste åra: Rekneskap 2010 Rekneskap 2009 Rekneskap 2008 Rekneskap 2007 Sum finansutgifter (*) Sum finansinntekter Netto finanskostnader (*) = Tap på våre plasseringar i finansmarknaden vert ført som ei utgift. Netto finansutgifter auka med nesten 17 mill kr frå 2007 til Nedgangen på børsen var ein vesentleg bidragsfaktor her. I 2007 kunne vi inntektsføre ei beskjeden verdiauke på ca 4,5 mill kr. I 2008 måtte vi utgiftsføre ein verdireduksjon på 7,7 mill kr. I 2009 kunne vi inntektsføre ei verdiauke på ca 8,3 mill kr. Verdiauken var også veldig stor i 2010 (ca 11,6 mill kr). Dersom vi samanlikar netto finanskostnader i 2008 og 2010 så får vi ein skilnad på nesten 17,5 mill kr mellom dei 2 åra. Forklaringa på den store skilnaden er sjølvsagt at vi i 2008 hadde verdireduksjon på våre plasseringar i finansmarknaden, medan verdiauken på dei same plasseringane var veldig høg i

14 Rekneskapen for 2010 viser netto finanskostnader på kr Det budsjetterte beløpet var kr Investeringar Tabellen under viser investeringane for Første talkolonne viser rekneskapstala. Siste talkolonne viser revidert budsjett. Prosjekt: Rekneskap 2010 Budsjett 2010 Kjøp og sal av aksjar Eigenkapitalinnskot KLP Volda kyrkje, ombygging Nye kyrkjegardar, planlegging Volda kyrkje, naudlysanlegg Kulturhus i Volda Volda rådhus, brann - inventar og utstyr Volda rådhus, brann - riving og nybygg EDB-utstyr rådhus Nytt e-post og kalendersystem Volda skisenter, grunnkjøp m.m Breibandutbygging i Volda kommune Røysmarka restareal, grunnkjøp m.m GRS Ressursstyring Agresso 5.5 for Volda og Ørsta Agresso 5.5, reine Volda-utgifter Ny telefonsentral/ telefonstøttesystem IKT-satsing i grunnskulen Grunnskulen, inventar Kjøp av Oppigarden barnehage IKT-utstyr helseavdelinga IKT-fornying PLO NAV Volda, ombygging bibliotek Dalsfjord skule, opprusting Volda u-skule, statspakke finanskrise Øyra skule, opprusting toalett Severinhaugen 1-3, samlokalisering Øyra skule, spelemiddeltiltak/ nærleikeplass Volda omsorgsenter, varmepumpeanlegg Øyra skule, statspakke finanskrise Bratteberg skule, spelemiddeltiltak Severinhaugen 5, renovering Bratteberg skule, energitiltak Øyra skule, energitiltak Volda omsorgsenter, energitiltak Volda samfunnshus, brannvarsling

15 Voldahallen, ny varmepumpe Klimaplanen, bygningsmessige tiltak Kommunale bygg, oppussing Skular, spelemiddeltiltak Volda omsorgsenter, rehabilitering kjøken Øyra skule, oppussing - sjå Volda u-skule, oppussing - sjå Nilletun, oppussing - sjå (ki) Omsorgsbustader Lauvstad, oppussing Smiebakken 4, kjøp av flyktningebustader Ladepunkt rådhus og omsorgsenter Skatepark Digitalisering av kino Bilkjøp Myrtun på Rotset, tilbygg for vassverket Engeset/Klepp, 3. byggesteg Bustadfelt Bratteberg Diverse bustadfelt sentrum Diverse grunn sentrum Kommunal kloakk, hovudplan Kommunal kloakk, avlaupsreinsing samla pott Volda Vassverk, samanknyting med Ørsta Vassverk Driftsentral VA, edb-program og varsling Industriveg Furene Vikeneskaia, reparasjon Fjordvarme i Volda VA-anlegg Ytrestøylen Opprusting Røysbakken (veg, vatn og avløp) Kommunale vegar, utbetring Trafikktrygging og miljøtiltak Veg Høydal Møbelfabrikk as Torget mellom Cubus og Haavik Gatelys, utskifting PCB-armatur Bustadfelt Fyrde Volda Vassverk, grunnvassboring Vassbotnen Lauvstad Vassverk, ombygging Gatemiljøtiltak Friluftstiltak Reset m.m Hjullastar (aaa) Vassverk, tilbygg klobehandlingsanlegg Bustadfelt Urbakkfoten - Håmyra Volda vassverk, utbetring og sanering Program GIS (lke) Digitalt kartleggingsprosjekt

16 Matrikkelprosjektet Ny brannbil Sum Diverse nøkkeltal Skattedekningsgrad og rammetilskottsgrad Skattedekningsgraden viser kor stor del av driftsutgiftene som blir dekt av skatt på formue og inntekt, og viser kor mykje skatteinntektene har å seie for finansiering av drifta. Kommunar med høg skattedekningsgrad er mindre avhengig av andre driftsinntekter (vice-versa). Rammetilskottsgraden viser tilsvarande kor mykje av drifta som blir dekt av rammetilskottet frå staten. Tabellen under viser nøkkeltala for dei 3 siste åra: Rammetilskott skatteinntekter sum driftsutgifter Rammetilskottsgrad 25,6 % 26,4 % 25,1 % skattedekningsgrad 32,6 % 33,5 % 33,7 % Samla 58,3 % 59,9 % 58,8 % Netto resultatgrad Netto resultatgrad illustrerer kor stor del av driftsinntektene som kan bli brukt til finansiering av investeringar og avsetningar. Vi får netto resultatgrad ved å sjå netto driftsresultat i % av driftsinntektene. Tabellen under viser netto resultatgrad for Netto resultatgrad År Netto driftsresultat Sum driftsinntekter Netto resultatgrad 3,25 % 0,96 % -4,17 % Fylkesmannen tilrår at netto resultatgrad bør vere 3-5%, blant anna for å ha noko eigenfinansiering av investeringar, og for å kunne møte hendingar som ein ikkje har tatt høgde for (auka renter, nedgang på børsen, dyrare lønsoppgjer kva som var føresetnaden etc,). Vi ser av tabellen at netto resultatgrad har gått opp frå 0,96% i 2009 til 3,25% i Vi er i 2010 innafor det tilrådde nivået på 3-5%. Brutto investeringar i % av driftsinntektene Tabellen under viser kor mykje brutto investeringar utgjer av dei totale driftsinntektene Sum driftsinntekter Investeringer Brutto investeringer i % av driftsinntektene 14,1 % 6,9 % 7,2 % 13

17 Renter og avdrag i % av driftsinntektene. Nøkkeltala i tabellen under seier oss kor mykje brutto finanskostnader (frå driftsrekneskapen) utgjer av sum driftsinntekter: Renter og avdrag i % av driftsinntektene 7,6 % 8,7 % 9,8 % Likviditet I dette avsnittet skal vi sjå på likviditeten til Volda kommune. Det vil bli sett nærare på utviklinga i arbeidskapitalen, stamlikvidar samt likviditetsgrad 1 og 2. Arbeidskapitalen blir definert som differansen mellom omløpsmidlar og kortsiktig gjeld. Tabellen under viser endringa i arbeidskapital for dei 3 siste åra. Arbeidskapital Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Arbeidskapital Endring i Arbeidskapital Vi ser av tabellen at arbeidskapitalen auka med kr ,- i Likviditetsgrad 1 seier noko om kommunen si evne til å dekke kortsiktig gjeld. Dette nøkkeltalet bør vere støre enn 1, og vert utrekna med å dividere pengebehaldning (kasse, bankinnskott) med kortsiktig gjeld. Likviditetsgrad 2 vert rekna ut ved å dividere omløpsmidlar med kortsiktig gjeld, og må være større enn 2 dersom kommunen skal ha god likviditet. Tabellen under viser likviditetsgrad 1 og 2 for dei 3 siste åra. Likviditetsgrad 1 og Kasse/bankinnskudd Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Likviditetsgrad 1 0,6 0,7 0,8 Likviditetsgrad 2 2,4 2,6 2,7 Dersom ein tek utgangspunkt i kontantbehaldning/kontantar og korrigerer for likvider som er bundne til ulike formål (ubrukte lånemidlar, bundne fondsmidlar, konto for skattetrekk) kjem vi fram til kor mykje kommunen har i stamlikvidar. Tabellen under viser stamlikvidar for dei 3 siste åra: 14

18 Kasse/bankinnskudd (*) (-) Bundne fond (-) Ubrukte lånemidler = Stamlikvidar (*) = Skattetrekkskonto er trekt ut Tabellen ovanfor viser at stamlikvidar har auka med over 4,5 mill kr i Premieavviket på pensjonsområdet vil vere ei stor belastning for likviditeten framover. Her vert det vist til kapittel 4.18 i årsmeldinga for nærmare omtale. 2.7 Fondsmidlar Det er 4 ulike fond i kommunerekneskapen: Bundne driftsfond Ubundne driftsfond (inkludert disposisjonsfond) Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Volda kommune har ved utgangen av 2010 over 106,7 mill kr på ulike fond: Ubundne driftsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfond Bundne investeringsfond Sum Bundne driftsfond Bundne driftsfond kan berre brukast til bestemte formål i driftsrekneskapen. Pr hadde Volda kommune ca 25,6 mill kr i bundne driftsfond (fordelt på 114 ulike fond). Dei store fonda her er: Sjølvkost området kloakk er på 4,3 mill kr.. Fond for kompensasjonsmidlar for næringslivet i Volda (auka arbeidsgjevaravgift) utgjorde litt over 4,25 mill kr. Konsesjonsfond for kraftfondet utgjer 1,21 mill.kr 15

19 Ubundne driftsfond Ubundne driftsfond er sett saman slik: Fond ungdomsrådet Pensjonsfond Disposisjonsfond Sum Disposisjonsfond kan nyttast fritt på både investering og driftsbudsjettet. Eit viktig føremål til disposisjonsfondet er å kunne møte svingingar på børsen. I 2001 og 2002 var det generell verdinedgang på desse marknadene, medan det i tidsrommet var vore sterk oppgang var som kjent eit år med stor nedgang. I 2009 klarte vi å ta igjen verdireduksjonen frå Oppgangen fortsatte i Volda kommune har ved årsskiftet verdiar for ca 103,3 mill kr i obligasjonar, aksjar og andre verdipapir. I tillegg til framtidige svingingar på børsen, bør disposisjonsfondet også vere ein støtdempar mot framtidig renteoppgang. Volda kommune ligg langt over alle gjennomsnittstal for lånemasse pr. innbyggar i kommune- Noreg. 1 %-poeng renteoppgang inneber nokså nøyaktig kr 5 mill i meirutgifter for Volda kommune sine innlån. Eit bufferfond for oppgang av lånerente bør med dagens rentenivå vere minimum 1 %-poeng av samla lånemasse. Disposisjonsfond utgjorde kr ved inngangen til Ved avslutning av rekneskapen for 2010 var det rom for å gjennomføre den budsjetterte styrkinga av disposisjonsfondet på kr Det var også gjennom året vedtatt å bruke 3,9 mill kr av disposisjonsfondet til styrking av diverse tiltak. Disposisjonsfondet vart dermed styrka med ca 8,5 mill kr i 2010 og utgjer dermed kr ved utgangen av året. Pensjonsfondet referer seg til premieavvik på pensjonsområdet. Avviket mellom aktuaren (hos pensjonsleverandøren) sine tal og betalt beløp gjennom året vert definert som premieavvik. Positivt premieavvik er når betalt premie gjennom året er større enn pensjonskostnad utrekna av aktuar. Dette avviket vert ført som ei inntekt i rekneskapen (same beløp skal førast som ei utgift med like store beløp dei neste 15 åra). Negativt premieavvik har vi når pensjonskostnaden er større enn betalt premie gjennom året, og vert ført som ei utgift i rekneskapen (same beløp skal førast som ei inntekt med like store beløp dei neste 15 åra). Ved utgangen 2010 har Volda kommune kr i akkumulert premieavvik som skal utgiftsførast over dei neste 15 åra. Vi har klart å sette av kr for å møte desse framtidige utgiftene, dvs nesten 27,5 mill kr mindre enn det som er akkumulert premieavvik pr Ubundne investeringsfond Ubundne investeringsfond kan nyttast til eigen- eller del finansiering av kommunale investerings prosjekt. Dei ubundne investeringsfonda til Volda kommune skriv seg i hovudsak frå sal av Volda kommunale el-verk og Tussa-aksjar. Fonda utgjer 59,3 mill kr ved Dei ubundne investeringsfonda er sikra ved eigne avsetjingar (bank, aksjefond og renteberande fond). Ved eventuell bruk av investeringsfonda 16

20 til å finansiere investeringar må plasseringa i obligasjon- og aksjemarknaden bli tilsvarande redusert. Bundne investeringsfond Bundne investeringsfond kan berre brukast til bestemte formål i investeringsrekneskapen, og er på kr ved utgangen av 2010, og er ei nedgang på 2,2 mill kr i høve til KOSTRA (Volda kommune samanlikna med andre kommunar) KOMMUNE STAT RAPPORTERING (KOSTRA) er et nasjonalt informasjonssystem for å få fram relevant styringsinformasjon om kommunal verksemd. Informasjonen om kommunale tenester og bruken av ressursar på ulike tenesteområde blir registrert og stilt opp på ein måte som bør være relevant og interessant for avgjerdstakarar, både nasjonalt og lokalt. Informasjonen skal tene til betre grunnlag for analyse, planlegging og styring, og såleis gi grunnlag for å vurdere om nasjonale mål blir nådd. KOSTRA tek sikte på forenkling av innrapportering frå kommunesektoren til staten med utgangspunkt i prinsippa om at data i størst mogleg grad skal vere nyttige for både kommunesektoren og staten, og at data berre skal registrerast ein gong med sikte på å bli brukt fleire gonger. KOSTRA har som mål å bringe fram relevant, påliteleg, aktuell og samanliknbar styringsinformasjon om kommunal verksemd. Informasjonen skal gi grunnlag for betre statleg og kommunal styring og betre dialog mellom kommunane og innbyggjarane. Forklaringar til tabellane under: Kolonna heilt til venstre er tala for Volda kommune. Tala for Ørsta kommune er i neste kolonne Deretter kjem gjennomsnitt for eigen kommunegruppe. Statistisk sentralbyrå (SSB) plasserer kommunane i grupper. Volda kommune er med i gruppe 10 Gjennomsnitt for kommunane i Møre og Romsdal kjem i neste kolonne. Gjennomsnitt for landet utanom Oslo er i talkolonne nr 5. Gjennomsnitt for alle landets kommunar er i 6. og siste talkolonne. Vi skal sjå på finansielle nøkkeltal, prioritering og dekningsgrader. SSB publiserte tala 15. mars Tala er førebelse, og er ikkje reviderte av revisjonen. SSB vil rapportere dei endelege tala for 2010 den 15 juni

21 Finansielle nøkkeltal Volda Ørsta Gr.10 M.R.Fylke landet utenom Oslo Hele landet Finansielle nøkkeltall Brutto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 3,3 0,2 1,5 2,3 1,4 1,1 Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter 4 0,1 2,6 2,6 2,3 2,1 Langsiktig gjeld i prosent av brutto driftsinntekter 215,3 229,2 183,9 180,2 180,8 175,5 Arbeidskapital i prosent av brutto driftsinntekter 28, ,2 22,9 21,6 Frie inntekter i kroner per innbygger Netto lånegjeld i kroner per innbygger (*) =ubrukte lånemidlar er ikkje med her. Her er kommentarar til nokre av tala: Brutto driftsresultat Tabellen ovanfor viser eit brutto driftsresultat som er positivt (pluss 3,3 % av driftsinntektene). Volda kommune har imidlertid gjort føringar i rekneskapen etter desse tala vart publiserte. Det endelege brutto driftsresultat for 2010 vart positivt (kr ), og utgjorde dermed 2,95 % av driftsinntektene. Dette er et sterkare resultat enn alle gruppene i tabellen ovanfor. Netto driftsresultat Tabellen ovanfor viser eit brutto driftsresultat som er positivt (pluss 4 % av driftsinntektene). Netto driftsresultat inkluderer finansutgifter (både inntekter og utgifter). Kommentarane i avsnittet med brutto driftsresultat gjeld også her. Dette inneber at også her viser tabellen feil tal (pluss 4% av driftsinntektene). Volda kommune sitt netto driftsresultat for 2010 vart positivt (kr ), og tilsvarte 3,25% av driftsinntektene. Dette er et sterkare resultat enn alle gruppene i tabellen ovanfor. Langsiktig gjeld/ Netto lånegjeld i kroner pr innbyggjar Hovudproblemet til Volda kommune er den svært høge lånegjelda. Dei høge rente- og avdragsutgiftene fører til at vi har veldig låg økonomisk handlefridom. KOSTRA-tala for 2010 viser at Volda kommune har lånegjeld som er 63% høgare enn samanliknbare kommunar (gruppe 10). I 2009 var lånegjelda 57,6% høgare enn samanliknbare kommunar (pr innbyggjar). 18

22 Prioritering Volda Ørsta Gr.10 M.R.Fylke landet utenom Oslo Hele landet Prioritering Netto driftsutgifter per innbygger 1-5 år i kroner, barnehager Netto driftsutgifter til grunnskoleopplæring per innb 6-15 år Netto driftsutgifter pr. innbygger i kr, kommunehelsetjenesten Netto driftsutgifter pr. innbygger i kr, pleie- og omsorgtjenesten Netto driftsutgifter til sosialtjenesten pr. innbygger år Netto driftsutgifter per innbygger 0-17 år, barnevernstjenesten Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr. pr. innb Kommentarar til tabellen ovanfor: Tala er basert på rapporteringa vi gjorde i februar Vi gjorde ny rapportering 15 april. Alle KOSTRA- tala i denne årsmeldinga er basert på rapporteringa frå februar. Dei endelege KOSTRA- tala (som blir publisert av SSB i juni) vil difor kunne avvike frå tala som vert kommentert her. Barnehage Vi har i 2010 netto driftsutgifter på kr pr innbyggjar (1-5år). Netto driftsutgifter til Volda kommune er langt lågere enn gjennomsnittet i fylket og i gruppe 10. Dette er heilt motsatt situasjon i høve til perioden Grunnskule Situasjonen for skule har auka frå kr i 2009 til kr i Netto driftsutgifter er også i 2010 høgare samanlikna med dei andre gruppene i tabellen ovanfor. Kommunehelseteneste Vi har hatt ei auke i frå fjoråret då tilsvarande utgift var på kr pr innbyggar. Vi har i 2010 netto driftsutgifter på kr pr innbyggar. Dette er litt lågare enn Ørsta og ein god del lågare enn gruppe var første året netto utgifter var høgare enn gjennomsnittet for kommunane i gruppe 10. Vi hadde same situasjon i 2007, 2008 og Pleie og omsorg Netto driftsutgifter til pleie og omsorg ligg under gjennomsnittet for Ørsta og gruppe

23 Sosial tenesta Situasjonen er så å seie uendra for sosialtenesta (tilsvarande tal for 2009 var kr 1.148). Netto driftsutgifter er også i 2010 mykje lågare enn i dei andre gruppene. Barnevern I 2010 har netto driftsutgifter per innbyggjar 0-17 år gått litt ned igjen (kr i 2009 mot kr i 2010). Vi ligg framleis høgare enn gjennomsnittet i gruppe 10 og fylket, men avviket er ikkje lenger så vesentleg som tidlegare år. Utgiftene til barnevern hadde ei veldig stor auke frå 2004 til 2009 då netto driftsutgifter gjekk opp frå kr 2520 til kr 6085 pr innbyggjar. Vi hadde vesentleg høgare driftsutgifter enn gjennomsnittet i gruppe 10 og fylket. Administrasjon Utgiftene til administrasjon er lågare i Volda kommune enn i dei andre gruppene, med unnatak av Ørsta kommune. Dekningsgrad Volda Ørsta Gr.10 M.R.Fylke landet utenom Oslo Hele landet Dekningsgrad Andel barn 1-5 år med barnehageplass 99, ,7 89,9 89,2 Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning, prosent 9 8,4 8,9 8,6 8,2 8,2 Legeårsverk pr innbyggere, kommunehelsetjenesten 9,6 11,7 9,5 10,1 9,5 9,6 Fysioterapiårsverk per innbyggere, 6,4 7,1 8,4 8,2 8,5 8,6 kommunehelsetjenesten Andel plasser i enerom i pleie- og omsorgsinstitusjoner , ,2 93,5 93,2 Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon 14,7 19,9 13,7 15, ,3 Andelen sosialhjelpsmottakere i alderen år, av innb ,5 2,7 3,5 3,2 3,8 3,9 år Andel barn med barnevernstiltak ift. innb 0-17 år 5,6 4,1 5,2 4,8 4,5 4,5 Lengde kommunale veier og gater i km pr innbygger 12,6 14,9 12,1 11,1 8,7 7,9 Sykkel-, gangveier/turstier mv. m/kom. driftsansvar per innb. Kommunalt disponerte boliger per 1000 innbyggere Kommentar: Tabellen for dekningsgrader stadfestar mange av konklusjonane frå tabellen som viste prioritering. Dette ser vi til dømes ved at: Talet på sosialhjelps-mottakarar er lågare enn hos dei andre gruppene. Det er fleire elevar som får spesialundervisning i Volda kommune enn hos dei andre gruppene. Ingen av gruppene har større barnehagedekning enn Volda kommune. 20

24 3 PERSONALPOLITIKK Stillingsressursar og tilsette Det er ei utfordring å berekne talet på tilsette ut frå kombinerte stillingar, deltidstilsette med meir. Etter ein manuell gjennomgang av alle avdelingar, vert talet for 2010: 834 personar. Av dette er 629 kvinner og 205 menn. Vi har ein reduksjon i tal på personar frå 2009 til Dette kan i hovudsak forklarast med auke i stillingsstorleik og bortfall av små stillingar. Talet på årsverk har auka frå 567 til 574. Vi har fleire fast tilsette som ikkje er knytt til faste stillingar. Sjukefråvær, IA og BHT Vårt interne fråværsprogram viser at sjuke arbeidstakarar utgjorde dagsverk, det vil seie 8,24 %. Kvar dag er 47,4 dagsverk fråverande med sjukmelding/eigenmelding. Tala kan lesast slik at det kvar dag var 5 færre tilsette på arbeid i 2010 enn i 2009, og vi er tilbake til nivået i FRAVÆRSDATA Dagsverk % Mulige dagsverk Eigenmeldt fråvær dagsverk ,0 % Sjukmeldt fråvær 1-3 dagsverk 220 0,2 % Sjukmeldt fråvær 4-16 dagsverk ,8 % Korttidsfråvær (1-16 dagar) ,0 % Fråvær dagsverk ,7 % Fråvær >56 dagsverk ,6 % Langstidsfråvær (>16 dagar) ,2 % TOTAL FRAVÆRSDAGER ,2 % Har vi hatt ein auke i sjukefråværet? Tal dagar med fråvær kan tyde på det. Samtidig er det slik at statistikken viser at vi i 2010 hadde 2053 fleire mulig dagsverk i 2010 samanlikna med Dette kjem mellom anna av at raude dagar kom på laurdag eller søndag, samt at vår statistikk tek utgangspunkt i tilsette med fast løn. Ei årsak til at vi faktisk har hatt auka sjukefråvær kan vere svineinfluensa. Folk blei anbefalt å vere heime sjølv om dei ikkje var sjuke. Tal frå NAV over utvikling av legemeldt fråvær viser at sjukefråværet framleis går ned i Volda kommune: År 1.kvartal 2.kvartal 3.kvartal 4.kvartal ,10 % 7,20 % 7,50 % ,60 % 7,00 % 7,30 % 6,80 % ,70 % 8,40 % 6,80 % 8,80 % ,20 % 8,70 % 8,00 % 7,60 % ,30 % 7,60 % 7,40 % 6,90 % ,30 % 6,70 % 7,30 % 21

25 IA- avtalen I samsvar med ny IA- avtale skal vi sette mål for nærvær, inkludering av personar med redusert funksjonsevne og seniortiltak. Vi har difor gjennomført ei kartlegging for å få oversikt over tiltak og tilrettelegging i Vi har ikkje ei fullstendig oversikt, men teljinga viser at 56 tilsette har fått tilrettelegging/oppfølging under sjukmelding eller slik at sjukmelding er unngått. I tilegg har 12 eksterne personar fått arbeidsutprøving i Volda kommune. Bedriftshelseteneste Vi har eit godt samarbeid med bedriftshelsetenesta som no er ein del av Hjelp 24. Det vart i desember 2009 utarbeida plan for Denne tok omsyn til ny bransjeforskrift frå der mange nye yrkesgrupper skal ha bedriftshelseteneste. Sjå utfyllande notat vedlagt. Det vart i 2010 gjennomført HMS- dag for reinhaldarar, og ein temadag for verneombod og leiarar. Helseundersøkingar av brannmannskap og tilsette ved kommunalteknisk avdeling vart gjort etter oppsett plan. I tillegg vart det gjennomført arbeidsmiljøundersøking ved ein skule. BHT deltek på IA- møta og har også hatt informasjonsmøter til leiarar i skule, barnehage og pleie- og omsorg. Gravid- ein ressurs på jobb NAV arbeidslivssenter ga ytterlegare ,- til prosjektet, medan KLP støtta med ,- og Sparebanken Møre ,-. 2. og 3. mars vart det hold seminar med Trude Giskås som var prosjektleiar for tilsvarande prosjekt ved sjukehuset i Ålesund og Volda. Ny informasjonsrunde hos legesentera vart heldt. Artikkel i Grorabladet i september som hadde fokus på sokkane som Gnisten strikkar til dei nye verdsborgarane. Desse vert lagt ved evalueringsskjema som den nybakte mora mottek omlag 6 veker etter nedkomst. Bestilling av profileringskrus for pengane frå Sparebanken Møre som vart delt ut til leiarar med personalansvar i kommunane. Utdeling av krus og informasjon om prosjektet i ulike fora i kommunane. Miljøkartlegging på arbeidsplassane vart sendt ut og returnert før fellesferien. På 1 års dagen for prosjektet deltok 29 gravide i prosjektet, 15 i Ørsta og 14 i Volda. Pr var det 40 gravide, 22 i Ørsta og 18 i Volda. Dei gravide står lenger i arbeid og innsparingane for 2010 er mellom kr og

26 Langtidsfrisk Målet for prosjektet: Betre helse og trivsel for medarbeidarane og betre kvalitet og effektivitet i kommunalt arbeid. For å nå målet må kommunen ha fokus på fremjande leiing tydelege mål og verdiar kreativt miljø og ope arbeidsklima brei deltaking i forbetringsarbeid samanheng mellom arbeidsoppgåver og ressursar langsiktig kulturbygging og heilskapstenking Prosjekt Langtidsfrisk er eit samarbeid mellom Volda kommune, Storebrand Forsikring og Nav arbeidslivssenter. Prosjekt Langtidsfrisk har no 5 prosessleiarar. Det vart gjennomført personalseminar og opplæring i prosessarbeid 24. og 25.mars med stor deltaking av leiarar, tillitsvalde, verneombod og politikarar. Vi kan elles opplyse om følgjande - Prosessar er gjennomført i 7 kommunale avdelingar/einingar. - Prosessmetoden nytta ved planlegging av nye lokalar etter rådhusbrannen. - Prosjektet har fått kr i tilskot og nytta kr til Langtidsfrisk-opplæring i Volda 24-25/3-10 og til prosessleiarutdanning av 3 medarbeidarar. Likestilling Av alle tilsette i Volda kommune, er ca. 76 % kvinner. Av 834 tilsette i 2010, er 629 kvinner og 205 menn. Dette betyr at kvinnedelen er svakt aukande. Samla årsverk er berekna til 574. Talet på tilsette er redusert med 10, samanlikna med I 2010 har Volda kommune hatt stort fokus på reduksjon av ufrivillig deltid og tilrettelegging for faste og større stillingar. Det er oppretta 5 x 100% fagstillingar i PLO som vert nytta fleksibelt i vikariat. 4 av desse er kvinner. Gjennom godt samarbeid med dei tillitsvalde får fast tilsette auka sine stillingar ved at ein ser utover bugrupper og avdelingsgrenser. Tabellen nedanfor viser leiarar fordelt på kjønn ved utgangen av 2010: Leiarar Kvinner Menn Toppleiarar (HTA kap 3) 9 10 Leiarar (HTA kap 4) rektorar, barnehagestyrarar, avdelingsleiar PLO og helse Likestilling handlar også om likeløn. Lønsoppgjera både i 2008 og 2010 hadde fokus på kvinneløn og sentrale føringar knytt til dette. I Volda har ein mellom anna lagt vekt på auka løn til mellomleiarane der kvinner er i fleirtal. Fokus på kompetanseløn kjem også kvinner til gode. 23

27 Seniorpolitikk Seniorpolitiske retningsliner vart vedteke i kommunestyret , og skulle i samsvar med dette vedtaket evaluerast innan utgangen av På bakgrunn av dei endringane som har vore, og som er varsla i samband med pensjonsreforma, har ein ikkje sett behov for evaluering av retningslinene enno. Ein opplever at retningslinene er fleksible og at dei imøtekjem både tilsette og arbeidsgivar sine behov. Statistikken for 2010 frå Storebrand viser at berre 4 av 26 potensielle arbeidstakarar nytta seg av retten til å ta ut AFP ved 62 år. Dersom alle potensielle tok ut AFP, ville det ha kosta på 7-8 mill. I lokale forhandlingar vert det avsett kr i lønsauke frå 62 år. Dette tillegget fell bort ved innvilga redusert arbeidstid utan lønsreduksjon. I samsvar med seniorplanen legg ein elles vekt på individuell tilrettelegging og kompetanseheving for seniorane. Personar med tiltak Redusert arbeidstid utan lønsreduksjon 12 Lønstillegg utover kr AFP år AFP år + særalder Generelle kommentarar 2(Storebrand) 8(Statens Pensjonskasse) 8(Storebrand) 1(KLP) 3(Statens Pensjonskasse) Utvikling av sysselsettinga i Volda kommune, nokre tal frå SSB: (tala er medrekna vikarar) Avtalte årsverk eksklusive lange fravær i kommunen som konsern: ,9 546, ,4 620 Avtalte årsverk i kommuneadministrasjonen: ,1 83,2 89,5 86,6 94,5 Avtalte årsverk i helse- og sosialtjenester: , ,1 274,9 294,8 Avtalte årsverk i grunnskolen: ,4 173,7 163,3 184,3 193 Tabellane ovanfor viser auke i talet på kommunalt tilsette. Ein annan interessant tabell er utviklinga av kor stor del som vert nytta i administrasjonen i prosent: ,7 14,1 14,9 13,

Volda Kommune Årsmelding 2011

Volda Kommune Årsmelding 2011 Volda Kommune Årsmelding 2011 Innhaldsliste RÅDMANNEN SINE KOMMENTARAR... 1 1. INNLEIING... 3 2 VURDERING AV VOLDA KOMMUNE SIN ØKONOMISKE SITUASJON... 5 2.1 RESULTAT 2011... 5 2.2 FRIE INNTEKTER... 6 2.3

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2016/25-18 Grethe Lassemo, 35067109 200 22.03.2016 Kostra tal 2015 - vedlegg til årsmeldinga KOSTRA - KOmmune STat

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 8/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 20.05.2015 8/2015 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

MØTEINNKALLING. Vi ber om at forfall vert meldt til servicekontoret/utvalssekretær på telefon 700 58 700.

MØTEINNKALLING. Vi ber om at forfall vert meldt til servicekontoret/utvalssekretær på telefon 700 58 700. VOLDA KOMMUNE Utvalg: Formannskapet Møtestad: Møterom A, Volda rådhus Dato: 11.06.2013 Tid: 14:00 MØTEINNKALLING Medlemar som er ugilde i ei sak vert bedne om å gje melding, slik at varamedlemar kan bli

Detaljer

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017

Bremanger kommune kontroll av budsjett 2014 og økonomiplan 2014 2017 Sakshandsamar: Kåre Træen Vår dato Vår referanse Telefon: 57643004 05.03.2014 2014/30-331.1 E-post: fmsfktr@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse 03.01.2014 Bremanger kommune Postboks 104 6721 Svelgen

Detaljer

Volda Kommune Årsbudsjett 2009 Økonomiplan 2009-2012

Volda Kommune Årsbudsjett 2009 Økonomiplan 2009-2012 Volda Kommune Årsbudsjett 2009 Økonomiplan 2009-2012 Administrasjonssjefen sitt budsjettframlegg INNHALD 1 GENERELL KOMMENTAR/OPPSUMMERING...3 2 ØKONOMISKE RAMMEVILKÅR...6 2.1 FINANS...6 2.2 FONDSMIDLAR...10

Detaljer

Någå om Vågå! -ei førebels KOSTRA-analyse for 2012, pr mars -13

Någå om Vågå! -ei førebels KOSTRA-analyse for 2012, pr mars -13 Någå om! -ei førebels KOSTRA-analyse for 212, pr mars -13 Innleiing Det er valt å lage ei utdjupande KOSTRA-oppstilling som eit supplement til årsmeldinga. Årsaka til dette er at årsmeldinga gir eit totalt

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015, vedteke i kommunestyremøte 11.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.02.2015 Dykkar dato 06.02.2015 Vår referanse 2015/1128 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 13.desember 2012. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 14.06.2013 Dykkar dato 18.12.2012 Vår referanse 2012/16386 331.1 Dykkar referanse 12/2669 Askøy kommune Postboks 323 5323 Kleppestø ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 31.03.2014 Dykkar dato 10.01.2014 Vår referanse 2014/539 331.1 Dykkar referanse 13/1038 Bømlo kommune Kommunehuset 5430 Bremnes Bømlo

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2017/275-14 Grethe Lassemo,35067109 200 05.04.2017 Kostra tal - vedlegg til årsmelding 2016 KOSTRA - KOmmune

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2015/24-21 Grethe Lassemo,35067109 200 17.03.2015 Kostratal - vedlegg til årsmelding 2014 KOSTRA - KOmmune STat RApportering.

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 8/2013 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2012 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 02.05.2013 08/2013 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

REKNESKAP. Vedteke av Surnadal kommunestyre xx.xx.2014

REKNESKAP. Vedteke av Surnadal kommunestyre xx.xx.2014 REKNESKAP Vedteke av Surnadal kommunestyre xx.xx.2014 Økonomiske oversikter - drift Oppr.budsj. 2012 Driftsinntekter Brukarbetalingar 20801187 19428000 19336000 4709 Andre sals- og leieinntekter 29365143

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2013/198-12 Grethe Lassemo,35067109 200 18.03.2013 Kostra tal 2012 - vedlegg til årsmelding KOSTRA - KOmmune

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedteke i kommunestyremøte 16. desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedteke i kommunestyremøte 16. desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Edvard Høgestøl, 55 57 20 45 Vår dato 17.03.2015 Dykkar dato 09.01.2015 Vår referanse 2015/454 331.1 Dykkar referanse 14/865 Etne kommune Postboks 54 5591 ETNE Etne kommune

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2012/294-16 Grethe Lassemo,35067109 200 03.07.2012 Kostra tal, vedlegg til årsmeldinga - retta utgåve KOSTRA

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 9/2015 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2014 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 13.4.2015 9/2015 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2011/277-12 Grethe Lassemo,35067109 004 21.03.2011 Kostra tal - vedlegg til årsmeldinga 2010 KOSTRA - KOmmune STat

Detaljer

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester

Fyresdal kommune Sektor for økonomi og fellestenester Fyresdal Sektor for økonomi og fellestenester Notat Vår ref: Sakshandsamar: Arkivkode: Dato: 2013/1520-5 Grethe Lassemo,35067109 200 17.02.2014 Kostra tal - vedlegg til årsmelding KOSTRA - KOmmune STat

Detaljer

HORNINDAL KOMMUNE ÅRSMELDING 2008. Kommunestyret 18.06.09 Arkivsak 09/94

HORNINDAL KOMMUNE ÅRSMELDING 2008. Kommunestyret 18.06.09 Arkivsak 09/94 HORNINDAL KOMMUNE ÅRSMELDING 2008 Kommunestyret 18.06.09 Arkivsak 09/94 RÅDMANNEN SINE KOMMENTARAR FOR 2008 side 3 ØKONOMISK STILLING OG RESULTAT side 4 ØKONOMISK UTVIKLING FRAM TIL I DAG side 6 STATLEGE

Detaljer

ÅRSREKNESKAP 2015 KOSTRA-TAL I tabellane under er vist eit utval av KOSTRA-tal for Møre og Romsdal, Sogn og Fjordane, Sør-Trøndelag og gjennomsnitt alle fylkeskommunane utanom Oslo. Tal for åra 2012-2014

Detaljer

BØMLO KULTURHUS KF ÅRSREKNESKAP 2014

BØMLO KULTURHUS KF ÅRSREKNESKAP 2014 BØMLO KULTURHUS KF ÅRSREKNESKAP 2014 INNHALD INNHALD... 1 DRIFTSREKNESKAP... 2 INVESTERINGSREKNESKAP... 2 BALANSEREKNESKAP... 4 NOTER... 5 SIGNATURAR... 8 BØMLO KULTURHUS KF ÅRSREKNESKAP 2014 DRIFTSREKNESKAP

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet VOLDA KOMMUNE SAKSDOKUMENT Sakshandsamar: Henrik Skovly Arkivsak nr.: 2014/2240 Arkivkode: 250 Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet NIVÅ PÅ RENTESIKRING Administrasjonen si tilråding: Formannskapet

Detaljer

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %.

Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator) er i statsbudsjettet rekna til 2,8 % med ein forventa lønsvekst på 3,25 %. Generelle kommentarar til budsjettet for 2019 og økonomiplan 2020 2022 Løn- og prisauke (kommunal deflator) i statsbudsjettet for 2019. Løns- og prisauke i kommunesektoren frå 2018 til 2019 (Kommunal deflator)

Detaljer

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1

SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandlar: Stein Kittelsen Arkiv: 153 Arkivsaksnr.: 16/3462-1 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTENDRING/TERTIALRAPPORT 2-2016 Vurdering: Oppsummering Samla venter

Detaljer

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009 SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2009 2 PERIODISERT REKNESKAP PR. 30.09.09 Utvikling av rapporteringssystem Skodje kommune skal utarbeide månadlege rekneskapsrapportar samanlikna med periodisert

Detaljer

Tertialrapport 2 tertial 2015

Tertialrapport 2 tertial 2015 Tertialrapport 2 tertial 2015 for Balestrand kommune Rådmannen TERTIALRAPPORT 2. tertial 2015, periode 8/2015 1. Innleiing Det skal leggast fram rapport om rekneskapen i høve til budsjett og den kommunale

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 11/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 11/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 11/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 17.04.2012 11/2012 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Følgjande tabell viser fylkesrådmannen si rapportering på forvaltninga av ledig likviditet og andre midlar berekna for driftsføremål:

Følgjande tabell viser fylkesrådmannen si rapportering på forvaltninga av ledig likviditet og andre midlar berekna for driftsføremål: Side 1 av 5 VEDLEGG 3 Rapportering på finansporteføljen per. 31.august 2014 Gjeldande finansreglement seier at fylkesrådmannen 3 gonger i året legg fram for fylkestinget rapport for finansforvaltninga.

Detaljer

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 08/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Leikanger kommune

Kontrollutvalet i Leikanger kommune. Sak 08/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Leikanger kommune Kontrollutvalet i Leikanger kommune Sak 08/2012 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2011 for Leikanger kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Bente Hauge 11.05.2012 08/2012 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 15. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2016 Dykkar dato 21.03.2016 Vår referanse 2016/4032 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret VOLDA KOMMUNE SAKSDOKUMENT Sakshandsamar: Henrik Skovly Arkivsak nr.: 2009/1144 Arkivkode: 151 Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret JUSTERING AV INNTEKTENE PÅ 2010- BUDSJETTET Administrasjonen

Detaljer

VEDLEGG 3 TIL MØTEPROTOKOLL FOR SAMNANGER KOMMUNESTYRE 17.12.2015

VEDLEGG 3 TIL MØTEPROTOKOLL FOR SAMNANGER KOMMUNESTYRE 17.12.2015 VEDLEGG 3 TIL MØTEPROTOKOLL FOR SAMNANGER KOMMUNESTYRE 17.12.2015 Budsjettskjema 1A, 2A, 1B drift, hovudoversikt drift, hovudoversikt investering og detaljar investering KSvedtak 65/15, driftsbudsjett

Detaljer

Finansrapport 2013 FINANSRAPPORT. Vedlegg til økonomirapport pr. 31.12.2013

Finansrapport 2013 FINANSRAPPORT. Vedlegg til økonomirapport pr. 31.12.2013 FINANSRAPPORT Vedlegg til økonomirapport pr. 31.12.2013 Bakgrunn I samsvar med Møre og Romsdal fylkeskommunes finansreglement vedtatt av fylkestinget 15.06.10 skal det rapporterast om finansforvaltninga

Detaljer

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2008

SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2008 SKODJE KOMMUNE Perioderekneskap September 2008 PERIODISERT REKNESKAP PR. 30.09.08 Utvikling av rapporteringssystem Det er gjort vedtak om at Skodje kommune skal utarbeide månadlege rekneskapsrapportar

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.08.2015 Dykkar dato 18.02.2015 Vår referanse 2015/2747 331.1 Dykkar referanse 14/699 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Netto driftsresultat - % av driftsinnt.

Netto driftsresultat - % av driftsinnt. Samanstilling av KOSTRA tal for kommunane i Nordhordland 2013 I denne rapporten er det tatt med nokre av dei viktigaste nøkkeltala frå rekneskapen og KOSTRA rapporteringa for åra 2010 2013 for kommunane

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 13.06.2016 Dykkar dato 09.06.2016 Vår referanse 2016/7787 331.1 Dykkar referanse Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE -

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 18.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 05.05.2015 Dykkar dato 22.04.2015 Vår referanse 2015/5765 331.1 Dykkar referanse Odda kommune, Opheimgata 31, 5750 Odda ODDA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Andrea Fivelstad Arkivsak: 2014/558 Løpenr.: 9934/2014. Utvalsaksnr. Utval Møtedato Ørsta formannskap Ørsta kommunestyre

SAKSFRAMLEGG. Sakshandsamar: Andrea Fivelstad Arkivsak: 2014/558 Løpenr.: 9934/2014. Utvalsaksnr. Utval Møtedato Ørsta formannskap Ørsta kommunestyre ØRSTA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG Sakshandsamar: Andrea Fivelstad Arkivsak: 2014/558 Løpenr.: 9934/2014 Utvalsaksnr. Utval Møtedato Ørsta formannskap Ørsta kommunestyre Saka gjeld: ENDRINGAR DRIFTSBUDSJETT OG

Detaljer

Hemsedal kommune Årsmelding kortversjon

Hemsedal kommune Årsmelding kortversjon Hemsedal kommune Årsmelding 2018 - kortversjon Foto - Jørn Magne Forland Organisasjon: Særskilte hendingar i 2018 - Folketalet har auka, men veksten er lågare enn tidlegare - Utarbeiding av rom- og funksjonsplan

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.04.2017 Dykkar dato 07.02.2017 Vår referanse 2017/1798 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT 2017

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i heradsstyremøte 16.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.03.2015 Dykkar dato 07.01.2015 Vår referanse 2015/285 331.1 Dykkar referanse Kvam herad, Grovagjelet 16, 5600 Norheimsund KVAM HERAD - BUDSJETT

Detaljer

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014

Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 - perla ved Sognefjorden - Oversyn over økonomiplanperioden 2011 2014 Arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rådmannen Oversyn over økonomiplanperioden Rådmannen sitt arbeidsgrunnlag 06.10.10 Rekneskap Budsj(end) Budsjett

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av heradsstyresak om budsjett for 2017, vedteke i heradsstyremøte 07.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 01.06.2017 Dykkar dato 29.05.2017 Vår referanse 2017/6833 331.1 Dykkar referanse Osterøy kommune, Rådhuset, 5282 Lonevåg OSTERØY KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012

Notat. SOGNDAL KOMMUNE Støtteeining økonomi og personal. Formannskapet Tenesteleiarane. ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Notat Til: Kopi: Frå: Formannskapet Tenesteleiarane Rådmann Arkivkode Arkivsaknr. Løpenr. Dato 11/2145-23 13600/11 27.10.2011 ØP-notat nr 3 Økonomiplan 2012-2015 - Årsbudsjett 2012 Vi viser til ØP-notat

Detaljer

SAKNR. 064/12 BUDSJETT FORMANNSKAPET Handsaming i møtet:

SAKNR. 064/12 BUDSJETT FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: SAKNR. 064/12 BUDSJETT 2013 06.11.2012 FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: Utvalet handsama budsjettet 2013 over to dagar. Utvalet gjekk igjennom rådmannen sitt framlegg til budsjett for 2013. Utvalet ønskja

Detaljer

Tema: Prosedyre for oppfylging av sjukefråvær. 1. 10.02.2011

Tema: Prosedyre for oppfylging av sjukefråvær. 1. 10.02.2011 Kristin Stray Jacobsen 1. FORMÅL Prosedyren skal sikre: - at den einskilte leiar følgjer opp sitt ansvar for eigenmelde/sjukmelde arbeidstakarar og arbeidstakarar under rehabilitering/attføring. - at arbeidstakarar

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 29.05.2017 Dykkar dato 19.01.2017 Vår referanse 2017/1174 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Budsjettskjema 1B Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett

Budsjettskjema 1B Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett Budsjettskjema 1A Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett Konto 2012 2013 2014 Skatt på inntekt og formue -65 540 472-75 866 000-79 667 000 Inntektsutjamning -2 071 112 1 667 000 2 173 000 Eigedomsskatt -6 317

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Aktiva (plasseringar i aksjefond, obligasjonsfond og pengemarknadsfond)

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret. Aktiva (plasseringar i aksjefond, obligasjonsfond og pengemarknadsfond) VOLDA KOMMUNE SAKSDOKUMENT Sakshandsamar: Henrik Skovly Arkivsak nr.: 2013/1678 Arkivkode: 209 Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret FINANSRAPPORT 2. TERTIAL 2013 (AKTIVA) Administrasjonen

Detaljer

Det vil alltid vere ei balansegang mellom bruk av eigne pengar på bok og lån i bank.

Det vil alltid vere ei balansegang mellom bruk av eigne pengar på bok og lån i bank. MODALEN KOMMUNE Rådmannen Rådmannen er den øvste administrative leiaren i kommunen og skal førebu saker og sette i verk det som politikarane bestemmer. Alle saker og dokument som vert lagt fram til politisk

Detaljer

Volda Kommune Årsmelding 2013

Volda Kommune Årsmelding 2013 Volda Kommune Årsmelding 2013 Innhold 1 RÅDMANNEN SINE KOMMENTARAR... 3 2 VURDERING AV VOLDA KOMMUNE SIN ØKONOMISKE SITUASJON... 5 2.1 RESULTAT 2013... 5 2.2 FRIE INNTEKTER... 8 2.3 GENERELLE STATSTILSKOTT...

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 25.04.2016 Dykkar dato 30.03.2016 Vår referanse 2016/4260 331.1 Dykkar referanse Fusa kommune, Postboks 24, 5649 Eikelandsosen FUSA KOMMUNE

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2014

KOSTRA NØKKELTALL 2014 KOSTRA NØKKELTALL 214 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 214 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 214 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 214. Tallene

Detaljer

Administrerende direktørs rapport

Administrerende direktørs rapport Helseforetak: Helse Møre og Romsdal Periode: Mai 2012 Administrerende direktørs rapport 1. Helsefag 1.1 Aktivitet 1.1.1 Somatikk Sørge for og egen produksjon Tabell nr 1: Aktivitet somatikk pr 31.05.12

Detaljer

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret

SAKSDOKUMENT. Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret VOLDA KOMMUNE SAKSDOKUMENT Sakshandsamar: Henrik Skovly Arkivsak nr.: 2011/446 Arkivkode: 209 Utvalsaksnr Utval Møtedato Formannskapet Kommunestyret Administrasjonen si tilråding: Finansrapport 2010 vert

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2012 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2012. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.03.2017 Dykkar dato 11.01.2017 Vår referanse 2017/537 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2017 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2016. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 10.03.2017 Dykkar dato 06.02.2017 Vår referanse 2017/1692 331.1 Dykkar referanse Askøy kommune, Klampavikvegen 1, 5300 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2013

KOSTRA NØKKELTALL 2013 KOSTRA NØKKELTALL 2013 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2013 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 2013 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2013. Tallene

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17.desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 09.03.2016 Dykkar dato 17.02.2016 Vår referanse 2016/2204 331.1 Dykkar referanse 16/1122 Askøy kommune, Postboks 323, 5323 KLEPPESTØ ASKØY KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen vil gi eit oversyn over hovudpunkta i framlegget til statsbudsjett for 2016.

Fylkesmannen vil gi eit oversyn over hovudpunkta i framlegget til statsbudsjett for 2016. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 07.10.2015 Dykkar dato Vår referanse 2015/12986 Dykkar referanse Kommunane i Hordaland STATSBUDSJETTET 2016 - KOMMUNEOPPLEGGET Fylkesmannen

Detaljer

Barnevern 2012. Tall fra Statistisk Sentralbyrå (SSB)

Barnevern 2012. Tall fra Statistisk Sentralbyrå (SSB) Barnevern 2012 Tall fra Statistisk Sentralbyrå (SSB) Fleire barn under omsorg I 2012 mottok 53 200 barn og unge i alderen 0-22 år tiltak frå barnevernet, dette er ein svak vekst på 2 prosent frå 2011,

Detaljer

Perioderekneskap August 2011

Perioderekneskap August 2011 1 Perioderekneskap August 2011 2 3 PERIODISERT REKNESKAP PR. 31.08.11 Utvikling av rapporteringssystem Skodje kommune skal utarbeide månadlege rekneskapsrapportar samanlikna med periodisert budsjett. Det

Detaljer

Volda Kommune Årsbudsjett 2013 Økonomiplan 2013-2016

Volda Kommune Årsbudsjett 2013 Økonomiplan 2013-2016 Volda Kommune Årsbudsjett 2013 Økonomiplan 2013-2016 Rådmannen sitt budsjettframlegg til Formannskapet Innhold 1 INNLEIING... 2 2 ØKONOMISKE RAMMEVILKÅR... 7 2.1 FINANS... 7 2.2 FONDSMIDLAR... 15 2.3 NETTO

Detaljer

GSI'09. Voksenopplæring (Vo) rettleiing. nynorsk

GSI'09. Voksenopplæring (Vo) rettleiing. nynorsk GSI'09 Voksenopplæring (Vo) rettleiing nynorsk Datert 01.10.2009 Side 1 av 11 Grunnskolens Informasjonssystem (GSI) GSI09, Vo-eining Generelt A. Deltakarar i vaksenopplæring på grunnskoleområdet. Alle

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2016

KOSTRA NØKKELTALL 2016 KOSTRA NØKKELTALL 2016 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2016 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2016 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2015

KOSTRA NØKKELTALL 2015 KOSTRA NØKKELTALL 2015 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2015 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2015 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Finansrapport 1.tertial Forvaltning av aktiva. Kortsiktig finansiell aktiva (ikkje del av aktiv forvalting)

SAKSFRAMLEGG. Finansrapport 1.tertial Forvaltning av aktiva. Kortsiktig finansiell aktiva (ikkje del av aktiv forvalting) SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: Arkivsaksnr.: 18/7241 Finansrapport 1.tertial 2018 TILRÅDING: Kommunestyret tek rapporten til vitande. DOKUMENT: Statusrapport frå forvaltar ikkje

Detaljer

ÅRSREKNESKAP 2018 Norddal kommune

ÅRSREKNESKAP 2018 Norddal kommune ÅRSREKNESKAP Norddal kommune 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. Oppr. Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 7.910.697,06 7.509.900,00 7.509.900,00 7.456.313,93 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg

Budsjett 2011. Rådmannen sitt framlegg Budsjett 2011 Rådmannen sitt framlegg Utgangspunktet - stoda Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per innbyggar 2006 2007 2008 2009 Lærdal 58 033 64 257 71 297 79 632 KG 03 56 145 59 658 64 485 69

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer

FORMANNSKAPET

FORMANNSKAPET Saknr. 065/12 ØKONOMIPLAN 2013-2016 06.11.2012 FORMANNSKAPET Handsaming i møtet: Økonomisjefen gjekk igjennom Budsjettskjema A1, A2 og drifts- og investeringsoversikten for økonomiplanperioden 2013-2016.

Detaljer

ÅRSREKNESKAP Norddal kommune

ÅRSREKNESKAP Norddal kommune ÅRSREKNESKAP Norddal kommune Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. Oppr. Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 7.456.313,93 7.150.000,00 7.150.000,00 7.070.587,77 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 04.05.2016 Dykkar dato 13.04.2016 Vår referanse 2016/5041 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE

Detaljer

Bremanger kommune kontroll av revidert budsjett og økonomiplan 2015 2018

Bremanger kommune kontroll av revidert budsjett og økonomiplan 2015 2018 Sakshandsamar: Kåre Træen Vår dato Vår referanse Telefon: 57643004 04.11.2015 2014/4737-331.1 E-post: fmsfktr@fylkesmannen.no Dykkar dato Dykkar referanse 09.09.2015 Bremanger kommune Postboks 104 6721

Detaljer

Vedlegg til Intensjonsavtale for Runde kommune Økonominotat

Vedlegg til Intensjonsavtale for Runde kommune Økonominotat Vedlegg til Intensjonsavtale for Runde kommune 04.04.2016 Økonominotat 1. Målsettingar a. Effektiv og slagkraftig struktur Kommunane bør velje løysingar som gagnar ein framtidig felles kommune, og fornying

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 15.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 02.05.2018 Dykkar dato 06.02.2018 Vår referanse 2018/1930 331.1 Dykkar referanse Fusa kommune, Postboks 24, 5649 Eikelandsosen FUSA KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012

REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012 , REKNESKAPSSAMANDRAG FOR STORD HAMNESTELL 2012 I I I I I. Driftsinntekter I I i., Bruker betalinger 0 Andre salgs og leieinntekter -6 767 813-6 184 149-6 184 149-7 229 552 Overføringer med krav til motytelse

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 255 Arkivsaksnr.: 12/623-1

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 255 Arkivsaksnr.: 12/623-1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 255 Arkivsaksnr.: 12/6231 Rapport om finansforvaltning 2011 TILRÅDING: Rapporten vert lagt fram utan tilråding. DOKUMENT: Rapport frå Pareto Forvaltning

Detaljer

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2015

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2015 Dato: 03.03.2016 NOTAT KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2015 Kart kommuner med svar Svar fra 194 kommuner (utenom Oslo) og alle fylkeskommuner 1 Fra: KS 03.03.2016 Regnskapsundersøkelsen 2015 - kommuner og fylkeskommuner

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 29.desember 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 29.desember 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 16.03.2015 Dykkar dato 04.02.2015 Vår referanse 2015/1962 331.1 Dykkar referanse Øygarden kommune, Ternholmvegen 2, 5337 RONG ØYGARDEN KOMMUNE

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 13.03.2014 Dykkar dato 21.02.2014 Vår referanse 2014/2508 331.1 Dykkar referanse Voss kommune, Postboks 145, 5701 Voss VOSS KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

SAMANSTILLING AV KOSTRA TAL OG REKNESKAP FOR 2010

SAMANSTILLING AV KOSTRA TAL OG REKNESKAP FOR 2010 Til ordførar og rådmann i kommunane,,,,,, og 12.08.11 SAMANSTILLING AV KOSTRA TAL OG REKNESKAP FOR 10 Vedlagt følgjer ein kort rapport med nokre av dei viktigaste KOSTRA tala frå 07 10 og nøkkeltal frå

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2014 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 19.desember 2013. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.04.2014 Dykkar dato 07.03.2014 Vår referanse 2014/3228 331.1 Dykkar referanse Fjell kommune, Postboks 184, 5342 Straume FJELL KOMMUNE - BUDSJETT

Detaljer

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er ikkje under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 03.06.2015 Dykkar dato 29.04.2015 Vår referanse 2015/6219 331.1 Dykkar referanse 14/3513 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2014 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2013 for Sogndal kommune

Kontrollutvalet i Sogndal kommune. Sak 9/2014 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2013 for Sogndal kommune Kontrollutvalet i Sogndal kommune Sak 9/2014 Kontrollutvalet si fråsegn til årsrekneskapen 2013 for Sogndal kommune Sakshandsamar Møtedato Saknr Richard Nesheim 7.4.2014 9/2014 KONTROLLUTVALSSEKRETARIATET

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 20.november 2014. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 27.01.2015 Dykkar dato 28.11.2014 Vår referanse 2014/14543 331.1 Dykkar referanse 14/752 Stord kommune, Postboks 304, 5402 Stord STORD KOMMUNE

Detaljer

Folkemengde i alt Andel 0 åringer

Folkemengde i alt Andel 0 åringer Årsrapport 2017 9 KOSTRA nøkkeltall 9.1 Innledning 9.2 Befolkningsutvikling 9.3 Lønnsutgi er 9.4 Utvalgte nøkkeltall 9.1 Innledning 1 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen fra 2017.

Detaljer

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60.

Kommunen er under statleg kontroll og godkjenning etter kommunelova 60. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 11.04.2014 Dykkar dato 31.01.2014 Vår referanse 2013/16208 331.1 Dykkar referanse 14/399 Meland kommune, Postboks 79, 5906 Frekhaug MELAND KOMMUNE

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 255 Arkivsaksnr.: 13/371-1

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 255 Arkivsaksnr.: 13/371-1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Ingunn Broch Hauge Arkiv: 255 Arkivsaksnr.: 13/371-1 Rapport om finansforvaltning 2012 TILRÅDING: Rapporten vert teken til vitande. DOKUMENT: Rapport pr.31.12.2012 frå Pareto

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2016 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 17. desember 2015. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 29.02.2016 Dykkar dato 06.01.2016 Vår referanse 2016/309 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 14.desember 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.05.2018 Dykkar dato 20.12.2017 Vår referanse 2017/15560 331.1 Dykkar referanse Lindås kommune, Kvernhusmyrane 20, 5914 ISDALSTØ LINDÅS KOMMUNE -

Detaljer

Sparetiltak. Reduserte kostnader. Stipulert

Sparetiltak. Reduserte kostnader. Stipulert Sparetiltak Tiltak Stipulert sparesum Reduserte kostnader 1 Frukt og grønt i skulen, budsjettert med kr 4,-pr elev/dag 300 000 Dette er i tråd med sentrale føringar. Samla utgjer det kr 610 000,- Alternativt

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 23.november 2017.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2018 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 23.november 2017. Sakshandsamar, telefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 05.02.2018 Dykkar dato 29.01.2018 Vår referanse 2018/1603 331.1 Dykkar referanse Stord kommune, Postboks 304, 5402 Stord STORD KOMMUNE - BUDSJETT OG

Detaljer

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12. desember 2011.

Fylkesmannen har motteke særutskrift av kommunestyresak om budsjett for 2012 og økonomiplan, vedteke i kommunestyremøte 12. desember 2011. Sakshandsamar, innvalstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 22.03.2012 Dykkar dato 17.02.2012 Vår referanse 2012/2651 331.1 Dykkar referanse 12/179-12/2825/WGL Austevoll kommune Kommunehuset 5392 Storebø

Detaljer

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412

Detaljer

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Utgangspunktet Strategi for økonomisk balanse Et regnskapsmessig underskudd i 2011 på 52,4 mill kr Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Et høyere driftsnivå enn sammenlignbare kommuner,

Detaljer