GSGroup AS Årsrapport 2015

Transkript

1 GSGroup AS Årsrapport 215

2 GSGroup AS ÅRSRAPPORT 215 Innhold Årsberetning s. 3-5 Resultatregnskap s. 6 Balanse s. 7-8 Noter s Kontantstrømoppstilling s. 16 Revisjonsberetning s

3 GSGroup AS ÅRSBERETNING FOR 215 Virksomhetens art og lokalisering GSGROUP AS selger FleetManagement, kjørebok og SpotGuard, som er teknologisystemer innen trådløs telekommunikasjon. Fieldservices software under merkenavnene Handyman og Smartday. Hovedkontoret ligger i Sandefjord og konsernet har salgskontorer i Oslo, Stockholm, Göteborg, København, Tallinn, Riga, Vilnius, Dortmund og Helsinki. Konsernet består av GSGROUP AS og datterselskapene GS Sverige AB, GS Danmark AS, GS Estonia AS, SIA GS Latvia, UAB GS Litauen, Fleet Systems Sp.Zo O. (Poland), GS Deutschland GmbH, GS Finland Oy/AB, Guard Systems BeNeLux SA og epocket Solutions AB. I tillegg har selskapet en lisenspartner på TrackGuard i Polen og 1 partnere på SpotGuard i andre deler av Europa. Produkter Handyman er vår mobile bransjeorientert programvare for alle type selskaper med personer ute i felten, som gir brukerne en hverdag hvor alt registreres der handlingen finner sted. Dette omfatter alt fra timeregistrering, vare og ordre håndtering, utfylling av dokumentasjon med mer og hvor disse dataene automatisk synkroniseres med ordre og økonomisystemene. Handyman office er verktøyet for kontorpersonellet og brukes for registrering av ordre, planlegging, administrasjon og forvaltning. Handyman kan konfigureres og tilpasses behovene for alt fra mellomstore selskaper til de større komplekse / internasjonale selskapene. SmartDay består av en planleggingsmodul som enkelt gir tilgang til kunder, oppgaver og ressurser. Dernest så omfatter løsningen mobile klienter som inneholder full time- og materiell registrering, samt mulighet for bruk av sjekklister og bilde dokumentasjon. SmartDay er et standard SaaS produkt for SMB markedet og kjører på operativsystemene Android, ios og Win 1. Guard Systems web baserte løsninger for elektronisk kjørebok og flåtestyring er utviklet sammen med kunder og bransjen gjennom de siste 1 år. Systemet består av forskjellige type telematikk produkter som installeres i kjøretøy, maskiner og utstyr og som dernest rapporter data inn til et sentralt datasenter. Disse data presenteres deretter overfor de respektive kunder i et web grensesnitt i form som elektronisk kjørebok eller flåtestyrings applikasjon. SpotGuard er et sporingssystem basert på batteridrevet GSM/GPS/Radio teknologi som er koplet til selskapet egen infrastruktur og databaser, alarm og varslingssystemer som understøtter denne type virksomhet. SpotGuard benyttes også i økende grad for utstyrskontroll. Felles for alle software produkter er at de er utviklet av selskapets egne ressurser og at man således har full kontroll på alle rettigheter. Alle produkter kan i tillegg integreres mot de aller fleste og kjente økonomi og ordre systemer, enten via standardiserte og egenutviklede API, eller via partner løsninger. Virksomheten i 215 Markedet for selskapets teknologisystemer innenfor flåtestyring, posisjonering, sikring og gjenfinning av objekter er i vekst. Det er prispress, spesielt på hardware, salget av hardware som en andel av omsetningen har falt i 215. Salget av konsernets produkter innenfor fieldservices viser en flat vekst. En hovedprioritet har vært å øke ytelsen og rette opp svakheter i eksisterende programvare for å sikre høyere kundetilfredshet noe selskapet nå ser resultater av. Styret er godt fornøyd med det integreringsarbeidet som er gjennomført mellom produktene, noe som er endelig ferdigstilt i 216. Konsernets omsetning viste en økning på 3 % i 215, fra NOK 142 millioner i 214 til NOK 147 millioner i 215. For morselskapet økte omsetningen betydelig fra NOK 51 millioner i 214 til NOK 93 millioner i 215. Dette som følge av at epocket AS ble i innfusjonert i 215. Konsernet har en fornuftig underliggende margin. Det ble gjennomført en rekke tiltak i 214 som skulle løfte inntjeningen i årene fremover, det er gledelig å se resultatene av dette i 215. Det kan ikke forventes noen margin økning i 216. Avskrivningene vil bli liggende på nivået i 215 i årene fremover, som følge av nedskriving på goodwill. 3

4 Konsernledelsen og alle fellesfunksjoner er lokalisert i Norge og dette fungerer godt i forhold til våre datterselskaper i Norge og utlandet. Morselskapet i konsernet bidrar med oppfølging, støtte og kompetansebygging overfor de norske og utenlandske datterselskapene. Hovedformålet er å styrke salg, support og kundeoppfølging. Det har vært en positiv salgsutvikling og det er inngått flere betydelige kontrakter for hele konsernet i 215. Flere store internasjonale kunder bruker nå GSGROUP som leverandør, og dette gir selskapet et godt salgs- og vekstpotensial fremover. SMB markedet er i positiv utvikling, spesielt i Norge og de fleste landene bidrar til den positive utviklingen i selskapet.. Produktutvikling Selskapet bruker mye ressurser på produktutvikling og dette vil fortsette i 216. Selskapet har etablert en meget stabil driftsplattform, noe som viser seg gjennom god driftsstabilitet. Positive tilbakemeldinger fra store og etablerte kunder i hele Europa viser at selskapet nå har et solid produktkonsept. Kostnadene knyttet til produktutvikling utgiftsføres løpende. Redegjørelse for årsregnskapet Etter styrets oppfatning gir det framlagte resultatregnskap og balanse med tilhørende noter tilfredsstillende informasjon om selskapets drift og stilling ved årsskiftet. Konsernet har i 215 hatt en moderat omsetningsvekst, i hovedsak som følge av organisk vekst. Selskapet forventer omsetningsvekst i 216, først og fremst med bakgrunn i en større abonnementsmasse ved inngangen til 216. Hardware prisene er fortsatt under press og flere kunder velger SAAS løsninger noe som demper omsetningsveksten. Konsernets driftsresultat før avskrivninger (EBITDA) var på NOK 2,2 millioner i 215, sammenliknet med NOK 11,8 millioner for 214. Ordinært resultat før skatt ble på NOK 3,2 millioner for 215, mot NOK,7 millioner for 214 for morselskapet. For konsernet ble ordinært resultat før skatt NOK 1,6 millioner i 215, mot NOK,3 millioner i 214. Egenkapitalen i morselskapet er på 76,5 % % og i konsernet på 63,6 %. Utover det som fremgår av denne beretning er det ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som har betydning for bedømmelsen av selskapet. Når det gjelder avsetningsforhold og prisutvikling for de produkter som inngår i virksomheten, kjenner styret ikke til forhold som har interesse for bedømmelsen av selskapet, utover det som framgår av det totale årsregnskap. Finansiell risiko Selskapet er utsatt for valutarisiko i dets ordinære forretningsvirksomhet, og styrer mot å ha en akseptabel risiko innenfor dette området. En stor del av vareinnkjøpet er i en annen valuta enn den selskapet selger i, og dette medfører en risiko. Selskapet samarbeider med sin bankforbindelse gjennom terminhandel og bruk av valutakonti for å balansere valutarisikoen. Fortsatt drift I samsvar med regnskapsloven 3-3a bekreftes det at forutsetningene for videre drift er til stede. Til grunn for antagelsen ligger dagens drift, resultatprognoser for 216 og konsernets langsiktige strategiske planer. Arbeidsmiljøet Det har ikke inntruffet skader eller ulykker i 215. Korttidssykefraværet var på 1,1 % og langtidssykefraværet på 2,2 %, totalt 3,3 % i 215. Selskapet har etter styrets oppfatning et godt arbeidsmiljø. Det arbeides kontinuerlig med tiltak for å forbedre arbeidsmiljøet. Styret vil takke de ansatte for en vel gjennomført jobb i 215. Likestilling Blant styrets tre aksjonærvalgte medlemmer er det ingen kvinner. Konsernet har totalt 18 ansatte, hvorav 89 menn og 19 kvinner. Selskapet praktiserer full likestilling mellom kjønnene både ved ansettelse og ellers. I selskapets ledergruppe er det seks menn. Styret vil jobbe for å få flere kvinner inn i ledende stillinger. 4

5 Ytre miljø Selskapets virksomhet forurenser ikke det ytre miljø mer enn det som er normalt for denne type virksomhet. Eierstyring og selskapsledelse Selskapet forstår god eierstyring og selskapsledelse som et godt og ansvarlig samspill mellom eiere, styret, ledelse, ansatte, kunder og leverandører, sett i et langsiktig perspektiv med fokus på verdiskapning. Styret tilstreber å følge Norsk Anbefaling for Eierstyring og Selskapsledelse så langt den passer for et selskap av denne størrelsen. Det legges vekt på at det er klar arbeidsdeling mellom styret og daglig ledelse. Videre at det er etablert tilfredsstillende rutiner for informasjon, overvåkning av risiko og kontroll. Gjennom sitt arbeid er det selskapets mål å styrke tilliten til selskapet og bidra til størst mulig verdiskapning over tid, til beste for aksjonærer, ansatte og andre interessenter. Disponering Styret foreslår at årets overskudd på NOK ,- overføres til annen egenkapital. Styret i GSGroup AS Sandefjord, 16. mars 216 Fritz Rieber Jørgen Solberg Roy W. Furulund Styrets leder Styremedlem Styremedlem Tore Paulsen Adm. direktør 5

6 RESULTATREGNSKAP Note GSGroup AS GSGroup konsern Driftsinntekter Salgsinntekter 1, Andre driftsinntekter 1, Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønn og sosiale kostnader Ordinære avskrivninger 3, Andre drifts- og adm.kostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekt fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt Annen finansinntekt Rentekostnader Andre finanskostnader Netto finansresultat Resultat før skattekostnad Skattekostnad Årsresultat Overføringer Overført til/fra annen egenkapital Sum overføringer 6

7 BALANSE pr BALANSE pr Note GSGroup AS Eiendeler GSGroup konsern ANLEGGSMIDLER Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel 1, Goodwill Patenter, lisenser etc Aktiverte utviklingskostnader Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Maskiner og utstyr 6, Verktøy, inventar, kontorutstyr etc. 6, Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investering i datterselskaper 1, Lån til foretak i samme konsern 7, Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Varer 4, Kundefordringer 7,9, Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd og kontanter Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

8 BALANSE pr BALANSE pr Note Note GSGroup AS Egenkapital og gjeld GSGroup konsern EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Aksjekapital 1, Overkurs Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Avsetning for forpliktelse Utsatt skatt Sum avsetning for forpliktelse Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Lån fra foretak i samme konsern Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Skyldig skattetrekk og offentlige avgifter Skyldig skatt Forskuddsbetalt abonnement Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD Styret i GSGroup AS Sandefjord, 16. mars 216 Fritz Rieber Roy W. Furulund Jørgen Solberg Styrets leder Styremedlem Styremedlem Tore J. Paulsen Adm.direktør 8

9 NOTER 1 REGNSKAPSPRINSIPPER 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av 1998 og God Regnskapsskikk. Alle notespesifikasjoner gjelder GSGroup AS som morselskap der hvor annet ikke er spesifisert. Inntektsføringsprinsipper Hovedprinsippet for inntektsføring er at inntekt skal resultatføres når den er opptjent. Salg av årsabonnement knyttet til produktene TrackGuard, SpotGuard, FleetSystems (og eventuelle kombinasjonsprodukter) periodiseres med 5% på faktureringstidspunktet og resten fordelt over avtalens løpetid. Inntektsføring av lisenser og konsulentbistand skjer ved leveringstidspunktet. For support- og vedlikeholdsinntekter periodiseres disse over vedlikeholdsperioden. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsen. Leasingavtaler vurderes konkret, og der avtalen vurderes som finansiell, inntektsføres salget ved inngåelse av leasingavtalen. Konsolideringsprinsipper Oversikt over datterselskaper fremgår av note 7. Alle datterselskap eies 1% (direkte eller indirekte). I GSGroup AS er investeringene bokført til anskaffelseskost. I konsernregnskapet er oppkjøpsmetoden brukt som konsolideringsprinsipp ved eliminering av aksjer i datterselskap. Dette innebærer at morselskapets kostpris for aksjer i datterselskap er eliminert mot datterselskapets egenkapital på kjøpstidspunktet. For alle datterselskap, unntatt epocket Solutions AB, epocket Solutions Aps og GSGroup Deutschland GmbH, er kjøpstidspunktet sammenfallende med stiftelsestidspunktet. Det vil ikke fremkomme merverdier knyttet til datterselskapene som er stiftet av GSGroup AS. For epocket-selskapene som ble kjøpt fremkommer det merverdier knyttet til driftsløsøre og goodwill. Internt kjøp og salg samt interne fordringer og gjeld er eliminert. Endringer i konsernet GSGroup AS kjøpte epocket Solutions AS epocket Solutions AS fusjonerte med GSGroup AS med regnskapsmessig virkning fra GSGroup AS har i 215 kjøpt selskapet GSGroup MyFleet Ztr, og stiftet selskapet GSgroup Innovation Center. Omregningsprinsipper Datterselskapene er selvstendige forretningsenheter. Dagskursprinsippet er benyttet for omregning av balanseposter, mens snittkurser er benyttet for omregning av resultatposter i utenlandsk valuta til norske kroner. Omregningsdifferanser føres direkte mot egenkapitalen. Verdivurdering- og klassifiseringsprinsipper Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler, herunder fordringer som skal tilbakebetales innen 1 år. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Immaterielle eiendeler/utviklingskostnader Kostnader ved utvikling av produkter som forventes å gi positiv fremtidig kontantstrøm blir aktivert. I aktivert beløp inngår innkjøpte materialer og tjenester, samt lønn og sosiale kostnader. Aktiverte utviklingskostnader avskrives over beregnet levetid etter prosjektets ferdigstillelse. Varige driftsmidler for øvrig Varige driftsmidler aktiveres som anleggsmidler dersom levetiden er mer enn 3 år og har en kostpris som overstiger kr.15.. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger tillegges driftsmidlenes kostpris og avskrives i takt med disse. Ved utskiftning blir anskaffelseskost aktivert og gevinst/tap ved utrangering resultatført. Driftsmidler for øvrig avskrives lineært over resterende levetid. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det en uspesifisert avsetning for å dekke mulig tap. Varebeholdninger Lager av innkjøpte varer er verdsatt til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Pensjoner Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordning er innskuddsbasert og tilfredsstiller kravene i denne lov. Valuta Pengeposter i utenlandsk valuta er vurdert etter kursen ved regnskapsårets slutt. Skatter Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens endring i utsatt skatt/utsatt skattefordel. Utsatt skatt er beregnet med 25% på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessig og skattemessige verdier, samt skattemessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverseres eller kan reverseres i samme periode er utlignet. Netto utsatt skattefordel balanseføres i den grad det er sannsynliggjort at denne kan bli nyttiggjort. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstilling er utarbeidet etter den indirekte metode. Vedrørende ubenyttet del av trekkrettigheter henvises det til note 15. Av beholdning av bankinnskudd og kontanter pr for morselskapet utgjør skattetrekkskonto kr ,-. Offentlige tilskudd Refusjon under SkatteFUNN-ordningen er ført som reduksjon av kostnader refusjonen gjelder. 9

10 2 SPESIFIKASJON AV AV SALGSINNTEKTER Mor Konsern Varer og lisenser Abonnement, recurring, tjenester Andre inntekter Sum IMMATERIELLE EIENDELER VERDIER Mor Konsern Goodwill Goodwill Goodwill Aktiverte kostnader Tilgang Sum aktivert Akkumulerte avskrivninger Årets avskrivninger Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi Avskrivningstid 1 år 1 år Avskrivningsmetode Lineær Lineær Goodwill knyttet til oppkjøp av epocket Solutions konsern avskrives over 1 år, da dette brukes som investeringshorisont ved oppkjøp. Aktivert markedsbearbeiding og lisens Lisens ervervet Aktiverte kostnader Tilgang Sum aktivert Akkumulerte avskrivninger Årets avskrivninger 34 5 Akkumulerte avskrivninger Bokført verdi Avskrivningstid 5 år Avskrivningsmetode Lineær Aktiverte utviklingskostnader FleetSystem Aktivert R&D Sum mor Konsern Anskaffelseskostnad Tilgang Avgang Omregningsdifferanser Anskaffelseskostnad Akkumulerte avskrivninger Årets ordinære avskrivninger Omregningsdifferanser Akkumulert avskrivning Bokført verdi Avskrivningstid 1 år 5 år 5-1 år Avskrivningsmetode Lineær Lineær Lineær 4 VARELAGER 4 VARELAGER Selskapets varelager består av innkjøpte ferdigvarer og er vurdert til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. 1

11 5 LØNNSKOSTNADER, YTELSER YTELSER TIL LEDENDE TIL PERSONELL, LEDENDE ANTALL PERSONELL, ANSATTE ETC. ANTALL ANSATTE ETC. Mor Konsern Lønnskostnader Lønnskostnader Sosiale kostnader Pensjon Andre ytelser Sum Gjennomsnittlig antall årsverk Ytelser til ledende personell Lønn og godtgjørelser til ledende ansatte fastsettes av styret. Ytelsene består av fast lønn, fri telefon og pensjon etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Eventuelle andre ytelser vurderes etter nærmere avtale. Lønn og godtgjørelser for øvrige ansatte fastsettes av selskapets administrasjon. For alle ansatte gjelder ordinære oppsigelsesregler etter Arbeidsmiljølovens bestemmelser. Tilsvarende er lønn i oppsigelsestiden fastsatt etter Arbeidsmiljølovens bestemmelser. Styret foretar en årlig gjennomgang av lønn og godtgjørelser for å vurdere behov for endringer. Ledende ansatte Lønn Andre godtgjørelser Pensjonskostnad Tore J. Paulsen, adm. direktør Det er ikke inngått avtaler om aksjebaserte godtgjørelser, men det er inngått avtale med ledergruppen om bonus. Pr er det avsatt kr 1.4. i henhold til bonusordningen. Adm.dir. har 1 års etterlønnsavtale. Det er utbetalt honorar til styrets medlemmer totalt kr 4.. Selskapet har ikke gitt lån eller stillet sikkerhet ovenfor ledende ansatte. Mor Konsern Godtgjørelse til revisor Revisjon Revisjon av epocket Solutions AS 93 7 Rådgivning/konsulentbistand Sum ANLEGGSMIDLER Søksutstyr, biler Verktøy, inventar, mv Total Konsern Anskaffelseskostnad Tilgang Avgang Omregningsdifferanser Anskaffelseskostnad Akkumulerte avskrivninger Årets ordinære avskrivninger Avgang Omregningsdifferanser Akkumulert avskrivning Bokført verdi Avskrivningssatser % 1% til 2% 2% til 33% 1% til 33% Avskrivningsmetode Lineær Lineær Lineær 11

12 7 INVESTERING I I DATTERSELSKAP Datterselskap (direkte eie): Forretningskontor Eier-/ stemmeandel Selskapets resultat Selskapets egenkapital Guard Systems Sverige AB Bromma 1 % Guard Systems Danmark AS Hvidorve 1 % Guard Systems Estonia AS Tallin 1 % SIA Guard Systems Latvia Riga 1 % UAB Guard Systems Lithuania Vilnius 1 % Guard Systems Finland Oy AB Helsinki 1 % Guard Systems Deutschland GmbH Dortmund 1 % Guars Systems BeNeLux SA Doncols 1 % Guard Fleet Systems Polen Sp. Z.o.o. Warzawa 1 % epocket Solutions Aps København 1 % GSGroup Deutschland GmbH Dortmund 1 % Datterselskap (indirekte eie): epocket Solutions AB, Västra Frölunda Västra Frölunda 1 % Datterselskap (ikke konsolidert): Guard Fleet s.r.o Bysice 1 % GSGroup MyFleet Ztr Budapest 1 % GSGroup Innovation Center Budapest 1 % Investeringene er bokført til anskaffelseskost i morselskapets regnskap. Da det ikke har vært aktivitet i Tsjekkia er selskapet utelatt fra konsolidering. Aksjene i GSGroup MyFleet Ztr og GSGroup Innovation Center anses uvesentlige, og er også utelatt fra konsolideringen. Mellomværende med datterselskap Andre fordringer (AM) Kunde fordringer Andre fordringer (OM) Gjeld GS Estonia AS 1 34 UAB GS Lithuania GS Finland Oy AB GS Deutschland GmbH GS BeNeLux SA 4 Fleet Guard Polen Sp zoo epocket Solutions AB GSGroup Deutschland GmbH Guard Fleet s.r.o GSGroup MyFleet Ztr Selskapet har stilt ansvarlig lån til Guard Systems Finland Oy AB, dette utgjør NOK GSGroup AS har stillet garanti for gjeld som oppstår i Guard Systems Deutschland GmbH. 8 FORDRINGER MED FORFALL SENERE ENN ETT ÅR 8 FORDRINGER MED FORFALL SENERE ENN ETT ÅR Følgende fordringer har forfall senere enn ett år etter Mor Konsern balansedagen: Lån til foretak i samme konsern Andre fordringer Sum KUNDEFORDRINGER 9 KUNDEFORDRINGER Det er inngått factoringavtale med SG Finans AS for 8% av kundefordringene. Total ramme utgjør kr 5., hvorav kr var benyttet pr Se også note 15. Det er i 215 konstatert kr som tap på kundefordringer. Total avsetning til delkredere utgjør ved årets slutt kr

13 1 SPESIFIKASJON AV EGENKAPITAL AV EGENKAPITAL Aksjekapital Overkurs Annen egenkapital Sum egenkapital mor Konsern Pr Kontinuitetsdifferanse Årets resultat Omregningsdifferanser Pr ANTALL AKSJER, AKSJER, AKSJEIERE AKSJEEIERE M.V. M.V. Aksjekapitalen består av aksjer, hver pålydende NOK 1,25. 2 største aksjonærer per Antall aksjer Prosent Atlantis Vest AS (Bjarne, Fritz og Marianne Rieber) ,39 % Aguila Invest AS (Bjarne, Fritz og Marianne Rieber, Tore J. Paulsen, ,4 % Morten Berntsen, Espen V. Ranvik) Kalfaret AS (Fritz Rieber styrets leder) ,58 % Jan Åge Rønnestad ,54 % General Communication AS (Roy Furulund styremedlem) ,82 % Åge Børresen Stempelfabrikk AS ,21 % AS Flu ,88 % Adaris AS ,69 % Hood Invest AS (Roy Furulund m.fl) 8 1,53 % Knut Fosse AS ,21 % Ola Gausland ,43 % Rika AS (Bjarne Rieber) ,42 % Svenska Handelsbanken 21,38 % Hege Elisabeth Sondbø 17,32 % Wieco Invest AS ,27 % Rune Nilsen ,26 % Fredrik Wiese ,22 % Wieco AS ,22 % Fender Forsikring AS ,2 % Mette Henrik Jean 1,19 % Totalt av aksjer ,78 % Aksjer eid av styremedlemmer eller selskap der medlemmer av styret har bestemmende innflytelse Fritz Rieber eier direkte/indirekte via selskaper nevnt over ,39 % Roy Furulund eier direkte/indirekte via selskaper nevnt over ,2 % Jørgen Solberg, % Aksjer eid av ledende ansatte Tore J. Paulsen eier direkte/indirekte via selskaper nevnt over ,64 % Morten Berntsen eier direkte/indirekte via selskaper nevnt over ,83 % Espen V. Ranvik eier direkte/indirekte via selskaper nevnt over ,64 % Hege E. Sondbø 17,32 % 12 BANKINNSKUDD Av totale bankinnskudd er kr bundet til betaling av skyldig skattetrekk for mor og konsern. 13

14 13 SKATTEKOSTNAD Konsern Ordinært resultat før skattekostnad Konserninterne forskjeller Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Fremførbart underskudd Ligningsmessig resultat Betalbar skatt utenlandske døtre Årets endring av utsatt skattefordel/utsatt skatt Skattekostnad Forklaring til hvorfor årets skattekostnad ikke utgjør 27% av resultat før skatt 27% skatt av resultat før skatt Effekt av permanente forskjeller Endret skattesats fra 27% til 25% Effekt av ikke oppført utsatt skattefordel Avskrivning konserngoodwill Beregnet skattekostnad BEREGNING AV UTSATT AV UTSATT SKATTEFORDEL SKATTEFORDEL Midlertidige forskjeller Årets endring Anleggsmidler Omløpsmidler Kortsiktig gjeld Gevinst og tapskonto Sum Fremførbart ligningsmessig underskudd Netto midlertidige forskjeller Forskjeller som ikke kan utlignes Sum midlertidige forskjeller Utsatt skattefordel innarbeidet ved fusjon Beregnet utsatt skattefordel mor Endring utsatt skattefordel Utsatt skatt døtre Utsatt skattefordel døtre Utsatt skattefordel innarbeidet ved fusjon Kursregulering Beregnet utsatt skattefordel konsern Beregnet utsatt skatt konsern Selskapets drift og fremtidsutsikter er beskrevet i årsberetningen. Basert på styrets vurdering av dette finner man det sannsynliggjort at selskapet vil kunne utnytte det fremførbare underskuddet. 15 PANTSTILLELSER OG SIKKERHETER OG SIKKERHETER Pantesikret gjeld Lån Nordea Driftskreditt SG Finans (ramme,5 mill) - - Kassekreditt Nordea (ramme 25 mill) Pantsatte eiendeler (bokført verdi) Driftsmidler Fordringer Varelager I tillegg er driftstilbehøret pantsatt som sikkerhet for ethvert mellomværende med Nordea Bank ASA. 14

15 16 AGIO/DISAGIO Mor Konsern Annen finansinntekt Herav utgjør agiovinning Andre finanskostnad Herav utgjør agiotap Agiovinning og agiotap er i all hovedsak knyttet til valutajustering av fordringer/bankkonti og gjeld i valuta. 15

16 KONTANTSTRØMOPPSTILLING KONTANTSTRØMOPPSTILLING GSGroup AS GSGroup konsern Ordinært resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Gevinst/tap ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Endring i varer Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Effekt av omregningsdifferanser Endring i øvrige omløpsmidler og gjeld Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Endring i andre langsiktige fordringer Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler Utbetaling ved lån til datterselskaper Utbetaling ved kjøp av virksomhet Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler mv. Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Innbetalinger ved opptak av ny langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Endring kortsiktig bankfinansiering Innbetaling av egenkapital Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i betalingsmidler Betalingsmidler tilført ved fusjon Betalingsmidler pr 1.1. Betalingsmidler pr

17 17

18 18