Noter I vinter skal Maier bli sprinter 22 Cecilie Brinck og Kim Rygel

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Noter 13 21. I vinter skal Maier bli sprinter 22 Cecilie Brinck og Kim Rygel"

Transkript

1 Årsrapport 2003

2 Innhold Administrerende banksjef Odd Fagerli har ordet og takker for seg 1 Fred Anton Maier Hovedtall 2 Styrets beretning 3-8 Resultatregnskap 10 Balanse 11 Revisjonsberetning 12 Anita Roberg 22 Kontantstrømanalyse 12 Noter Idrettsstjerner på Nøtterøy I vinter skal Maier bli sprinter 22 Cecilie Brinck og Kim Rygel 17 år og ferdig med idrettskarrieren 24 Som skapt for hverandre 26 Fikk seilingen inn med morsmelken Nøtterø Sparebank 1 sponser og gir gaver til en rekke lokale lag og foreninger 30 Linda Andersen Sparebank 1 - alliansen 28 Nøtterø Sparebank er med i SpareBank 1 - alliansen som er et nordisk bank- og produktsamarbeid der SpareBank 1 - bankene i Norge samarbeider gjennom det felleseide holdingselskapet SpareBank 1 Gruppen AS. Øvrige eiere og samarbeidspartnere gjennom SpareBank 1 Gruppen AS er Föreningssparbanken AB (publ) i Sverige og LO. SpareBank 1 Gruppen AS eier selskapene Bank 1 Oslo, SpareBank 1 Livsforsikring AS, SpareBank 1 Fondsforsikring AS, SpareBank 1 Skadeforsikring AS, SpareBank 1 Aktiv Forvaltning AS, SpareBank 1 Bilplan AS, Odin Forvaltning AS og First Securities ASA (33,3 %). SpareBank 1 - alliansens overordnede mål er å sikre den enkelte banks selvstendighet og regio-nale forankring gjennom sterk konkurranseevne, lønnsomhet og soliditet. Samtidig representerer SpareBank 1 - alliansen et konkurransemessig fullverdig alternativ på nasjonalt og nordisk nivå.

3 Adm. banksjef har ordet På fallrepet av en yrkeskarriere er det spesielt tilfredsstillende i nok et år å fremlegge et godt resultat for banken. Driftsresultatet etter skatt utgjorde 16,7 mill. mot 10,4 mill. året før. Bankens forvaltningskapital passerte 2,5 milliarder i 2004 som var en økning på hele 282 mill. eller 12 % fra foregående år. Bankens kapitaldekning lå ved utgangen av året på 12 %. Det gjør Nøtterø Sparebank til en solid bank! Når det gjelder den økonomiske utvikling for øvrig, viser jeg til styrets beretning. Når jeg ser bort fra regnskapsresultater og skal trekke frem noen avgjørelser som har vært betydningsfulle for banken, vil jeg spesielt nevne: Bevaring av banken som selvstendig bank på Nøtterøy har stått sentralt i alle år! Det har vært og er til dags dato vår viktigste strategiske utfordring. Vi ønsker å være et lokalt alternativ til de større forretningsbanker hvor hovedretningslinjene bestemmes i Oslo. Det var viktig å finne en mer sentral plassering for hovedkontoret enn Borgheim hensyn tatt til kommunens bosettingsmønster. Valget falt på Teie Torv hvor vi tok i bruk vårt nye hovedkontor allerede i Når man ser på den rivende forretningsutvikling som har funnet sted på Teie, må det være lov å si at det var en vellykket avgjørelse for vel 25 år siden! Bare gode 10 år senere fordoblet vi byggearealet. I samme periode ble bankens forvaltningskapital 5-doblet. Gode boforhold med trygge oppvekstvilkår med varierte og gode muligheter for rekreasjon og kulturopplevelser blir stadig mer avgjørende for både unge og eldres valg av bokommune. Nøtterøy er i så måte en god kommune å bo i. En god kommune har også som forutsetning et livskraftig næringsliv basert på den type næringsliv som er naturlig for en kommune som Nøtterøy. En lønnsom og robust lokalbank er en forutsetning for at vi kan gjøre vår del av jobben som er å tilby økonomiske løsninger som kan bidra til bedre personlig økonomi hos personkunder og økt lønnsomhet hos bedriftskundene. Nøtterø Sparebank vil gjøre sin del av denne oppgaven! Det har blitt 31 år i lokalsamfunnets tjeneste. Det har i alle henseender vært en rik tid med gode år for banken. En stor takk til mine medarbeidere over mange år som alle har medvirket til at banken har beholdt sin ledende posisjon i sitt markedsområde. Odd Fagerli/adm.banksjef 3 1

4 Hovedtall Mill. kroner Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 60,3 57,8 53,0 49,3 48,1 Andre driftsinntekter 17,3 15,2 15,0 14,2 12,0 Driftskostnader og nedskrivning av anleggsmidler 51,7 47,7 46,3 42,3 41,3 Tap på utlån 3,4 2,9 3,7 3,1-1,1 Driftsresultat etter tap før skatt 23,3 14,9 17,1 30,5 23,1 Forvaltningskapital Innskudd fra kunder Utlån (brutto) Egenkapital 196,4 180,0 169,8 158,4 136,3 Netto ansvarlig kapital 186,5 170,3 161,2 149,6 129,0 Kapitaldekning (prosent) 12,0 12,3 13,1 12,9 13,2 Antall avdelinger Antall minibanker Antall ansatte 31. desember Antall årsverk 31. desember 50,1 50,5 50,

5 Styrets beretning DRIFTSRESULTATET Banken oppnådde i 2003 et resultat etter skatt på 16,7 mill. mot 10,4 mill. året før. Forbedringen skyldes høyere rentenetto og vekst i andre inntekter for begge områder som følge av volumvekst. Videre var resultatet for fjoråret farvet av de nedskrivninger som ble foretatt på bankens aksjer i SpareBank 1 Gruppen A/S med i alt 4,7 mill. Tap- og tapsavsetninger utgjorde 3,4 mill. og netto gevinster på verdipapirer 0,8 mill. Bankens skattekostnad er beregnet til 6,7 mill. mot 4,5 mill forrige år. Disponering av årets resultat Styret foreslår at årets resultat disponeres som følger: Gaver etter sparebanklovens 15 kr Overført til bankens fond kr Sum disponert kr Egenkapitalavkastningen etter skatt tilsvarte 8,5 %. Sett i forhold til risikofri rente (lang stat. p.t. 4,5 %) må dette anses bra. Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter er fra 2002 steget med 2,5 mill. eller 4 % til i alt 60,3 mill. Økningen skyldes som anført høyere utlånsvolum. Rentenettoen har vist fallende tendens gjennom hele året og utgjorde ved årets slutt 2,47 % som var 0,18 %-poeng lavere enn ved utgangen av Reduksjonen tilsvarte et inntektsbortfall på ca. 4,5 mill. På landsbasis forventes rentenettoen for 2003 å ligge på ca. 2,4 %. Bankens rentemargin (kundemarginen) dvs. differansen mellom gjennomsnittlige veide utlåns- og innskuddsrenter viste også synkende utvikling og utgjorde ved årets utgang 2,66 % mot 2,87 % året før på samme tid. Sparebanker i alt påregnes få en rentemargin på 3,1 %. Rentemarginen i Nøtterø Sparebank lå således godt under gjennomsnittet for sparebankene på landsbasis. Netto andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter utgjorde ved årets slutt 17,3 mill. som var en økning på 2,2 mill. fra foregående år og tilsvarte 0,71 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Også i 2003 viste forsikringssalget gode resultater, samtidig som investeringene i selskapene EiendomMegler 1 og Georg Solberg A/S (i samarbeid med SpareBank 1 Vestfold) gav meget god avkastning på investert kapital. Sum driftsinntekter Bankens samlede driftsinntekter i 2003 tilsvarte 77,7 mill. mot 73,0 mill. i 2002 en stigning på 4,7 mill. eller 6 %. Driftskostnader Kostnadsfordeling på hovedgrupper (mill.) Kostnadsart Endring Lønn m.v. 26,5 23,9 2,6 Adm. kostnader 13,3 12,8 0,5 Ord. avskrivninger 3,6 3,6 -- Andre driftskostnader 8,4 7,4 1,0 Sum 51,8 47,7 4,1 Totalkostnadene steg i 2003 med 4,1 mill. eller 8,5 % fra året før. Rene lønnskostnader økte med 1,2 mill., hvorav 0,9 mill. (inkl. arbeidsgiveravgift m.v.) kan tilbakeføres til den bonusavtale som er inngått med våre ansatte for øvrig på nærmere betingelser knyttet til bankens budsjetterte resultat. Pensjons- og sosiale kostnader steg med 1,5 mill. fra fjoråret. Økningen i pensjonskostnadene skyldes lavere avkastning på pensjonsmidlene. De samlede personalkostnadene utgjorde 1,09 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 1,11 % året før. Administrasjons- og andre kostnader økte i alt med 1,5 mill. hvorav portokostnader etc. utgjorde en vesentlig andel som følge av de mange renteendringer som fant sted i

6 EGENKAPITAL Millioner kr ,8 158, Bankens totale kostnader utgjorde 2,13 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital mot 2,21 % året før og 67 % av totale inntekter mot 66 % året før. Tap- og tapsavsetninger Utlån- og garantier er gjennomgått og vurdert i samsvar med retningslinjer fra Kredittilsynet. Prinsippet for behandling av misligholdte lån og tilhørende tapsføring fremgår av regnskapets note 2.1. Det er etter styrets oppfatning etablert gode interne kontrollrutiner. Banken hadde i 2003 netto tap på utlån på i alt 3,4 mill. mot 2,9 mill. året før. Tapene utgjorde 0,14 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital. På landsbasis påregnes sparebankenes samlede tap til å bli ca. 0,4 %. Som lokalbank med godt kjennskap til våre kunder, bør også tapene ligge i underkant av snittet på landsbasis. året mill. en økning på 282 mill. eller 12 % fra Økningen i forvaltningskapitalen kan i all hovedsak tilbakeføres til årets utlånsvekst som ble finansiert ved høyere innlåning jfr. avsnitt om ekstern finansiering. Sparebankene som gruppe antas å få en samlet forvaltningsvekst på ca. 10 %. Innskudd Ved årets slutt utgjorde innskudd fra kunder mill. som var en nedgang på 48 mill. eller 3 % fra året før p.g.a. reduksjon i offentlige innskudd med 145 mill. Over de 3 siste år er innskudd fra offentlig sektor redusert med nærmere 300 mill. Holdes nedgangen i offentlige sektor utenfor, var veksten i ordinære kundeinnskudd på 7,4 % Av årets tap var 1,1 mill. avsetning til uspesifiserte tapsavsetninger mot 1,0 mill. året før. Ved utgangen av 2003 utgjorde de uspesifiserte tapsavsetninger 17,4 mill. som tilsvarte 0,75 % av brutto utlån. De akkumulerte, spesifiserte tapsavsetninger på utlån og garantier utgjorde 4,5 mill. mot 3,8 mill. i På landsbasis anslås også veksten til 7-8 % som er på linje med utviklingen i vår bank korrigert for nedbyggingen av offentlige innskudd. Innskyterne er i 2003 godskrevet renter med i alt 57,3 mill. mot 89,3 mill. i Reduksjonen gjenspeiler nedgangen i rentenivået i løpet av året i takt med de mange renteendringer fra Norges Bank. Styret anser tapsavsetningene for å være tilstrekkelige i forhold til porteføljens risiko. Forsåvidt gjelder forventet tapsnivå mot risikogrupper henvises til note pkt For øvrig henvises til eget avsnitt kredittrisiko under pkt. 3. Nedskrivninger/gevinster på verdipapirer Nedskrivninger og gevinster på verdipapirer har gitt en netto gevinst på 0,8 mill. Vår obligasjonspost oppr. på 5,0 mill. i Pan Fish A/S senere omdannet til aksjer er i sin helhet nedskrevet over de siste 2 år og solgt i Tapet er belastet årets regnskap. Vi har videre solgt mesteparten av våre aksjeinteresser i NOR som gav en betydelig gevinst. 2. BALANSEUTVIKLING Banken har ikke meglerinnskudd. Vi hadde ingen fastrenteinnskudd ved utgangen av Ekstern finansiering Bankens eksterne finansiering dvs. tilførsel av midler fra interbank,- sertifikat- og obligasjonsmarkedet lå ved årets slutt på 826 mill. mot 526 mill. året før på samme tid. Økningen på 300 mill. gjenspeiler tilnærmet veksten i bankens utlån. Utlån Brutto utlån økte i 2003 med 286 mill. eller 14 % til mill. Veksten i våre utlån lå noe høyere enn utlånsveksten i sparebanker totalt sett som er anslått til ca. 10 %. Forvaltningskapital Bankens forvaltningskapital var ved utgangen av I forbindelse med sammensetningen av utlånene henvises til senere avsnitt om kredittrisiko. 4

7 DRIFTSRESULTAT før skatt Millioner kr 40 30, , ,1 14, Innskudd i prosent av utlån (innskuddsdekningen) lå ved årets slutt på 64 % som var på linje med utviklingen på landsbasis. Det var en reduksjon fra 75 % i 2002 forårsaket som tidligere angitt av de offentlige disponeringer. Bankens utlån og garantier fordelt på sektor og viktige næringer er vist i note 2.5. Verdipapirer Bankens plasseringer i verdipapirer var ved utgangen av 2003 på i alt 180 mill. mot 171 mill. i Beløpet fordelte seg med 147 mill. på obligasjoner og 32 mill. på aksjer. Regnskapets note 3 viser sammensetningen av obligasjonsporteføljen. Markedsverdien lå 1,5 mill. høyere enn bokført verdi. Vi har som policy å holde obligasjonsbeholdningen på et nivå tilpasset det generelle likviditetskrav på 6 %. I det alt vesentlige var beholdningen knyttet til flytende rente. Note 4 viser sammensetningen av aksjer og grunnfondsbevis klassifisert som anleggsmidler. Det er i tråd med bankens policy på området. Beholdningen besto for den aller vesentligste del av aksjer i SpareBank 1 alliansen og andre sparebankeide selskaper og er av strategisk karakter. Soliditet kapitaldekning Ved årsskiftet hadde banken en egenkapital på 196,4 mill. mot 180,0 mill. året før hvorav ren kjernekapital utgjorde 187 mill. Vi har ikke ansvarlig lånekapital. 3. RISIKOFORHOLD Risikoprofil Det er styrets policy at banken skal ha en lav risikoprofil. Styret har vedtatt prinsipper for bankens risikostyring gjennom bankens instruksverk, policy for internkontroll til systematisk risiko- orientering mot hovedområdene finansiell-, strategisk,- operasjonell og organisasjons- og kompetansemessig risiko med underområder. Styret holdes løpende orientert gjennom periodiske rapporteringer. Styret har i 4. kvartal hatt en gjennomgang av bankens totale risikobilde. Det totale risikobilde er marginalt øket fra forrige år. Finansiell risiko Bankens resultatmål fremgår og styres etter vedtatt budsjett for året. Styret oppfatter den finansielle risiko som svakt økende. Risikoen i dagens resultatbilde ligger i kundemarginen som desidert er bankens viktigste inntektskilde. Med en grunnholdning fra Norges Bank som fortsatt indikerer synkende rente, kan det bli vanskelig for bankene fullt ut å kompensere inntektsbortfall ved synkende utlånsrente mot tilsvarende reduksjon av innskuddsrenten. Det er imidlertid en felles situasjon for de fleste bankene og en bransjeutfordring. Videre påvirkes kundemarginen av markeds- og konkurranseforholdene. Det lave rentenivå vil påvirke sparingen jfr. senere avsnitt om likviditet og funding. Kundemarginen utgjorde ved årets slutt 2,66 % mot 2,87 % året før på samme tid et fall på 0,21 % - poeng. Risikovektet beregningsgrunnlag er i løpet av 2003 steget med 176 mill. eller 13 % og tilsvarer veksten i utlånene. Kapitaldekningen utgjorde etter dette 12,0 % mot 12,3 % i Overdekning i forhold til lovbestemt krav på 8 % utgjorde 62 mill. mot 60 mill. året før. I henhold til regnskapslovens 3-3 er forutsetningen om fortsatt drift til stede, og årsregnskapet for 2003 er satt opp under denne forutsetningen. Kredittrisiko Bankens kredittrisiko er knyttet til utlån, garantier og verdipapirer eksl. stat- og statsgaranterte papirer. Med bakgrunn i Kredittilsynets forskrifter og interne retningslinjer gjennomgår banken hvert kvartal utlånsporteføljen med henblikk på identifisering av mulig tapsutsatte engasjementer. 7 5

8 Som det fremgår av note 2.7, var 85 % av bankens utlån og garantier gitt til kunder i bankens primærområde. Sammen med omfattende lokalkunnskap er det med på å redusere kredittrisikoen. For å utjevne likviditetssvingninger har vi (ut over den automatiske låneadgang i Norges bank) etablert kommiterte trekkrettigheter. Disse har bare i meget liten grad vært benyttet. UTLÅN Øvrige Vestfold 8,2 % Andre 7,2 % Lån til personmarkedet jfr. note 2.5 utgjorde 83 % av bankens totale utlån mot 81 % året før. Over de siste år har utviklingen i enkeltengasjementer høyere enn 2,5 mill. vært som følger: År Antall Gj.sn.eng. Totalbeløp I prosent av brutto utlån ,7 mill % ,0 mill % ,0 mill % Som det fremgår, har det ikke skjedd noen forskyvning mot høyere engasjementer i denne perioden. Av de angitte 102 engasjementer i 2003, var bare 2 > 10 mill. og bare ett høyere enn 10 % av bankens ansvarlige kapital på 187 mill. Innskuddsdekningen utgjorde ved utgangen av % som var på linje med forventet gjennomsnitt for sparebanker totalt sett. Etter en samlet vurdering og i forhold til inngåtte trekkfasiliteter anser styret likviditetsrisikoen som liten. Det legges i den forbindelse også vekt på den gode rating banken har i lånemarkedet. Rente- og kursrisiko Bankens renterisiko er knyttet til utlån, innskudd og obligasjoner. Rammer for innskudd og utlån på fastrentevilkår i egen balanse blir fastsatt av styret Banken har som tidligere angitt p.t. ingen løpende fastrente- innskudd. Utlån med fastrente utgjorde ved årsskiftet 162 mill. som i sin helhet er rentesikret. Nøtterøy, Tjøme og Tønsberg 84,6 % Sammensetningen m.v. av bankens obligasjons- og aksjeportefølje er omtalt under tidligere avsnitt om verdipapirer. Innskudd og utlån er knyttet til flytende rente med tilnærmet gjensidighet ved renteendringer. Vi viser for øvrig til omtale under finansiell risiko. Spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger utgjorde til sammen 21,9 mill. jfr. note 2.2. Uspesifiserte tapsavsetninger er for øvrig nærmere omtalt under tidligere avsnitt om tap- og tapsavsetninger. Ut fra en samlet vurdering anses bankens kredittrisiko på utlån og garantier til personmarkedet som liten og til næringslivet som moderat. Bankens eksterne opplåning er knyttet til flytende rente mot 3 mndrs. Nibor, når unntas den kortsiktige opplåning i penge- og sertifikatmarkedet. Bankens styre fastsetter årlig øvre rammer for bankens eksponering i verdipapirmarkedet. For beholdning m.v. henvises til omtale under verdipapirer. Likviditetsrisiko Likviditetsrisikoen styres etter retningslinjer fastsatt av styret, samtidig som styret har et aktivt forhold til bankens totale likviditetsrisiko ved periodiske rapporteringer. Bankens likviditetssituasjon har over hele året vært tilfredsstillende. Utviklingen i utlån og innskudd har imidlertid ført til økt finansieringsbehov som har vært dekket/fornyet ved opptak av obligasjonslån og innenfor det kortsiktige penge- og sertifikatmarkedet jfr. tidligere avsnitt om ekstern finansiering. Bankens beholdning av reisevaluta utgjorde ved årsskiftet beskjedne 2,5 mill. Kursrisikoen utjevnes ved spredning på flere valutasorter. Styret anser den samlede rente- og kursrisiko som marginal. Operasjonell risiko Med operasjonell risiko menes annet enn det som dekkes av forannevnte hovedgrupper av risiko. Dette inkluderer de tapskilder som ligger i den løpende driften av banken som svikt i systemer og 6

9 FORVALTNINGSKAPITAL Millioner kr rutiner, feil fra eksterne leverandører. Forskjellige former for anslag mot banken, kunder eller ansatte. Ikke minst den teknologiske utvikling og klare tendenser til økende kriminalitet i samfunnet har gjort arbeidet med operasjonell risiko viktigere enn noen gang. Banken legger vekt på tiltak for å forhindre og redusere den operasjonelle risiko, men også løpende beredskapsplaner og rutiner for å håndtere krisesituasjoner. Innenfor dette risikoområde drar vi fordeler av det etablerte samarbeide innen alliansen jfr. avsnitt 4, hvor vi i fellesskap drar nytte av det arbeide som utføres spesielt på teknologisiden mot vår felles dataleverandør. I tillegg kommer fellesavtaler på forsikringsområdet med dekninger mot tap ved ulike former for formuesskader, mislighold herunder styreansvar m.v. Ved dette samarbeidet innen alliansen oppnås også en betydelig økonomisk stordriftsfordel. 4. SPAREBANK 1 ALLIANSEN SpareBank 1 alliansen hadde ved utgangen av 2003 en forvaltningskapital på ca. 240 mrd. og ca. 295 kontorer og filialer lokalisert over hele landet. Bankens eierposisjon i SpareBank1 Gruppen A/S ivaretas av Samarbeidende Sparebanker A/S som eies av 15 selvstendige sparebanker med like stor eierandel. Selskapet driver ingen ytre forretningsvirksomhet. Selskapets årlige driftsutgifter fordeles likt på de deltagende sparebanker. Vi nyter godt av samarbeidet gjennom arbeidsdeling, kompetanseoverføring og fellesprosjekter på stadig flere områder som gir betydelig lavere enhetskostnader enn om den enkelte bank skulle ha gjort dette alene. 5. PERSONALE OG ARBEIDSMILJØ Ved utgangen av 2003 bestod bankens personale av 55 fast ansatte fordelt på 50 årsverk SpareBank 1 alliansen er et nordisk bank- og produktsamarbeid der SpareBank 1 bankene samarbeider gjennom det felleseide holdingselskap SpareBank 1 Gruppen A/S. Alliansens overordnede mål er å sikre den enkelte banks selvstendighet og lokale forankring gjennom sterk konkurranseevne, lønnsomhet og soliditet. Samtidig representerer alliansen et konkurransemessig fullverdig alternativ på nasjonalt og nordisk nivå. I 2003 ble strategien for banksamarbeidet og SpareBank 1 Gruppen A/S ytterligere forankret og forsterket. Markedspotensialet er imidlertid fortsatt stort, og det stilles store krav til hele alliansen i årene som kommer for å utnytte potensialet. Økonomisk sett viste gruppen meget positiv utvikling og har i 2003 redusert fjorårets underskudd på mill. til et foreløpig resultat på minus 35 mill. Virksomhetsområder som over tid ikke har oppnådd definerte resultater eller nødvendig volum er solgt. Under henvisning til et nytt tillegg i regnskapslovens 3-3 skal det redegjøres nærmere for likestilling m.v. Bankens 55 ansatte fordelte seg på 30 kvinner som utførte 25 årsverk og 25 menn som utførte 25 årsverk. Det etablerte lønnssystem ivaretar lik lønn for likt arbeide. Banken har ikke iverksatt spesielle tiltaksplaner i relasjon til likestilling, men arbeider med å utvikle retningslinjer/policy for å fremme likestillingen i banken. Etter vedtektenes bestemmelser består bankens styre av 5 valgte medl. hvorav 40 % er kvinner. Totalt sykefravær var i 2003 på 4,7 % mot 4,9 % foregående år. Det fysiske og sosiale arbeidsmiljø karakteriseres som meget godt. Det er avholdt 3 møter i arbeidsmiljøutvalget, og den vedtatte arbeidsplan er fulgt opp. Vi har i 2003 ikke hatt noen personskader. Virksomheten forurenser ikke det ytre miljø. 9 7

10 I fellesmøte mellom forstanderskap og styre av 13. mai 2003 ble ass. banksjef Bjørn R. Engaas enstemmig tilsatt som ny adm. banksjef m.v.f. 1. mars 2004 etter adm. banksjef Odd Fagerli som fratrer etter oppnådd aldersgrense pr. samme dato. 6. UTSIKTENE FREMOVER Med det lave rentenivå vil det være en utfordring for banken å opprettholde tilfredsstillende marginer. Likeså må det antas at det lave rentenivået vil påvirke banksparingen med de utfordringer det innebærer for bankene. Som antydet i fjorårets beretning gjennomførte Norges Bank i 2003 en betydelig reduksjon av det særnorske høye rentenivå sett på bakgrunn av lav prisvekst og det vedtatte inflasjonsmål. Det har medført en svekkelse av kronens verdi og en styrking av næringslivets konkurranseevne. Det er fortsatt usikkert om rentebunnen er nådd. Under forutsetning av uendrede rammebetingelser budsjetteres med et tilfredsstillende resultat også for Styret vil takke bankens ansatte for den positive holdning de enkelte viser til sin arbeidsplass og for den aktive deltagelse i bankens drift. Styret vil samtidig takke kundene, tillitsvalgte og andre forbindelser for godt samarbeid i det året som har gått. Nøtterøy, 31. desember februar 2004 BJØRN R. HELLEVAMMEN Formann TRULS SKJERVE Nestformann ODDRUN PAULSEN MARIANNE NYSTUEN NILS GEORG SAMUELSEN ODD FAGERLI Adm. banksjef 8

11 11 9

12 Resultatregnskap (Beløp i hele kr) note Renteinntekter og lignende inntekter Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Renter og lignende inntekter av utlån til og fordringer på kunder Renter og lignende inntekter av sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer 3, Andre renteinntekter og lignende inntekter Rentekostnader og lignende kostnader Renter og lignende kostnader på gjeld til kredittinstitusjoner Renter og lignende kostnader på innskudd fra og gjeld til kunder Renter og lignende kostnader på utstedte verdipapirer Andre rentekostnader og lignende kostnader Netto rente og kredittprovisjonsinntekter Utbytte og andre inntekter av verdipapirer m/variabel avkastning Inntekter av aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Provisjonsinntekter og inntekter fra banktjenester Garantiprovisjon Andre gebyrer og provisjonsinntekter Provisjonskostnader og kostnader ved banktjenester Andre gebyrer og provisjonskostnader Netto verdiendring og gevinst/tap av valuta og verdipapirer som er omløpsmidler Netto verdiendring og gevinst/tap på sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer Netto verdiendring og gevinst/tap på aksjer og andre verdipapirer med variabel avkastning Netto verdiendring og gevinst/tap på valuta Andre driftsinntekter Driftsinntekter faste eiendommer Andre driftsinntekter Netto andre driftsinntekter SUM DRIFTSINNTEKTER Lønn og generelle administrasjonskostnader Lønn Pensjoner Sosiale kostnader Administrasjonskostnader Avskrivninger mv. av varige driftsmidler og immaterielle eiendeler Ordinære avskrivninger Andre driftskostnader Driftskostnader faste eiendommer Andre driftskostnader SUM DRIFTSKOSTNADER Driftsresultat før tap Tap på utlån, garantier mv. Tap på utlån Tap på garantier mv Nedskrivning/reversering av nedskrivning og gevinst/tap på verdipapirer som er anleggsmidler Nedskrivning Gevinst Skatt på ordinært resultat Resultat av ordinær drift etter skatt Resultat for regnskapsåret Overføringer og disponeringer Overført til sparebankens fond Overført til gavefond og / eller gaver

13 Balanse (Beløp i hele kr) note EIENDELER Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Utlån til og fordringer på kunder Kasse-/drifts- og brukskreditter 2, Byggelån 2, Nedbetalingslån 2, 8, Sum utlån før spesifiserte og uspesifiserte tapsavsetninger 2, Spesifiserte tapsavsetninger 2, Uspesifiserte tapsavsetninger 2, Sum netto utlån og fordringer på kunder Sertifikater, obligasjoner og andre rentebærende verdipapirer (med fast avkastning) Obligasjoner utstedt av det offentlige 3, Obligasjoner utstedt av andre 3, Aksjer, andeler og andre verdipapirer med variabel avkastning Aksjer, andeler og grunnfondsbevis 4, Immaterielle eiendeler Goodwill Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Maskiner, inventar og transportmidler 6, Bygninger og andre faste eiendommer 6, Andre eiendeler Finansielle derivater Andre eiendeler Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader og opptjente ikke mottatte inntekter Opptjente ikke mottatte inntekter Forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader: Overfinansiering av pensjonsforpliktelser Andre forskuddsbetalte ikke påløpte kostnader SUM EIENDELER GJELD OG EGENKAPITAL Gjeld til kredittinstitusjoner Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner uten avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Lån og innskudd fra kredittinstitusjoner med avtalt løpetid eller oppsigelsesfrist Innskudd fra og gjeld til kunder Innskudd fra og gjeld til kunder uten avtalt løpetid Innskudd fra og gjeld til kunder med avtalt løpetid Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer Sertifikater og andre kortsiktige låneopptak Egne ikke-amortiserte sertifikater Obligasjonsgjeld Egne ikke-amortiserte obligasjoner Annen gjeld Finansielle derivater Annen gjeld Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter Avsetninger for påløpte kostnader og forpliktelser Pensjonsforpliktelser Utsatt skatt SUM GJELD EGENKAPITAL: Opptjent egenkapital Sparebankens fond SUM EGENKAPITAL SUM GJELD OG EGENKAPITAL POSTER UTENOM BALANSEN: Betingede forpliktelser Garantier

14 Revisjonsberetning 2003 Kontantstrømsanalyse TIL FORSTANDERSKAPET I NØTTERØ SPAREBANK Ledelsens ansvar og revisors oppgave Vi har revidert årsregnskapet for Nøtterø Sparebank for regnskapsåret 2003, som viser et overskudd på kr Vi har også revidert opplysninger i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslag til anvendelse av overskuddet. Årsregnskapet består av resultatregnskap, balanse, kontantstrømoppstilling og noteopplysninger. Årsregnskapet og årsberetningen er avgitt av bankens styre og adm. banksjef. Vår oppgave er å uttale oss om årsregnskapet og øvrige forhold i henhold til revisorlovens krav. Grunnlag for vår uttalelse Vi har utført revisjonen i samsvar med revisorloven og god revisjonsskikk i Norge. God revisjonsskikk krever at vi planlegger og utfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. Revisjon omfatter kontroll av utvalgte deler av materialet som underbygger informasjonen i årsregnskapet, vurdering av de benyttede regnskapsprinsipper og vesentlige regnskapsestimater, samt vurdering av innholdet i og presentasjon av regnskapet. I den grad det følger av god revisjonsskikk, omfatter revisjonen også en gjennomgåelse av selskapets formuesforvaltning og regnskaps- og intern kontrollsystemer. Vi mener at vår revisjon gir et forsvarlig grunnlag for vår uttalelse. Uttalese Vi mener at årsregnskapet er avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et uttrykk for selskapets økonomiske stilling 31. desember 2003 og for resultatet og kontantstrømmene i regnskapsåret i overensstemmelse med god regnskapsskikk i Norge. ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god regnskapsskikk. opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift og forslag til anvendelse av overskuddet er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter Likvider tilført fra årets virksomhet: Tilført fra årets virksomhet1) Endring netto utlån Endring innskudd fra kunder Endring kortsiktige verdipapirer Endring diverse gjeld Endring diverse fordringer A:= NETTO LIKVIDITETSENDRING FRA VIRKSOMHETEN Likvider tilført/brukt på investeringer: - Investeringer i varige driftsmidler Endring i andre investeringer (verdipap.) B:= NETTO LIKVIDITETSENDRING FRA INVESTERINGER Likvider tilført/brukt på finansiering: + Endring lån fra finansinstitusjoner Endring obligasjonsgjeld C:= NETTO LIKVIDITETSENDRING FRA FINANSIERING A+B+C: NETTO ENDRING I LIKVIDER GJENNOM ÅRET Likvidbeholdning 1/ = Likvidbeholdning 31/ som består av: Kontanter og fordringer i sentralbanken Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner ) Dette tallet fremkommer slik: Resultat før skattekostnad Gevinst ved salg av anleggsmidler Ordinære avskrivninger Nedskrivning anleggsmidler Skattekostnad Avsetning til gaver = Tilført fra årets virksomhet Tønsberg, 10. februar 2004 KPMG AS Ben Guren Statsautorisert revisor 12

15 Noter 1. GENERELT Bankens årsoppgjør er utarbeidet i overensstemmelse med gjeldende lover og bestemmelser for sparebanker, Kredittilsynets forskrifter og god regnskapsskikk. Det er under den enkelte note til regnskapet redegjort nærmere for de benyttede prinsipper for de aktuelle regnskapsposter. Bankens regnskapsprinsipper er ikke endret fra i fjor. Alle tall er oppgitt i hele kr så sant ikke annet er oppgitt. 2. UTLÅN TIL KUNDER 2.1 Verdsettelse - beskrivelser - definisjoner Utgangspunktet for verdsettelse av engasjementer er Kredittilsynets forskrifter og bankens egne retningslinjer for dette. Banken utgiftsfører konstaterte og beregnede tap etter Kredittilsynets forskrifter for behandling av misligholdte engasjementer. Bankens næringslivsengasjementer inndeles i 3 risikoklasser etter kundens sikkerhet, soliditet og inntjening og gjennomgås 4 ganger i året for evt. tapsavsetning. I tillegg gjennomgås alle privatengasjementer med hensyn til om det er nødvendig å foreta tapsavsetning. Alle misligholdte engasjementer blir gjennomgått og vurdert særskilt. Tap og avsetning for tap Banken klassifiserer et tap som konstatert når det er på det rene at de tiltak som er satt i verk for å inndrive utestående beløp ikke har ført fram. Avsetning for tap finner sted når de deponerte sikkerheter på misligholdte engasjementer er lavere enn engasjementets verdi. Verdien av sikkerhetene legges til grunn for tapsvurderingen. Sikkerhetene vurderes til virkelig verdi basert på takster eller markedsverdi dersom denne anses lavere. Renter på engasjementer hvor avskrivning er foretatt eller som er vurdert som spesielt tapsutsatt, er ikke inntektsført i regnskapet. Inntektsføringen fortsetter imidlertid dersom sikkerhetene vurderes tilstrekkelige til å dekke lånet inkl. renter. Tilsvarende er regnskapet belastet for beregnede renteutgifter på alle lån hvor renten avviker vesentlig fra markedsrente. Misligholdte lån Et lån anses for misligholdt når kunden ikke har innbetalt forfalt termin innen 90 dager etter terminforfall eller når en konto eller en rammekreditt har stått i overtrekk 90 dager sammenhengende. Tapsutsatte lån Lån som ikke er misligholdt, men hvor kundens økonomiske situasjon tilsier en overveiende sannsynlighet for at et allerede oppstått tap vil materialisere seg på et senere tidspunkt, vurderes som tapsutsatt. 2.2 Tap på utlån og garantier Utlån til og fordringer på kunder Garanti-ansvar Spesifisert avsetning til dekning av tap Periodens konstaterte tap hvor det tidligere er foretatt spesifisert tapsavsetning: Økte spesifiserte tapsavsetninger i perioden Nye spesifiserte tapsavsetninger i perioden Tilbakeføring av spesifiserte tapsavsetninger i perioden = Spesifisert avsetning til dekning av tap 31.12: Uspesifisert avsetning til dekning av tap på utlån 01.01: Årets uspesifiserte tapsavsetning: = Uspesifisert avsetning til dekning av tap på utlån og garantier 31.12: Periodens endring i spesifiserte tapsavsetninger: Periodens endring i uspesifiserte tapsavsetninger: Konstatert tap på engasjementer med tidligere avsetning: Konstaterte tap på engasjementer uten tidligere avsetning: Inngang på tidligere konstaterte tap: = Tap på utlån i resultatregnskapet Misligholdte og øvrige tapsutsatte engasjementer Engasjem. hvor inntektsføringen av renter er stoppet: Ikke inntektsførte renter: Totale misligholdte engasjementer: Spesifiserte tapsavsetn. på misligholdte engasjem: = Netto misligholdte engasjementer: Øvrige tapsutsatte engasjementer: Tapsavsetninger: = Netto øvrige tapsutsatte engasjementer:

16 2.4 Risikoklassifisering av utlån Risikoklassifiseringen av utlån er delt i to hovedområder: privatmarked og bedriftsmarked. Måten å utføre risikoklassifiseringen på, gjør at enkelte utlån er blitt klassifisert under begge områder. Vi får dermed noe overlapping som gjør at summen av klassifiserte utlån ikke vil stemme overens med sum utlån i regnskapet. Klassifiseringen omfatter utlån og kreditter. Garantier er ikke klassifisert Bedriftsmarked Risikoklassifiseringen av næringslivskunder baseres på standard modell i Fellesdatas systemer. Alle engasjementer over en viss størrelse eller risiko blir klassifisert i en matrise med tanke på godhet og sikkerhet. Godhetklassen går fra A til E, der A er best, og baserer seg på offisielle regnskapstall. I denne vurderingen vektlegges totalrentabilitet, soliditet og rentedekningsgrad. Sikkerhetsklassene går fra 1 til 5 der 1 angir beste sikkerhet. For å oppnå sikkerhetsklasse 1 skal man ha dekning for mer enn 100% av engasjementets størrelse. Banken skiller ikke på type sikkerhet, men har nøktern vurdering av realisasjonsverdi på omløpsmidler. Sammenholdt gir risikoklassifiseringen en matrise på 25 rubrikker som går fra A1 som beste klassifisering til E5 som den dårligste. Banken bruker så langt det lar seg gjøre klassifiseringen som utgangspunkt for prisingen. Blant annet har banken fire forskjellige standardpriser på kassekreditter. Ved utrapportering av fordelingen mellom de 25 gruppene i matrisen kan vi følge med på og vurdere risikoforskyvningen i næringslivsporteføljen. Dette er en sentral del av bankens oppfølging. Matrisen er inndelt i 3 soner som vi har valgt å kalle klasse 1, 2 og 3. Klasse 3 inneholder kunder med dårlige regnskapstall og porteføljer med svak sikkerhet. Denne kundegruppen gjennomgås periodisk m.h.t. mulig engasjementsforbedring og tapsfare. Brto. Utlån Potensiell eksponering Spesifiserte v/f.eks trekkfasiliteter tapsavsetninger Klasse Klasse Klasse Uklassifisert Tabellen viser at det har vært en forskyvning over mot klasse 2 og klasse 3. Dette skyldes blant annet den utvikling vi har sett med økende antall konkurser og firmaer som sliter. Basert på de erfaringer vi har gjort, har vi vurdert verdien av næringspant ( varelager, factoring etc ) strengere enn tidligere år. Disse to faktorene er blant de viktigste årsakene til denne forskyvningen Privatmarked Lån i privatmarkedet prises som hovedregel ut fra deponert sikkerhet og hvorvidt kunden er totalkunde i et av bankens fordelsprogrammer eller har tegnet en BSU-avtale (boligsparing for ungdom). Fastrentelån innvilges kun mot pant i fast eiendom. Lån mot kausjon/realkausjon forutsettes som hovedregel at skyldner tegner tilsvarende personforsikring. Det ligger ingen automatikk for overføring av engasjement til lavere risikogruppe på bakgrunn av bedret sikkerhet. Hver enkelt kunderådgiver følger opp dette ved engasjementsgjennomgang. Tapsnivået i privatmarkedet har generelt vært lavt i flere år, og det forventes ingen vesentlig økning av dette til tross for et urolig arbeidsmarked. Eiendomsmarkedet i vårt nærområde er ettertraktet og denne utviklingen forventes å vedvare. Risikoklassifiseringen på privatmarkedet er delt inn i 4 risikogrupper: Klasse 1 omfatter lån med pant i bankinnskudd, fast eiendom/ leiligheter innenfor 60 % av dennes verdi. Klasse 2 omfatter lån med pant i fast eiendom/leilighet innenfor 80 % av dennes verdi, BSU-lån innenfor 90 % av boligens verdi og eventuell 100 % boligfinansiering med godkjent tilleggssikkerhet i form av kausjon/realkausjon. Klasse 3 omfatter lån mot kausjon og salgspant i bil innenfor 75 % av kjøpesum for nye biler. Klasse 4 omfatter lån med dårligere sikkerhet enn klasse 1, 2 og 3. Uklassifiserte engasjementer omfatter benyttede kreditter samt overtrekk på konti. Privatmarkedet omfatter i tillegg til lønnsmottakere også noen personlig næringsdrivende. 14

17 Brto. Utlån Potensiell eksponering Spesifiserte v.f.eks trekkfasiliteter tapsavsetninger Klasse Klasse Klasse Klasse Uklassifisert Brutto utlån og garantier fordelt på sektor og viktige næringer Brto. utlån Garantier Potensiell Misligholdte Øvr. tapsutsatte Spesifiserte eksponering v/f.eks. engasjementer engasjementer tapsavsetninger trekkfasiliteter Privatmarked Næringsvirksomhet Primærnæringer Industri Bygge- og anleggsvirksomhet Varehandel, hotellog rest.drift Transport, komm Forretn.messig/fin. tj., eiend.drift Div andre næringer Andre Sum Uspesifiserte tapsavsetninger er ikke tilordnet de enkelte næringer. Selv om vi er størst i personmarkedet, mener vi at den største risikoen er knyttet til næringslivet. Det er også her vi har den største andelen av spesifiserte tapsavsetninger i forhold til totale engasjementer. Spesielt følger vi nøye opp våre engasjementer knyttet til varehandelen, restaurant- og transportnæringen. En stor andel av vår næringslivsportefølje er knyttet til eiendomsdrift slik at vi tilsynelatende vil være utsatt ved et fall i eiendomsmarkedet. Vi mener imidlertid at våre engasjementer er knyttet til relativt attraktive eiendommer i tillegg til at engasjementene er godt sikret. 2.6 Fordeling av bankens garantiansvar Betalingsgarantier Kontraktsgarantier Lånegarantier Andre garantier Totalt Garantiansvar Geografisk fordeling av utlån og garantier: %-vis fordeling Utlån Garantier Nøtterøy, Tjøme og Tønsberg 84,6 % 83,1 % 95,4 % 95,8 % Vestfold ellers 8,2 % 8,3 % 2,7 % 2,9 % Landet ellers 6,6 % 7,9 % 1,9 % 1,3 % Utlandet 0,6 % 0,7 % 0,0 % 0,0 % SUM 100,0 % 100,0 % 100,0 % 100,0 % 15

18 3. OBLIGASJONER, SERTIFIKATER OG ANDRE RENTEBÆRENDE VERDIPAPIRER Beholdningen av obligasjoner er fordelt mellom varig eie og holde til forfall. Obligasjoner som er klassifisert som varig eie vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Eventuell underverdi på denne beholdningen nedskrives og belastes det ordinære resultatet. Eventuell underkurs inntektsføres planmessig over obligasjonens løpetid. Inntekten resultatføres som en justering av renteinntekter obligasjoner. Bortsett fra 50 mill. av vår bankportefølje, er alle våre obligasjoner børsnotert. Sertifikater klassifiseres som omløpsmidler. Vi har pr ingen sertifikater. 3.1 Obligasjoner Risikovekt Pålydende Bokført verdi Markedsverdi Tilgang 2003 Avgang 2003 Klassifisering Stat Til forfall Statsgaranterte Varig eie Banker/kredittselskaper/kommuner Varig eie Industri Varig eie Industri Til forfall Effektiv gjennomsnittlig rente på obligasjonsbeholdningen var i 2003: 5,58 %. Inntektsført underkurs i 2003: Ansvarlig lånekapital i andre selskaper Bokført som obligasjoner Bokført som utlån Herav i andre finansinstitusjoner AKSJER/GRUNNFONDSBEVIS Bankens aksjer er klassifisert som anleggsaksjer. Dette er i tråd med bankens policy på området. Den skal være lite eksponert i aksjemarkedet. Vår beholdning består for det aller vesentligste av aksjer i SpareBank 1-alliansen og andre sparebankeide selskaper og anses å være av strategisk karakter. Aksjene vurderes til laveste verdis prinsipp. For det meste er våre aksjer unoterte og kurser settes kun årlig/ved behov. Dersom virkelig/ estimert verdi er lavere en bokført verdi, nedskrives aksjen til virkelig/estimert verdi. I 2003 har banken reversert en nedskrivning fra 2002, stor kr ,-. Selskap Antall aksjer Virkelig verdi Bokført verdi Klassifisering Samarbeidende Sparebanker Anlegg Eiendomsmegleren Vestfold AS Anlegg Georg Solberg AS Anlegg Nøtterøy Golfbane AS Anlegg Eiendomskreditt Anlegg Sparebanken Øst, grunnfondsbevis Anlegg DnB NOR Anlegg BBS/Bank-Axept Holding Anlegg Sparebankmateriell Anlegg Norgesinvestor PRO AS Anlegg Sum aksjer Beholdningsendring anleggsaksjer: Inngående balanse Kjøp 948 Salg Nedskrivning/reversering 146 Utgående balanse

19 5. ANSVARLIG KAPITAL 5.1 Egenkapital Sparebankens fond: Sparebankens fond : Disp. av overskudd: Sparebankens fond : Kapitaldekning Ansvarlig kapital Kjernekapital Sparebankens Fond: Pensjonsmidler * Goodwill/immaterielle aktiva Netto kjernekapital *Pensjonsmidler: % utsatt skatt Netto pensjonsmidler Investering i, og avhendelse av driftsmidler siste 5 år Maskiner, inventar og Faste eiendommer transportmidler Investert Avhendet Investert Avhendet GEBYRER OG PROVISJONER Etableringsomkostninger på lån og kreditter ble tidligere periodisert over porteføljens gjennomsnittlige løpetid. Fra og med 2001 tas disse fortløpende inn i regnskapet. I overgangsperioden vil tidligere periodiseringer blir inntektsført over en fireårsperiode. Eventuelle andre gebyrer og provisjoner tas fortløpende inn i regnskapet. Kapitaldekning Beregningsgrunnlag: 1.557,7 mill ,8 mill. Netto ansvarlig kapital: 186,5 mill. 170,3 mill. Ansvarlig kapital i prosent: 11,97 % 12,33 % 6. VARIGE DRIFTSMIDLER/GOODWILL Maskiner, Faste Goodwill inventar og eientransportmidler dommer Anskaffelseskost 1/ Tilgang Avgang = Anskaffelseskost 31/ Akk. av- og nedskrivninger 1/ Årets avskrivning = Akk. av- og nedskrivninger 31/ Bokført verdi 31/ Antatt økonomisk levetid 3-10 år 33 år 4 år Benyttede satser for ordinær avskrivning % 3 % 25 % Gebyrer og provisjoner på utlån: Inntektsførte etableringsomkostninger: Andre gebyrer og provisjoner: Gebyrer ved forvaltning Provisjonsinntekter v/forsikring Gebyrer ved betalingsformidling Andre gebyrer og provisjoner Sum

20 8. LIKVIDITETSFORHOLD OG FINANSIERING 8.1 Likviditetsrisiko Restløpetid for balansens hovedposter: Post i balansen Sum uten løpetid inntil 1 mnd 1-3 mnd 3 mnd- 1 år 1-5 år over 5 år EIENDELER: Kontanter og fordringer på sentralbanker Utlån til og fordr. på kredittinstitusjoner Utlån til og fordringer på kunder * Tapsavsetninger Obligasjoner, sertif., andre renteb. verdipap Aksjer, andeler og andre v.pap. med var. avkastn Øvrige eiendeler med restløpetid Eiendeler uten restløpetid Sum Eiendeler GJELD OG EGENKAPITAL: Gjeld til kredittinstitusjoner Innskudd fra og gjeld til kunder Gjeld stiftet ved utst. av verdipapirer Øvrig gjeld med restløpetid Gjeld uten restløpetid Egenkapital Sum gjeld og egenkapital Nettosum alle poster *Kassekreditt er medtatt under intervall 3 mnd - 1 år. Vi har ingen poster i utenlandsk valuta. Banken har gjennomgående hatt en god likviditetssituasjon. Den sterke utlånsveksten har ført til økt finansieringsbehov. Banken vil i kommende år sikre en større andel av finansieringsbehovet gjennom opptak i sertifikat- og obligasjonsmarkedet, for å oppnå en bedre tilpasset forfalls- og rentestruktur på fremmedfinansieringen. I tillegg er det etablert kommiterte trekklinjer for å utjevne kortsiktige svingninger i likviditeten. 18

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2014

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2014 Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2014 Netto rente- og provisjonsinntekter i 1. kvartal viser en økning på 1,6 millioner (18,5 %) sammenlignet med samme periode i fjor. Økningen skyldes hovedsakelig

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2015

Delårsrapport 1. kvartal 2015 Delårsrapport 1. kvartal 2015 DELÅRSRAPPORT PR. 31.12.2014 Regnskapsprinsipp (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Fra 01.01.2015 har vi endret regnskapsprinsipp til IAS19

Detaljer

Kommentarer til delårsregnskap 30.06.2015

Kommentarer til delårsregnskap 30.06.2015 Kommentarer til delårsregnskap 30.06.2015 Netto rente- og provisjonsinntekter i 2. kvartal viser en økning på 0,5 millioner (4,6 %) sammenlignet med samme periode i fjor. Økningen skyldes økt utlånsvolum,

Detaljer

Delårsrapport 2. kvartal 2015

Delårsrapport 2. kvartal 2015 Delårsrapport 2. kvartal 2015 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2015 Regnskapsprinsipp (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Fra 01.01.2015 har vi endret regnskapsprinsipp til IAS19

Detaljer

Opptjent egenkapital 196.354 179.959 196.354 Udekket tap/udisponert overskudd 15.450 12.560 0 Sum egenkapital 211.804 192.519 196.

Opptjent egenkapital 196.354 179.959 196.354 Udekket tap/udisponert overskudd 15.450 12.560 0 Sum egenkapital 211.804 192.519 196. Regnskap 1. halvår 2004 BALANSE pr. 30.06.2004 sammenlignet med forrige år (beløp i hele 1 000 kroner) EIENDELER 30.06.2004 30.06.2003 2003 Kontanter og fordringer på sentralbanker 87.648 61.393 21.939

Detaljer

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2015

Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2015 Kommentarer til delårsregnskap 31.03.2015 Netto rente- og provisjonsinntekter i 1. kvartal viser en økning på 0,9 millioner (8,7 %) sammenlignet med samme periode i fjor. Økningen skyldes økt utlånsvolum,

Detaljer

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK Kvartalsrapport 1. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK 1. kvartal 2006 RESULTAT Resultatet ved utgangen av første kvartal 2006 utgjør 84 mill. kr før skatt. Det er en forbedring i forhold til foregående

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2010 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2010 Resultat 1. kvartal 2010 oppnådde Trøgstad Sparebank et driftsresultat før skatt på NOK 4,32 mill. mot NOK 3,37

Detaljer

Grong Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2012

Grong Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 Grong Sparebank Kvartalsrapport 1. kvartal 2012 Innhold 1 Nøkkeltall... 2 2 Styrets kvartalsrapport 1. kvartal 2012... 3 3 Organisasjon... 4 4 Regnskap... 6 5 Balanse... 7 6 Tapsavsetninger og mislighold...

Detaljer

Regnskap 1. halvår. God å ha i ryggen

Regnskap 1. halvår. God å ha i ryggen Regnskap 1. halvår 06 God å ha i ryggen Regnskap for 1. halvår 2006 SAMMENDRAG - Driftsresultat etter tap og før skatt på kroner 20,7 millioner ca. 5,6 millioner bedre enn foregående år. -Egenkapitalavkastning

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2013

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2013 DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2013 (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006 i bruk den nye

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2010

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2010 Saksnr. A2010 021 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2010 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2009

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2009 Saksnr. A2009 035 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2009 (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

Kvartalsrapport. 2. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK

Kvartalsrapport. 2. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK Kvartalsrapport 2. kvartal 2006 DIN LOKALE SPAREBANK 2. kvartal 2006 RESULTAT Bankens resultat ved utgangen av andre kvartal 2006 utgjør 137 mill. kr før skatt. Det er en nedgang i forhold til foregående

Detaljer

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5)

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) Kvartalsrapport for 2. kvartal 2008 postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) KVARTALSRAPPORT 2. KVARTAL 2008 STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr. 30.06.08 er forvaltningskapitalen

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014 Saksnr. A2014 059 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2014 Banken der du treffer mennesker 1. kvartal 2014 HOVEDTREKK FØRSTE KVARTAL Sunn bankdrift og godt resultat i kvartalet. Kostnader utgjør

Detaljer

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2007. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5)

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2007. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) Kvartalsrapport for 3. kvartal postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr. 30.09.07 er forvaltningskapitalen på 669

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2016

Delårsrapport 1. kvartal 2016 Delårsrapport 1. kvartal 2016 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2016 Regnskapsprinsipp (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Fra 01.01.2015 har vi endret regnskapsprinsipp til IAS19

Detaljer

Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2012

Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2012 Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2012 Innhold 1 Nøkkeltall... 2 2 Styrets kvartalsrapport 2. kvartal 2012... 3 3 Regnskap... 6 4 Balanse... 7 5 Tapsavsetninger og mislighold... 8 6 Kapitaldekning...

Detaljer

1. kvartalsrapport 2008

1. kvartalsrapport 2008 1. kvartalsrapport 2008 Banken der du treffer mennesker 1. kvartalsrapport 2008 Kommentarene med tall knytter seg til morbanken. RESULTAT Resultat av ordinær drift etter skatt utgjør et underskudd på 6,6

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014 DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014 (Alle tall er oppgitt i mill. kr hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006 i bruk den nye

Detaljer

Delårsregnskap 1. kvartal 2010

Delårsregnskap 1. kvartal 2010 Delårsregnskap 1. kvartal 2010 Delårsrapport 1. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2014

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2014 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2014 1 Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 2. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK 18.593 mill. mot NOK

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2012 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2012 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2012 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2012 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 1. kvartal 2012 et driftsresultat før skatt på NOK 5,574 mill. mot NOK

Detaljer

Delårsregnskap 2. kvartal 2010

Delårsregnskap 2. kvartal 2010 Delårsregnskap 2. kvartal 2010 Delårsrapport 2. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

Kvartalsrapport pr. 31.03.2015

Kvartalsrapport pr. 31.03.2015 Kvartalsrapport pr. 31.03.2015 Endring av regnskapsprinsipp Fra 1.1.2015 har banken anvendt IAS 19R, og dermed endret regnskapsprinsipp, for beregning av pensjonsforpliktelser og pensjonskostnader. Banken

Detaljer

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2010

Kvartalsrapport. 1. kvartal 2010 Kvartalsrapport 1. kvartal 2010 SSTTYYRREETTSS KKOOMMEENNTTAARR TTI IILL KKVVAARRTTAALLSSRREEGGNNSSKKAAPPEETT PPRR 3311...0033...22001100 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 1. kvartal

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2012 1

Delårsrapport 1. kvartal 2012 1 Delårsrapport 1. kvartal 2012 1 Rapport for første kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr 1. kvartal i år kr 6,6 mill. før skatt eller 0,73 % av gjsn. forvaltningskapital, mot

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2011

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2011 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2011 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006 i bruk den

Detaljer

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014 DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2014 DRIFTSRESULTAT Resultat før skatt pr. 30.09.2014 er 13,360 mill. mot 9,410 mill. på samme tid i fjor. Tallene i forhold til gjennomsnittlig

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2014

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2014 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 1. kvartal 2014 1 Trøgstad Sparebank 1. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 1. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK 6.489 mill. mot NOK

Detaljer

Kvartalsrapport for 1. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5)

Kvartalsrapport for 1. kvartal 2008. postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) Kvartalsrapport for 1. kvartal 2008 postmaster@vegarsheibanken.no www.vegarsheibanken.no 1(5) KVARTALSRAPPORT 1. KVARTAL 2008 STYRETS KOMMENTARER Forvaltningskapital Pr. 31.03.08 er forvaltningskapitalen

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014 Saksnr. A2014 030 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014 (Alle tall er oppgitt i mill. kroner hvis ikke annet er spesifikt angitt) Regnskapet er ikke revidert. Regnskapsprinsipper Stadsbygd Sparebank tok pr 01.01.2006

Detaljer

Regnskap 1. halvår 2007

Regnskap 1. halvår 2007 Regnskap 1. halvår 2007 2 SAMMENDRAG Driftsresultat etter tap og før skatt på kroner 20,76 millioner. Egenkapitalavkastning etter skatt 11 %. Rentenettoen økt med 2,8 mill. sammenlignet med fjoråret. Netto

Detaljer

Grong Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2013

Grong Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Grong Sparebank Kvartalsrapport 3. kvartal 2013 Innhold 1 Nøkkeltall... 2 2 Styrets kvartalsrapport 3. kvartal 2013... 3 3 Regnskap... 6 4 Balanse... 7 5 Tapsavsetninger og mislighold... 8 6 Kapitaldekning...

Detaljer

Rapport for andre kvartal og første halvår 2015. Marker Sparebank

Rapport for andre kvartal og første halvår 2015. Marker Sparebank Rapport for andre kvartal og første halvår 2015 2. kvartal 2015: s resultat før tap i 2.kvartal var kr 17,4 mill., en økning på kr 1,5 mill. fra 2.kvartal 2014. Økte netto andre inntekter som fra inntektsføring

Detaljer

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 4. KVARTAL 2014 OG FORELØPIG ÅRSREGNSKAP. Banken der du treffer mennesker

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 4. KVARTAL 2014 OG FORELØPIG ÅRSREGNSKAP. Banken der du treffer mennesker ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 4. KVARTAL 2014 OG FORELØPIG ÅRSREGNSKAP Banken der du treffer mennesker 4. kvartal og foreløpig årsregnskap 2014 HOVEDTREKK FJERDE KVARTAL Effektiv bankdrift

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 2. kvartal 2012 1 Trøgstad Sparebank 2. kvartal 2012 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 2. kvartal 2012 et driftsresultat før skatt på NOK 12,684 mill. mot NOK

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014 DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2014 DRIFTSRESULTAT Resultat før skatt pr. 30.06.2014 er 8,085 mill. mot 5,848 mill. på samme tid i fjor. Tallene i forhold til gjennomsnittlig

Detaljer

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker

ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL 2014. Banken der du treffer mennesker ENGASJERT PROFESJONELL LOKAL EKTE KVARTALSRAPPORT 3. KVARTAL 2014 Banken der du treffer mennesker 3. kvartal 2014 HOVEDTREKK TREDJE KVARTAL God bankdrift og godt resultat i kvartalet. Endringer på verdipapirer

Detaljer

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2010

Kvartalsrapport for 2. kvartal 2010 Kvartalsrapport for 2. kvartal 2010 Delårsrapport 2. kvartal 2010 Regnskapsprinsipper Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2009. Delårsregnskapet er ikke revidert. Forvaltningskapital

Detaljer

Halvårsrapport 2. kvartal 2012 1

Halvårsrapport 2. kvartal 2012 1 Halvårsrapport 2. kvartal 2012 1 Rapport for andre kvartal 2012 Resultatregnskap Resultat av ordinær drift utgjør pr 2. kvartal i år kr 16,8 mill før skatt, eller 0,92 % av gjennomsnittlig forvaltningskapital,

Detaljer

KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2010

KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2010 KVARTALSRAPPORT 31. MARS 2010 RESULTATREGNSKAP PR. 31.03.2010 1.kvartal Hele 2010 2009 2009 kr.1000 % av GFK kr.1000 % av GFK kr.1000 % av GFK Renteinntekter og lignende inntekter 30.478 4,04 41.334 5,54

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2014 1 Trøgstad Sparebank 3. kvartal 2014 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 3. kvartal 2014 et driftsresultat før skatt på NOK 27.311 mill. mot NOK

Detaljer

Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2013

Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2013 Grong Sparebank Kvartalsrapport 2. kvartal 2013 Innhold 1 Nøkkeltall... 2 2 Styrets kvartalsrapport 2. kvartal 2013... 3 3 Organisasjon... 5 4 Regnskap... 6 5 Balanse... 7 6 Tapsavsetninger og mislighold...

Detaljer

Kvartalsrapport pr. 30.09.2014

Kvartalsrapport pr. 30.09.2014 Kvartalsrapport pr. 30.09.2014 Driftsresultatet Kvartalsregnskapet er avlagt etter de samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet. Resultat av ordinær drift før skatt er ved utgangen av 3. kvartal 78,5

Detaljer

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2014

Kvartalsrapport for 3. kvartal 2014 Kvartalsrapport for 3. kvartal 2014 Delårsrapport 3. kvartal 2014 Regnskapsprinsipper Andre driftskostnader Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i Andre driftskostnader utgjorde 16,30 mill. kroner

Detaljer

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET - 1. KVARTAL 2015 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2014 DRIFTSRESULTAT Resultat før skatt pr. 31.03.2014 er 3,189 mill. mot 2,284 mill på samme tid i fjor. Tallene i forhold til gjennomsnittlig

Detaljer

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2015

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2015 Delårsrapport pr. 30.09.2015 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.09.2015 DRIFTSRESULTAT Netto renteinntekter er 19,9 mill. mot 20,0 mill. på samme tid i fjor. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital

Detaljer

2. kvartalsrapport 2008

2. kvartalsrapport 2008 2. kvartalsrapport 2008 Banken der du treffer mennesker 2. kvartalsrapport 2008 Kommentarene med tall knytter seg til morbanken. RESULTAT Resultat av ordinær drift etter skatt utgjør et overskudd på 3,5

Detaljer

4. kvartalsrapport 2007

4. kvartalsrapport 2007 4. kvartalsrapport 2007 Foreløpig årsregnskap 2007 Banken der du treffer mennesker 4.kvartalsrapport og foreløpig årsregnskap 2007 Kommentarene med tall knytter seg til morbanken. RESULTAT Resultat av

Detaljer

Vang Sparebank Styrets kvartalsrapport 30. september 2013

Vang Sparebank Styrets kvartalsrapport 30. september 2013 Vang Sparebank Styrets kvartalsrapport 30. september 2013 Resultatregnskap Driftsresultat før tap (Beregning i % av gjennomsnittelig forvaltningskapital) Resultat før tap og nedskrivninger for de tre første

Detaljer

Kvartalsrapport pr. 30.06.2015

Kvartalsrapport pr. 30.06.2015 Kvartalsrapport pr. 30.06.2015 Endring av regnskapsprinsipp Banken har endret regnskapsprinsipp for beregning av pensjonsforpliktelser og pensjonskostnader. Tidligere har banken benyttet korridormetoden

Detaljer

Kvartalsrapport pr. 30.06.2014

Kvartalsrapport pr. 30.06.2014 Kvartalsrapport pr. 30.06.2014 Driftsresultatet Kvartalsregnskapet er avlagt etter de samme regnskapsprinsipper som årsregnskapet. Resultat av ordinær drift før skatt er ved utgangen av 2. kvartal 48,7

Detaljer

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT. KVARTAL 201 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET - 2. KVARTAL 2015 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme

Detaljer

Kvartalsrapport 2013 2. KVARTAL

Kvartalsrapport 2013 2. KVARTAL Kvartalsrapport 2013 2. KVARTAL 0 Generelt Det er ikke foretatt endringer i regnskapsprinsippene i forhold til de prinsipper som ble benyttet i årsregnskapet. Resultatutvikling Orkdal Sparebank har ved

Detaljer

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2015

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2015 Delårsrapport pr. 30.06.2015 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 30.06.2015 DRIFTSRESULTAT Netto renteinntekter er 12,9 mill. mot 13,1 mill. på samme tid i fjor. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital

Detaljer

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2015

STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2015 Delårsrapport pr. 31.03.2015 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2015 DRIFTSRESULTAT Netto renteinntekter er 6,4 mill. mot 6,3 mill. på same tid i fjor. I forhold til gjennomsnittlig forvaltningskapital (GFK)

Detaljer

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2011 1

Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2011 1 Kvartalsrapport Trøgstad Sparebank - 3. kvartal 2011 1 Trøgstad Sparebank 3. kvartal 2011 Resultat Trøgstad Sparebank oppnådde pr. 3. kvartal 2011 et driftsresultat før skatt på NOK 19,301 mill. mot NOK

Detaljer

Kvartalsrapport 1. kvartal 2014

Kvartalsrapport 1. kvartal 2014 Kvartalsrapport 1. kvartal 2014 STYRETS KOMMENTAR TIL KVARTALSREGNSKAPET PR 31.03.2014 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 1. kvartal utgjør 8,4 mill. kr eller 0,89 % av gjennomsnittlig

Detaljer

Kvartalsregnskap .07. Pr. 30.0. Sparebanken BIEN

Kvartalsregnskap .07. Pr. 30.0. Sparebanken BIEN Kvartalsregnskap Pr. 30.0.06.07.07 Sparebanken BIEN Postboks 6790 St. Olavs Plass, 0130 OSLO - Telefon 0 24 36 - Nettadresse: www.bien.no Regnskapsrapport for 2. kvartal 2007 Innledning Sparebanken Bien

Detaljer

Kredittforeningen for Sparebanker

Kredittforeningen for Sparebanker Kredittforeningen for Sparebanker Foreløpig resultat 2011 Resultatregnskapet KfS er i utgangspunktet et non-profit foretak hvor formålet er å skaffe medlemsbankene så gunstige innlån som mulig. Deler av

Detaljer

Alle tall i tusen Innledning Hovedtrekkene i bankens regnskap pr 30.6.2013 er som følger: (Sammenlignet med årsskiftet)

Alle tall i tusen Innledning Hovedtrekkene i bankens regnskap pr 30.6.2013 er som følger: (Sammenlignet med årsskiftet) Alle tall i tusen Innledning Hovedtrekkene i bankens regnskap pr 30.6.2013 er som følger: (Sammenlignet med årsskiftet) Lavere driftsresultat enn samme periode i fjor Lavere rentenetto enn samme periode

Detaljer

RESULTAT PR 3. KVARTAL 2011. Resultat etter skatt på MNOK -1,4 mot MNOK 11,4 i fjor

RESULTAT PR 3. KVARTAL 2011. Resultat etter skatt på MNOK -1,4 mot MNOK 11,4 i fjor TREDJE KVARTAL 2011 RESULTAT PR 3. KVARTAL 2011 Netto utlån har økt med 21,6 % fra utgangen av tredje kvartal 2010 Misligholdt utlånsvolum er redusert med MNOK 37,2, tilsvarende 22,2 % av misligholdt utlånsvolum

Detaljer

Kvartalsrapport 1. kvartal 2016

Kvartalsrapport 1. kvartal 2016 Kvartalsrapport 1. kvartal 2016 STYRETS KOMMENTAR TIL KVARTALSREGNSKAPET PR 31.03.2016 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 1. kvartal utgjør 6,7 mill. kr eller 0,63 % av gjennomsnittlig

Detaljer

Kvartalsrapport 3. kvartal 2014

Kvartalsrapport 3. kvartal 2014 Kvartalsrapport 3. kvartal 2014 STYRETS KOMMENTAR TIL KVARTALSREGNSKAPET PR 30.09.2014 RESULTATREGNSKAP Resultat av ordinær drift før skatt etter 3. kvartal utgjør 36,0 mill. kr eller 1,22 % av gjennomsnittlig

Detaljer

Foto: Sigrid Nystuen KVARTALSRAPPORT 3 VANG SPAREBANK

Foto: Sigrid Nystuen KVARTALSRAPPORT 3 VANG SPAREBANK Foto: Sigrid Nystuen KVARTALSRAPPORT 3 VANG SPAREBANK 30. september 2012 Vang Sparebank Styrets kvartalsrapport 30. september 2012 Resultatregnskap Driftsresultat før tap (Beregning i % av gjennomsnittelig

Detaljer

Delårsregnskap 3. kvartal 2006

Delårsregnskap 3. kvartal 2006 Delårsregnskap 3. kvartal 2006 Delårsrapport 3.kvartal 2006 Regnskapsprinsipp Banken har fra 01.01.2006 endret regnskapsprinsipp når det gjelder behandling av tap på utlån. Banken følger nå Forskrift om

Detaljer

Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling

Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling Første kvartal 2013 * Balanse, resultat, noter og kontantstrømoppstilling EnterCard Norge AS EnterCard Norge AS BALANSE PR. 31. MARS 2013 OG 2012 OG 31. DESEMBER 2012 NOK 1000 EIENDELER Note 1. KVT 2013

Detaljer

Innskudd 31.03.14 30.06.14 30.09.14 31.12.14 31.03.15 (TNOK) 1.358.798 1.374.673 1.399.912 1.450.100 1.324.096

Innskudd 31.03.14 30.06.14 30.09.14 31.12.14 31.03.15 (TNOK) 1.358.798 1.374.673 1.399.912 1.450.100 1.324.096 Verdibanken ASA 2015 1 Oppsummering Akkumulert resultat før skatt pr 31.03.2015 viser et underskudd på TNOK 2.992, mot et overskudd på TNOK 3.339 for tilsvarende periode i fjor. Endringen skyldes økte

Detaljer

Alle tall i tusen Innledning Hovedtrekkene i bankens regnskap pr 30.9.2012 er som følger: (Sammenlignet med årsskiftet)

Alle tall i tusen Innledning Hovedtrekkene i bankens regnskap pr 30.9.2012 er som følger: (Sammenlignet med årsskiftet) Alle tall i tusen Innledning Hovedtrekkene i bankens regnskap pr 30.9.2012 er som følger: (Sammenlignet med årsskiftet) Bedre driftsresultat enn samme periode i fjor Lik rentenetto som samme periode i

Detaljer

Delårsrapport pr 31. mars 2015

Delårsrapport pr 31. mars 2015 Delårsrapport pr 31. mars 2015 Stadsbygd Sparebank postboks 143 7101 RISSA Hovedkontor Rissa: Rådhusveien 21, 7100 RISSA telefaks 73 85 50 01 Bankkontor Stadsbygd: Handelsbakken 11, 7105 STADSBYGD telefaks

Detaljer

Kvartalsregnskap BB Finans ASA

Kvartalsregnskap BB Finans ASA BBF BBF BBF BBF Resultatregnskap pr 31.12.2013 Konsern Konsern 4. kv 2013 4. kv 2012 1.-4. kv 2013 1.-4. kv 2012 (alle tall i hele tusen) Note 1.-4. kv 2013 2012 Renteinntekter og lignende inntekter 13

Detaljer

Året. Tall i tusen kroner Note 2014 2013 2013

Året. Tall i tusen kroner Note 2014 2013 2013 Tall i tusen kroner Note Renteinntekter og lignende inntekter 26.123 25.349 105.063 Rentekostnader og lignende kostnader 13.193 13.466 55.795 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12.930 11.884 49.269

Detaljer

Delårsregnskap 1. kvartal 2008

Delårsregnskap 1. kvartal 2008 Delårsregnskap 1. kvartal 2008 Delårsrapport 1.kvartal 2008 Regnskapsprinsipp Det er benyttet samme regnskapsprinsipper som i regnskapet for 2007. Delårsregnskapet er ikke revidert. Resultatet. Kvinesdal

Detaljer

REGNSKAP. Pr. 30.06.09 SETSKOG SPAREBANK

REGNSKAP. Pr. 30.06.09 SETSKOG SPAREBANK REGNSKAP Pr. 30.06.09 SETSKOG SPAREBANK KVARTALSREGNSKAP FOR SETSKOG SPAREBANK 2. KVARTAL 2009 Utviklingen hittil i 2009 Norges Bank reduserte styringsrenten i 2. kvartal. Den er nå på 1,25%. Børsene har

Detaljer

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2009

DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2009 DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.2009 STYRETS DELÅRSRAPPORT PR. 31.03.09. GENERELT. Den negative utviklingen i realøkonomien har fortsatt inn i 2009 på tross av nasjonale og internasjonale tiltakspakker. Overskriftene

Detaljer

Kvartalsregnskap BB Finans ASA

Kvartalsregnskap BB Finans ASA BBF BBF BBF Resultatregnskap pr 30.06.2015 Konsern Konsern Konsern 2014 1-2. kv 2014 1-2. kv 2015 (alle tall i hele tusen) Note 1-2. kv 2015 1-2. kv 2014 2014 Renteinntekter og lignende inntekter 63 15

Detaljer

Delårsrapport 3.kvartal 2014

Delårsrapport 3.kvartal 2014 Kvartalsrapport Andebu Sparebank Delårsrapport 3.kvartal 2014 Andebu Sparebank Regnskap RESULTATREGNSKAP isolert Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter 25 179 24 744 73 918 71 307

Detaljer

Organisasjonsnummer IFRS 31.12.2014 = = = =

Organisasjonsnummer IFRS 31.12.2014 = = = = Skatteetaten Næringsoppgave 4 for For banker, finansieringsforetak mv. Se i rettledningen (RF-1174) om fortegnsbruk i skjema Vedlegg til selvangivelsen Foretakets navn, adresse mv: Regnskapsperiode Fra

Detaljer

Kvartalsregnskap. Pr. 31.03.08. Sparebanken BIEN AS

Kvartalsregnskap. Pr. 31.03.08. Sparebanken BIEN AS Kvartalsregnskap Pr. 31.03.08 Sparebanken BIEN AS Postboks 6790 St. Olavs Plass, 0130 OSLO - Telefon 0 24 36 - Nettadresse: www.bien.no Regnskapsrapport for 1. kvartal 2008 Innledning Sparebanken Bien

Detaljer

Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 2014

Tall i tusen kroner NOTE 2015 2014 2014 Tall i tusen kroner NOTE Renteinntekter og lignende inntekter 25.018 26.123 106.175 Rentekostnader og lignende kostnader 12.408 13.193 56.372 Netto rente- og kredittprovisjonsinntekter 12.610 12.930 49.803

Detaljer

www.haugesund-sparebank.no e-post: post@haugesund-sparebank.no KVARTALSRAPPORT 3. kvartal 2015

www.haugesund-sparebank.no e-post: post@haugesund-sparebank.no KVARTALSRAPPORT 3. kvartal 2015 www.haugesund-sparebank.no e-post: post@haugesund-sparebank.no KVARTALSRAPPORT 3. kvartal 2015 DRIFTSRESULTATET Haugesund Sparebank har ved utgangen av 3. kvartal 2015 et driftsresultat før tap og gevinster

Detaljer

Delårsrapport Pr. 30.06.2009

Delårsrapport Pr. 30.06.2009 Delårsrapport Pr. 30.06.2009 Regnskapsprinsipper. Delårsoppgjøret skjer etter de retningslinjer som er gitt i regelverket for årsoppgjørs og utlånsforskriftene. Det er benyttet samme regnskapsprinsipper

Detaljer

Delårsrapport 3. kvartal 2014. Norwegian Finans Holding ASA

Delårsrapport 3. kvartal 2014. Norwegian Finans Holding ASA (NFH) eier 100 % av aksjene i Bank Norwegian AS. Det er ingen øvrig virksomhet i selskapet. Eierskapet i NFH er fordelt på institusjonelle og private investorer i Norge og utlandet, hvor Norwegian Air

Detaljer

Regnskap 1. kvartal 2012

Regnskap 1. kvartal 2012 Regnskap 1. kvartal 2012 Kort presentasjon av Eiendomskreditt Etablert i 1997 Eiendomskreditt fikk konsesjon som kredittforetak 17.4.1998. Selskapet eies av 85 sparebanker og 2 ansatte. Formål Eiendomskreditts

Detaljer

BBF BBF BBF Resultatregnskap pr 31.03.2013 Konsern Konsern Konsern

BBF BBF BBF Resultatregnskap pr 31.03.2013 Konsern Konsern Konsern BBF BBF BBF Resultatregnskap pr 31.03.2013 Konsern Konsern Konsern 2012 1. kv 2012 1. kv 2013 (alle tall i hele tusen) Note 1. kv 2013 1. kv 2012 2012 Renteinntekter og lignende inntekter 228 57 29 Renter

Detaljer

BN Boligkreditt AS. rapport 1. kvartal

BN Boligkreditt AS. rapport 1. kvartal BN Boligkreditt AS rapport 1. kvartal 2010 innhold Styrets beretning...3 Nøkkeltall...5 Resultatregnskap... 6 Balanse...7 Endring i egenkapital... 8 Kontantstrømoppstilling... 9 Noter...10 2 BN Boligkreditt

Detaljer

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2013. Org.nr. 937900031

DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2013. Org.nr. 937900031 DELÅRSRAPPORT 1. KVARTAL 2013 Org.nr. 937900031 RAPPORT FRA STYRET -1. KVARTAL 2013 (Fjorårstallene på tilsvarende tidspunkt vises i parentes) Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de

Detaljer

Delårsrapport 3.kvartal 2014

Delårsrapport 3.kvartal 2014 Kvartalsrapport Strømmen Sparebank Delårsrapport 3.kvartal 2014 Strømmen Sparebank Regnskap RESULTATREGNSKAP Morbank 3. kvartal isolert Tall i tusen kroner NOTE 2014 2013 Renteinntekter og lignende inntekter

Detaljer

Kvartalsregnskap BB Finans ASA

Kvartalsregnskap BB Finans ASA BBF BBF BBF BBF BBF Resultatregnskap pr 30.06.2013 Konsern Konsern Konsern 2. kv 2013 2. kv 2012 2012 1.-2. kv 2013 1.-2. kv 2012 (alle tall i hele tusen) Note 1.-2. kv 2013 1.-2. kv 2012 2012 Renteinntekter

Detaljer

Regnskapsrapport 1. kvartal 2015

Regnskapsrapport 1. kvartal 2015 Regnskapsrapport 1. kvartal 2015 Hovedtrekk 1. kvartal God bankdrift og godt resultat i kvartalet. Salg av det gamle bankbygget styrker resultatet God innskuddsdekning og økt likviditet Virkning av overgangen

Detaljer

Kvartalsrapport 2011. 1. kvartal. Tilstede i lokalmiljøet

Kvartalsrapport 2011. 1. kvartal. Tilstede i lokalmiljøet Kvartalsrapport 2011 1. kvartal Tilstede i lokalmiljøet 1. kvartalsrapport 2011 Kommentarene med tall knytter seg til morbanken, dersom annet ikke er nevnt. BANKEN I FØRSTE KVARTAL 2011 Banken har i første

Detaljer

Kvartalsrapport 2013. 3. kvartal

Kvartalsrapport 2013. 3. kvartal Kvartalsrapport 2013 3. kvartal DRIFTSRESULTAT 3. kvartal 2013 Bankens driftsresultat etter skatt i tredje kvartal 2013 ble 4,2 millioner kroner, som er en økning på 1,6 millioner kroner sammenlignet med

Detaljer

Regnskapsrapport 2. kvartal 2015

Regnskapsrapport 2. kvartal 2015 Regnskapsrapport 2. kvartal 2015 Hovedtrekk 2. kvartal God bankdrift og godt resultat i kvartalet. God innskuddsdekning og økt likviditet RESULTATUTVIKLING Resultat før tapsavsetninger og skatt viser 25,3

Detaljer

PRESSEMELDING. Hovedtrekk 1999

PRESSEMELDING. Hovedtrekk 1999 PRESSEMELDING Hovedtrekk 1999 Historisk resultat fra solid bankdrift 598 mill. kroner i resultat før skatt SpareBank 1 SR-Bank er distriktets bank for sparing 12% vekst i private innskudd (1,1 mrd. kroner)

Detaljer

Delårsrapport 1. kvartal 2015

Delårsrapport 1. kvartal 2015 Delårsrapport 2015 HjartdalBanken Resultat Hjartdal og Gransherad Sparebank oppnådde et resultat på kr 4,87 mill før skatt pr. 31.03.2015 mot kr 5,34 mill i samme periode i fjor. Etter skatt ble resultatet

Detaljer

Netto andre driftsinntekter utgjør 10,2 mill.kr., mot 9,5 mill.kr. året før. Økt provisjon fra Eika Boligkredit utgjør den største økningen.

Netto andre driftsinntekter utgjør 10,2 mill.kr., mot 9,5 mill.kr. året før. Økt provisjon fra Eika Boligkredit utgjør den største økningen. Regnskapsprinsipper Regnskapet er utarbeidet i tråd med de samme regnskapsprinsippene som foretaket har benyttet i årsregnskapet. Banken har 2 datterselskap hvorav Fosen Eiendom AS er heleid og Austrått

Detaljer