1. Innledning. 2. Befolkningsutvikling

Transkript

1 TERTIALRAPPORT

2 2

3 Innholdsfortegnelse: 1. Innledning Befolkningsutvikling Økonomisk utvikling pr 1. tertial Driftsbudsjettet Skjema 1A Skjema 1 B Netto utgifter pr driftsenhet Finansforvaltning Investeringsbudsjettet Kommunale foretak Arbeidsgiverstrategi Oppsummering og forslag til budsjettendringer Vedlegg Vedlegg 1 - Arendal Havnevesen KF Vedlegg 2 - Arendal Eiendom KF Vedlegg 3 - Fordeling innsparing enhetene 18 mill kroner Vedlegg 4 - Fordeling innsparing konsulenttjenester Vedlegg 5 - Uttrekk husleier enhetene Vedlegg 6 - Prosjektavslutninger Arendal kommune Vedlegg 7 Prosjektavslutninger Arendal Eiendom KF Vedlegg 8 Prosjektavslutninger Arendal Havnevesen KF Vedlegg 9 Underdekning Arendal kommunale pensjonskasse

4 1. Innledning Rådmannen legger med dette frem rapport pr 1. tertial Underskuddet i regnskapet for 2014 preger tertialrapporten. Rapporten som legges fram er ikke bare en avviksrapport relatert til vedtatt budsjett, men legger opp til å foreta innstramninger i budsjettet for å komme i gang med inndekning av underskuddet fra Dette må til for å unngå å komme i en situasjon hvor fylkesmannen både må foreta lovlighetskontroll av budsjettvedtak og godkjenne vedtak om opptak av lån. På dette tidspunkt i budsjettåret er det alltid mange usikkerhetsmomenter i budsjettet. Rådmannen har gjort et betydelig arbeid med å kvalitetssikre forutsetningene som budsjett 2015 bygger på. Kvalitetssikringen har avdekket flere poster som trenger en styrking for å unngå budsjettsprekk. Dette gjør at selv med vesentlig reduksjon i enhetenes driftsrammer, gir ikke summen av foreslåtte endringer i 2015-budsjettet mer enn 4 mill. kroner til delvis inndekning av underskuddet i Resten må dekkes i Rådmannen vil imidlertid gjennom hele 2015 ha maksimalt fokus på å bedre regnskapsresultatet så mye som mulig. For kommunens ansatte og alle med budsjettansvar vil 2015 bli et svært krevende år med de rammer som nå foreslås. 2. Befolkningsutvikling Oversikten over befolkningsendringer viser et svakt økende folketall i Arendal med en økning på 67 personer i første kvartal Veksten i landet som helhet avtar også sterkt. Første kvartal innebar en økning på kun 0,2 % og er det laveste nivået siden Både fødselsoverskudd og innvandring synker markant. Innvandring fra typiske arbeidsinnvandringsland som Polen, Litauen og Sverige faller meget sterkt. På den andre siden mottar kommunen nå mange syrere. Fødselso Fra Til Netto Folketilv Periode Fødte Døde verskudd Innflytting utlandet Utflytting utlandet flytting ekst Folketall 1.kvartal kvartal kvartal kvartal kvartal Sett i forhold til store utfordringer i det lokale næringslivet og høy ledighet i Arendal må en erkjenne at lav vekst i folketallet ikke er overraskende. 3. Økonomisk utvikling pr 1. tertial 2015 Tertialrapporten som følger, bærer preg av at kommunen er i en anstrengt økonomisk situasjon. I tillegg til å sikre balanse i inneværende år, skal det også dekkes inn deler av merforbruket fra Det er i alles interesse at det legges til grunn tiltak som sikrer et overskudd i 2015 på minst det nivået som bystyret vedtar. For å få best mulig styring er der derfor behov for å justere enkelte inntektsposter, samt rammene for noen tjenesteområder. Revidert nasjonalbudsjett Regjeringen la 12. mai frem revidert nasjonalbudsjett Dersom forslagene her blir vedtatt i Stortinget, vil dette få konsekvenser for frie inntekter allerede inneværende år. Det legges til grunn lavere forventninger til skatteinntekter. Deler av dette kompenseres ved økte rammeoverføringer. I tillegg legges det inn en bevilgning knyttet til gratis kjernetid i barnehagene for 4 og 5-åringene (fra 1. august) og redusert foreldrebetaling i 4

5 barnehagene (fra 1. mai). Prognosen for lønnsoppgjøret nedjusteres med 0,1 %-poeng. I sum er forventet mindreinntekt frie inntekter på 7,2 mill. kroner i forhold til budsjettert nivå. Oppfølging av bystyrets budsjettvedtak Opprinnelig budsjett Opprinnelig budsjett ble vedtatt av bystyret i desember Tallmessig vedtak er lagt inn i budsjettet. I tillegg ble det fattet vedtak om flere føringer som rådmannen vil følge opp i 2015 og i handlingsprogram Revidert budsjett Bystyret vedtok regnskapet for kommunen for 2014 i sitt møte i april. I samme møte vedtok bystyret regnskap for de kommunale foretakene. Vedtak i regnskapssakene innebar en overføring av 4,5 mill kroner fra eiendomsforetaket til kommunekassen. Dessuten ble det vedtatt å redusere bevilgningene til enheter med merforbruk i 2014 med 2,7 mill kroner i 2015 og budsjettert tilskudd til private barnehager ble redusert med 0,8 mill kroner. I aprilmøtet forelå det egen sak med forslag til tiltak for å dekke inn deler av regnskapsunderskuddet fra Vedtaket innebar direkte endringer i budsjettet for Saken inneholdt dessuten vedtak om ulike tiltak som skulle iverksettes. De konkrete tiltakene er budsjettjustert. Det ble vedtatt å redusere lønnsutgiftene på rådhuset med 1,5 mill kroner. Dette er delvis løst ved at enhet 15 foreslås nedlagt. Avviklingen av enheten skjer i forbindelse med at enhetsleder for enhet 15 har sagt opp sin stilling i kommunen. Tjenestene i enheten er av praktiske hensyn allerede fordelt på øvrige enheter i rådhuset. Budsjettendringene som følge av nedlegging av enhet 15 er vist i tabell over forslag til budsjettendringer. Omleggingen er nærmere omtalt under kap 8 og i del 2 av tertialrapporten. Det ble videre vedtatt å reduseres utgifter til konsulenttjenester med 1 mill kroner. Disse er fordelt på aktuelle enheter etter en prosentvis fordeling og er vist i vedlegg 4. I aprilsaken ble det lagt til grunn at enhetenes driftsrammer for 2015 skulle reduseres med et samlet beløp på 18 mill kroner. Kommunalsjefene har utarbeidet forslag om dette etter et samarbeid med enhetsledere og tillitsvalgte. Som eget vedlegg til tertialrapporten følger forslag om reduserte rammer for de enheter som blir berørt av denne innstrammingen, jfr vedlegg 3. Det ble også vedtatt å trekke inn 5,7 mill kroner fra disposisjonsfond som bidrag til dekning av underskudd 2014/manglende midler i 2015-budsjettet. I saken var tatt inn oppgave som viste hvilke fond som midlene ble trukket fra. I samme sak ble det redegjort for at enkelte poster må justeres i forhold til et realistisk budsjett. Dette gjelder frie inntekter, pensjonsposter og tilskudd private barnehager. I tillegg er det avdekket behov for justering av andre elementer i budsjettet. Disse omtales under og aktuelle beløp vises i tabell over forslag til endringer. Det ble i tillegg satt ned et trepartsutvalg som blant annet skulle vurdere vedtatt investeringsnivå for 2015 med tanke på å redusere dette. Utvalget har lagt frem et forslag til en reduksjon på vel 70 mill. kroner i sum for Arendal Eiendom KF og Arendal kommune. Denne endringen blir omtalt under punktet om investeringer nedenfor. Enkelte tiltak av mer langsiktig karakter er under videre bearbeiding. Det er lagt frem et forslag til nytt finansreglement og det er lagt til rette for en månedlig rapportering til formannskapet. Måltall knyttet til lånegjeld, avsetning til fond og nivå på netto driftsresultat mv vil bli jobbet med i forbindelse med rullering av handlingsprogrammet

6 Oppfølging av regnskap 2014 Inndekking underskudd Regnskapet for 2014 endte med et regnskapsmessig merforbruk på 55,9 mill kroner. I regnskapssaken vedtok bystyret at underskuddet skulle dekkes inn i løpet av 2015 og I brev til kommunen har Fylkesmannen presisert reglene for inndekning av merforbruk og hvilke kriterier som brukes for å vurdere om en kommune skal settes opp på ROBEK-listen (Register over betinget kontroll). En kommune skal registreres i ROBEK dersom ett eller flere av følgende vilkår er oppfylt, jf. kommuneloven 60 nr. 1: a) kommunestyret har vedtatt å fastsette et årsbudsjett uten at alle utgifter er dekket inn på budsjettet, b) kommunestyret har vedtatt å fastsette en økonomiplan uten at alle utgifter er dekket inn på økonomiplanen, c) kommunestyret etter 48 nr. 4 annet punktum har vedtatt at et regnskapsmessig underskudd skal fordeles ut over det påfølgende budsjettår etter at regnskapet er framlagt, eller d) kommunen ikke følger vedtatt plan for dekning av underskudd. Det er særlig grunn til å være oppmerksom på punkt d. Ifølge skriv fra departementet til fylkesmennene gjelder: Dersom regnskapet (for år t+1 eller senere) viser at inndekket beløp er lavere enn vedtatt plan for inndekning, skal Fylkesmannen melde fra til departementet om at den aktuelle kommunen skal registreres i ROBEK under kriterium d Dette innebærer at dersom en kommune har vedtatt å dekke inn et regnskapsmessig merforbruk fra år t i løpet av samme år som årsregnskapet blir lagt frem (år t+1), men hvor inndekning ikke gjennomføres på grunn av senere budsjettjusteringer for år t+1 eller strykninger ved regnskapsavslutningen, skal kommunen etter departementets vurdering meldes inn etter kriterium d for brudd på opprinnelig plan. Dette betyr at vilkåret for ROBEK-registrering etter kriterium d kan være oppfylt selv om kommunen ikke har vedtatt inndekning ut over to år (kriterium c). På grunnlag av dette anbefaler rådmannen at bystyret vedtar et realistisk nivå for inndekning i 2015 og resterende beløp inndekket i I tillegg til dekning av 4 mill kroner av merforbruket i 2015 foreslår rådmannen i denne saken 5,7 mill kroner avsatt til disposisjonsfond. Dersom driften i 2015 gir rom for et høyere beløp til dekning av merforbruket, bør slik dekning gjøres i forbindelse med regnskapsavslutningen. 4. Driftsbudsjettet Skjema 1A Nedenfor er vist regnskapssituasjonen ifølge skjema 1 A pr 1. tertial. De viktigste postene er kommentert og da særlig de postene der det er avvik i forhold til budsjettet. Konto Tekst Regnskap 1. tert 2015 Periodisert reg bud 1. tert 2015 Oppr vedtatt bud 2015 Reg bud 2015 LN100 Skatt på inntekt og formue LN110 Ordinært rammetilskudd LN120 Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte LN130 skatter LN140 Andre statlige overføringer LN145 Sum disponible inntekter LN150 Renteinntekter og utbytte Renteutgifter, provisjoner og LN160 andre finansutgifter LN170 Avdrag på lån LN175 Netto finansinntekter/-utgifter LN190 Til ubundne avsetninger LN200 Til bundne avsetninger

7 LN220 Bruk av ubundne avsetninger LN230 Bruk av bundne avsetninger LN235 Netto avsetninger LN240 Overført til investeringsregnskapet Korr for generelle statstilskudd mv LN245 Til fordeling drift Frie inntekter I aprilsaken om justert budsjett 2015 ble det varslet at frie inntekter er lavere enn vedtatt budsjett. Det er særlig inntekter fra skatt fra inntekt og formue som viser en lavere prognose. I et år hvor kommunen skal dekke inn tidligere års underskudd er det vesentlig at budsjetterte fellesinntekter og - utgifter er så riktige som mulig. Det er derfor behov for å justere frie inntekter etter siste prognose. Kommunen legger til grunn KS sine beregninger og prognoser, selv om anslaget for skattevekst i Arendal kommune er lagt noe høyere enn landssnittet. Skatteinntektene pr. april måned viser at Arendal kommune har en vekst lik landssnittet på 3,4 % fra samme tid i fjor. Prognosen for frie inntekter 2015 er som vist under (beløp i kroner). Tekst Vedtatt budsjett 2015 Prognose februar Prognose mai Ordinært rammetilskudd Endringer saldert budsjett Endringer saldert budsjett barnehage og rus Endringer saldert budsjett - skolehelsetj/helsest RNB generell økning ramme RNB økning barnehage 774 Sum rammetilskudd ekskl. innt.utjevning Netto inntektsutjevning Sum rammetilskudd Skatt på formue og inntekt Sum frie inntekter Eiendomsskatt Eiendomsskatten kreves inn i tre terminer sammen med øvrige kommunale huseiergebyr. Pr 1. tertial er inntektsført fakturert beløp. En mindre svikt på dette tidspunktet antas å bli kompensert i løpet av året pga nye skatteobjekter som kommer til. Andre direkte eller indirekte skatter Budsjettert beløp gjelder reguleringsavgifter kommunen får for regulering av Nisservassdraget. Utbetaling skjer mot slutten av året. Andre generelle statstilskudd Andre generelle statstilskudd omfatter i første rekke tilskudd knyttet til asylsøkere og flyktninger. Inntektene kommer med i denne oversikten, men de inngår også i netto utgiftsramme til vedkommende enhet. For asylsøkere/flyktninger gjelder det da enhet 75 NAV. 7

8 Renteinntekter og utbytte Den store inntektsposten her er renteinntekter på konserninterne utlån, dvs utlån fra kommunekassen til de to kommunale foretakene. Det dominerende beløpet her gjelder inntekten fra Arendal Eiendom KF med 70,9 mill kroner. Denne inntekten vil bli ført i slutten av 1. halvår. Renteinntektene fra Arendal Havnevesen KF er budsjettert til 4,4 mill kroner. Inntektene for øvrig gjelder rente på bankinnskudd samt utbytte fra Agder Energi AS og garantiprovisjon vedrørende garantier på Returkrafts lån. Foreløpig er inntektsført renteinntekter bankinnskudd for 1. kvartal. Total renteinntekt for 2015 vil trolig bli noe lavere enn anslaget på 7,5 mill kroner. Det er mottatt melding fra Agder Energi AS om utbetaling av utbytte for Kommunen vil motta 44,5 mill kroner. Det gir en merinntekt på 8,5 mill kroner i forhold til budsjettert beløp. Renteutgifter I rådmannens forslag til budsjett for 2015 var det lagt til grunn renteutgifter på 115,1 mill kroner. I vedtatt budsjett var dette redusert til 108,1 mill kroner. Med den utviklingen vi hittil har sett i 2015, medregnet redusert rente på justert rentebytteavtale, kan vi anslå renteutgiftene for 2015 til 110,4 mill kroner. Det vil isolert sett gi en budsjettsprekk på om lag 2,3 mill kroner. Imidlertid vil vi få redusert renteutgiftene i noen grad som følge av reduksjonene i investeringsvolumet som foreslås denne saken. Det legges til grunn en reduksjon på 0,4 mill kroner. På denne basis anbefaler rådmannen posten for renteutgifter økt med 1,9 mill kroner. Avdrag på lån Avdrag på lån er budsjettert i samsvar med kommunelovens krav til minimumsavdrag basert på kjent informasjon på budsjetteringstidspunktet. Tall fra regnskapsavslutningen innebærer at minimumsavdraget blir noe høyere enn budsjettert. Imidlertid kan det også regnes med noe lavere avdrag i 2015 for nye lån fordi investeringsvolumet er foreslått redusert. Vurderingene pr 1. tertial tilsier at budsjetterte avdrag på lån kan tas ned med 0,9 mill kroner. Til ubundne avsetninger Rådmannen foreslår at 5,7 mill kroner av merinntekter utbytte Agder Energi avsettes til disposisjonsfond. Bruk av ubundne avsetninger Bruk av ubundne avsetninger var opprinnelig satt til 1,1 mill kroner. I aprilmøtet vedtok bystyret at ytterligere 5,7 mill kroner skulle hentes inn fra disposisjonsfond til delvis dekning av underskudd fra 2014-regnskapet. Budsjettert bruk er regnskapsført pr 1. tertial. Avsetning til dekning av merutgifter 2014 er ennå ikke gjort. På grunn av de merutgifter som regnskapet viser pr 1. tertial, ser ikke rådmannen at det er rom for å bruke hele dette beløpet til dekning av merforbruket. Det foreslås at 4 mill kroner brukes til dekning av merforbruk Resten av midlene bidrar til dekning av behovet for ekstra midler i 2015-budsjettet. Bruk av bundne avsetninger I vedtatt budsjett var det lagt inn bruk av 23,8 mill kroner fra VAR-fond til delvis kompensering av økte huseiergebyr. Dette er foreløpig ikke ført i regnskapet. Føringene som hittil har skjedd er fondsbruk i diverse enheter til øremerkede formål uten at det er gjort tilsvarende budsjettendringer. Nødvendige budsjettendringer i denne forbindelse forutsettes utført av vedkommende enheter. Rådmannen vil følge opp dette. 8

9 Korreksjoner Regelverket for det kommunale regnskapssystemet er under stadig justering. Det skjer blant annet gjennom det arbeidet som skjer i foreningen GKRS (God Kommunal RegnskapsSkikk). Vi har nylig mottatt notat fra foreningen angående utforming av hovedoversiktene i budsjett og regnskap. Slik vi har bygd opp vårt skjema 1 A, har det vært behov for en korreksjonspost for at skjemaet skal vise hvilke midler kommunen har til fordeling blant driftsenhetene. Den presiseringen vi har mottatt medfører at det er ønskelig å gjøre en del endringer i det budsjettoppsettet vi hittil har fulgt i kommunen. I det følgende er dette nærmere omtalt. Pensjonsutgifter Sentrale poster knyttet til pensjon i kommunen har hittil blitt ført i enhet 90 Fellesutgifter og -inntekter. Disse pensjonspostene blir imidlertid ikke tatt med i hovedoversikt Skjema 1 A. Det har derfor vært nødvendig å føye til en korreksjonspost der blant annet disse pensjonspostene er tatt med. Det vil være fordelaktig å overføre disse postene (reguleringspremie AKP, årets premieavvik (alle pensjonskassene) og amortisering tidligere års premieavvik (alle pensjonskassene) til enhet 88. I forslag til budsjettendringer i denne tertialrapporten er det foreslått at disse postene inkluderes i budsjett/regnskap for stab økonomi under enhet 88. Imidlertid bør postene som overføres til enhet 88 også korrigeres i samsvar med de siste meldingene vi har fått fra KLP og AKP. Tallene i tabellen nedenfor viser størrelsen på aktuelle poster i opprinnelig budsjett. Videre er vist nye anslag på resultatet/behovet for 2015 basert på den siste tilgjengelige informasjonen vi har fra pensjonskassene. På denne bakgrunn er det foreslått endringer i alle størrelser. Endringene innebærer et netto budsjettproblem på 18,8 mill kroner, slik det er vist i tabellen. Sentrale pensjonsposter Vedtatt budsjett Forslag regulert budsjett Ved hver lønnsutbetaling i kommunen blir arbeidsgiverpremien til pensjonskassene beregnet. Til grunn for beregningene ligger de premiesatsene kassene har meldt inn til kommunen. For AKP blir beregnet beløp direkte overført til pensjonskassa. For SPK og KLP blir beregnet premie avsatt på egne balansekonti og betaling til kassene skjer fra disse kontiene etter hvert som vi mottar faktura (hhv hver 2. og 3. måned). Det viser seg nå at arbeidsgiverpremien til KLP blir lavere enn det som er forutsatt i opprinnelig budsjett. Dette fordi det legges til grunn at pensjonskassa vil dekke en større del av reguleringspremien over premiefondet. I tillegg har KLP justert ned sin beregning av reguleringspremien. Disse endringene vil medføre at totalt fakturert beløp fra KLP vil bli noe lavere enn lagt til grunn i opprinnelig budsjett. Det antas derfor at pensjonsutgiftene kan reduseres med 4 mill kroner i forhold til det som er vist i tabellen. Sum endring pensjon blir da 14,8 mill kroner. Rådmannen viser for øvrig til at det har vært stillet spørsmål omkring den tidligere underdekningen i Arendal kommunale pensjonskasse. Aktuaren for pensjonskassa har utarbeidet et notat som omtaler dette. Notatet følger tertialrapporten som vedlegg 9. Konsesjonskraftinntekter Kommunens inntekter fra Konsesjonskraftfondet for Aust-Agder IKS er budsjettert på enhet 90. Mottatte midler blir avsatt på det kommunale konsesjonskraftfondet. I samsvar med bystyrets vedtak brukes disse midler til 9 Endring Årets premieavvik alle pensjonskassene Reguleringspremie AKP Amortisering tidligere års premieavvik alle pensjonskassene Sum pensjonsutgifter

10 næringsutviklingsarbeid ut fra stab plan. Slik disse midlene blir inntektsført i kommunen kommer beløpet ikke med i skjema 1 A og må derfor inkluderes i korreksjonsposten. Budsjettert beløp (1,5 mill kroner) foreslås overført fra enhet 90 til enhet 88 (ansvar stab plan). Mottatte avdrag konserninterne lån Kommunen inntektsfører mottatte avdrag og renter fra de kommunale foretakene på enhet 90. Konserninterne renteinntekter tas med i skjema 1 A. Det gjøres ikke for konserninterne avdrag. For å få riktig sum i skjemaet som viser hvor mye som er til disposisjon for enhetenes netto utgifter, må konserninterne avdrag legges inn i korreksjonsbeløpet. Dersom vi i stedet inntektsfører avdragene på enhet 88, slipper vi dette korreksjonselementet. Det foreslås derfor at beløpet heretter flyttes fra enhet 90 til enhet 88. Aktuelt beløp for 2015 er 69,9 mill kroner. 5. Skjema 1 B Netto utgifter pr driftsenhet Bystyret har valgt et budsjettsystem som gir stor frihet til enhetene mht detaljbudsjetteringen. Bystyret fastsetter bare en netto utgift, dvs sum driftsutgifter og avsetning til fonds/overføring til investeringsbudsjettet korrigert for driftsinntekter og bruk av avsetninger. I det følgende er omtalt utviklingen av lønnsutgiftene i kommunen hittil i år. Videre er omtalt lønnsoppgjør 2014 og effekten av disse på budsjettet for Det er også gitt en kort omtale av lønnsoppgjøret for 2015 så langt som det foreligger informasjon om dette. Lønnsutvikling Lønnsutgiftene (brutto lønn inkl sosiale utgifter, ekskl. sykelønnsrefusjoner) regnet som andel av årsbudsjettet, ligger pr 1. tertial noe høyere enn på samme tid i fjor, men litt under nivå for 2013 jf. tabellen under. Lønnsutgifter ligger 1,7 %, dvs 10,9 mill kroner, høyere enn periodisert budsjett (budsjett for de 4 første månedene). Tall i 1000 kr Regnskap 1. tertial tertial tertial 2015 Rev. Forbruk i Rev. Forbruk i Rev. Regnskap Regnskap Budsjett % budsjett % budsjett Forbruk i % ,6 % ,4 % ,1 % Lønn inkl sosiale utgifter, ekskl sykelønnsrefusjoner Lønnsutgiftene utgjør i Arendal kommune ca 60 % av alle utgiftene. For å få hele lønnsbildet kan det være nyttig å inkludere hva enhetene får i sykelønnsrefusjoner. Nettolønn er et aktuelt begrep og er definert som lønn fratrukket sykelønnsrefusjon. For skole- og barnehagesektoren er det pr 1. tertial en nettolønn på om lag 3,7 mill kroner høyere enn periodisert budsjett. For samme periode er nettolønnen for helse og levekårssektoren om lag 2,1 mill kroner høyere enn periodisert budsjett. I og med det er noe etterslep på føring av sykelønnsrefusjoner, vil nettolønnen bli redusert tilsvarende etterslepet på disse refusjonene. Samlet sett for alle enheter ligger nettolønn pr 1. tertial 4,8 mill kroner under budsjett. Lønnsoppgjør I opprinnelig budsjett var det avsatt midler til dekning av inneværende års lønnsoppgjør, samt helårsvirkning av lønnsoppgjøret for Enhetenes rammer er justert for lønnsoppgjør 2014 med ca 63,3 mill kroner. Ved beregning av lønnsavsetningen var det lagt til grunn en årslønnsvekst på 3,3 %. 10

11 Det sentrale lønnsoppgjøret for 2015 i kommunesektoren er nå kjent. Oppgjøret medfører en årslønnsvekst for kommunesektoren på 3,2 %. I oppgjøret ligger at det ikke gis nye lønnstillegg ut over det partene ble enige om i fjor. Ved hovedtariffoppgjøret i 2014 ble det gitt sentrale lønnstillegg og økt garantilønn fra 1. mai Under fjorårets oppgjør ble det også innført et nytt lønnssystem fra Hva dette oppgjøret innebærer for Arendal kommune, avhenger av hvilke stillingsgrupper og ansiennitet våre ansatte er plassert i. Selv om oppgjøret i år et veldig lavt, er det likevel for tidlig å si hva totalkostnaden blir for kommunen. Rådmannen vil komme tilbake til anslag på årets oppgjør i 2. tertial og da vurdere om det er rom for å ta ned lønnsavsetningen. Skjema 1 B viser netto utgifter pr enhet. I kolonnene er vist opprinnelig budsjett 2015, kompensasjon for lønnsoppgjør 2014 (fordelt etter fullmakt), endringer som følge av aprilsaken og forslag til endringer pr. enhet i denne saken. Fordelingen av 18 mill kroner reduksjon på enhetene er vist i egen kolonne. Skjema 1B - Netto utgift pr driftsenhet Opprinnelig budsjett 2015 Komp. lønnsoppgjør 2014 etter fullmakt BS-sak april reg.budsjett 2015 Forslag fordeling 18 mill kr i 1. tertial Øvrige forslag 1. tertial 11 Reg. budsjett 2015 Enhet 3 Infrastruktur og geodata Kulturenheten Brann Publikumsrettet saksbehandling og service Innovasjon og kompetanse Levekår Spesialpedagogiske tjenester Vitensenteret Arendal voksenopplæring Birkenlund skole Asdal skole Stuenes skole Nedenes skole Stinta skole Roligheden skole Hisøy skole Eydehavn skole Flosta skole Løddesøl oppvekstsenter Moltemyr skole Myra skole Nesheim skole Rykene Skole Sandnes skole Strømmen oppvekstssenter Tromøy barnehagene Hisøy barnehageenhet Barnehager Sentrum Øst Stinta barnehageenhet Jovannslia/Lia barnehage Øyestad barnehageenhet Koord. enhet mestring, rehab. og omsorg

12 72 Enhet Funksjonshemmede Enhet Hjemmebaserte tjenester Enhet Institusjoner Nav-Arendal Østre Agder Krisesenter Østre Agder Legevakten Rådmannen/lederlag/staber Enhetenes budsjettall i tertialrapporten del 2 er ikke korrigert for endringer i denne saken og vil derfor ikke være sammenlignbare med regulerte budsjettrammer i tabellen over. Det vises for øvrig til enhetenes tertialrapporter i del 2 for vurdering av økonomisk status pr. 1. tertial. I aprilsaken ble det meldt om nødvendig budsjettjustering på 25 mill kroner til dekning av lavere skatteinntekter, økte pensjonskostnader og økt utbetaling til private barnehager. Etter vurdering av budsjettsituasjonen finner rådmannen behov for større justering enn først antatt. Totalt justeres budsjettet for 29,1 mill kroner inkl økt utbytte fra AE. Nedenfor følger omtale av budsjettjusteringer som ikke er medtatt under andre kapitler i rapporten. Som en del av kommunens frie inntekter for 2015 er det tilført ca 0,6 mill kroner knyttet til utdanning av deltidsmannskap i brannvesenet. I budsjettarbeidet for 2015 ble midler til dette formålet lagt på enhet 88. Rådmannen foreslår nå å overføre beløpet til enhet Brann. Bystyret bevilget ved behandling av budsjettet i desember 0,8 mill kroner til Sosialt entreprenørskap i regi av Kirkens Bymisjon. Dette ble budsjettert på stab økonomi på enhet 88. Dette er imidlertid et prosjekt som skal følges opp fra NAV og rådmannen foreslår derfor at budsjettmidlene overføres til denne enheten. Arendal kommune overfører ca 200 mill kroner til Arendal Eiendom KF i form av husleier (til dekning av forvaltning, drift og vedlikehold samt andel renter og avdrag for leide bygg). Gjeldende praksis har vært at hver enhet har fått sin husleie lagt til i sin budsjettramme og at endringer i denne har vært justert krone for krone. Endringer i husleie påvirker derfor ikke enhetens økonomiske situasjon. Det var også lagt til grunn en ordning knyttet til at endringer i leid areal skulle påvirke rammen på enheten det påfølgende år, slik at det kunne være et insentiv til å effektivisere bruk av arealer. Redusert arealbruk skulle gi en redusert husleie som enheten skulle få beholde aktuelt år. Det viser seg imidlertid at denne ordningen ikke virker etter hensikten. Flere enheter gir i tillegg uttrykk for at disse budsjettpostene kompliserer det økonomiske bildet. Et bedre alternativ kunne være å samle alle husleiene under eget ansvar på stab økonomi. Dette vil også forenkle arbeidet med budsjetteringen av husleie til Arendal Eiendom KF. Det foreslås derfor at ca 197,4 mill. kroner trekkes inn til enhet 88 fra øvrige enheter ihht til vedlegg 5 i saken. Arendal Eiendom KF betaler husleie til AKP for bygg som kommunen disponerer. Kommunen overfører derfor husleie for innleide bygg AKP til Arendal Eiendom KF for dekning av denne regningen. I budsjettet for 2015 ble det lagt til grunn et anslag på indeksregulering av denne husleien. I regning for 2. halvår er indeksreguleringen nå kjent og i forhold til budsjettert husleie til AKP mangler det ca 0,5 mill kroner. Dette foreslås justert i 1. tertial ved økt overføring til Arendal Eiendom KF. Det foreslås i 1. tertial å legge ned enhet 15. Dette er tatt inn som en del av bystyrets vedtak om å redusere lønnsutgifter på rådhuset med 1,5 mill kroner for Herunder foreslås det at innfordring og fakturering samles under eget ansvar på enhet 88. Innfordring overføres fra enhet 15 i forbindelse med nedleggingen av denne. Fakturering er imidlertid medtatt i budsjettet for enhet 03 i vedtatt budsjett Det foreslås derfor at 0,9 mill kroner overføres fra enhet 03 til enhet 88 i tråd med foreslått organisasjonsendring. Arendal kirkelige fellesråd får ifølge avtale dekket sine kostnader til AFP over tilskuddet fra Arendal kommune. Det meldes om økning i denne kostnaden for Rådmannen foreslår derfor å øke tilskuddet til fellesrådet med 0,3 mill kroner. 12

13 Tilskudd til private barnehager foreslås økt med 5,5 mill kroner. Dette følger av: - økt antall barn i private barnehager og manglende budsjett på tilskudd til åpen barnehage (5,0 mill kroner) - etterjusteringer for 2014/2015 (-2,5 mill kroner) - refusjon til barnehager pga søskenmoderasjon og inntektsgradering (1,3 mill kroner) - anslag for endringer høsten 2015 (1,7 mill kroner) Stortinget har vedtatt ny modell for inntektsgradert betaling i barnehager fra1. mai i år. I tillegg er det på trappene et vedtak knyttet til innføring av gratis kjernetid for barn med foreldre med lav inntekt. Disse nye ordningene medfører økt utgift til barnehager med om lag 3,1 mill kroner. Nye ressurskrevende brukere medfører økte nettokostnader med 3,8 mill kroner fordelt på tre enheter. Det foreslås derfor en økning på 1,1 mill kroner på Levekår, 2 mill kroner på Enhet for funksjonshemmede og 0,7 mill kroner til Enhet for hjemmebaserte tjenester. Enhet hjemmebaserte tjenester har merutgifter knyttet til BPA-ordningen på 3,2 mill kroner. Regjeringen har bevilget penger til dette formålet gjennom rammetilskuddet jfr budsjettvedtaket i desember. 6. Finansforvaltning Kommunens finansforvaltning skjer med bakgrunn i sentral finansforskrift og finansreglementet vedtatt av bystyret. Det er i vår utarbeidet forslag til en viss justering av finansreglementet som egen sak til bystyret. Ifølge dette forslaget skal det framover legges til grunn at det for en større andel av kommunens gjeld skal avtales lengre bindingstider for rentene. I begynnelsen av året ble det tatt opp et sertifikatlån på 327 mill kroner til finansiering av årets investeringer. Ved låneopptaket i februar 2015 ble det fastsatt en rente på 1,33 % for dette lånet. Ved rullering av sertifikatet i begynnelsen av mai måned ble renten fastsatt til 1,52 %. Blant de løpende rentebytteavtalene ved inngangen til 2015 hadde vi en avtale med en fast rente på 4,9 % fram til 7. november Det er nå avtalt en forlengelse av avtalen fram til 15. august Med virkning fra 5. november 2015 er fast rente reduser til 2,87 %. Kommunen har fortsatt noen fastrenteavtaler med høy rente (5,2 %). Det vil imidlertid ikke være mulig å justere disse avtalene på det nåværende tidspunkt. Disse avtalene tar vi derfor sikte på å justere tidlig i Investeringsbudsjettet Avslutning investeringsprosjekter I løpet av 1. tertial er det avsluttet en del investeringsprosjekter. Dette gjelder både for kommunen og for de kommunale foretakene. I tertialrapporten fra eiendomsforetaket er det inntatt liste med prosjekter som er avsluttet. For kommunen følger vedlagt tertialrapporten oversikt over VA-prosjekter som er avsluttet. Dessuten følger oversikt over øvrige avsluttede kommunale investeringsprosjekter. Dessuten følger oversikt over prosjekter avsluttet i havnevesenets regnskap. Etter styrebehandling av tertialrapporten for Arendal Eiendom KF har rådmannen mottatt oversikt fra eiendomsforetaket over flere avsluttede prosjekter. I forståelse med daglig leder av foretaket, legger rådmannen også disse prosjektene inn tertialrapporten. Oversikten over disse prosjektavslutningene følger tertialrapporten som vedlegg 7. 13

14 Arbeidene i tilknytning til Arendal Idrettspark er på det nærmeste avsluttet. Det er utarbeidet egen bystyresak med orientering om et omfattende og viktig investeringsprosjekt. For dette prosjektet har det også lykkes å komme i mål med betydelige innsparinger. Innspart beløp er i saken oppgitt til om lag 38 mill kroner. Stuenes skole er tatt i bruk våren Det foreligger ikke ennå avslutningsregnskap for dette prosjektet. Arbeider med veiløsning til ny skole har vært omfattende og kompliserte. Det har ikke foreligget egen bevilgning til dette. Veiarbeidene har blitt utført samtidig med løsning av vann- og avløpsløsningen for ny skole og utgiftene til ny vei er blitt belastet VA-regnskapet. Dette er det imidlertid ikke adgang til. I tertialrapporten for enhet 03 er det søkt om en bevilgning på kr til dekning av medgåtte utgifter. Rådmannen slutter seg til dette forslaget. Det foreslås videre visse justeringer i vedtatt investeringsplan for kommunen. Prosjekt 6453 Utstilling Vitensenteret, foreslås tatt ut. Det foreslås videre flyttet 5 mill kroner fra prosjekt 6473 Utomhusanlegg kunnskapshavna, til prosjekt 6523 Infrastruktur Barbu. Redusert investeringsvolum Bystyret fattet i møte 30. april 2015 under sak nr 15/2015 et omfattende vedtak med sikte på å håndtere den vanskelige budsjettsituasjonen for kommunen. I vedtakets pkt 14 heter det: 14. Det er nedsatt en trepartssamarbeidsgruppe i administrasjonsutvalgsmøte den 21.4som skal se på de investeringer som er budsjettert i handlingsplan i den hensikt å redusere og utsette investeringer. Resultatet av dette arbeidet søkes fremlagt for bystyret senest i junimøtet Utvalget har oversendt sitt forslag til justeringer av vedtatte investeringsprogram. Forslaget vedrørende 2015 er tatt inn nedenfor. Forslagene gjelder både kommunens egne investeringer og investeringer i regi av Arendal Eiendom KF. Brutto investeringer Arendal Eiendom KF Vedtatt 2015 Reduksjon 2015 Asdal ressurssenter Roligheten - ny skole Stintahallen- Sikre taket og veggene Samlok E-gård, tr.sporttjen, hj.middellager Kjøp av boliger Kjøp "Kloa" Arendal Eiendom KF Brutto investeringer Arendal kommune Vedtatt 2015 Reduksjon Infrastruktur/Geodata: maskiner og biler Reasfaltering Trafikksikkerhetstiltak Gang/sykkelvei Kilsund-Vatnebu Opprustning av bruer Kunstarena Torbjørnsbu Gruver Toalett/stellerom Torvet Opprusting Langbrygga Opprusting Kittelsbukt/Byplan Fornyelse ledningsanlegg Forsterkning hovedanlegg/forbedr renseprosesser Arendal kommune

15 I hovedsak er disse investeringene finansiert ved bruk av lån. Imidlertid vil vi for de fleste også motta kompensasjon for betalt merverdiavgift. Totalt kan vi regne med at lånebehovet vil reduseres med 54,8 mill kroner. Budsjettert lån for 2015 er allerede tatt opp, men en reduksjon av opptatte lån med angitt beløp, vil svært raskt kunne iverksettes. I tillegg til dette vil utestående lån kunne reduseres noe ved at investeringsprosjekter blir avsluttet med innsparinger. Budsjetterte renteutgifter for 2015 vil med dette kunne reduseres med om lag 0,4 mill kroner. Som vist til overfor er det også regnet med en reduksjon i avdragsutgiftene for 2015 med 0,9 mill kroner. 8. Kommunale foretak Kommentarer til forslaget fra Arendal Havnevesen KF Havneforetakets tertialrapport inneholder noen elementer som rådmannen finner grunnlag for å kommentere. Bystyret vedtok i desember 2014 budsjett for havnevesenets virksomhet i 2015 basert på forslag fra havnestyret. Driftsbudsjettet ble vedtatt med et udisponert resultat på nesten 1 mill kroner. Etter budsjettforskriften skal budsjettet vise en fullstendig plan for alle inntekter/innbetalinger og utgifter/utbetalinger. Dersom det er budsjettert med netto mindreutgifter, vil den nærliggende løsningen være at dette beløpet blir avsatt til disposisjonsfond. Rådmannen foreslår at bystyret fatter vedtak om dette. Siden vedtatt budsjett ikke er balansert, medfører det at forslaget til endringer i driftsbudsjettet for havnevesenet i denne saken heller ikke vil være i balanse. Havnestyret baserer sin framstilling på sin tolkning av bystyrets vedtak med hensyn til låneopptak/forvaltning for havnekassens lån. Havnestyret legger til grunn at hele havnekassens gjeld til kommunen skal belastes den rente kommunen har på sine rimeligste lån. Rådmannen har forstått bystyrets vedtak slik at rimeligste rente skulle komme til anvendelse på de lån som havnevesenet tok opp med virkning fra I tråd med dette fremmer ikke rådmannen forslag om slik endring i renteutgiftene som foreslått av havnestyret. Evt justert modell for renteberegning vil bli lagt til grunn dersom bystyret gir instruksjoner om det. Dette kan da innpasses som en budsjettjustering i 2. tertial. Havnestyret fremmer videre forslag om nye investeringsprosjekter for Det fremmes også forslag om justering av en del av tidligere vedtatte prosjekter. Effekten av havnestyrets forslag vil være en økning av lånebehovet for 2015 med 11,4 mill kroner. 3-partsutvalget ba etter møte 3. juni havnefogden vurdere mulighetene for en reduksjon i dette beløpet. Havnefogden opplyser at ett av prosjektene er forsinket slik at bevilgningen kan utsettes nå. Under henvisning til dette foreslår rådmannen at justert investeringsbudsjett reduseres med 3,3 mill kroner. Kommentarer til forslaget fra Arendal Eiendom KF Eiendomsforetakets fremmer i sin tertialrapport forslag om oppretting av nytt investeringsprosjekt. Foretaket foreslår bevilget 0,2 mill kroner til utarbeiding av forprosjekt for bygging lokaler for nytt fellesvaskeri. Bevilgningen foreslås dekket ved bruk av lån. Rådmannen gir sin tilslutning til prosjektet, men anbefaler at beløpet inntil videre dekkes ved overføring av driftsmidler i foretaksbudsjettet. Dersom dette viser seg vanskelig å opprettholde ved regnskapsavslutning, og dersom prosjektet blir å videreføre, foreslår rådmannen at dette løses i forbindelse med regnskapsavslutningen evt ved innpassing i 2016-budsjettet. 15

16 Det foreligger planer om bygging av et felles boligprosjekt for en gruppe med behov for tilrettelagte boliger (9- erbolig). Bystyret fattet vedtak om gjennomføring av dette prosjektet under egen sak i møte i november Prosjektet er imidlertid ikke tilfredsstillende innpasset i budsjettet for De nødvendige budsjettendringer er derfor innpasset i forslag til vedtak i denne tertialrapporten. Kommunen vil føre opp planlagte bygninger og levere nøkkelferdige leiligheter til beboerne, som forutsettes å dekke kommunens netto utgifter for prosjektet ved utkjøp av leilighetene. Følgende kostnader og finansieringsplan foreligger: brutto investeringsutgifter tilskudd Husbanken mva-kompensasjon salgsinntekter 32,8 mill kroner 10,8 mill kroner 6,5 mill kroner 17,5 mill kroner. I november 2014 fattet bystyret også vedtak i tilknytning til den gamle brannstasjonen. Følgende ble vedtatt: 1. AE KF inngår leieavtale med Kriminalomsorg som forutsatt i denne saken. 2. AE KF foretar utkjøp av tomten med kr. 1.2 mill som innarbeides i budsjett Kostnader til riving av eksisterende bygningsmasse innarbeides i budsjett Bystyret ber Arendal Eiendom KF i samarbeid med rådmannen arbeide videre med alternative utbyggingstrinn og fremme sak om dette i løpet av Dette vedtaket ble imidlertid ikke fulgt opp i budsjett I medhold av bystyrets vedtak fremmer rådmannen med dette forslag om utkjøp av tomt finansiert ved bruk av lån. 9. Arbeidsgiverstrategi Den nye arbeidsgiverstrategien som bystyret behandlet i april 2014 arbeides det med i organisasjonen. I arbeidsgiverstrategien er etisk refleksjon innarbeidet. Sammen med arbeidsgiverstrategien gir dette grunnlag for gode samtaler og relevante refleksjoner i personalgruppene. Ledelsesutvikling Årets lederutviklingsprogram for enhetsledere har fokus på å styrke ledernes ferdigheter i mestringsledelse og utvikling av mestringsklima. Dette som oppfølging av fjorårets medarbeiderundersøkelse. Likestilling De 3 prioriterte tiltak for oppfølging av likestillingsarbeidet i kommunen har ved 1. tertial følgende status: Tidlig innsats for bedre levekår Bystyret i Arendal kommune vedtok oppstart av arbeidet med kommunedelplan. Tidlig innsats for bedre levekår Planarbeidet ble startet opp med det formål å få etablert et folkehelseperspektiv i all samfunnsutvikling, stimulere innbyggerne til å ta ansvar for egen helse, legge til rette for sunne valg og utjevne sosial ulikhet. Økt likestilling er en viktig faktor til bedre levekår. Planutkastet er under politisk behandling i kommuneplanutvalg og bystyret. Heltidsprosjektet Det arbeides aktivt for å redusere bruk av uønsket deltid, samt å øke antallet hele stillinger i tråd med bestemmelsene i lov- og avtaleverk. Planutkast for Heltidprosjektet legges frem for politisk behandling i juni. Det arbeides med å prøve ut alternativ organisering og arbeidstidsordninger i avdelinger i Helse og levekår. Nødvendig opplæring innen området LHBT(lesbiske, homofile, bifile og transpersoner) UIA ved senter for likestilling har laget et kursopplegg innen LHBT. Det er avtalt et møte med Senter for likestilling i starten av juni for å se på om dette kurset skal tilbys ansatte i Arendal kommune. 16

17 HMS og nærværsarbeid Figur: Nærvær pr mnd Arendal kommune Samlet nærvær i Arendal kommune 1. tertial 2015 øker med 1,4 prosentpoeng til 91,8 % sammenlignet med samme periode sist år. Økt nærvær er fordelt på alle sektorer. I mars var det om lag 20 enheter som hadde fravær over grenseverdi. Etter innspill fra AMU møter en representant fra stab personal sammen med hovedverneombud og hovedtillitsvalgt det enkelte HMS-utvalg for å bistå enheten i arbeidet med økt nærvær. Det er avholdt 4 møter og flere skal avholdes i løpet av mai. Om lag 50 HMS-utvalg har i løpet av våren deltatt på HMS inspirasjons- og informasjonssamlinger der tema har vært den nye HMS handlingsplanen, med særlig fokus på AKAN arbeidet. I løpet av mai/juni har alle HMS-utvalgene deltatt på vårens HMS-samlinger. Tiltaket Raskere Frisk pågår, og er nå et tilbud som kan benyttes i hele organisasjonen. Tiltaket viser fortsatt gode resultater. Arendal kommunale pensjonskasse bevilget i mars midler til tiltaket som sikrer bruk i år og neste år. Endring enhet Som omtalt tidligere utgår enhet 15 som resultatenhet. Dette har sammenheng med at leder har sluttet i kommunen, og det sparekravet som er lagt på administrasjonen i rådhuset. Disse forhold foreslås løst ved at oppgavene som tilligger enhet 15 fordeles på andre aktuelle enheter og staber. Da det har vært ledighet i stillingen som enhetsleder fra 1 april har det i praksis vært jobbet innenfor den nye strukturen siden samme dato. I tertialsaken fordeles fra enhet 15 til de enheter som overtar de ulike oppgavene. Deler av sparekravet løses på denne måten. Den resterende delen løses ved en kortere vakanse i enhetslederstilling på enhet 03 og 06. HMS arbeid Det er vedtatt nye verneområder i Arendal kommune. De nye mål og retningslinjene for HMS utvalgene synliggjør både utvalgets rolle og oppgaver, og tydeliggjør rapporteringsrutinene. 17

18 10. Oppsummering og forslag til budsjettendringer Hovedtall i budsjett/regnskap Rådmannens forslag til budsjettendringer medfører en del endringer på resultatmålene slik de framkommer i økonomisk oversikt drift. Dette er vist i tabellen nedenfor. Negativt brutto driftsresultat reduseres med nesten 4 mill kroner. Netto driftsresultat var i opprinnelig budsjett negativt 22,6 mill kroner. De foreslåtte justeringene innebærer en reduksjon på 9,7 mill kroner til 13 mill kroner, men det vil fortsatt være negativt. Bystyrets langsiktige mål er et positivt netto driftsresultat på 1,7 %. Som omtalt i teksten over foreslås det avsatt 4 mill kroner til dekning av underskudd Videre er det foreslått avsatt 5,7 mill kroner til disposisjonsfond. Dette reduserer netto bidrag fra bruk av avsetninger til 13 mill kroner. Tekst Oppr bud 2015 Foreslått bud endr Forslag reg bud Sum driftsinntekter Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Sum finans/motpost avskrivninger Netto driftsresultat Netto avsetninger Til fordeling drift Forslag til endringer i driftsbudsjett for Arendal kommune Enhet DRIFTSBUDSJETT Økte utg./ Red. utg./ Forslag til endringer red. innt./ økte innt. 88 Red. enhetene BS 15/61 fordeles enhetene Flere Red. enhetene BS 15/61 fordeles enhetene ihht vedlegg Konsulenttjenester BS 15/ Flere Konsulenttjenester BS 15/61 fordelt ihht vedlegg Utdanning deltidsmannskap brann Utdanning deltidsmannskap brann Sosialt entreprenørskap Sosialt entreprenørskap Flere Husleie AE ihht til vedlegg Husleie AE Opphør av enheten fra Overført fra enhet Overført fra enhet

19 70 Overført fra enhet Overført fra enhet Omorganisering - fakturering Omorganisering - fakturering Fellesrådet Økt husleie innleide bygg AKP Budsjettutfordring 2015 BS 15/ Pensjon Skatt og rammetilskudd Tilskudd private bhg Nye ordninger bhg RNB Renteutgifter Avdrag på lån Ressurskrevende brukere Ressurskrevende brukere Ressurskrevende brukere BPA Utbytte Agder Energi Renteinntekter Korreksjoner (skjema 1A og 1B) Korreksjoner (skjema 1A og 1B) Nedjustering av innsparte midler BS 15/ Avsetning til disposisjonsfond Inndekning regnskapsmessig merforbruk SUM Forslag til endringer i investeringsbudsjettet for Arendal kommune Prosjekt/ INVESTERINGSBUDSJETT Økte utg./ Red. utg./ Enhet Forslag til endringer red. innt./ økte innt. 88 Utstilling Vitensenteret (P6453) Reduserte tilskudd(p6453) Redusert låneopptak(p6453) Opparb.utomhusarealer Barbubukt (P6473) Infrastruktur kunnskapshavna del 3 (P6523) Vei Stuenes skole-bussoppstill.plass Økt låneopptak Økt utlån kommunale foretak Økt låneopptak pga økt utlån kommunale foretak SUM

20 Forslag til endringer i driftsbudsjettet Arendal Havnevesen KF Enhet ØKONOMISK OVERSIKT DRIFT Økte utg./ Red. utg./ Forslag til endringer red. innt./ økte innt. Arendal Andre salgs- og leieinntekter Havn KF Andre overføringer Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tj. som inngår i komm.tj.produksjon Avsetning til disp.fond SUM Forslag til endringer i investeringsbudsjettet for Arendal Havnevesen KF INVESTERING - SKJEMA 2A Økte utg./ Red. utg./ Enhet Prosjekt Forslag til endringer red. innt./ økte innt. Arendal Havn KF Investeringer i anleggsmidler: Infrastruktur-opparb.av havnearealer Nytt Nytt lagertelt 1950m Nytt Nytt lagertelt 1000m Nytt Kjøp av strandparsell Gårdalen Cruise-kaier i sentrum Nytt Oppgradering Langbryggen Bruk av lånemidler SUM Forslag til endringer i driftsbudsjettet for Arendal Eiendom KF Enhet DRIFTSBUDSJETT Økte utg./ Red. utg./ Forslag til endringer red. innt./ økte innt. AE KF Økt husleie innleide bygg AKP AE KF Økt overføring fra AK AE KF Red. vedlikehold Overf. til investering SUM