Forretningsplan. Trill Tørt UB. Mailand Videregående skole

Transkript

1 Mailand videregående skole Trill Tørt UB Forretningsplan Trill Tørt UB Mailand Videregående skole 2012/2013 Akershus fylkeskommune Ansvarlige lærere: Per Erik Brunsberg og Rune Heiestad Mentor: Sven Kåre Lien, Mailand Videregående skole

2 INNHOLDSFORTEGNELSE Sammendrag side 1 Mål side 2 Markedsplan Side 3 Organisering av bedriften Side 5 Produkt og fremtidsplaner side 6 Hvordan startet prosessen? side 7 Økonomi/finansieringsplan Side 8 Sammendrag Vår visjon: Vi skal gjøre verden til et litt bedre sted. Vår visjon fungerer som en ledestjerne for oss. Dersom vi greier å gjøre turer bedre for funksjonshemmede og medvirke til at flere rullestolbrukere kommer seg ut ved hjelp av produktet vårt, så mener vi visjonen er oppnådd. Hver gang vi stiller oss spørsmål om hvorfor vi jobber i Trill Tørt, finner vi svaret i visjonen. Vår forretningsidé Trill Tørt skal tilby rullestolbrukere og ledsagere en tørr og behagelig tur. Produkt Hvordan hadde du følt deg om du måtte sitte inne hver gang det var ustabilt vær kle seg fullt regntøy? Hvordan ville du følt deg med å sitte innpakket i varmt regntøy en mild regndag i august? Vi skal lage et dekke for rullestolbrukere og ledsagere til bruk ved ustabilt vær. Det skal enkelt kunne slås opp og ned etter eget behov. Dekket skal kunne festes på ulike rullestoler, via forskjellige festeanordninger, og skal dekke både rullestolbrukeren og ledsageren som går bak og triller. Marked Vi har sendt ut en markedsundersøkelse, og vært i kontakt med samtlige NAV-kontor i landet og funnet ut at det er om lag rullestolbrukere i landet. Markedsansvarlig har vært i møte med hjelpemiddelsentralen, hvor ideen ble lagt frem, og positivt mottatt. Økonomi I oppstartsåret 2013 forventes det å selge for kr Budsjettert dekningsbidrag er på kr I 2014 vil dekningsbidraget, i følge våre budsjett, være på kr , og i 2015 kr Dekningsgraden vil da være på ca. 33 prosent. Fremtidsplan I.O.G.T. har kontaktet oss og stiller med inntil ,- kapital til produktutvikling, når forretningsmodellen er klar. En produktutvikler har sagt seg villig til å utvikle og lage en prototype for oss. Vi ønsker å bruke programfaget «Eb2» til å videreutvikle bedriften til et aksjeselskap eller som et samarbeid med andre bedrifter. Vi er fast bestemte på å tilby produktet på markedet, fordi det vil bety mye for veldig mange. Vi har også fått 15 timer gratis konsulenthjelp av Det kongelig selskap for Norges Vel. Vi trenger likevel flere investorer som vil være en del av vårt unike produkt. Vil du være med? 1

3 Mål Vårt mål er å få produktet ut til kunder og selge det på det norske markedet i løpet av Produktet skal kunne gjøre hverdagen til rullestolbrukere og ledsagere enklere. Vi vil at været ikke lenger skal være en hindring for personer i rullestol. Vi skal nå ut til alle rullestolbrukere i Norge, som er rundt personer spredd over hele landet. 93 % av de spurte fra markedsundersøkelsen sa de ville kjøpt produktet om det kom på markedet. Det utgjør personer. Vårt mål er å selge produktet til 1000 av landets rullestolbrukere innen utgangen av Vi planlegger å selge halvparten gjennom Hjelpemiddelsentralen, mens resten skal selges direkte til kunden. Det vil si at vi ikke vil benytte oss av noen form for lager. Målgrupper og marked Trill Tørt sitt produkt skal i første omgang rette seg mot rullestolbrukere og ledsagere. Vi ser likevel muligheten for å utvikle produktet til bruk for barnevogner og rullatorer. Vi ser på Norges Handikapforbund og NAV Hjelpemiddelsentral som våre første potensielle kunder, men vi vil også selge til brukere direkte. Vi ser også at samme produkt, laget av annet materiale vil kunne brukes som en skjerm for sola om sommeren. Gjennom markedsundersøkelse oppdaget vi at det også er et behov for dette. Det er også et potensielt stort marked ved sykehus, eldre- og sykehjem og tilrettelagtavdelinger for midlertidig brukere av rullestol. Markedsundersøkelsen viste følgende resultat: Vi gjorde en markedsundersøkelse og sendte den ut til landsforeningene og regionene under Norges Handikapforbund og alle NAV sine hovedkontor. Som resultat av undersøkelsen fikk vi tilbakemeldinger og god respons. Opplevd problemet: 90,1 % Viste interesse for produktet: 93,0 % Ville kjøpt produktet: 93,0 % Konkurrenter Det finnes flere bedrifter i Norge som driver med handikapprodukter. Våre konkurrenter er veletablerte selskap som lenge har drevet innen bransjen, men med andre løsninger på problemet. «Regncape Daro» og «Regnslag Neptun» er to produkter som tilbyr regntøy til rullestolbrukere. Vårt produkt er innovativt og løser samme utfordring på en ny og enklere måte. Vi har derfor ingen direkte konkurrenter, noe vi anser som en fordel. Vi har fått mye omtale i media som muliggjør at konkurrenter har funnet produktet så interessant at noen allerede kan være i gang med å planlegge/produsere et tilsvarende produkt. Dette kan også være fremtidige samarbeidspartnere. Muligheter Ettersom idéen vår er innovativ og nyskapende, vil det være store muligheter for at en aktør som produserer hjelpemidler for bevegelshemmende fatter interesse for videreutvikling og produksjon. Derfor tenker vi det er lurt å patentbeskytte produktet. Vi har mulighet for å følge opp videreutvikling til barnevogner, rullatorer og produksjon, og derfor er det smart å patentbeskytte produktet. Gjennom vårt tidligere samarbeid med Høgskolen i Oslo og Akershus, tror vi at det finnes muligheter for et videre samarbeid som innebærer hjelp til videreutvikling av prototypen og tilrettelegging for produksjon. Vi ser også for oss andre muligheter for utvikling av en prototype gjennom Pavels Innovasjon AS eller MOEF A/S, som vi begge har vært i kontakt med og mottatt tilbud fra. 2

4 Markedsplan For å kunne markedsføre produktet vårt, må det legges opp til en kampanje hvor man synligjør bedriftens utviklede produkt og hvor man kan få tilgang til å kjøpe produktet. Vi har mulighet for bred markedsføring gjennom NAV hjelpemiddelsentral og Norges Handikapforbund og deres lokale regioner og landsforeninger. Etter at vi sendte ut markedsundersøkelsen har flere allerede vist stor interesse for å videreføre forsøket og gjøre produktet kjent for deres medlemmer. Dette vil skje via brosjyrer og deres respektive nettsider. Vi har allerede vært omtalt i Romerikes Blad to ganger over to sider, på TV 8 Romerike, vært omtalt på nettet i 25 av landets lokalaviser, vært omtalt i eget bilag til Dagbladet og på hjemmesiden til Det kongelige selskap for Norges Vel. Når prototypen er klar skal vi få en oppfølgningsreportasje i Romerikes Blad. Det er med bakgrunn i denne omtalen at investor har tatt kontakt med oss. En viktig markedskanal word u h n. D s v T ll Tø ullestolbrukere snakker seg i mellom og sprer ryktet om vårt produkt. Situasjonsanalyse Styrke Stort engasjement blant de ansatte Høy målsetting Utfyllende personligheter med gode kunnskaper på sitt fagområde Personlig service Erfaring fra egen hverdag skapte valg av produkt Svakhet Lite kapital begrenser utviklingsmuligheter Liten erfaring i forretningsdrift Manglende troverdighet som UB Mulighet Nyhet på markedet til en konkret målgruppe Videreutvikling av produktet til andre segmenter Patentbeskyttelse Markedsføring via Norges Handikapforbund og NAV God oversikt over markedet Trusler Andre fanger opp ideen For liten markedsdekning Manglende tilgang til kapital for produksjon Finner ingen produsent som er villig til å produsere produktet. Produkt og tjenestebeskrivelse Trill Tørt ønsker å tilby et produkt som gjør hverdagen til rullestolbrukere enklere. Vi skal lage en skjerm som beskytter rullestolbrukere og ledsager i ustabilt vær. Skjermen skal enkelt kunne festes på rullestolen via forskjellige festeanordninger. Skjermen skal enkelt kunne slås opp og ned etter eget behov, og den skal dekke både rullestolbrukeren og ledsager som går bak og triller. Produktet er unikt, innovativt og praktisk. Vi håper derfor at vi skal gjøre verden til et litt bedre sted å være for rullestolbrukere. Vi har tett kontakt med brukere av rullestoler. På denne måten vil brukeren være med på å påvirke produktutviklingen. På denne måten vil kunden få tilpasset sitt produkt på best mulig måte. 3

5 Personal Alle de ansatte skal opptre som selgere og ha god kunnskap om vårt produkt. Alle ansatte skal kunne ha evne til å kommunisere og skape salg. Målet vårt er å skape tillit og ved dette å utvide markedet. Innad i bedriften har vi også gjennomgått rutiner for hvordan vi oppfører oss under presentasjoner og når vi møter kunder. Vi lager salgssamtaler der vi går igjennom en tenkt samtale med en kunde og hva vi bør si for å overbevise kundene og selge produktet vårt på en mest mulig profesjonell måte. Alle ansatte har kunnskap i å håndtere innvendinger. Dette gjennomgår vi jevnlig for å bli bedre. Trill Tørt ønsker å fremstå som en samlet bedrift. Derfor har vi også et fast antrekk som brukes når vi møter kunder, og også et eget antrekk til bruk på messer. For å lykkes med dette har vårt sentrale IA-arbeid vært nyttig. Trill Tørt har stort fokus på Inkluderende arbeidsliv. Vi vet at man jobber best når man føler seg trygg, ivaretatt og likt blant kollegaene. Derfor har vi laget oss hverdagslover, HR-mål og gjennomfører trivselsundersøkelser annen hver måned for å oppnå best mulig trivsel. Vår IA-visjon er at alle skal utvikle seg av å jobbe i Trill Tørt. Pris Vi har tatt i bruk en blanding av selvkostkalkyle og markedsbasertprissetning. Vi har tatt i utgangspunkt i våre totale kostnader, lagt på en fortjeneste og via markedsundersøkelsen fant vi ut hva markedet er villig til å betale. De direkte kostnadene anslår vi at vil være kr 2000,- og dermed vil salgsprisen ligge på kr 3000,- (eks mva). Påvirkning Vi har flere måter vi kan få kontakt med kunder på. Først og fremst vil vi ta kontakt med Norges Handikapforbund og NAV Hjelpemiddelsentral. Det er her vi får de største kundene. Vi vil også ringe potensielle kunder og avtale møter. Vi skal lage en nettside hvor aktuelle kunder skal kunne ta kontakt, og vi skal være aktive med bruk av sosiale medier. Vi har en «fanpage» på Facebook hvor hvem som helst kan melde seg inn og ta kontakt med oss. Likevel er det ikke denne type markedsføring vi satser mest på. Ettersom vårt primærmarked er rullestolbrukere ønsker vi å markedsføre oss ved å benytte direkte markedsføring. Plass Vi planlegger å selge halvparten gjennom Hjelpemiddelsentralen, mens resten skal selges direkte til kunden. Det vil si at når produktet vil fraktes rett til kunden etter produksjon, og vi vil ikke benytte oss av noen form for lager i nærmeste fremtid. Prestasjoner Ved deltagelse på Mailandmesterskapet vant vi 5 av 7 førsteplasser i deltagende konkurranser, inklusive førsteplass i best ungdomsbedrift. På Fylkesmesterskapet ble vi tildelt to 1.plasser og to 3.plasser. Vi vant beste forretningsplan og innovativt produkt. I januar ble vi månedens IA-bedrift i Akershus. Vi fikk også være med på en messe i Karlstad i Sverige og skal delta på messe i Riga i Latvia. Vi har også vunnet priser i Gründeridol og skolens idekonkurranse. Ved hjelp av vårt nettverk er vi klare til å sette i gang med produksjon av en prototype så fort finansieringen er på plass. All tidligere omtale har hjulpet oss på veien mot et salgsklart produkt. 4

6 Organisering av bedriften Daglig leder Jim Kristiansen Mentor Sven Kåre Lien Økonomiansvarlig Guro Dalvang Personal - og IA- ansvarlig Mathilde Sørensen Produksjon- og markedsansvarlig Emilie Engum Salgs- og produksjonsansvarlig Thomas Hagen Trill Tørt er organisert av et styre på fem personer. Alle bedriftens medlemmer sitter i styret. Trill Tørt kjører en flat struktur, hvor alle medlemmene under daglig leder er likestilt, med hovedansvar for hvert sitt område. De ulike områdene enkelte har ansvar for er: Markedsføring, økonomi, salg og produksjon, og personal. Som daglig leder har Jim Kristiansen ansvar for registrering til styremøte, årsrapport, forretningsplan og holde kontakt og søke hjelp når vi trenger det, samt være oppdatert på hvilke lover som gjelder for ungdomsbedrifter. Han skal kontrollere at de ansatte i Trill Tørt utfører arbeidsoppgavene sine på best mulig måte og til riktig tid. Jim har et ansvar for å gjøre sitt beste for å utvikle bedriften på mest hensiktsmessige måte. Emilie Engum er Trill Tørt sin markedsansvarlig. Hun er ansvarlig for markedsundersøkelser, slik at vi får en analyse av kundebehovet og målgruppen. Hun sørget for at logo og brosjyrer ble produsert. Hun skal også fremstille vårt produkt/idé på best mulig måte gjennom en bestemt markedsføringsstrategi. Emilie tar faget Markedsføring og ledelse, og har dermed de grunnleggende ferdigheter for å utføre vår markedsføring. Vår økonomiansvarlig er Guro Dalvang. Hun skal føre regnskap over vår økonomiske situasjon, slik at vi alltid har kontroll på hvordan vi ligger an økonomisk sett. Hun skal beregne produktets pris og undersøke hvilke valg som vil være mest lønnsomt for bedriften. Hun har ansvar for kasse og bank, og skal betale registreringsavgift og arkivere bilag. Guro går faget Økonomistyring og har med seg ryddig økonomisk kunnskap som vil kommer godt med når hun utfører arbeidsoppgavene sine. Mathilde Sørensen er personalansvarlig og styreleder. Hun skal sørge for at alle i gruppa trives, for da vil kvaliteten på arbeidet bli best mulig. Hun skal vite hvilke oppgaver de ansatte har og Trill Tørt sin stillingsstruktur, samt motivere hver enkelt til god innsats og drive konflikthåndtering om nødvendig. Mathilde er ansvarlig for bedriftens IA-arbeid og hun skal alltid registrere nærvær og fravær. Salgs og produksjonsansvarlig er Thomas Hagen. Han har ansvar for å få i gang en produksjon av produktet og sette opp salgsmål. Han hadde ansvar for at vi fikk utformet en utseendemodell og at vi senere får produsert en prototype med gjennomtenkte funksjoner og egenskaper. Som salgsansvarlig skal han også organisere de andre medarbeiderne og motivere de til å fungere som selgere under salgssituasjoner. 5

7 De fleste av oss var ukjente for hverandre i oppstartsfasen, men vi har blitt både gode venner og lært hverandre å kjenne gjennom å arbeide sammen. Trill Tørt sin mentor er Sven Kåre Lien og vår revisor er Roar Ingjer. Dette er de to viktigste eksterne ressurspersonene for Trill Tørt. Hos dem kan vi søke informasjon og hjelp etter våre ønsker. Revisor har vært med å gå over regnskapet. Mentor har inspirert og veiledet oss når vi har stått fast, og bidratt med sine kontakter. Samarbeid og nettverk Trill tørt har et godt nettverk. De fem ansatte i bedriften har foreldre og kjente som har forskjellige erfaringer og kompetanse. I tillegg har vi fått god hjelp og rådgivning av mentor og lærere. Mentor har også hjulpet oss med å komme i kontakt med HiOA, Høgskolen i Oslo og Akershus. Mentor Sven Kåre Lien Lærere - Per-Erik Brunsberg - Rune Heiestad Høgskolen på Kjeller Produktdesign Romina Bianconi Handicare Tom Tuskin Bårliskogen Omsorgsbolig Ras Avlastningssenter Trill Tørt Sykehotellet Løvenstad Løvenstadtunet Produksjon og framtidsplaner Copycat Produksjon Når det kommer til produsering av en prototype har vi allerede vært i kontakt med ulike produsenter. Vi har snakket med Norges Handikapforbund hvor vi presenterte ideen vår. Vi fikk tilbakemelding på at hvis vi kom tilbake med noe mer håndfast ville de hjelpe oss med å videreutvikle ideen og veien videre. Vi planlegger å møte de igjen når prototypen er produsert. Vi har også vært i kontakt med Handicare på konsernnivå hvor vi fremdeles venter på svar. Vi har laget en grundig og presis plan på hvordan videre møter skal foregå. Vi har løpende dialog med en produsent i Danmark som allerede har kommet med et prisforslag. Vi avventer også pris fra andre produsenter, slik at vi kan oppnå best mulig pris. Nå gjelder det bare å skaffe investorer som kan være med på dette spennende prosjektet som vi vet kan nå langt. Vi skal bruke programfaget «Eb2» til å få produsert en forretningsmodell sammen med investorer, samarbeidspartnere, styre og eventuelle nye eiere. Målet er å sitte igjen med noe eierskap selv, men ideen må forhandles frem. Alle fyller 18 år i løpet av høsten og det er utgangspunktet for søknad til Innovasjon Norge og valg av selskapsform. Vi har satt opp følgende punkter i en framdriftsplan som skal skje uavhengig av partnere/investorer. 1. Dialog med MOEF A/S eller Pavels Design AS med utvikling av egenskaper og funksjoner for ferdiggjøring av prototype 2. Ferdig finansiering av prototype 3. Videreutvikling av forretningsmodell, i samarbeid med Det kongelig selskap for Norges Vel. 4. Vise frem prototype for Hjelpemiddelsentralen for godkjennelse 5. Skaffe investorer 6. Søke etter midler fra Innovasjon Norge 7. Starte produksjon 6

8 Internasjonalisering Dersom produktet blir en suksess i Norge ønsker vi å se på det nordiske markedet i 2015 og land med lignende værtyper som potensielle marked etter det. Hvordan startet prosessen? Problemet ble oppdaget av en av bedriftens ansatte som så utfordringen for hans bror, som sitter i rullestol. Senere kom løsningen, og etter ansettelse startet vi prosessen vår med å inngå et samarbeid med HiOA, Høgskolen i Oslo og Akershus, på Kjeller. På høgskolen jobber de med produktutvikling og vi var så heldige at vi fikk samarbeide med en konsulent i to uker. Vi startet med å kartlegge behovet vårt, visjonen vår og derav fant vi vår identitet. Vi satte oss grundig inn i problemstillingen vår og konkretiserte hvilke krav produktet vårt måtte dekke. Kravene baserte vi på markedsundersøkelsen vi tidligere hadde hatt. Konsulenten tok oss med på et skissekurs hvor vi lærte de grunnleggende skisseteknikkene. Deretter tok vi læringen ut i praksis og startet og skisse ulike løsninger som dekket kravene våre. Etter timer på verkstedet utviklet vi form på modellen vår. I dag jobber vi videre for utvikling av en prototype. I startfasen av modellutvikling Resultat Trill Tørt I det vi bestemte oss for å starte en ungdomsbedrift ønsket vi å fokusere på hvilke problemer de vanskeligstilte i samfunnet møter i hverdagen. Vi ser behovet, har sterk tro på vår idé og brenner for vårt konsept. Under videreutviklingen av ideen satte vi oss ned og kartla vår identitet og våre verdier. Fargen blå kommer etter en fargeanalyse, som viste at blå er en felles farge som vi alle forbinder med styrke og stolthet. I tillegg forbindes blått med været. Vi avklarte også hva vi ønsket å stå for og hvilke verdier som representerer oss. Fra den dagen har alt Trill Tørt har foretatt seg stått i stil med våre verdier, og slik skal det fortsette. Gjennomtenkt, fullført og unikt 7

9 Finansieringsplan: Kapitalbehov 1 Produksjons- og varekostnader Ca Prototype Markedsføring Fraktkostnader Lokalkostander 0 6 Reisekostnader Andre driftskostnader 0 8 Likvider (bank, kontant) Sum Finansiering 10 Andelssalg Egenkapital Investorer/lån/ Ca kassekreditt/tilskudd 13 Sum Noter: 1. Vi trenger kapital til produksjonsog varekostnader. Vi mener at hvis vi er effektive og har gode forhandlingsplaner vil vi som startkapital klare oss med en og en halv måneds produksjonsetterslep. Gjennomsnittsbehovet for de fire siste månedene i 2013 anslår vi til ca. kr , det vil dermed si at behovet vårt for halvannen måned er ca. kr Vi har fått et tilbud om en prototype til kr Vi regner med å ha markedsføring gjennom året og mer før begivenhetsfulle perioder. 4. Vi går ut i fra at vi skal ha en samarbeidspartner i Europa og setter fraktkostanden på kr. 6. Reisekostnader vil også variere for hvilket land vi produserer i og hvor godt samarbeidet vil fungere på avstand. Med tanke på nødvendig reise i oppstarter har vi satt kr Vi har til nå solgt andeler for kr Vi har en har en egenkapital på kr for premiene vi har vunnet. 12. Vi er nødt til å ha en finansiering på om lag kr ekstra. Våren 2013 blir flere av oss 18 år og vi skal da sørge for bli et AS og dermed søke til innovasjon Norge om støtte. Vi beregner mulig støtte med ca. kr Resten av finansieringen må vi skaffe ved å kontakte en investor. En investor ønsker sannsynligvis en andel i bedriften. En investor kan i tillegg bidra med kompetanse. Andre muligheter er lån fra for eksempel bank, selv om det kan være vanskelig å oppnå uten noe å pantsette. Kassekreditt er en mulighet selv om det kan være vanskelig å få til, i tillegg til at det kan bli dyrt pga. høy rente. Kjøpsprosess og bilagshåndtering Dersom Trill Tørt skal foreta et kjøp, må dette avklares med økonomiansvarlig. Forespørselen må være sjekket opp, dvs. at vi må avklare priser hos diverse leverandører før vi bestemmer oss for kjøpet. Når varene skal betales legger en i bedriften ut for varen og får tilbake penger i henhold til kvitteringen. En annen mulighet er også å sende en faktura, ettersom vi har en nettbank for bedriften. Vi skal alltid ta vare på bilagsbevis når det gjelder kjøp for bedriftens penger. Bilagene skal fortest mulig leveres til økonomiansvarlig som registrerer bilagene i regnskapet og oppbevarer bilagene i et bilagshåndteringssystem. Alle beslutninger om større investeringer/kjøp skal godkjennes av styret. 8

10 Resultatbudsjettet og likviditetsbudsjettet inneholder ikke februar, mai, juni og juli fordi det er måneder vi ikke mener er relevante for oss, grunnet at vi ikke har en plan om og hverken motta eller bruke penger denne måneden. Resultatbudsjett 2013 januar mars april august sept oktober nov des Dekningsgrad 33,3 % 33,3 % 33,3 % 33,3 % 33,3 % Salgsinntekter Varekostander DB Indirekte kostander Fraktkostander Reisekostander Markedsføring Sum ind. Kostnader Resultat Likviditetsbudsjett Januar Mars April August September Oktober Nov Des Innbetalinger Salg UB-andeler ADI Investor Sum betalinger Produksjonskost Prototype Markedsføring Fraktkost Reisekost ADK Sum utbetalinger Likvide midler IB Endring UB Noter: Vi har tatt utgangspunkt i en forskyvning på halvannen måned. Det vil si at vi tror vi kommer til å motta innbetalingene halvannen måned etter at vi selv har betalt utgiftene. Med dette som utgangspunkt vil Trill Tørt ha positiv arbeidskapital i hele den vanskelige startfasen. 9

11 Kapitalbeholdningen i utgangen av 2013 skyldes lavt salg i desember, det vil si lite innkjøp av varer. Dette vil endre seg når varebeholdningen er nødt til å øke i begynnelsen av Budsjett 2013 September Oktober November Desember Sum Antall salg Salgsinntekter Produksjonskost Dekningsbidrag Noter: Vi antar at vi har enheter klare til salg i løpet av august. Leveranser kan derfor starte i september. Da tror vi produksjonen vil starte rolig, men fortsatt ha en del salg grunnet at det er høysesong for regn og rusk. Det vil ikke være noen ansatte i selskapet i Budsjett 2014 Budsjett 2015 Antall salg 1000 Antall salg 2500 Salgsinntekter Salgsinntekter Utgifter: Utgifter Produksjonskost Produksjonskost Dekningsbidrag Dekningbidrag Lønn Lønn Markedsføring Markedsføring Husleie Husleie Avskrivninger Avskrivninger ADK ADK Resultat Resultat Noter: Budsjett 2014: I 2014 forventer vi å selge 1000 enheter i Norge, dette vil gi et dekningsbidrag på Budsjett 2015: Når vi får fotfeste i Norden vil omsetningen øke kraftig til kr Dekningsbidraget forventes å bli kr Vi forventer å ha et dekningsbidrag på 33,3 % og en avanse på 50 %. 10

12 Jim Kristiansen Mathilde Sørensen Emilie Engum Daglig leder Personalansvarlig Markedsansvarlig Thomas Hagen Guro Dalvang Produksjon- og salgsansvarlig Økonomiansvarlig Gjennomtenkt, fullført og unikt 11