Møteinnkalling for Helse-og omsorgsutvalg

Transkript

1 Vågsøy kommune Møteinnkalling for Helse-og omsorgsutvalg Møtedato: Møtested: Formannskapssalen, 3. etg. Møtetid: Kl. 09:00-12:00 Innkallingen sendes medlemmene og de første varamedlemmer i hver gruppe. Varamedlemmer skal ikke møte uten nærmere varsel. Forfall må meldes til tlf eller e-post til post@vagsoy.kommune.no snarest. Forfallsgrunn må oppgis. Saksliste Sak nr. Sakstittel 011/14 Godkjenning av møteprotokoll 012/14 Årsavslutning regnskap og Årsmelding 2013 for Vågsøy kommune Måløy, Irene Sivertsen konsulent

2 Vågsøy kommune Sakspapir SAKSGANG Styre, råd, utvalg m.m. Møtedato Saksnummer Helse-og omsorgsutvalg /14 Endelig vedtak i: Helse- og omsorgsutvalg Arkivsaknr.: 14/604 Saksansvarlig: Irene Sivertsen Godkjenning av møteprotokoll Rådmannens innstilling Møteboken godkjennes som den foreligger. Møteprotokoll fra møte er utsendt tidligere. Vedlegg: Dok.nr Tittel på vedlegg HS

3 Vågsøy kommune Møteprotokoll Helse- og omsorgsutvalg Møtested: Formannskapssalen, 3. etg. Møtedato: Tidspunkt: 09:00-12:00 Til behandling: Saksliste nr. 004/14-010/14 Medlemmer: SP - Nils Isak Myklebust (Leder) FRP - Lars Truls Kjølen (Medlem) H - Inger Grethe Dalehamn (Medlem) SV - Viviann Midtbø (Medlem) H - Reidun Synnøve Blaalid (Medlem) Varamedlemmer: AP - Leif Magne Gil (Varamedlem) Forfall: AP - Helen Hjertaas (Nestleder) V - Geir Arne Solheim (Medlem) Av 7 medlemmer møtte: 5. Totalt frammøtte: 6. Fra administrasjonen møtte: konst. kommunalsjef Jeanette Jensen og ordfører Morten A. Hagen. Måløy, Jeanette Jensen konst. kommunalsjef Irene Sivertsen konsulent

4 Følgende saker ble behandlet: Sak nr. Sakstittel 004/14 Godkjenning av møteprotokoll 005/14 Referatsaker 006/14 007/14 008/14 Samhandlingsprosjekt i Nordfjord om betre akutthjelp i psykisk helsevern Organisering av kommunen sitt operatøransvar etter etablering av digitalt nettverk frå siste kvartal 2014 Samarbeidsavtale mellom Kriminalomsorga region vest og Vågsøy kommune 009/14 Høyringsuttale - reservasjonsordning for fastlegar 010/14 Midler for satsing på kommunalt barnevern 2014 Orientering: Tjenesteleder område Fastlandet, Jonna Grønstrand, orienterte Helse- og omsorgsutvalget om Læringsnettverk/Utviklingsnettverk. Tjenesteleder Grønstrand vil komme tilbake ved et senere tidspunkt og orientere om utviklingen i prosjektet. Folkehelseplanen: Folkehelsekoordinator Natalie Silden ønsker innspill fra Helse- og omsorgsutvalget vedrørende arbeidet med Folkehelseplanen. Hun ba hvert medlem notere ned 5 positive og 5 negative sider i folkehelsearbeidet, 5 utfordringer og 5 punkter vi er gode på og kan fortsette med. Deretter ble utvalget delt i to grupper der hver gruppe skulle enes om 5 punkt fra hvert felt. Folkehelsekoordinator Silden tar med seg punktene i det videre arbeidet med Folkehelseplanen. Det ble enighet om at man i neste møte konkretiserer hva slags tiltak som skal gjøres med tanke på de utfordringene vi har. Helene Inselseth, student ved Idrettsskulen, er utplassert i Vågsøy kommune i 3 uker og deltok sammen med folkehelsekoordinatoren. Orientering: Ordfører Morten A. Hagen orienterte om ordførerne i Nordfjord sitt møte med Helse- og omsorgsminister Bent Høie som ble avholdt på Nordfjordeid Uttalelse fra Helse- og omsorgsutvalget vedr. Sjukehusbussen: «HO i Vågsøy ber om at dagens sjukehusbuss tilbod for innbyggarane i Vågsøy vert vidareført. Forslaget til endring med berre ein bussjåfør og endring av avgangstider i nabokommunane kan vi ikkje godta.»

5 004/14: Godkjenning av møteprotokoll Rådmannens innstilling Møteboken godkjennes som den foreligger Helse- og omsorgsutvalg Møtebehandling: Ingen merknader. Votering Rådmannens innstilling enstemmig godkjent. HS-004/14 Vedtak: Møteboken godkjennes som den foreligger. 005/14: Referatsaker Rådmannens innstilling Meldingene tas til etterretning som de foreligger Helse- og omsorgsutvalg Møtebehandling: Konst. kommunalsjef Jeanette Jensen orienterte. Ref. sak 1 Høring om endringer i alkoholregelverket - Åpningstider for salg av alkoholholdig drikk mv Høringsfristen er Neste møte i Helse- og omsorgsutvalget er først den Det ble bestemt at medlemmene tar høringen opp i sine grupper, høringsinnspill tas i Kommunestyret den Ref. sak. 6 Nødnett i Vågsøy kommune Helse- og omsorgsutvalget ønsker at administrasjonen gir utvalget en oversikt over den økonomisk konsekvensen. Administrasjonen tar dette til etterretning. Rundskrivet Nasjonale mål og prioriteringer på helse- og omsorgsområdet i 2014 ble utdelt i møtet. Votering Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. HS-005/14 Vedtak: Meldingene tas til etterretning som de foreligger. 006/14: Samhandlingsprosjekt i Nordfjord om betre akutthjelp i psykisk helsevern Rådmannen si innstilling

6 1. Vågsøy kommunestyre godkjenner eit samarbeid med Nordfjord psykiatrisenter og kommunane Vågsøy, Selje, Eid. Hornindal, Gloppen og Stryn om styrking av ambulant team ved Nordfjord psykiatrisenter, slik det går fram av sluttrapporten frå arbeidsgruppa. 2. Kommunane sin del av styrkinga omfattar utgiftene til 2 årsverk, ca kr ,- (2012- kroner). 3. Tilbodet skal starte så tidleg som råd i Det er ein føresetnad for kommunal deltaking etter p 1, 2 og 3, at tiltaket vert eksternt finansiert gjennom øyremerkte tilskot - og auka rammeløyvingar når kommunane vert pålagde ansvaret for akutt-tilbodet. 5. Det vert teke atterhald om at alle 6 kommunane tek del i ordninga Helse- og omsorgsutvalg Møtebehandling: Konst. kommunalsjef Jeanette Jensen orienterte og svarte på spørsmål Helse- og omsorgsutvalget stilte. Repr. Viviann Midtbø oppfordrer på det sterkeste at man ikke bruker forkortelser i sine sakspapirer. Det er vanskelig å skjønne innholdet når man ikke vet hva forkortelsene står for. Administrasjonen tar dette til etterretning. Votering Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. HS-006/14 Vedtak: 1. Vågsøy kommunestyre godkjenner eit samarbeid med Nordfjord psykiatrisenter og kommunane Vågsøy, Selje, Eid, Hornindal, Gloppen og Stryn om styrking av ambulant team ved Nordfjord psykiatrisenter, slik det går fram av sluttrapporten frå arbeidsgruppa. 2. Kommunane sin del av styrkinga omfattar utgiftene til 2 årsverk, ca. kr ,- (2012-kroner). 3. Tilbodet skal starte så tidleg som råd i Det er ein føresetnad for kommunal deltaking etter p 1, 2 og 3, at tiltaket vert eksternt finansiert gjennom øyremerkte tilskot - og auka rammeløyvingar når kommunane vert pålagde ansvaret for akutt-tilbodet. 5. Det vert teke atterhald om at alle 6 kommunane tek del i ordninga.

7 007/14: Organisering av kommunen sitt operatøransvar etter etablering av digitalt nettverk frå siste kvartal 2014 Rådmannen si innstilling Vågsøy kommune godkjenner administrativ konklusjon om felles operatørsentralsystem ved Nordfjord legevaktsentral (NLVS) for handtering av krav til bemanna døgndrift frå den tid naudnettet vert innført på vestlandet i 4.kvartal Dette er ikkje til hinder for at kommunen kan vurdere andre løysingar seinare. Administrasjonen vert oppmoda om å arbeide for kostnadsreduserande tiltak knytt til drift av operatørsentralen på dagtid kvardagar Helse- og omsorgsutvalg Møtebehandling: Konst. kommunalsjef Jeanette Jensen orienterte og svarte på spørsmål Helse- og omsorgsutvalget stilte. Votering Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. HS-007/14 Vedtak: Vågsøy kommune godkjenner administrativ konklusjon om felles operatørsentralsystem ved Nordfjord legevaktsentral (NLVS) for handtering av krav til bemanna døgndrift frå den tid naudnettet vert innført på vestlandet i 4. kvartal Dette er ikkje til hinder for at kommunen kan vurdere andre løysingar seinare. Administrasjonen vert oppmoda om å arbeide for kostnadsreduserande tiltak knytt til drift av operatørsentralen på dagtid kvardagar. 008/14: Samarbeidsavtale mellom Kriminalomsorga region vest og Vågsøy kommune Rådmannen si innstilling Vågsøy kommunestyre vedtar Samarbeidsavtale mellom kriminalomsorga region Vest og Vågsøy kommune slik den ligg føre Helse- og omsorgsutvalg Møtebehandling: Konst. kommunalsjef Jeanette Jensen orienterte. Repr. Viviann Midtbø kunne tenke seg mer informasjon om det forebyggende arbeidet. Konst. kommunalsjef Jensen vil forhøre seg med NAV Vågsøy om de kan komme og informere på et senere møte. Votering

8 Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. HS-008/14 Vedtak: Vågsøy kommunestyre vedtar Samarbeidsavtale mellom kriminalomsorga region Vest og Vågsøy kommune slik den ligg føre. 009/14: Høyringsuttale - reservasjonsordning for fastlegar Rådmannen si innstilling 1. Vågsøy kommune meiner at det ikkje skal vere opp til den einskilde kommune å bestemme om legar skal ha moglegheit til å reservere seg frå å henvise kvinner som ynskjer abort. 2. Vågsøy kommune ynskjer ikkje å inngå avtale om reservasjon med sine fastlegar. 3. Vågsøy kommune sluttar seg til framlegg til uttale som ligg ved saka Helse- og omsorgsutvalg Møtebehandling: Konst. kommunalsjef Jeanette Jensen og ordfører Morten A. Hagen orienterte. Votering Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt. HS-009/14 Vedtak: 1. Vågsøy kommune meiner at det ikkje skal vere opp til den einskilde kommune å bestemme om legar skal ha moglegheit til å reservere seg frå å henvise kvinner som ynskjer abort. 2. Vågsøy kommune ynskjer ikkje å inngå avtale om reservasjon med sine fastlegar. 3. Vågsøy kommune sluttar seg til framlegg til uttale som ligg ved saka. 010/14: Midler for satsing på kommunalt barnevern 2014 Rådmannen si innstilling Vågsøy kommune søkjer midlar hjå Fylkesmannen til styrking av barnevernstenesta med 1,0 stilling Helse- og omsorgsutvalg Møtebehandling: Konst. kommunalsjef Jeanette Jensen orienterte og svarte på spørsmål Helse- og omsorgsutvalget stilte. Repr. Viviann Midtbø savner konsekvensutredelse fra barnevernssektoren. Konst. Jeanette Jensen informerte om at det var meningen at personale fra Barnevernet skulle komme i dag og orientere om rapportene fra 2013 og statusen for 2014, men pga. lang sakliste var ikke dette gjennomførbart. Man vil forsøke å få en gjennomgang av dette ved et senere møte. Votering Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt.

9 HS-010/14 Vedtak: Vågsøy kommune søkjer midlar hjå Fylkesmannen til styrking av barnevernstenesta med 1,0 stilling.

10

11 Vågsøy kommune Sakspapir SAKSGANG Styre, råd, utvalg m.m. Møtedato Saksnummer Helse-og omsorgsutvalg /14 Oppvekst- og kulturutvalg Formannskap Kommunestyre Endelig vedtak i: Kommunestyret Arkivsaknr.: 14/336 Saksansvarlig: Norvall Bakke Årsavslutning regnskap og Årsmelding 2013 for Vågsøy kommune Rådmannens innstilling Kommunestyret godkjenner årsregnskap 2013 for Vågsøy kommune og tar årsmelding 2013 til vitende. Merforbruk på kroner dekkes inn i 2014, og innarbeides i årsbudsjett i økonomimelding I Aktuelle lover, forskrifter og plandokument Kommunelova Forskrift om årsregnskap og årsberetning (for kommuner og fylkeskommuner) nr 1424 Økonomireglementet for Vågsøy kommune av Finansreglementet for Vågsøy kommune Bakgrunn for saken I henhold til Forskrift om årsregnskap og årsberetning 10 skal årsregnskapet og årsberetningen vedtas av kommunestyret selv senest seks måneder etter regnskapsårets slutt. For regnskapet og årsberetningen for vil det si innen utgangen av juni 2014.

12 Saksopplysninger / fakta Årsregnskapet for 2013 er ferdig revidert og legges frem for politisk behandling. Årsregnskap drift for 2013 legges frem med et merforbruk på Prosjektregnskap for investeringsprosjekt ligger i regnskapsdokumentet. Det er ingen merknader i revisjonsberetningen (vedlagt i årsmelding/regnskapsdokument). et viser et negativt netto driftsresultat på 0,37 mnok, som utgjør -0,1 % av driftsinntektene. Det er i henhold til budsjett brukt 2,29 mnok av ubunde driftsfond Disposisjonsfondet. Merforbruk i forhold til budsjettert i 2013 har i hovedsak sammenheng med høyere utgifter innen driftsområdene enn forutsatt i budsjett. Under kommenteres avvikene i regnskapsoversikten «økonomisk oversikt - drift». Det er da tatt inn de største elementene i avvikene: Brukerbetalinger Netto avvik justert budsjett 0,83 mnok => 5,8 % Hovedsak mindreinntekt brukerbetaling pleie og omsorg Andre salgs- og leieinntekter Netto avvik justert budsjett 2,03 mnok => 5,9 % Hovedsak mindre inntekt innen VAR vann (varierer med variasjoner i forbruk) og renovasjon. Overføringer med krav til motytelser Netto avvik justert budsjett -17,49 mnok trekker ut ikke budsjettert sykelønnsrefusjon med 15,22 mnok Netto avvik justert budsjett -2,27 mnok => 6,3 % Hovedsak høyere refusjoner fra andre kommuner innen Nordfjordnett. Noe høyere tilskudd/overføinger enn budsjettert innen voksenopplæringen og momskompensasjon investering. Rammetilskudd fra staten Netto avvik justert budsjett 3,83 mnok => 2,2 % Blir påvirket av skatteinngang i Vågsøy kommune gjennom inntektsutjevningen og ses i sammenheng med denne. Andre statlige overføringer Netto avvik justert budsjett -1,07 mnok => 21,4 % Hovedsak tilskudd til Nordfjord IUA Andre overføringer Netto avvik justert budsjett 0,24 mnok => 26,1 % Har i hovedsak bakgrunn i at arbeidet med områdeplan Måløy sentrum ikke har hatt planlagt fremdrift, og overføringer vil derfor først komme i Skatt på inntekt og formue Netto avvik justert budsjett -6,00 mnok => 4,5 % Skatteinngangen i kommunen ble høyere enn forutsatt i prognose. Eiendomsskatt Netto avvik justert budsjett 0,09 mnok => 0,7 %

13 Lønnsutgifter Netto avvik justert budsjett 17,25 mnok trekker ut ikke budsjettert lønn i samband med sjukdom/svangerskap med 8,92 mnok (lønn ved sykdom/svangerskap utenfor arbeidsgiverperioden budsjetteres ikke) Netto avvik justert budsjett 8,32 mnok => 3,9 % Størstedelene gjelder merforbruk innen pleie og omsorg. Lønnsutgifter innen Nordfjordnett er høyere enn forutsatt i budsjett. Sosiale utgifter Netto avvik justert budsjett 2,40 mnok => 4,0 % Hovedsak premieavvik. Premieavvik i 2013 justert for bruk av premiefond er lavere enn utgiftsført premieavvik fra året før. Kjøp av varer/tjenester til/i komm. tjenesteproduk Netto avvik justert budsjett -0,33 mnok => 0,6 % I hovedsak mindreforbruk tjenestekjøp i samband med kommuneplan/sentrumsplan på grunn av utsatt fremdrift.. Kjøp av tjenester som erstatter komm. tjenesteprod Netto avvik justert budsjett 0,55 mnok => 1,3 % Hovedsak merutgifter overføring til andre kommuner knyttet til legevaktsordning. Overføringer Netto avvik justert budsjett 2,07 mnok => 8,1 % Hovedsak merutgifter i forhold til budsjett knyttet til økonomisk sosialhjelp, tilskudd Nordfjordhallen drift as, medfinansiering somatiske pasienter. Avskrivninger Netto avvik justert budsjett -0,13 mnok => 0,6 % Fordelte utgifter Netto avvik justert budsjett -0,15 mnok => 1,6 % Renteinntekter, utbytte og eieruttak Netto avvik justert budsjett 0,08 mnok => 6,8 % Lavere avkastning enn forutsatt i budsjett. Renteutgifter, provisjon og andre finansutgifter Netto avvik justert budsjett -0,40 mnok => 4,1 % Lavere renteutgifter enn forutsatt i budsjett Avdragsutgifter Netto avvik justert budsjett 0,07 mnok => 0,6 % Utlån Netto avvik justert budsjett -0,003 mnok => 17,3 % Bruk av disposisjonsfondet Netto avvik justert budsjett 0,00 mnok => 0,0 % Bruk av bundne fond Netto avvik justert budsjett -0,03 mnok => 0,4 % Hovedsak mer/mindre bruk av bundne driftsfond innen VAR. Overført til investeringsregnskapet Netto avvik justert budsjett 0,56 mnok => 13,9 % Gjelder momskompensasjon investering overført med 80 % til investeringsregnskapet. Avsetninger til budne fond Netto avvik justert budsjett -0,78 mnok => 8,0 % Hovedsak mer/mindre avsetning til bundne driftsfond VAR.

14 Vurdering / konsekvenser For øvrig informasjon og vurderinger av regnskap og årsmelding vises det til vedlagt dokument: "Årsmelding og Årsregnskap 2013 for Vågsøy kommune". I samband med behandlingen av årsregnskapet må det gjøres vedtak om inndekning av merforbruk. Med bakgrunn i disposisjonene i regnskapet for 2013 kan det forutsettes positivt avvik mellom inntektsført/utgiftsført premieavvik i Det positive avviket kan benyttes til inndekning av merforbruk i regnskap for Rådmannen tilrår at Kommunestyret godkjenner årsregnskap 2013 for Vågsøy kommune og tar årsmelding 2013 til vitende. Merforbruk på kroner dekkes inn i 2014, og innarbeides i årsbudsjett i økonomimelding I Vedlegg: Dok.nr Tittel på vedlegg VÅGSØY KOMMUNE - Årsmelding - årsregnskap 2013 ( ).pdf

15 VÅGSØY KOMMUNE ÅRSMELDING ÅRSREGNSKAP 2013 Foto: O.G. Vågsøy kommune 11. april 2014 Rådmannen

16 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 INNHOLDSFORTEGNELSE Vågsøy kommune... 3 Rådmannens kommentarer... 4 Organisering... 6 Politisk organisering Administrativ organisering... 6 Selskaper... 6 Medarbeidere og organisasjon... 8 Organisasjon... 8 Kompetanse... 9 Arbeidsmiljø Likestilling Personalpolitiske satsinger Økonomi Oppsummering Driftsinntekter Driftsutgifter Utvikling driftsutgifter og driftsinntekter Finans Fond Investering Side 2

17 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 VÅGSØY KOMMUNE Vågsøy ligger lengst ute i Nordfjord på nordsida av fjorden. Kommunen består av Vågsøya, Fastlandet, Bryggja og øyene Husevågøy, Risøy, Gangsøy, Grindøy og Silda. Kommunen er bare på 166 km2 og har i overkant av 6100 innbyggere. Måløy by er sentrum i kommunen med ca innbyggere og ligger på Vågsøya som blir bundet sammen med fastlandet med Måløybrua som ble åpnet i Vågsøy scorer høgt blant landets beste gründerkommuner. Vågsøy er en kommune med mange gründere og kapitalsterke investorer. Vågsøy har et kreativt næringsliv som alltid har vært internasjonalt. Næringslivet i Vågsøy har alltid vert internasjonalt orientert. Bedriftene kjøper og selger sjømat over hele verden. Basert på dette har det også vokst frem et variert næringslivsmiljø elles, med alt fra hovedkontor for salgsselskap, møbelindustri og ITbedrifter. Foto: O.G. Vågsøy kommune utvalgte nøkkeltall Folketall Antall fødte i året Netto innflytting Antall sysselsatte Arbeidsledighet år pr Kommunal virksomhet konsern avtalte årsverk eks. lange fravær 429,9 422,6 440,2 447,3 441,2 Kommunal virksomhet konsern korrigerte brutto driftsutgifter pr. innbygger Kommunal virksomhet konsern netto lånegjeld i kroner pr innbygger Side 3

18 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 RÅDMANNENS KOMMENTARER Gjennom hele året har det vært en kollektiv innsats i organisasjonen for å holde utgiftene nede. Likevel viser regnskapet et negativt netto driftsresultat på 3,57 mnok. I henhold til budsjett er det brukt 2,29 mnok av ubunde driftsfond Disposisjonsfondet. Vågsøy kommune har da ingen ubundne driftsfond. Utgiftsveksten er sterkere enn inntektsveksten. I perioden har driftsutgiftene økt med 9,0 mnok mer enn driftsinntektene. Kommunen er i en vanskelig økonomisk situasjon. Ser en fremover i tid står kommunen overfor store utfordringer med prognose om reduserte frie inntekter, økning i pensjonsutgifter, implementering av konsekvensene av samhandlingsreformen og et stort etterslep på vedlikehold av kommunens bygningsmasse. Kommunen har planlagt store investeringsprosjekt som vil øke kostnadene til renter og avdrag. ØKONOMISK DRIFT Det har over flere år blitt påpekt at det trengs store tiltak for å få langsiktig balanse i økonomien i Vågsøy kommune. Det må skapes grunnlag for et budsjett i langsiktig balanse som vil gi kommunen handlingsrom for valg og prioriteringer. Rådmannens innstilling er at kommunen må vurdere alle muligheter for å øke sine inntekter, herunder eiendomsskatt og salg av eiendom, samtidig vurdere alle mulige tiltak som kan gi effektivisering og langsiktige gevinster. Kommunedelplan oppvekst ble lagt ut til offentlig ettersyn i juni. Det var stor interesse knyttet til denne viktige planen både i form av høringsinnspill og oppmøte da kommunen arrangerte åpent møte. Nåværende struktur gir ikke mulighet for å effektivisere ytterligere, men planen gir grunnlag for å kunne vurdere større tiltak innen både skole og barnehage. Teknisk sektor har vært gjennom en større evaluering og omstilling som på sikt vil gi kommunen både økonomisk gevinst, bedre tjenester og service. Kommunen har ikke ubundne driftsfond pr Det er da ingen buffer for å møte utfordringene i årene fremover. Kommunen har i tillegg høy gjeld uten å ha større midler i balansen som gir avkastning. Bak regnskapstallene skjuler det seg et etterslep på vedlikehold av kommunale veier og egen bygningsmasse samt økt risiko for uttak av AFP blant ansatte i alderen år. UTFORDRINGER FOR KOMMUNEN Den største utfordringen framover blir utviklinga av folketallet. Distriktskommunene er under press og reduksjon i innbyggere gir reduserte statlige overføringer. Samtidig øker behovet på kommunale tjenester fordi befolkningen eldes og tjenesteproduksjonen kan ikke reduseres som konsekvens av redusert folketall. Side 4

19 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 Utviklingen er heller ikke gunstig i forhold til rekruttering. Kommunen er avhengig av å ha god tilgang på kvalifisert arbeidskraft for å kunne løse de mange oppgaver en er satt til å løse. Det blir flere over 90 år. Dette fører til at den gjennomsnittlige pleietyngden øker, og presset på antall sykehjemsplasser og bemannede omsorgsboliger øker. I tillegg vil samhandlingsreformen gi betydelige utfordringer både når det gjelder folkehelse, forebygging og behandling. Vågsøy kommune har i sammenligning med andre kommuner høye utgifter knyttet til flere tjenester. Det vil være av vesentlig betydning for den fremtidige utviklingen at kommunene evner å ta tak i strukturendringer og gjøre prioriteringer som gir langsiktige gevinster. I tillegg vil kommuneøkonomien i sterk grad påvirkes av utvikling av folketall, rentenivå, lønnsvekst og pensjonskostnader. et godt sted å bo, bygd på visjonen VEKST OG TRIVSEL. Vi skal aktivt utvikle regionen vår med attraktive arbeidsplasser og et levende sentrum. Kommunen jobber aktivt innen alle områder med utvikling og effektivisering av tjenesteapparatet for å skape handlingsrom for videre utvikling og nye tiltak, samt en bedre utnyttelse av ressursene på alle nivå i hele organisasjonen. Det er i gang flere prosesser for å etablere og videreutvikle samarbeid mellom Nordfjordkommunene til beste for regionen, spesielt nevnes næringsutvikling, barnevern, IKT og helsereformen. En har komt godt i gang med å utrede nærmere samarbeid mellom Selje, Eide og Vågsøy. Det er av avgjørende betydning at omstillings- og utviklingsarbeidet lykkes både innen egen kommune og i samarbeid mellom Nordfjord-kommunene. REDUKSJON I SYKEFRAVÆR I UTVIKLING Det er mange positive krefter som viser skapervilje og entusiasme i Vågsøy kommune, sammen må vi kunne snu dette tilbake til positive tall. Kommunen har en særlig gunstig lokalisering med tanke på den positive utvikling som er nasjonalt innen maritim og marin sektor. Det er en god utvikling i Nordfjord Havn mye med årsak i det som er av aktivitet i Vågsøy Samfunnsdelen i kommuneplan ligger nå ute til offentlig ettersyn. Dette dokumentet skal legge føringer for våre langsiktige strategiske valg for de kommende år. I vårt fremlegg er det fokusert på at Vågsøy kommune skal være Sykefraværet i 2009 var 8,4 %. Dette var noe høyt i forhold til foregående år. I 2010 ble sykefraværet redusert til 7,5 %. I 2011 økte sykefraværet igjen til 8,4 % og hold seg relativt stabilt med en svak nedgang i 2012 til 8,2 %. I 2013 er sykefraværet redusert til 7,4 % Vågsøy kommune ble fra IA-bedrift. Dette hjelper oss til å arbeide enda mer positivt og systematisk med tiltak for å øke nærværet. Måløy, 1. april 2014 Knut Ove Leite Rådmann Side 5

20 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 ORGANISERING POLITISK ORGANISERING Formannskapssekretær Kommunestyret Morten Andreas Hagen Ordfører Formannskap Planutvalg Utvalgsleder Ordfører Helse- og omsorgsutvalg Utvalgsleder Nils Myklebust Oppvekst- og kulturutvalget Utvalgsleder Jonny Almenning ADMINISTRATIV ORGANISERING Rådmann/ rådmannsteam Stabsmedarbeidere Stabsavdelinger Service Personal Økonomi Ikt Tjenesteleder Tjenesteleder Tjenesteleder Tjenesteleder Tjenesteleder Tjenesteleder SELSKAPER Noe av kommunens virksomhet er organisert i selskaper. De viktigste er: Vågsøy parkering as - eierandel 100 % Nordfjordhalle drift as - eierandel 100 % ASVO Måløy as - eierandel 100 % Kystvegen Måløy Florø as - eierandel 33,33 % Nordfjord vekst as - eierandel 30,23 % Nordfjord Miljøverk IKS - eierandel 18,7% Side 6

21 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 Medarbeidere og organisasjon Side 7

22 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 MEDARBEIDERE OG ORGANISASJON ORGANISASJON STILLINGSSTØRRELSE OG DELTID Vågsøy kommune er organisert med flat struktur. Toppledelsen er teamorientert, og oppgaver løses i fellesskap og på tvers av sektorer/driftsenheter/ avdelinger. Topplederteam består av rådmann og to kommunalsjefer. Det er 23 tjenesteledere. Personalansvar skal være entydig. Rådmannen er ansvarlig overfor ordfører og kommunestyre. STILLINGER OG ÅRSVERK Fast ansatte Årsverk Lønna årsverk Antall Årsverk er hvor mange faste ansettelser vi har. Lønna årsverk vil si hvor mange av årsverkene de fast ansatte går i, eller får lønn i. Det er mindre enn årsverk fordi noen har komprimerte årsverk, andre går deltid eller har permisjoner uten lønn. Lønna personale Årsverk Antall Lønna personale viser antall årsverk og hvor mange vi betaler lønn for. Det inkluderer stillingsprosent for faste ansatte, vikarer og engasjement. Fordeling heltid/deltid %vis av alle ansatte heltid %vis av alle ansatte deltid Alle Kvinne Menn Alle Kvinne Menn 46,1 54,7 91,5 37,4 41,3 72,2 53,9 45,3 8,5 62,6 58,7 27,8 Det er også i 2013 økt stillingsstørrelse på faste ansatte for å redusere uønsket deltid. Prosentvis ansatte med heiltid har økt fra 37 % til 46 %. Prosentvis ansatte kvinner med heltid har økt med 14 %. 186 kvinner og 63 menn av i alt 564 faste ansatte har 100 % stilling. Gjennomsnittlig stillingsprosent Kommunal fast 71,7 71,5 Lærer fast 90,4 93,3 Samla 75,8 74,6 Undervisningspersonalet har for det meste hele stillinger. Andre kommunale ansatte har lavere gjennomsnittlig stillingsprosent ut fra at vi i PRO har mange helgestillinger. Når faste ansatte får økt stilling betyr det at vi får flere helger som må dekkes av andre. Gjennomsnitt stillingsprosent PRO Kvinner 66,7 63,7 Menn 75,0 65,8 Alle 66,5 63,9 Side 8

23 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 REKRUTTERING I årene fremover vil vi ha en stor utfordring med å erstatte alle de som vil gå ut med pensjon innen kort tid. Tabellen nedenfor viser en oversikt over årsverk og ansatte som er 58 år eller mer i 2014, og som må erstattes i årene fremover. KOMPETANSE Figuren nedenfor antyder hvilken hvilken utdanningsbakgrunn ansatte har. Alder Årsverk Tilsette 58 10, , , , , , , , Sum 86,3 113 De fleste av disse er undervisningspersonale og ansatte i pleie og omsorg. Det er flere helsefagarbeidere og pleiemedhjelpere. Det er stort behov for å øke graden av fagpersonale i pleie og omsorg. Ufaglærte ansatte har tatt teori helsefag og fått tilrettelagt praksis slik at de kan ta fagbrev. Det er i 2013 satt i gang nettbasert helsefagarbeiderutdanning i samarbeid med Nasjonalt kompetansesenter for aldring og helse. Tjenesteledere 4 % Arb.ledere 5 % Høgere utd. 33 % Lavare utd. 30 % Ufaglærte 27 % Tjenesteledere har ulik utdanningsbakgrunn. Noen har høyskoleutdanning, noen har fagutdanning, mens andre har deleksamener. Høgskoleutdanna er grupper der det er satt krav om slik utdanning, mellom anna undervisningspersonale, førskolelærere, sykepleiere, sosionomer med mer. Det vil si at denne gruppa har alt fra bachelor til master. Arbeidsledere er ledere under tjenesteledere som har ansvar for en del av driften. De fleste her har høyskoleutdanning. Lavere utdanning er ansatte som har lavere grad enn bachelor. Dette er alt fra fagarbeidere, sekretærer, konsulenter og så videre. Noen har videregående skole, andre har høgskole og andre igjen har deleksamener fra høgskole. Det kommer her klart frem at det er under 1/3 av de ansatte som er ufaglærte. Det har vist seg vanskelig å få rekruttert helsefagarbeidere og sykepleiere. Tallet på ufaglærte i pleie og omsorg er derfor høyt. Side 9

24 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 ARBEIDSMILJØ LIKESTILLING NÆRVÆR I vedtatte mål for IA-arbeidet skal kommunen ha et nærvær på 93 % innen Dette har bare blitt nådd i I 2013 har vi et nærvær på 92,6 %. Sjå fordeling i tabell under. Fordelt sjukefravær i prosent <16 >16 Egenmeldt i prosent 1.kvt. 2,9 7,2 1,5 2.kvt 1,9 5,5 0,9 3.kvt 1,3 4,2 0,5 4.kvt 2,0 4,9 1,0 Total 1,9 5,5 1,0 Sjukefravær i prosent , , , , , , , ,9 Vågsøy kommune arbeider med flere tiltak som skal opprettholde og styrke en høy nærværsprosent. Det er i den forbindelse god kontakt med bedriftshelsetjenesten og NAV Arbeidslivssenter. De ansatte har tilbud om fysisk aktivitet i Nordfjordhallen en gang i uken. Kommunens planer har ikke likestilling som eget tema, men både kommuneplan og handlingsprogram har mål og strategier som fremmer likestilling. Det er bare plan- og utviklingsavdelingen og driftsog anleggsavdelingen som har et flertall av mannlige ansatte. I alle andre avdelinger er det flere kvinner enn menn. Kjønnsfordeling prosentvis Kvinner Menn Kvinner Menn Alle Toppledelse Tjenesteledere Arbeids- og gruppeledere Ut fra at det er overvekt av kvinner i de fleste avdelinger er det også naturlig at kvinner dominerer i lederstillingene. Årslønn fordelt på kjønn: Årslønn (i tusen kr) 2013 Alle 2013 Kvinner 2013 Menn Alle Tjenesteledere Arbeidsledere Undervisning Andre Kommunen må følge tariffavtaler for ansatte. Det betyr at en har samme lønn hvis en har samme stillingskode enten du er kvinne eller mann forutsatt samme ansiennitet. At menn har høyere lønn kommer i all hovedsak av at menn har noe høyere gjennomsnittsalder, spesielt i undervisningsstillinger. Tjenesteledere er plassert i kap. 3 i HTA og det vil si at det er forhandling om lønn hvert år. Men arbeidsgiver legger vekt på at ledere med samme ansvarsnivå har samme lønn. Side 10

25 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 PERSONALPOLITISKE SATSINGER Det har i 2013 vært flere tilsyn av Arbeidstilsynet. Det har i den forbindelse vært gjort arbeid med oppdatering og utarbeidelse av rutiner og prosedyrer. Blant annet er det utarbeid ny rutine for omstilling og nedbemanning, og konfliktløsing. Det har videre blitt utarbeidet en ny mål og handlingsplan for inkluderende arbeidsliv som er vedtatt av AMU. I denne planen er det også tatt ut tre tjenesteområder med høyt fravær som skal lage sin egen handlingsplan i IA arbeidet. Dette er med på å sette et større fokus på nærværsarbeidet. Vernerunder skal være gjennomført på alle avdelinger, der det i etterkant skal lages en handlingsplan som viser hvem som han ansvar for eventuelle utbedringer og når det skal være gjennomført. Alle ansatte skal ha tilbud om medarbeidersamtaler i løpet av året. I samtaler med ansatte over 60 år skal det være fokus på hva de ansatte tenker om framtiden og hva som kan gjøres for at de skal stå lenger i arbeid. Side 11

26 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 Økonomi Side 12

27 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 ØKONOMI OPPSUMMERING et viser et negativt netto driftsresultat på 0,36 mnok, som utgjør -0,01 % av driftsinntektene. I henhold til budsjett er det brukt 2,29 mnok av ubunde driftsfond Disposisjonsfondet. Vågsøy kommune har da ingen ubundne driftsfond. Samlet viser regnskapet et regnskapsmessig merforbruk på 3,57 mnok. Utgiftsveksten er sterkere enn inntektsveksten. I perioden har driftsutgiftene økt med 9,0 mnok mer enn driftsinntektene. Sammenlignet med 2013 var netto driftsresultat i ,5 mnok bedre. Kommunen har forholdsvis lav plasseringsrisiko på likvide midler. Kommunen har middels renterisiko som følge av at om lag 35 % av lånene er direkte eksponert for rentesvingninger. Rommet som skapes ved lav rente de senere år er ikke blitt brukt til å øke nedbetaling av gjeld. Fra og med regnskapsåret 2013 er bruk av premiefond i pensjonsordning ført som egen post i regnskapet. Det er brukt 10,24 mnok av premiefond i Netto pensjonsutgifter i regnskapsåret blir ikke påvirket av bruk av premiefond da årets premieavvik blir redusert med tilsvarende beløp. Gjennom at premieavvik 2013 er redusert vil netto premieavvik i 2014 bli positivt. INTERNKONTROLL I følge Kommuneloven 23.2 skal administrasjonssjefen sørge for at administrasjonen drives i samsvar med lover, forskrifter og overordnede instrukser, og at den er gjenstand for betryggende kontroll. Vågsøy kommune har etablerte rutiner for internkontroll for å ivareta en sikker økonomiforvaltning og fremlegging av regnskap. Det er en kontinuerlig prosess med forbedring og utvikling av rutiner som innarbeides i kommunens kvalitetssystem «KvalitetsLosen». UTVALGTE NØKKELTALL Justert budsjett Brutto driftsresultat Netto driftsresultat smessig mer-/mindreforbruk Netto driftsresultat i % av driftsinntektene -0,1 % 0,8 % -0,5 % 1,0 % 2,1 % 0,3 % Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter 70,5 % 70,4 % 72,0 % 65,2 % 67,9 % Side 13

28 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 Utdrag fra driftsregnskapet 2013 BUD ØKM II Regnsk. AVVIK ØKM II DRIFTSREGNSKAP Skatteinntekter -136,10-134,40-140,40-6,00 Rammetilskudd -176,60-176,90-173,07 3,83 Sum rammetilskudd og skatt eks. eiendomsskatt -312,70-311,30-313,47-2,17 Eiendomsskatt -12,00-12,40-12,49-0,09 Sum rammetilskudd og skatt inkl. eiendomsskatt -324,70-323,70-325,96-2,26 Momskompensasjon investering -10,00-5,00-5,70-0,70 Øvrige statstilskudd (bl.a. komp.tilskudd) -4,00-3,70-3,58 0,12 Integreringstilskudd, flyktninger 0,00 0,00-0,06-0,06 Sum driftsinntekter -338,70-332,40-335,30-2,90 Driftsrammer netto: Sentraladministrasjonen 31,90 29,40 29,43 0,03 Barnehager 39,90 39,90 39,65-0,25 Skoler 68,50 69,50 67,85-1,65 Kultur 4,80 4,60 4,81 0,21 PRO - pleie,rehabilitering og omsorg 91,00 91,00 93,32 2,32 Velferd 43,10 43,70 45,65 1,95 NAV lokalkontor 4,50 4,50 4,62 0,12 Nordfjordnett - IKT-driftssenter (fom 2013) - 0,00 0,00 0,00 Nordfjord IUA 0,04 0,04 0,03-0,01 Drift og anleggsavdelingen 6,30 6,30 6,70 0,40 Plan og utvikling 4,40 2,95 2,32-0,63 Brann (fom 2013) - 4,30 5,01 0,71 Eiendomsavdelingen 18,40 19,00 18,15-0,85 VAR 0,00 0,00 0,38 0,38 Netto driftsutgifter driftsområder 312,84 315,19 317,92 2,73 Netto rentekostnader 9,70 8,90 8,61-0,29 Årets avkastning fondsplassering -0,30-0,30-0,21 0,09 Kalkulatoriske renter og avskriving VAR -6,10-5,60-5,27 0,33 Netto avskriving eks. VAR 0,00 0,00 0,00 0,00 Netto avdrag 12,90 12,50 12,57 0,07 Netto kapitalutgifter 16,20 15,50 15,70 0,20 Utgifts-/inntektsført tidligere års premieavvik 11,14 12,22 12,22 0,00 Inntekts-/utgiftsført årets premieavvik -11,14-12,22 2,09 14,31 Tilbakeføring pensjonsutgifter ved bruk av premiefond pensjon 0,00 0,00-11,33-11,33 Motpost netto avsetning bundne driftsfond driftsområder -0,46-1,74-0,94 0,80 Netto driftsresultat -10,12-3,45 0,37 3,81 Disponering av netto driftsresultat: Netto avsetning til bundne driftsfond driftsområder 0,46 1,74 0,94-0,80 Avsetning til Ubundne driftsfond (Disposisjonsfondet) 1,66 0,00 0,00 0,00 Bruk av Ubundne driftsfond (Disposisjonsfondet) 0,00-2,29-2,29 0,00 Overført kapitalregnskapet (mva komp inv.) 8,00 4,00 4,56 0,56 Årets mer-/mindreforbruk 0,00 0,00-3,57-3,57 Sum 0,00 0,00 0,00 0,00 Side 14

29 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 Driftsinntekter: Skatteinngangen til kommunen viser en vekst på 8,7 % fra 2012 til 2013 mot budsjettert vekst på 4,0 %. Skatteinngangen for landet var satt var satt til 5,0 % i RNB mens resultat for året ble 5,7 %. Økt skatteinngang lokalt gir lavere inntektsutjevning i rammetilskuddet. Samtidig gir økt skatteinngang for landet motsatt effekt på inntektsutjevningen. I forhold til justert budsjett 2013 gir samlet effekt av endringene i lokal og nasjonal skatteinngang sammen med inntektsutjevningen i rammetilskuddet høyere inntekt skatt og rammetilskudd med om lag 2,2 mnok. Omfanget på planlagte investeringer ble redusert i økonomimelding. Momskompensasjonen investering ble noe høyere enn justert budsjett, men justert for forskriftsbestemt økt overføring av momskompensasjon fra drift til investering er nettoeffekten i driftsregnskapet positiv med om lag 0,1 mnok. Samlede driftsinntekter ble med denne forutsetningen omtrent 2,3 mnok høyere enn justert budsjett. Sentraladministrasjon: Mindreforbruk i forhold til opprinnelig budsjett kommer av at plan, byggesak og eiendomsskatt ble flyttet fra budsjettområdet til budsjettområde Plan og utvikling i løpet året. Nettoresultat tilnærmet som justert budsjett. Barnehage: Mindreforbruk knytter seg i hovedsak til lavere tilskudd til private barnehager i forhold til budsjett. Samtidig er det noe merforbruk lønn innen spesialpedagogiske tiltak. Skole: Mindreforbruk knytter seg til lavere forbruk lønn enn budsjettert hovedsakelig gjennom begrenset vikarbruk. Videre er budsjetterte midler i drift til utredning skolestruktur i hovedsak udisponert. Innen voksenopplæringen er refusjonsinntektene høyere enn forutsatt i budsjett. Kultur: Merforbruk i forhold til budsjett knytter seg til ekstraordinært tilskudd til Nordfjordhallen drift as vedtatt i desember Pleie rehabilitering og omsorg: Merforbruket i forhold til opprinnelig budsjett knytter seg til merutgifter lønn da planlagte utgiftsreduserende tiltak ikke lot seg realisere fult ut. Videre er refusjoner særlig ressurskrevende brukere og brukerbetaling institusjon lavere enn budsjett. Velferd: Merforbruk i forhold til opprinnelig budsjett knytter seg i stor grad til tjenester innen barnevern, merutgifter til medfinansiering somatiske pasienter og legevakt. Nav Vågsøy: Merforbruk i forhold til opprinnelig budsjett knytter seg i hovedsak til høyere utgifter økonomisk sosialhjelp enn budsjettert. Det er merinntekt i form av tilskudd rus. Nordfjord IUA (Interkommunalt Utvalg for Akutt forurensing): Nettoresultat som budsjett. Nordfjordnett (IKT driftssenter): Driftssenteret startet opp i oktober Ved utarbeiding av økonomimelding II i september var ikke detaljbudsjettet fullt ut klarlagt. Det er derfor noe avvik i bruttobudsjettet på området. Nettoresultat som budsjett. Drift og anleggsavdelingen: Merforbruk i forhold til opprinnelig budsjett knytter seg i hovedsak til merutgifter veivedlikehold og mindreinntekt lastebiler i forhold til budsjett. Plan og utvikling: Mindreforbruk i forhold til budsjett knytter seg i hovedsak til mindreutgifter tjenestekjøp kommuneplan, områdeplan, sentrumsplan da gjennomføringen av prosjektene tar lenger tid enn planlagt. Utgiftene forskyves i tid. Brann: Merforbruk i forhold til budsjett knytter seg i hovedsak til økte utgifter lønn og beredskap brann. Eiendomsavdelingen: Mindreforbruk i forhold til budsjett knytter seg til innsparinger ved at det i begrenset grad er tatt inn vikarer ved sykefravær. Videre ble mellom annet vedlikeholdsutgifter Bekkefaret lavere enn forutsatt. VAR: Merforbruk innen renovasjon da tilleggsavgiften som mellom annet skal dekke etterdrift avfallsplass var satt for lavt i Side 15

30 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 Premieavvik og bruk av premiefond: Årets premieavvik justert for bruk av premiefond ligger om lag 2,0 mnok lavere enn utgiftsført premieavvik fra året før. Kapitalutgifter: Netto merforbruk i forhold til opprinnelig budsjett knytter seg i hovedsak til lavere kalkulatorisk rente og avskriving fra VAR. Brutto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter Langsiktig gjeld i prosent av brutto driftsinntekter Arbeidskapital ex. Premieavvik i prosent av brutto driftsinntekter Frie inntekter i kroner per innbygger Netto lånegjeld i kroner per innbygger 2013 Vågsøy 2013 Gj.snitt kom.gr Gj.snitt S. og Fj Gj.snitt landet ex. Oslo 2012 Vågsøy 2012 Gj.snitt kom.gr Gj.snitt S. og Fj Gj.snitt landet ex. Oslo -0,5 1,6 1,9 1,8-0,3 2,1 2,6 2,1-0,3 1,6 2,0 2,6-0,5 2,0 2,2 2,6 201,6 213,9 211,3 201,4 196,6 205,8 205,1 194,6 7,7 14,2 13,4 14,9 7,7 12,1 11,8 14, Brutto driftsresultat viser hvor stor del av driftsinntektene som kan brukes til å dekke utgifter utover ordinær drift, dvs. utgifter til renter og avdrag, avsetninger og eventuell egenfinansiering av investeringer. Vågsøy kommune har negativt brutto driftsresultat både i 2013 og i 2012, og ligger betydelig under sammenlignbare kommuner. Netto driftsresultat fremkommer etter at eksterne finanstransaksjoner er dekket, men før bruk- og avsetninger til fond. Netto driftsresultat kan enten brukes til finansiering av investeringer eller avsettes til senere bruk. Vågsøy kommune har negativt netto driftsresultat både i 2013 og i 2012, og ligger betydelig under sammenlignbare kommuner. Langsiktig gjeld i prosent av driftsinntektene viser kommunens langsiktige gjeldsbelastning (inklusiv pensjonsforpliktelser). Vågsøy kommune ligger om lag på landsgjennomsnittet når det gjelder langsiktig gjeld i prosent av driftsinntektene. Arbeidskapital defineres som differansen mellom omløpsmidler og kortsiktig gjeld, og er et uttrykk for kommunens likviditet. Med likviditet menes evne til å betale forpliktelsene etter hvert som de forfaller. Likviditeten i Vågsøy ligger godt under sammenlignbare kommuner og landsgjennomsnittet. Netto lånegjeld i kroner per innbygger er langsiktig gjeld (eksklusive pensjonsforpliktelser) fratrukket totale utlån og ubrukte lånemidler. Vågsøy kommune har en netto lånegjeld pr innbygger som ligger litt over landsgjennomsnittet, men godt under sammenlignbare kommuner. Hovedinntektskilden til kommunen er skatteinntekter og rammetilskudd. Dette er de såkalte frie inntektene som kommunene selv står fritt til å prioritere bruken av , , , , , ,0 - Frie inntekter i kroner per innbygger Vågsøy Gj.snitt kom.gr. 11 Gj.snitt S. og Fj. Gj.snitt landet ex. Oslo Side 16

31 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 Frie inntekter pr innbygger Prosentvis økning fra Prosentvis økning fra Prosentvis økning fra Vågsøy 3,8 % 6,4 % 19,7 % Kommunegruppe 11 3,5 % 7,3 % 17,7 % Sogn og Fjordane 3,5 % 7,5 % 18,0 % Landet utenom Oslo 3,8 % 7,1 % 20,9 % Inntektsutviklingen pr innbygger for Vågsøy kommune fra 2012 til 2013 er omtrent som landsgjennomsnittet. Ser en på inntektsutviklingen sammenlignet med kommunegruppe 11, Sogn og Fjordane og landet utenom Oslo over de to siste år har Vågsøy en noe svakere utvikling i frie inntekter pr innbygger. Bakgrunnen for den høye prosentvise økningen fra 2010 til 2011 er omlegging av inntektssystemet med mellom annet innlemming av tidligere øremerket tilskudd til barnehage i rammetilskuddet. DRIFTSINNTEKTER Totale driftsinntekter for kommunen utgjorde i ,7 mnok. Tilsvarende tall i 2012 var 412,3 mnok, i ,2 mnok og i ,6 mnok. Økningen i driftsinntekter fra 2012 utgjør 19,4 mnok, dvs. en økning på 4,7 %. Fordeling driftsinntekter 2013 i prosent Skatt på inntekt og formue 33 % Eiendomsskatt 3 % Brukerbetalinger 3 % Andre salgs- og leieinntekter 8 % Overføringer med krav til motytelser 12 % Andre overføringer 0 % Rammetilskudd fra staten 40 % Andre statlige overføringer 1 % Side 17

32 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 DRIFTSUTGIFTER Totale driftsutgifter for kommunen utgjorde i ,1 mnok. Tilsvarende tall i 2012 var 413,5 mnok, i ,6 mnok og i ,2 mnok. Økningen i driftsutgifter fra 2012 utgjør 19,7 mnok, dvs. en økning på 4,8 %. Totalt utgjør lønn- og sosiale utgifter 68 % av driftsutgiftene. Største postene innenfor kjøp av tjenester som erstatter kommunens tjenesteproduksjon består blant annet av tilskudd private barnehager, driftstilskudd leger, tjenestekjøp innen renovasjonsordningen, tjenestekjøp barnevern, kjøp av tjenester i andre kommuner innenfor skole med mer. Største postene innenfor overføringer er overføringer til kirker og gravplasser, diverse tilskudd til mellom annet ASVO, Måløy vekst m.fl. Her ligger også økonomisk sosialhjelp. Fordeling driftsutgifter 2013 i prosent Kjøp av tjenester som erstatter komm. tjenesteprod 10 % Overføringer 6 % Avskrivninger 5 % Lønnsutgifter 53 % Sosiale utgifter 15 % Kjøp av varer/tjenester til/i komm. tjenesteproduk 11 % Til figuren: Fordelte utgifter er inkludert i «Kjøp av varer/tjenster til/i komm. tjenesteproduksjon». Side 18

33 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 DRIFTSUTGIFTER FORDELT PR DRIFTSOMRÅDE Fordeling netto driftsutgifter i 2013 pr driftsområde i prosent Når en ser på netto driftsutgifter fordelt pr driftsområde fremstår områdene pleie rehabilitering og omsorg og skole som de to klart største med til sammen mer enn 50% av samlet netto driftsramme. Tar en med øvrige områder knyttet til helse og barn er andelen av netto driftsramme oppe i nærmere 80 %. Til sammenligning utgjør netto ramme samlet for tekniske tjenester 11 %. Innen sentraladministrasjonen ligger mellom annet kommuneledelsen, politisk organisasjon, interntjenester for hele organisasjonen og størstedelen av tilskuddene kommunen yter. Side 19

34 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 LØNN OG SOSIALE UTGIFTER I perioden 2007 tom 2013 øker lønnsutgiftene utenom sosiale omkostninger med 41 %. I samme perioden øker pensjonsutgiftene med 104 %. I sum øker lønnsutgiftene med i overkant av 47 % i perioden. Lønn og sosiale utgifter drift (tall i hele tusen) Lønn * Pensjon * Arb.g.avgift * Sum: *Lønn inkl. sykelønns- og svangerskapsrefusjoner. Pensjon og arb.gj.avg. inkl. premieavvik Arb.g.avgift * Pensjon * Lønn * Netto Pensjonsutgifter (Tall i hele tusen) R-2013 R-2012 R-2011 R-2010 R-2009 R-2008 R-2007 Pensjonsutgifter beregnet Bruk av premiefond i regnskap Årets premieavvik Tidligere års premieavvik Netto pensjonsutgifter Fra og med regnskapsåret 2013 er bruk av premiefond i pensjonsordning ført som egen post i regnskapet. Det er brukt 10,24 mnok av premiefond i Herav knytter 0,99 mnok seg til KLP sykepleierordning og 9,25 mnok til DNB fellesordning. Netto pensjonsutgifter i regnskapsåret blir ikke påvirket av bruk av premiefond da årets premieavvik blir redusert med tilsvarende beløp. Gjennom at årets premieavvik er redusert vil premieavviket som skal utgifts- /inntektsføres året etter bli lavere. Det kan da medføre at netto premieavvik i år to blir positivt. Side 20

35 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 UTVIKLING DRIFTSUTGIFTER OG DRIFTSINNTEKTER Millioner Driftsinntekter: Driftsutgifter: I perioden har driftsinntektene økt med 160 mnok (59 %) mens driftsutgiftene i tilsvarende periode har økt med 169 mnok (64 %). Det vi si at driftsutgiftene har økt med 9,0 mnok mer enn driftsinntektene i perioden. FINANS RENTE (INKLUDERT AVKASTNING) OG AVDRAGSBELASTNING (tall i 1000) R-2013 R-2012 R-2010 R-2011 R-2009 R-2008 R-2007 R-2006 Netto renter og avdrag Brutto driftsresultat Renter og avdrag i % av bto. driftsresultat - % - % 342 % 580 % - % - % 658 % 158 % Rente- og avdragsbelastning forteller hvor stor andel av brutto driftsresultat som går med til å finansiere netto rente og avdragsutgifter og hvor mye som eventuelt gjenstår til for eksempel inndekking av tidligere års underskudd, hel eller delvis driftsfinansiering av investeringer, og/eller avsetninger til fonds. Prosentsatsen bør ligge vesentlig under 100 % for at kommunen skal ha en god og sunn økonomi. I 2008 var brutto driftsresultat negativt, og i 2009 var driftsresultatet Side 21

36 Vågsøy kommune Årsmelding, årsregnskap 2013 nærmere null, og det er derfor ikke noe til finansiering av netto rente og avdragsutgifter. I 2010 er bildet noe bedre enn i de to foregående årene, men i 2011 forverres situasjonen ved at prosentsatsen er oppe i 580 %. I 2012 og 2013 er brutto driftsresultat negativt og det er derfor ikke noe til finansiering av netto rente og avdragsutgifter. Utvikling rente og avdrag 9,0 % 8,0 % 7,0 % 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % Netto renter og avdrag i % av driftsinntekter Netto avdrag i % av driftsinntekter Figuren over viser utviklingen i rente og avdrag i prosent av driftsinntektene. Nedgangen i netto rente og avdrag i prosent av driftsinntektene sammenfaller i stor grad med fallende rente parallelt med en relativt stabil gjeld frem til 2010 (jfr. tabell/figur under). I 2011 økes gjelden med 46 mnok samtidig som netto avdrag ytterligere reduseres. Rommet som skapes ved lav rente i perioden blir ikke brukt til å øke nedbetaling av gjeld. OVERSIKT GJELD (tall i 1000) R-2013 R-2012 R-2011 R-2010 R-2009 R-2008 R-2007 R-2006 Rene kommunale lån Finansiell leasing Lån m/komp. tilskudd VAR lån Formidlingslån Sum lånegjeld Side 22