SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 15/1866

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 15/1866 ØKONOMIRAPPORT 1. TERTIAL 2015 Rådmannens innstilling: 1. Rådmannen får fullmakt til å budsjettjustere lønnsoppgjør og pensjonskostnader innenfor rammen av reservepostene. 2. Tilskudd til vedlikehold av Malmeien/Hugstedveien overføres til kulturbudsjettet: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Tilskudd til Blaafarveværket Vedlikehold Malmveien/Hugstedveien Lisenser til visma reiseregning, personalmeldinger og integrasjoner mellom familia/velferd og Visma tas i bruk, kr. Finansiering er kr fra E-link og kr fra Ikt. Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Nye vismamoduler/integrasjoner Bruk av disp.fond Bruk av ubundet kapitalfond Saksopplysninger: 1. Sammendrag Tertialrapporten må sees i sammenheng med saken «Innsparingstiltak 2015». Budsjettendringer mellom sektorene som følge av innsparinger og merforbruk, blir foreslått i innsparingssaken. Budsjettendringer innenfor den enkelte sektor blir behandlet i hovedutvalget.

2 Ved utgangen av april er det et samlet merforbruk på 2,2 mill. kr. Noe av dette blir omtalt i saken om innsparingstiltak. Men det er også virksomheter som har merforbruk utover dette. Det er et krav fra rådmannen at dette skal dekkes innenfor den enkelte virksomhets budsjett. Etater kan ikke påregne seg å få økt ramme utover det som ligger i saken «Innsparingstiltak 2015». Etterbetaling av sentrale og lokale forhandlinger er ikke klart før i juli. Først da kan vi beregne vår virkning av årets lønnsoppgjør. 2. Driftsregnskapet 2.1 Frie inntekter Frie inntekter 2015 Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Skatt på inntekt og formue Andre skatteinntekter Eiendomsskatt Rammetilskudd ekskl innt.utj Inntektsutjevning Statstilskudd til flyktninger Andre generelle statstilskudd Sum frie disp inntekter Skatt/rammetilskudd Kommunens budsjett på skatt ble økt med 5,0 % i forhold til regnskap. Ved utgangen av april viser regnskapet en økning på 3,75 % i forhold til samme periode i. Det ble gjort endringer i skattøren fra til Denne endringen har begynt å virke fra mars måned. I tillegg er beskatningen av uføretrygd lagt om fra Begge disse endringene er lagt inn i anslaget i statsbudsjettet. I statsbudsjettet er det anslått en skattevekst på 5,6 % for kommunene sammenlignet med regnskapet for. Regjeringen sier i revidert nasjonalbudsjett (RNB) at «kommunene opplever lavere inntekter enn ventet i 2015 på grunn av lavere lønnsvekst og lavere skatteinntekter. Samtidig styrker lavere lønns- og prisvekst kommunenes økonomiske handlingsrom. Totalt anslår regjeringen at lavere skatteinntekter utgjør 1,6 milliarder kroner, mens lavere lønns- og kostnadsvekst styrker kommuneøkonomien med 0,3 milliarder kroner.

3 Regjeringen foreslår en ekstra styrking av kommunenes frie inntekter på 1,1 mrd. kroner i 2015, som følge av en helhetsvurdering av den økonomiske situasjonen i kommunene». For Modum kommune utgjør denne økte rammeoverføringen kr. Dette kompenserer som det framgår av RNB bare delvis for skattesvikten. Rådmannen foreslår i sak om innsparingstiltak 2015 å redusere skatteanslaget med 2 mill. kr. Eiendomsskatt Første termin av eiendomsskatt er utfakturert, og beløpet er i tråd med budsjett. Flyktningetilskudd Prognose ligger på årsbudsjett. Andre generelle statstilskudd Hoveddelen av tilskuddet utbetales i desember. Gjennomsnittlig rente i husbanken ligger til grunn for beregningene. 2.2 Finansinntekter/utgifter Finansinntekter/utgifter 2015 Januar - april (tall i 1000 kr) Regnskap Årsbudsjett Regnskap Årsregnskap Rentekostnader startlån Renterefusjon startlån Renteutgifter lån Avdrag Renteinntekter bank m.v Renter og utbytt kraft Netto finansutgifter Modum kommune inngikk ny bankavtale med virkning fra Bankrenter godskrives etter dette kvartalsvis. 2.3 Reserveposter Pensjonsreserve Nye beregninger fra KLP viser en nedgang i prognostiserte pensjonskostnadene på kr til 21,993 mill. kr. Kostnadene overstiger vedtatt budsjett med kr. Lønnsreserve

4 Det er enighet i årets tariffoppgjør. Årslønnsvekst er beregnet til 3,2 %. Dette er 0,1 prosentpoeng lavere enn anslaget i statsbudsjettet. I Modum kommune skal det være lokale forhandlinger i mai. Etterbetaling av sentrale og lokale forhandlinger er ikke klart før i juli. Først da kan vi beregne vår virkning av lønnsoppgjøret. Det er imidlertid slik at pensjonsreserve og lønnsreserve sees i sammenheng. 2.4 Sektorene Rapport pr funksjon Sentraladministrasjon Undervisning Helse og sosial Kultur Teknisk Driftsresultat Ved utgangen av april har sektorene et samlet merforbruk på 2,2 mill. kr. Helse- og sosial har alene et merforbruk på 2,1 mill. kr. Teknisk er eneste sektor med mindreforbruk. Rapport pr artgruppe 2015 Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Det er avvik mellom budsjett og regnskap i alle grupper, unntatt overføringsinntekter som er tilnærmet i balanse.

5 Lønn - sykelønn FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBYGG OG 1 NYANLEGG LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE TREKKPLIKTIG/OPPGAVEPLIKTIG, IKKE ARBEIDSGIVERAVGIFTSPLIKTIG LØNN PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn-refusjoner Lønnsområdet for sektorene sett under ett, er i balanse. Merinntekt på sykelønnsrefusjon er med på å dekke inn lønn til vikarer og ekstrahjelp Sentraladministrasjonen

6 Rapport pr funksjon POLITISK STYRING KONTROLL OG REVISJON ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN DIVERSE FELLESUTGIFTER HELSE OG OMSORGSTJENESTER TIL HJEMMEBOENDE KOMMUNALT DISPONERTE BOLIGER ARBEIDSRETTEDE TILTAK I KOMMUNAL REGI PLANSAKSBEHANDLING TILRETTELEGGING OG BISTAND FOR NÆRINGSLIVET FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV DEN NORSKE KIRKE ANDRE RELIGIØSE FORMÅL Driftsresultat Ved utgangen av april har sentraladministrasjonen et merforbruk på kr. Administrasjon I kommunestyresak 69/14 ble det bevilget kr av formannskapets disposisjonspost til «Omdømmeprosjektet». Dette ble budsjettjustert i. Utgifter til prosjektet i var på kr. På grunn av merforbruk innen sentraladministrasjonen i ble ikke rest av bevilgningen avsatt til fond. Hittil i år er det påløpt kostnader med kr som er belastet administrasjonen uten budsjett. Det gjenstår da kr av opprinnelig bevilgning. Det er igangsatt et prosjekt for vurdering av organisering av administrative oppgaver i. Firmaet Agenda Kaupang er engasjert. Prosjektet var planlagt finansiert av salg av tjenester fra rådmannskontoret (Inngår i saken om innsparingstiltak). Ved utgangen av april er det påløpt kostnader til prosjektet med kr. Prosjektet vil ha en totalkostnad på kr. Personal har ved utgangen av april hatt ekstrakostnader til en personalsak på kr. Saken beregnes å ha en årsvirkning på kr.

7 Rapport pr artgruppe 2015 Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal 579tjenesteproduksjon Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat Utgifter/inntekter på boligforvaltning er budsjettert som om KF et er i drift fra Da selskapet ikke er i drift har utgifter og inntekter på boligforvaltning blitt regnskapsført på vanlig måte i kommunen. Dette er hovedårsaken til differansene mellom artsgruppene. Lønn - sykelønn 2015 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE 633 FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Sentraladministrasjonen har et merforbruk på lønnsområdet ved utgangen av april på kr. Hovedårsaken til dette er merutgifter på en personalsak. Konklusjon Omdømmeprosjekt, prosjekt for organisering av administrative oppgaver og utgifter på en personalsak er ikke budsjettert og utgjør til sammen kr. Etatens innsparingstiltak fremkommer i sak om innsparingstiltak for Modum kommune.

8 2.4.2 Undervisning Rapport pr funksjon POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN FØRSKOLE GRUNNSKOLE STYRKET TILBUD TIL FØRSKOLEBARN VOKSENOPPLÆRING SKOLEFRITIDSTILBUD FØRSKOLELOKALER OG SKYSS SKOLELOKALER SKOLESKYSS Driftsresultat Ved utgangen av april har undervisningsetaten et merforbruk på kr. Dette er en forbedring i forhold til forrige måned med kr. Barnehage Når en ser førskole og styrket tilbud til førskolebarn under ett, er det tilnærmet i balanse. Det er ingen endringer i stipuleringen av tilskudd til private barnehager, som ved utgangen av mars ble beregnet til kr. Dette vil si at budsjettert tilskudd er kr for lavt. Refusjon for barnehagebarn i andre kommuner beregnes til kr. Det vil si kr høyere enn budsjett. Når det gjelder refusjonskrav fra Modum til andre kommuner, ser det ut til at budsjettet vil holde. Det har kommet nye betalingsregler på barnehageområdet som trer i kraft fra Virkningen for Modum kommune vet vi ikke før første måned med nye satser er utfakturert. Grunnskole

9 Grunnskole er ved utgangen av april i tilnærmet balanse. Merforbruk på lønn på skolene har gått ned fra kr ved utgangen av mars til kr ved utgangen av april. Virksomhetene med merforbruk på lønnsområdet jobber hele tiden med inndekning. Ppt har et mindreforbruk på kr ved utgangen av april. Det er mottatt et statstilskudd på kr som ikke er budsjettert. I tillegg er det høye sykelønnsrefusjoner uten at vikar er leid inn. Utgifter til elever i andre kommuner utgjorde kr i. Gjesteelever Antall 2013 Total kostnad/inntekt Antall Total kostnad/inntekt Stipulert antall 2015 Budsjett kostnad/inntekt Ut av kommunen Inn i kommunen Netto Vi vet nå at antall elever i andre kommuner har en stipulert nedgang til 22 for høsthalvåret. I vårhalvåret vil det være samme elevtall som for. Dette er andre forutsetninger enn da budsjettet ble satt. Utgift til den enkelte elev avhenger bl.a. om det er gjort vedtak om styrket opplæring. Prognose for 2015 vil ligge på 9,3 mill. kr. Dette vil si en merutgift på 2,5 mill. kr i forhold til vedtatt budsjett. Inntekter fra andre kommuner er vurdert og vil ligge på budsjett. Voksenopplæring Ved utgangen av april er det et merforbruk på voksenopplæringen med kr. Av dette er kr på lønnsområdet. Det kjøpes inn minimalt og det omdisponeres fra andre driftsutgifter til lønn for å dekke inn merforbruket. Prognose er at virksomheten skal gå i balanse ved årets slutt. Førskolelokaler og skyss/skolelokaler Det er ingen virksomhet som peker seg ut med et stort merforbruk. Prognose for året er at det skal gå i balanse.

10 Rapport pr artgruppe 2015 Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal tjenesteproduksjon Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat Lønn må sees i sammenheng med refusjoner. Det er mindre inntekter enn budsjettert. Beløpet fordeler seg likt mellom barnehage og Sfo. Etaten vil ha en gjennomgang av inntektene etter at barnetallet og satser er klart for høsthalvåret. Avviket på overføringsutgifter er momskompensasjon som har motpost under refusjoner (inntekter). Lønn - sykelønn 2015 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner På lønnsområdet er det et samlet mindreforbruk på kr. Konklusjon Det er stort fokus på at den enkelte virksomhet skal holde budsjettet sitt. Det er et krav at merforbruk på lønn skal dekkes inn. Merforbruk på lønnsområdet på skolene har hatt en nedgang på kr siste måned.

11 Beregninger på barnehageområdet tilsier til sammen et merforbruk på 3,7 mill. kr. Forutsetningen er samme antall barn i barnehage som i vårhalvåret. Prognose på utgifter til elever i andre kommuner overstiger årsbudsjett med 2,5 mill. kr. Dette vil si et samlet stipulert merforbruk på 6,2 mill. kr i forhold til årsbudsjett. Når barnetall og satser for høsten er klart, skal det gjøres en ny beregning av brukerbetalinger innen barnehage og Sfo. Sykefraværet ligger lavere enn på samme tid i Helse og sosial Rapport pr funksjon Politisk styring Administrasjon Forvaltningsutg. i eiendo Forebygging, helsestasjon Annet forbyggende helsear Aktivisering eldre og fun Diagnose, behandling, reh Råd, veiledning og sosial Tibud til personer med ru Barnevernstjeneste Barneverntiltak i familie Barneverntiltak utenfor f Pleie, omsorg, hjelp i in Pleie, omsorg, hjelp i hj Medfinansiering samh ref Institusjonslokaler Introduksjonsordningen Kvalifiseringsordningen Økonomisk sosialhjelp Bistand til etablering av Tjenester utenfor ordin Driftsresultat Ved utgangen av april har helse og sosial et merforbruk på 2,109 mill. kr i forhold til periodisert budsjett. Noe av merforbruket skyldes nye ressurskrevende brukere (kjøp av private plasser), en noe forsinket utfasing av Åmot bofellesskap og reduksjon av ekstra plasser ved avdeling 4 på Modumheimen.

12 IKT Det er i budsjett 2015 satt av midler til innkjøp av nye PDA, leasingavtale opphører i mai. Det er bestilt 20 nye PDA, hjemmehjelp og ambulerende team vil også ta i bruk PDA. Digital vaktbok samt elektronisk meldingsutveksling mellom apotek og Gerica er innført. Rekruttering Det har vært utlyst eksternt etter sykepleierstilling. Det viser seg at det er vanskelig å rekruttere sykepleiere, da det er svært få søkere på stillingene. Kjøp av private plasser/psykisk helsetjeneste Helse- og sosialetaten har måttet kjøpe private plasser med bemanning til 4 brukere. Dette vil i 2015 påløpe seg til 5 mill. kroner. Merforbruket er tatt med i sak om innsparinger i Modum Kommune. På sikt er målet å bygge opp et eget tilbud i kommunen. Kommunens store utfordring er å møte signalene fra regjeringen om at det innføres betalingsplikt for overliggerdøgn innen rus og psykisk helse. Modum har en høy andel av innleggelser i 2. linjetjeneste innen psykisk helse. Ressurskrevende brukere Tilskudd til ressurskrevende brukere er budsjettert med 26,8 mill. kr i Ny beregning av tilskuddet viser 25 mill. kroner. Inntektene reduseres med 1,8 mill. kr. Det skyldes bl.a. feil i beregningen for tilskudd som har forplantet seg til 2015, samtidig som behov for tjenester hos enkeltbrukere er opphørt. Flyktningetjenesten Introduksjonsordningen viser et merforbruk på kroner. Det er i hovedsak voksne personer som kommer som flyktninger til Modum. Det er pr. april 24 personer på introduksjonsordningen. Tiltak: Det forslås tilført kroner til introduksjonsordningen. Barneverntjenesten Viser et mindreforbruk på kroner. Dette skyldes økt sykelønnsrefusjon. I budsjett 2015 ble barneverntjenesten styrket, og særlig da fosterhjemsgodtgjørelsen. Det er fra konstituert ny barnevernsleder for et halvt år. Virksomheten bærer preg av høyt sykefravær og flere vakante stillinger. Det er utlyst og tilsatt nye personer i barnevernet, som tiltrer i løpet av juli/august. For å demme opp for ledige stillinger og høyt sykefravær blir det kjøpt inn konsulenttjenester. Antall plasseringer av barn i fosterfamilie har vært stabilt hittil i år, men økes noe mot sommeren. På bakgrunn av dette styrkes fosterhjemsgodtgjørelse. I henhold til F-sak 71/14 - Forslag til tiltak i Modum kommune og Midt-Buskerud barneverntjeneste, planlegges og gjennomføres det brukerundersøkelse før sommerferien. Tiltak: Økt sykelønnsrefusjon overføres fosterhjemgodtgjørelse.

13 NAV Totalt er det et merforbruk på funksjon 281 (økonomisk sosialhjelp) på kr Videre er det en besparelse på kvalifiseringsprogrammet på kr Tiltak for rusmiddelbrukere viser et merforbruk på kr , noe av det skyldes opphold i rusinstitusjon. NAV har klarte med opprettelsen av ungdomsteamet, å få ned antallet brukere mellom år med sosialhjelp, samt lengden de mottok slik ytelse. I tillegg har NAV i 2015 styrket området med en veileder, samt gjort en intern omorganisering, for å følge opp hver enkelt bruker bedre. «Rett stønad til rett tid» er et mål, og jobbingen med dette fortsetter, sammen med en styrking av den arbeidsrettete jobbingen. Veiledere blir kurset i en slik oppfølging i disse dager. Tiltak: Det forslås omdisponert kroner til andre virksomheter i etaten. Forebygging, helsestasjon og annet forebyggende helsearbeid Funksjonene 232 og 233 må sees i sammenheng. Budsjettet til «Rask psykisk helsehjelp» ligger på funksjon 232. Lønnsutgiftene føres i midlertid på funksjon 233. Frisklivssentralen (funksjon 232) har fått kroner i tilskudd til et bestemt prosjekt. Tiltak: Budsjettendring fra funksjon 232 til 233, totalt 2,4 mill. kr. Tun modumheimen Tun modumheimen (inkl. Åmot og Furulund bof.) viser til et merforbruk på 1,486 mill. kroner på lønnsområdet. Det er store forskjeller mellom avdelingene. Noe av merforbruket skyldes midlertidig utvidelse på avdeling 4 og utfasing av Åmot bofelleskap, som tok lengere tid enn planlagt. Merforbruk på avdeling 4 og Åmot bofellesskap er tatt med i sak om innsparinger i Modum kommune. Lønn og sosialutgifter Regnskap Budsjett Avvik (Tall i 100 kroner) jan-april jan-april jan-april Åmot bofellesskap Modumheimen Avdeling Avdeling Avdeling Avdeling Nattsykepleier Demensomsorg Avdeling Husøkonom Dagsenter Furulund bofelleskap Sum

14 Åmot bofelleskap var planlagt faset ut Dette lot seg imidlertid ikke gjøre. Driften opphørte 16. mars. Kostnadene påløper seg til kroner. Avdeling 1 Merforbruket skyldes etterbetaling av kveld/natt-tillegg til ansatt, og behov for innleie av ekstra dagvakt i helger og nattevakter i en periode. Avdeling 4 Merforbruk knyttet til 5 ekstra beboere fra januar. Gradvis reduseres det til 8 beboere innen 1. juni. Merforbruk pr 1. tertial er kr Merforbruket vil øke i mai til ca kr.(utbetales juni og juli). Fra 1. juni er det 8 beboere og drift i henhold til budsjett. Tun funksjonshemmede Tun funksjonshemmede viser til et merforbruk på kroner på lønnsområdet. Det er innen tunet planlagt flyttinger av beboere til et mer tilpasset tjenestebehov. Personalet blir brukt fleksibelt i tunet. Lønn og sosialutgifter Regnskap Budsjett Avvik (Tall i 100 kroner) jan-april jan-april jan-april Seksjonsleder funksj Bemanningssentral Kommunal BPA Stadionveien Ekornveien Skolegata Hovdeveien bof Badeveien a Badeveien B Badeveien c Aktivisering Modum arbeidssenter Sum Bemanningssentralen har et merforbruk på Dekkes inn av vikarbudsjettet i de forskjellige virksomhetene. Modum arbeidssenter (tidl. Vikersund arbeidssenter) flyttet inn i nye lokaler i februar. Det har vært nødvendig med innkjøp av en del utstyr og inventar i forbindelse med flyttingen. Husleie for 2015 er ikke lagt inn budsjett. Dette er beregnet til kr. Stadionveien bofelleskap/ambulerende team har et merforbruk på kroner på lønnsområdet. Ved gjennomgang av turnus benyttes 10,1 årsverk. Det er i budsjett 2015, 8,18 årsverk, med planlagt hvilende nattevakt. Etter omorganisering av avlastningstilbud for bruker under 18 år og økt avlastningsvedtak er det ikke forsvarlig på nåværende tidspunkt med hvilende nattevakt.

15 Ny turnus vil tre i kraft fra september, 9,02 årsverk. Dette er i utgangspunktet ett årsverk mer enn budsjettert. Det er igangsatt tiltak for innsparing ved innleie av vakter. Tiltak: Stadionveien tilføres kroner. Vikersund bo- og dagsenter har en besparelse på kr på lønnsområde. Det har vært lyst ut ledige sykepleierstillinger, uten resultat. Sommerferieavviklingen er et stort problem i forhold til sykepleiedekning på kveld og helger. Det er tatt kontakt med bemanningsbyrå. Tiltak: Det forslås omdisponert kroner til andre virksomheter i etaten. Fysio/ergoterapitjenesten viser en besparelse på lønnsområde. Tiltak: Det forslås omdisponert kroner til andre virksomheter i etaten. Støttekontakt viser en besparelse på Fritid 123 er et nytt tiltak, det er prosjektmidler til å se på organiseringen av støttekontaktordningen. Tiltak: Det forslås omdisponert kroner til andre virksomheter i etaten Generelle tiltak: Vurdere tjenestenivå og bemanningsnorm, sammenligne med kommuner Det er i gang et prosjekt med 6 kommuner, Ringerike, Modum, Krødsherad, Jevnaker, Hole og Sigdal for å se på: o BPA-ordning/omsorgslønn. -saksbehandling, juridiske aspekter, vurdering av skjønn o Kompetanse o Bemanningsfaktor på sykehjem. Slå sammen mindre enheter med felles ledelse, evt bruke deler av lederstillingen i turnus Se på tilbudet til beboerne gjennomgang av døgnet og turnus Utnytte nattevaktressursene på tvers i etaten Vurdere innleie av vikarer/kortere vakter Ekstra fokus på planlegg av sommerferieavvikling i forhold til puljer og tilgjengelig ressurser. I forbindelse med økonomirapportering for mai, vil alle lederne måtte legge prognoser for kostnader. Gjennomgang med saksbehandlerenheten for å se på omfang av tjenestenivå. Ved revurderinger og tildeling av tjenester må det sees på alternative løsninger. Sammenligne tjenestenivået som ytes i Modum kommunen med andre kommuner ikke skiller seg vesentlig fra andre kommuner. Etter kommunestyret i juni vil tiltakslisten bli gjennomgått med lederne og tillitsvalgte, og det settes opp en fremdriftsplan.

16 Rapport pr artgruppe 2015 Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Avvik kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon Transport/drift av egne og leide transportmidler kr Strøm kr Leie av lokaler og grunn kr Avgifter, gebyrer, lisenser kr Avvik overføringsutgifter Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon kr Overføring til andre( Nav, Barneverntjenesten) kr Avvik refusjoner Refusjon fra staten kr Sykelønnsrefusjon kr Kompensasjon for merverdiavgift kr

17 Lønn - sykelønn Fast lønn med faste tillegg Vikarer Ekstrahjelp Overtid Annen lønn Lønn renhold Godgjørelse folkevalgte introduksjonordning/ kv. Stønd Pensjon/ gruppeliv Arbeidsgiveravgift Sykelønnsrefusjon Lønn - refusjoner Etaten har et merforbruk på lønn minus sykelønnsrefusjon på kroner. Etaten har samlet sett fått inn mer enn budsjett, en stor del av dette er sykelønnsrefusjon på barnevernet. Konklusjon: Det må jobbes kontinuerlig for å hindre merforbruk og god økonomistyring i etaten. Det er lite rom for omdisponeringer innen etaten, og merforbruk må dekkes innenfor den enkelte virksomhet. Følgende budsjettendringer foreslås for hovedutvalget:

18 Utgiftsøkning Utgiftsred. Konto Ansvar Funksjon Tekst Innteksred. Inntektsøk Fast lønn Engasjement KLP Arbeidsavgift Fast lønn Engasjement KLP Arbeidsavgift Engasjement Støttekontakter Fastlønn Fastlønn Kvalifiseringsordningen Introduksjonsordningen Sykelønnsrefusjon Fosterhjemgodgj Kultur Rapport pr funksjon Januar - april 2015 (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER GRUNNSKOLE AKTIVITETSTILBUD BARN OG UNGE FOREBYGGING - HELSESTASJON - OG SKOLEHL.TJ AKTIVISERING OG SERVICETJENESTER OVERFOR BIBLIOTEK KINO MUSÉER KUNSTFORMIDLING IDRETT OG TILSKUDD TIL ANDRES IDRETTSANLEGG KOMMUNALE IDRETTSBYGG OG IDRETTSANLEGG MUSIKK- OG KULTURSKOLER ANDRE KULTURAKTIVITETER OG TILSKUDD KOMMUNALE KULTURBYGG Driftsresultat Kultursektoren har tilnærmet balanse i forhold til budsjett. Det er variasjoner innenfor hvert enkelt funksjonsområde.

19 Funksjon 120 Administrasjon Et merforbruk på kr. Dette er i all hovedsak kostnader knyttet til utlysning av stilling, innkjøp av utstyr og kostnader til kurs. Det er budsjettert med salg av tjenester til KF bolig kr i Det beregnes ikke inntekter på mer enn kr. Budsjett korrigeres ved neste tertial. Det er igangsatt tiltak for å dekke inn eventuelt manglende inntekter. Funksjon 373 Kino Mindreforbruk på kr. Salgsinntekter kino er kr under budsjett. Mindreinntektene kompenseres ved at det er en vakant stilling (40 %) og i tillegg besparelser på kjøp av varer og tjenester på kr. Funksjon 380 Idrett og tilskudd Funksjonen har en samlet et merforbruk på kr. Furumo svømmehall har et merforbruk på kr. Dette fordeler seg på økt vikarlønn i forhold til budsjett. I tillegg er det noe mindre inntekter enn budsjettert. Resultatet når en ser det i sammenheng med funksjon 381 Kommunale idrettsbygg, viser tilnærmet balanse i driften. Funksjon 381 Kommunale idrettsbygg Mindreforbruk er på kr. Driften sees i sammenheng med funksjon 380 og merforbruk på Furumo svømmehall. Det gjøres innstramming for å dekke merforbruk/inntektssvikt. For Furumo svømmehall (funksjon 380 og 381) vil prognosen for resultatet ved årsslutt være at vi kommer i balanse. Det forutsetter at besøksutviklingen blir som budsjettert. Funksjon 383 Musikk og kulturskole Det er et merforbruk på kr. Årsaken er mindre inntekter enn forventet. Det er færre elever på dans en budsjettert Funksjon 385 Andre kulturaktiviteter Samlet er det et mindreforbruk på kr. Årsaken er at utgifter til papirinnsamling er budsjettert, men skal ikke utbetales i år.

20 Rapport pr funksjon 2015 Januar - april Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i egenproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter kommunal Overføringsutgifter Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringsinntekter Driftsresultat Inntektsmålene for første tertial er tilnærmet nådd. Det er noe mindre billettinntekter enn budsjettert. Dette er sesongmessige variasjoner og vil utjevne seg i løpet av året. Det er mindreinntekter på billettsalg kulturhus, på kurs på Furumo, husleieinntekter på alle ansvarsområder. I tillegg er det mindreinntekter på kulturskole elevpenger. Årsak er mindre elever på dans. Vi har fått økte refusjoner i forhold til budsjett (sykepenger, mva og tilskudd idrett). Lønn - sykelønn 2015 Januar - april (tall i Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPL ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Lønn og sosiale utgifter har samlet et mindreforbruk på kr. Fastlønn har en besparelse på kr. Årsaken er ubesatt stilling på kulturkontoret/kino og vakanse i forbindelse med at personer går over i nye stillinger. Vakanse er dekket inn ved vikarbruk, derfor noe merforbruk på vikarer. Lønn og sosiale utgifter har samlet et mindreforbruk på kr. Konklusjon

21 Sektorens ledere følger godt opp regnskap/ budsjett og ser utviklingen knyttet opp mot hele driftsåret. I tillegg er det sterk lojalitet internt i sektoren til å bidra til å rette opp et eventuelt driftsunderskudd /merforbruk innenfor de ulike funksjonsområder. Bemanningssituasjonen i servicetorget er utfordrende. Det er viktig å sette fokus på organisering av fellestjenester videre framover. Sektoren har et driftsresultat som er i balanse ved utgangen av første tertial Teknisk Rapport pr funksjon POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN ADMINISTRASJONSLOKALER INTERNE SERVICEENHETER PLANSAKSBEHANDLING BYGGESAKSBEHANDLING OG SEKSJONERING KART OG OPPMÅLING KOMMUNAL NÆRINGSVIRKSOMHET LANDBRUKSFORVALTNING OG LANDBRUKSBASERT NÆRINGSUTVIKLING KOMMUNALE VEIER FOREBYGGING AV BRANNER OG ANDRE ULYKKER BEREDSKAP MOT BRANNER OG ANDRE ULYKKER PRODUKSJON AV VANN DISTRIBUSJON AV VANN AVLØPSRENSING AVLØPSNETT/INNSAMLING AV AVLØPSVANN INNSAMLING, GJENVINNING OG SLUTTBEHANDLING AV 582 HUSHOLDNINGSAVFALL NATURFORVALTNING OG FRILUFTSLIV GRAVPLASSER OG KREMATORIER Driftsresultat Teknisk etat har et samlet mindreforbruk på kr. Plansaksavdelingen har et mindreforbruk som skyldes inntekter fra prosjektering og prosjektledelse i egen regi. Kommunale veier har et merforbruk som skyldes at det ikke er inntektsført fordelte utgifter internsalg til investeringsprosjekt på til sammen kr. Dette er egenproduksjon som prosjektering, byggeledelse og oppdrag på prosjekter som er utført innenfor kapitalbudsjettet.

22 Brann beredskap har et merforbruk knyttet til lønn og sosiale kostander. Det planlegges en nedbanning i forebyggende avdeling fra i en 80 % stilling. Reduserte lønnskostnader foreslås overført til brann beredskap. Merforbruket er tatt med i sak om innsparingstiltak. Salgsinntekter fra kommunale eiendomsavgifter for vann og kloakk første termin 2015 viser et negativt resultat. De tyngste inntektspostene er knyttet til variable vann- og kloakk avgifter, som viser en mindreinntekt. Fastavgiften for vann og kloakk ligger som budsjettert. Inntekter fra tilknytningsavgift ligger lavere enn budsjettert. Inntekter fra tilknytningsavgift forventes å øke når byggingen av boliger starter opp i Mælumenga Renhold Teknisk sentral Verksted Parkvesen Bygningsvedlikehold Driftsresultat Interne serviceenheter har et samlet mindreforbruk på kr. Renhold har et mindreforbruk knyttet til fastlønn og lønn renhold. Det er hyppig turnover i mindre stillinger. I perioder har de stått vakant, noe som medfører besparelser når det holdes igjen på vikarbruk. Parkvesenet har et mindreforbruk som skyldes utbetaling av en forsikringssum og mindreforbruk på sesongvariable kostnader. Bygningsvedlikehold har et mindreforbruk som skyldes merinntekter fra egenproduksjon.

23 Januar -april (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Det er et samlet mindreforbruk innenfor utgifts- og inntektskategorier. Salgsinntektene er lavere enn budsjett. Lønn - sykelønn 2015 Januar - mars (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 10 FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER LØNN VEDLIKEHOLD/LØNN NYBYGG OG 1 NYANLEGG LØNN RENHOLD GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner Det er et mindreforbruk for lønn korrigert for sykelønnsrefusjon på kr. Konklusjon Teknisk sjef anser regnskapet som tilfredsstillende ved utgangen av april måned. På årsbasis er prognosen at budsjettet vil holde. Forslag til budsjettendring

24 Det vises til budsjettets vedtakspunkt nr. 19. Teknisk etat ble tilført kr som skulle øremerkes Malmveien/Hugstedveien. Den skulle legges under bevilgning til Blaafarveværket slik at totalbevilgning ble kr. For at vi skal rapportere riktigere til KOSTRA, foreslås det at bevilgningen på overføres kulturbudsjettet som utbetaler tilskuddet til Blaafarveværket. Dette utløser følgende budsjettendring: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Tilskudd til Blaafarveværket Vedlikehold Malmveien/Hugstedveien Investeringsregnskapet Prosjekt Regnskap Rev. Budsjett Ubrukt hittil Budsjettansvar Kommentar Generert konto Salg fast eiendom Sentraladm Citrix Ikt Finansiering prosj Dataprotektor Ikt Finansiering prosj Nettverk Ikt Finansiering prosj Datarommet Ikt Finansiering prosj Salg av eiendom Sentraladm Masseuttak Nedmarken industriområde Sentraladm Kjøp av eiendom Sentraladm IKT Ikt Prosj Solskjerming rådhuset Formålsbygg (teknisk) Utføres fortløpende Rådhuskvartalet brannalarmanlegg Formålsbygg (teknisk) Som planlagt Rådhus/kulturhus- teleslynge/hjelpemidl Formålsbygg (teknisk) Er utført Rådhus - ombygging servicetorg Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Rådhuset aut. dører/tak inng. parti Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Oppgradering Stalsberg skole Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Stalsberg- Branndør/røykventilasjon Formålsbygg (teknisk) Utføres fortløpende NMU - utskifting vinduer Formålsbygg (teknisk) Ferdig NMU - gulvbelegg trapper/korridor syd Formålsbygg (teknisk) Pågår Vikersund - lyddemping SFO sak 22/ Formålsbygg (teknisk) Ikke startet Buskerud skole - utbedring bærekonstr Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Rolighetsmoen - brannalarm anlegg Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Rolighetsmoen - ny garasje/utebod Formålsbygg (teknisk) Ferdig Brunes - grovgarderobe sak 22/ Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Mæhlumenga - snøfangere og takstein Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Stalsberg ny barnehage forprosjekt Formålsbygg (teknisk) Under arbeid NMU - HC bad/stellerom/wc Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Buskerud skole rehab.aktivitetsrom Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Prosjktering sykehjem Formålsbygg (teknisk) Bev. fra tidl.kr Geithus bo/dag- brannskille over tak Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Brannsikring Frydenberg Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Biler til helse- og sosial Helse/sosial Solskjerming Frydenberg Formålsbygg (teknisk) Ikke påbegynt Nye vinduer Frydenberg Formålsbygg (teknisk) Ikke påbegynt Innbygging avfallsbeh. Modumheimen Formålsbygg (teknisk)

25 Furulund - Ekstra kontor og kjølerom Formålsbygg (teknisk) Kuldeanlegg for kjølerom / frys GBD Formålsbygg (teknisk) Skolegata 25 - kontor Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Ressursbolig - kontor Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Geithusberga akt.senter og tr.boliger Helse/sosial Ute på anbud Frydenberg oppgrad. stil ned til fjorden Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Modumheimen-oppgrad. kjøkken/pålegg Formålsbygg (teknisk) Pågår Frydenberg - utbedring varmeanlegg Formålsbygg (teknisk) Ikke påbegynt Bygging nytt sykehjem Helse/sosial Ute på anbud Inventar og utstyr kulturhus Kultur pågår Småsal kulturhuset Kultur Bygg kulturskole Kultur Ihht plan Modumhallen - lager / drenering Formålsbygg (teknisk) Ikke påbegynt Furumo - trappeheis Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Modumhallen- takutskifting - planlegging Formålsbygg (teknisk) Ikke påbegynt Mælumenga tomtefelt Sentraladm som planlagt Bevaringsplan Anleggslista (teknisk) Pågår Div. veianlegg Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Nedmarken industriområde Sentraladm Skilting kultur/friluftsomr Anleggslista (teknisk) Pågår Urnefelt/navnet minnelund på Nykirke Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Kontingent gvd samarbeidet Anleggslista (teknisk) Pågår Skilting av stier Anleggslista (teknisk) Pågår Plan for sammenhengende skiløype på Anleggslista (teknisk) Nesten ferdig Akkreditering av prøvesteder og prø Anleggslista (teknisk) Omtrent ferdig Fortau geithusveien, 2. etappe, spr Anleggslista (teknisk) Ferdig Strandgata i Åmot Anleggslista (teknisk) Noe gjenstår Minnelund Heggen og Nykirke Anleggslista (teknisk) Heggen ferdig Pumpestasjon Monshus Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Overvåking overløp i pumpestasjoner Anleggslista (teknisk) Pågår Enøk-tiltak Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Adresseplan Modum kommune Anleggslista (teknisk) sluttføring Nytt renseanlegg Elvika Anleggslista (teknisk) Rest kr Sluttfase God tur Anleggslista (teknisk) Under avslutning Digitalisering av kirkegård Anleggslista (teknisk) Anbud under arbeid Utskifting varmepumpe Bårud RA Anleggslista (teknisk) Pågår Sentrumsutvikling Vikersund Nord Anleggslista (teknisk) Pågår Utbedring Geithus bru Anleggslista (teknisk) Sluttføring Barnehagebygg Undervisning Rehab formålsbygg / enøk Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Gangveier Gangveier(teknisk) VA-ledning langs Rv35 Bjørndalen Anleggslista (teknisk) Ferdig Ny værstasjon, Røste i Geithus Anleggslista (teknisk) Sluttfasen Ny bru Bokfinkveien Anleggslista (teknisk) Pågår Badeveien planlegging gangvei Anleggslista (teknisk) Pågår Fv. 280 Krøderveien planlegging gangvei Anleggslista (teknisk) Under planlegging Skiløype for prep.av løypemaskin til Breili Anleggslista (teknisk) Under avslutning To nye PLS til overv. av nye ventiler/vann Anleggslista (teknisk) Ferdig Nye frekvensstyrte pumper vann Anleggslista (teknisk) Pågår Vannledn Krødern Elektro - Mæhlumvn Anleggslista (teknisk) Under planlegging Nye takbelegg Sysle RA Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Bårud RA Anleggslista (teknisk) Pågår Bygging av gangvei Badeveien Anleggslista (teknisk) Under planlegging Bru over Drammenselva Teknisk Påbegynt Nybygg Arbeidsinstituttet Formålsbygg (teknisk) Ut på anbud Universell utforming - tiltak Formålsbygg (teknisk) Under planlegging HMS - tiltak Formålsbygg (teknisk) Under planlegging Turkart Anleggslista (teknisk) Under arbeid Skiløype Hvalsdammen - Breili Anleggslista (teknisk) Venter på forv.plan

26 Detaljplanl. Vikersund Nord Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Utredn.reservevannsforsyning Anleggslista (teknisk) Påbegynt Vanneldn. Viervn - Ollevn Anleggslista (teknisk) Påbegynt Avløpsledning Viervn - Ollevn Anleggslista (teknisk) Påbegynt For sigevann Anleggslista (teknisk) Påbegynt Bru Bokfinkveien Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Sikring bekkeinntak Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Aksellast tilstandsrapp tømmertransport Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Riving av Hovdevn. 1 / nytt Fortau Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Gangvei Gml. Haugsvei - Kjøreplass Bru Anleggslista (teknisk) Påbegynt Fortau Bokfinkveien Anleggslista (teknisk) Ikke påbegynt Gatelys Eikerveien Anleggslista (teknisk) Påbegynt Arbeidssenter riving Formålsbygg (teknisk) Under arbeid Døvikfoss gangbane langs jernbane bru Anleggslista (teknisk) Under arbeid Sum Div. veianlegg Inntekten på kr annulleres ved faktura som ikke er ført ved utgangen av april. Ikt handlingsplan 2015 I punkt 9 i handlingsplanen står det omtalt ekstra moduler i Visma. Når det gjelder Visma digital vaktbok er denne allerede finansiert og tatt i bruk. Visma reiseregning, personalmeldinger og integrasjon med Familia(Barnevern) og Velferd(Flyktning) er ikke finansiert. Alle løsningene vil gi besparelser i organisasjonen ved at data kun registreres en gang. Investeringene er beregnet til kr. For å finansiere dette foreslås det bruk av fond: Investeringer IKT E-link Følgende budsjettjustering foreslås: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjon Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjon Inntektsøkning Nye vismamoduler/integrasjoner Bruk av disp.fond Bruk av ubundet kapitalfond Startlån Ved utgangen av april er det lånt ut kr, 5 lån. Budsjettert utlån er på 20 mill. kr i 2015.

27 4. Sykefravær Det totale sykefraværet for Modum kommune i 1. kvartal 2015 er 8,5%. Dette er en nedgang på 0,3 prosentpoeng i forhold til tilsvarende periode i. Det er en økning i egenmeldt fravær og en nedgang i legemeldt fravær sammenlignet med 1. kvartal. 1. kvartal 1. kvartal 2015 Egenmeldt 1,3% 1,5% Legemeldt 7,5% 7,0% Total 8,8% 8,5% Egenmeld t Legemeld t Tota l Hele kommunen 1,5% 7,0% 8,5% Sentraladministrasjone 2,0% 5,9% 7,9% n Undervisning 1,9% 6,1% 8,0% Helse og sosial 1,1% 8,1% 9,2% Kultur 1,4% 5,9% 7,3% Teknisk 1,3% 7,5% 8,8% Det er legemeldt fravær utover 16 dager som utgjør størstedelen av fraværet.