Studentkulturhuset i Bergen A/S Innkalling til ordinært A/S styremøte, nr torsdag kl 14.00, Møterom 3.56, Christies gt.

Transkript

1 Studentkulturhuset i Bergen A/S Innkalling til ordinært A/S styremøte, nr torsdag kl 14.00, Møterom 3.56, Christies gt. 18 Forslag til dagsorden: Orienteringssaker: Orientering om drift o.l. Muntlig orientering ved Silje Hildrestrand og Iselin Høle Økonomiorientering Muntlig orientering ved Gustav Birkeland Vedtakssaker: Vedtak om oppsigelse Til grunn: Innstilling fra kvarterstyret Vedtaksforslag: " SKiBAS vedtar å si opp Jone Nesse, Halvard Løvik, May Elin Emilsen, Marthe Grønnsveen, Mona Wika Haraldsen, Bjarthe Wathne Helgesen, Judith Reczek, Thomas Hocking og Silje Dyngeland Sjursen, disse vil imidlertid få fortrinnsrett på driftsleder stillingen, ved eventuelt behov, i forbindelse med innflytting i Olav Kyrres gate Vedtak om oppsigelse Til grunn: Vedtaksforslag: " SKiBAS vedtar å si opp alle driftslederene som er i permisjon per dags dato Vedtak om oppsigelse Til grunn: Leiavtale Vedtaksforslag: " SKiBAS vedtar ny leieavtale for Nygårdsgaten Vedtak om budsjett Til grunn: Budsjett for 2008 Vedtaksforslag: " SKiBAS vedtar budsjett for Vedtak om årsregnskap Til grunn: Årsregnskap for 2007 Vedtaksforslag: " SKiBAS vedtar årsregnskap for 2007.

2 16-08 Vedtak om styrets beretning Til grunn: Styrets beretning Vedtaksforslag: " SKiBAS vedtar styrets beretning for Vedtak om protokoll Til grunn: Protokoll Vedtaksforslag: "Skibas vedtar protokoll " Vedtak om sommerkvarteret Til grunn: Innstilling fra kvarterstyret Vedtaksforslag: " SKiBAS vedtar å ansette Leonard Kongshavn, Ingrid Solstrand, Robin Sandborg og Mustafa Duale i sommerkvarterstyret. Ymse.... Med vennlig hilsen Iselin Høle Styreleder

3 SKiBAS, Budsjett 2008 per Gammelt Revidert Differanse Kontonr Navn SUM SUM (positivt + / negativt -) 3010 SALG, ØL ( ) 3015 SALG, IMPORTØL (44 040) 3020 SALG, VIN (91 000) 3030 SALG, MINERALVANN (71 000) 3050 SALG, TOBAKK (85 340) 3060 SALG, KAFFE MM (43 910) 3080 SALG, SNACKS (32 500) 3090 SALG, KALD MAT ( ) 3091 SALG, VARM MAT (60 210) 3311 SPONSORINNTEKTER AVG.PLIKTIG SPONSORINNTEKTER AVG.FRITT ( ) 3700 PROVISJONSINNTEKT AVG.PLIKTIG ( ) Totale Driftsinntekter ( ) 4010 KJØP, ØL MARKEDSSTØTTE ( ) ( ) KJØP, IMPORTØL KJØP, VIN KJØP, MINERALVANN (13%) KJØP, MAT (13%) KJØP, TOBAKK KJØP, KAFFE (13%) KJØP, SNACKS (13%) DRIFTSMATERIELL OG FORBRUKSMATERIELL (2 500) 4500 BANDHONORAR KONSERTAVGIFTER Totale Varekjøp LØNN HELTIDSANSATTE TILSKUDD LØNN ( ) ( ) LØNN KVART SOMMERLØNN KOSTNAD FOR SIVILARBEIDER INNLEID PERSONALE FERIEPENGER ARBEIDSGIVERAVGIFT ARBEIDSGIVERAVGIFT AV FERIEP GAVE TIL ANSATTE (SOSIALPENGER) OTP FOR ANSATTE ANDRE PERSONALKOSTNADER INTERNE ARRANGEMENT TAXI OG BUSS Totale Lønnskostnader

4 6000 AVSK.BYGN.ANNEN FAST EIENDOM FRAKT TRANSP.KOST.FORSIKRINGER LEIE LOKALER (84 000) 6360 RENHOLD DRIFTSBIDRAG ( ) LEIE MASKINER LEIE TRANSPORTMIDLER HÅNDVERKTØY INVENTAR DRIFTSMATERIALER REKVISITA ARBEIDSKLÆR OG VERNEUTSTYR REP. OG VEDLIKEH.UTSTYR (1 500) 6700 REVISJONS- OG REGNS.HONORAR (23 000) 6706 REGNSKAPSHONORAR V&E (8 000) 6721 KONSULENTHONORARER (1 000) 6800 KONTORREKVISITA TRYKKSAKER AVISER TIDSSKRIFTER MV ANDRE KONTORKOSTNADER TELEFON EDB-KOSTNADER PORTO FORSIKRING BILGODTGJØRELSE OPPGAVEPLIKTIG REISEKOSTNADER OPPGAVEPLIKTIGE DIETTKOSTNADER OPPGAVEPLIKTIGE KULTURSTØTTE/TILSKUDD REKLAMEKOSTNADER (1 000) 7321 REKLAMEANNONSER REPRESENTASJON FRADRAGSBERET GAVER FRADRAGSBERETTIGEDE FORSIKRINGSPREMIER SKJENKEAVGIFT ANDRE AVGIFTER BANK-OG KORTGEBYRER Totale Andre driftskostnader ANDRE RENTEINNTEKTER ANDRE FINANSINNTEKTER ANDRE FINANSKOSTNADER Totale Finanskostnader SUM (underskudd - / overskudd +) ( ) (42 000)

5

6

7 Fra Til Silje S. Hildrestrand, leder SKiBAS styret Innstilling til sommerkvarterstyret Ansettelsekomiteen besto av kvarterstyret: Silje Seth Hildrestrand, leder Anne Kari Tinnesand, Internansvarlig Charlotte Hoem, Skjenkeansvarlig Raymond Julin, PR-ansvarlig Vi mottok en søknad til stillingen. De som søkte stilte i en blokk bestående av fire personer. Alle ble innkalt til intervju samlet. Søkerene: Leonard Kongshavn Ingrid Solstrand Robin Sandborg Mustafa Duale Alle har erfaring fra kvarteret i forskjellige arbeidsgrupper. Sandborg satt i Kvarterstyret forrige semester og er nå medlem av BORG. Solstrand sitter fortsatt i Kvarterstyret, men er ferdig i sitt verv fra 1. juni. Kongshavn har jobbet innenfor Infoetaten og er nå leder av BORG. Duale sitter som økonomiansvarlig i Kvarterstyret ut semesteret og har ikke bestemt seg for om å fortsette eller ikke. Kvarterstyret ser ikke på dette som et problem da Duale ikke kommer til å sitte i økonomiansvarlig stillingen i Sommerkvarterstyret om han skal fortsette i Kvarterstyret. Søkerne leverte en godt utarbeidet plan for sommeren og har satt seg godt inn i hva som må til for å kunne levere et godt tilbud gjennom hele perioden. Bookingen vil fortsette i den samme stil som har vært nå de siste månedene da klubb har vist seg å være en god satsning for NG2. Kandidatene virker som en godt fungerende gruppe med et bredt kompetansespekter som har mange gode planer og visjoner. Søknaden ligger ved som et vedlegg for å kunne se helheten. Selv om de nevnte søkerene er de eneste kandidatene, så mener vi at de vil være et bra og trygt valg for sommerkvarterstyret -08. Med vennlig hilsen Silje Seth Hildrestrand Studentkulturhuset i Bergen AS leder@kvarteret.no

8

9 Søknad om å drive Sommerkvarteret 2008 Av Sommerkvarterstyret 08: Mustafa Duale, Robin Sandborg, Leonard Muvule Kongshavn, og Ingrid Solstrand Vi ønsker å drive sommerkvarteret sommeren Dette er planen: Gjennom en godt planlagt og målrettet drift skal vi gjøre Sommerkvarteret 2008 til Bergens beste utested. Vi tenker å benytte oss av vår erfaring og etablerte kontakter for å videreføre mange av kvarterets klubbkonsepter og samtidig introdusere nye. I uke dagene vil vi videreføre kafédriften og ønsker å ha åpent man søn dersom dette er økonomisk forsvarlig. Det vil bli en form for arrangement hver kveld, og på dag tid vil vi veksle mellom en spillprofil og en satsning på Fotball EM. BORG vil også bruke sine kontakter på å gå i dialog med firmaer som Microsoft, Electronic Arts og lignende for å kjøre promo-events på NG2 for nye spill samt booke DJ og klubbkonsepter. Målsetningen vår er å ha en omsetning i perioden på ca kr. Produkt Vi ønsker å opprettholde klubbprodukt-samarbeidet med Hansa, og kanskje få til noen nye satsninger her. Vi vil også tilby matservering i forbindelse med Fotball EM, og ellers enkel matservering sandwicher, snacks, kaker, popkorn, milkshakes og smoothies. Vi vil også innføre sprit med lav alkoholprosent på Kvarteret. Kultur Hovedkultursatsingen blir klubbkvelder tor-lør. Vi vil hovedsaklig fokusere på hip-hop og elektroniskmusikk. Fotball blir også en viktig del av det kulturelt tilbudet. Vi har planlagt å gå til innkjøp av(evt få) spillkonsoller for å tiltrekke publikum på dagtid. Personell I styret ønsker vi å ha Mustafa Duale som XX, Leonard Muvule Kongshavn som XX, Ingrid Kristine Reigem Solstrand som XX og Robin Sandborg som XX. Dette styret søker som en blokk og ønsker ikke å splittes opp eller jobbe med andre. Vi vet at vi kan samarbeide godt og er enige om rammevilkårene rundt driften. Dette er et prosjekt som innebærer en viss risiko for alle parter involvert, og vi ønsker ikke å begi oss ut på dette med hvem som helst.

10 Styret tar sikte på å ta en fastlønn og jobbe 100%. Vi ser for oss at vi tar to skift i uka hver, og bruker den resterende tiden på administrativt arbeid. Vi tar sikte på å ansette 3 vakter i og 3 skjenkere på timebasis, i tillegg skal i ha en teknisk ringevikar. Se arbeidsliste. Personalkostnader er beregnet til i perioden. Booking: Vi må finne ut hvordan vi gjør det i døren ift døren. Døren: artistene får pengene, men vi trekker utgift til pengeperson. Artistene får ølbonger. Mat: Enkel servering på dagtid. Type sandwicher. Kjører på med snacks, kaker, popkorn etc. Også Smoothies andre sunne ting. Vi prøver å videreføre kaffedriften, om økonomisk forsvarlig. Prøver å ansatte en kokk. Konsept: Mye det samme som nå. Defenition, rewind, og litt nye ting. F.eks Digitalo. Klubbkonsepter. Litt mer akustisk profil tidlig i uken. Klubb tors-lør. Viderefører quiz på tirsdager. Jam lignende/ ipod battle på mandager./ons. Spillprofil på dagtid. Setter opp Nintendo, Ps3, Xbox360 etc. For å få folk til å henge her. Interne goder: Internpris på øl - 25 kr. Billig/gratis Mat på jobb. Gratis inngang for seg selv noen få venner. Evt konsoll og festivalpass som loddes ut til de som har jobbet, dette gjelder ikke styret. Lønn: Fastlønn til styre, kr pr måned. 90 kr timen for andre medarbeidere. Bonus: 10 % av overskuddet til kvarteret. 20 % til ansatte, og 70% til styre. Dett må det forhandles med KS om, hvordan i skal gjøre det ift leie og bonus. Vi kan velge å betale all leie selv, og en minimal bonus til Kvarteret. Eller dele både leie og bonus jevnere. Styreform: Et styre på 4 stykker. Robin Sandborg, Mustafa Duale, Leonard Kongshavn, Ingrid Solstrand. Med ansvarsområder skissert på arbeidsliste.

11 Omsetning: Vi tar sikte på å ha en omsetning på kr i uken. Manlør følgende omsetningstall, 5, 5, 5, 15, 30, og 30 (I tusen). Sponsorer: Vi tar sikte på å hente inn eksterne sponsorer. F. eks selge kjeller mot honorering. Pluss sette opp mobilbar i kjeller. I hovedsak kjøp av reklameplass. Andre aktører som EA kan kontaktes, vi får låne utstyr mot at de får profilerer seg. Releseparty`er etc. Budsjett: Vedlagt ligger et foreløpig budsjett, variabler som vi enda ikke er enige om eller usikre på er ikke med. Dette gjelder f. eks leie, renhold og kjøp av utstyr for drinker. Det er budsjettert med en nedgang på ca. 30% i inntekter ift en gjennomsnittlig måned. Og et overskudd på Vedlegg: Arbeidsliste Budsjett Mvh Mustafa Duale Robin Sandborg Leonard Muvelu Kongshavn Og Ingrid Solstrand

12 sommerkvarteret jobbplan Topic Mandag Tirsdag Onsdag Torsdag Fredag Lørdag Søndag Arbeidsliste Sommerkvarteret Antall Personer 1 skift 1 skift 1 skift 1 skift 1 skift 1 skift 1 skift 7 skjenkere 2 skift 2 skift 2 skift 2 skift 2 skift 2 skift 2 skift 9 skjenkere, 4 vakter 3 skift 1 vakt Skiftlengde 1 skift Skiftlengde 2 skift Skiftlengde 3 skift Styre ansvarsområder Robin Muffe Ingrid Leo Pr/Info Øko Booking Teknisk Pers Brann Skjenke/mat Skjenke/mat Pers 115 t skjenketimer i uken, 3*100% stillinger + 2 ringevikarer 46 vakttimer i uken, 1*100% og 1*30% stillinger 1

13 BUDSJETT SOMMERKVARTERET 2008 Juni July August Totalt Dekningsbidrag Dekningsgrad Kontonr Navn SUM SALGSINNTEKTER.AVGIFTSPLIKTIGE SALG, ØL (77 500) ( ) (77 500) ( ) ( ) 3015 SALG, IMPORTØL (5 573) (11 145) (5 573) (22 290) (44 580) 3020 SALG, VIN (4 125) (8 250) (4 125) (16 500) (33 000) 3030 SALG, MINERALVANN (1 675) (3 350) (1 675) (6 700) (13 400) 3050 SALG, TOBAKK (2 200) (4 400) (2 200) (8 800) (17 600) 3060 SALG, KAFFE MM (3 345) (6 690) (3 345) (13 380) (26 760) 3080 SALG, SNACKS (800) (1 600) (800) (3 200) (6 400) 3090 SALG, KALD/VARM MAT (10 447) ,98 (10 447) (41 788) (83 576) 3091 SALG, VARM MAT SALG BILDER OPPGJØRSAVVIK SALG, DIVERSE SALGSINNTEKTER.AVGIFTSFRIE SALG DIVERSE, AVGIFTSFRITT BILLETTINNTEKTER UTENFOR AVG.OMR (12 000) (24 000) (12 000) (48 000) (96 000) 3250 GARDEROBEAVGIFT ANNONSEINNTEKTER SPONSORINNTEKTER AVG.PLIKTIG SPONSORINNTEKTER AVG.FRITT ANDRE OFF.TILSKUDD/REFUSJONER LEIEINNTEKTER AVGIFTSPLIKTIG LEIEINNTEKTER AVGIFTSFRITT ANDRE LEIEINNTEKTER PROVISJONSINNTEKT AVG.PLIKTIG RENHOLDSGEBYR - Totale Driftsinntekter ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) INNKJ.MATERIALER ELLER VARER KJØP, ØL , MARKEDSSTØTTE KJØP, IMPORTØL , KJØP, VIN , KJØP, MINERALVANN (13%) KJØP, MAT (13%) , FLASKEPANT KJØP, DRINKER KJØP, TOBAKK , KJØP, KAFFE (13%) , KJØP, SNACKS (13%) , BEHOLDNINGSENDRING KJØP, AVISER PERIODISERING VAREKJØP DRIFTSMATERIELL OG FORBRUKSMATERIELL INNKJØP VARER FOR VIDERESALG BANDHONORAR KONSERTAVGIFTER - - Totale Varekjøp LØNN STYRE LØNN ANSATTE LØNN KVART SOMMERLØNN KOSTNAD FOR SIVILARBEIDER INNLEID PERSONALE FERIEPENGER FRI BIL FRI TELEFON TANTIEME GODTG. TIL STYRE OG BED.FORS ARBEIDSGIVERAVGIFT ARBEIDSGIVERAVGIFT AV FERIEP. -

14 5420 INNBERETNINGSPL.PENSJONSKOSTN REFUSJON AV SYKEPENGER REFUSJON AV ARBEIDSGIVERAVGIFT GAVE TIL ANSATTE (SOSIALPENGER) YRKESSKADEFORSIKRING OTP FOR ANSATTE ANDRE PERSONALKOSTNADER INTERNE ARRANGEMENT TAXI OG BUSS - Totale Lønnskostnader AVSK.BYGN.ANNEN FAST EIENDOM AVSKRIVING MASKINER OG INVENT FRAKT TRANSP.KOST.FORSIKRINGER VANN ANNET BRENSEL LEIE LOKALER LYS VARME RENHOLD ANDRE KOSTNADER LOKALER DRIFTSBIDRAG LEIE MASKINER LEIE INVENTAR LEIE TRANSPORTMIDLER HÅNDVERKTØY INVENTAR DRIFTSMATERIALER REKVISITA ARBEIDSKLÆR OG VERNEUTSTYR ANNET DRIFTSMATERIALER REP. OG VEDLIKEH.BYGNINGER REP. OG VEDLIKEH.UTSTYR REVISJONS- OG REGNS.HONORAR REVISJONSHONORAR, KPMG REGNSKAPSHONORAR, VISMA REGNSKAPSHONORAR V&E KONSULENTHONORARER ANDRE FREMMEDE TJENESTER KONTORREKVISITA TRYKKSAKER AVISER TIDSSKRIFTER MV ANDRE KONTORKOSTNADER TELEFON EDB KOSTNADER PORTO DRIVSTOFF VEDLIKEHOLD FORSIKRING BILGODTGJØRELSE OPPGAVEPLIKTIG REISEKOSTNADER OPPGAVEPLIKTIGE REISEKOSTN.IKKE OPPGAVEPLIKTIG DIETTKOSTNADER OPPGAVEPLIKTIGE DIETTKOSTN.IKKE OPPGAVEPLIKTIG KULTURSTØTTE/TILSKUDD REKLAMEKOSTNADER REKLAMEANNONSER REPRESENTASJON FRADRAGSBERET REPRESENTASJ. IKKE FRADRAGSBE KONTIGENTER FRADRAGSBERETTIGET KONTIGENT IKKE FRADRAGSBERET GAVER FRADRAGSBERETTIGEDE GAVER IKKE FRADRAGSBERETTIGEDE FORSIKRINGSPREMIER SKJENKEAVGIFT ANDRE AVGIFTER STYRE-OG BEDRIFTSFORSAMLINGSM. -

15 7770 BANK-OG KORTGEBYRER ANDRE KOSTNADER ANNEN KOSTNAD IKKE FRADRAGSBERETTIGET TAP PÅ FORDRINGER INNKOMMET PÅ TIDL. NEDSKREVET ENDRING I AVSETNING TIL TAP - Totale Andre driftskostnader ANDRE RENTEINNTEKTER VALUTAGEVINST(agio) ANDRE FINANSINNTEKTER ANDRE RENTEKOSTNADER VALUTATAP (disagio) ANDRE FINANSKOSTNADER BETALBAR SKATT OVERF. FOND VURDERINGSFORSK OVERF.FELLESEID ANDELSK.SAMV AVSATT UTBYTTE AKSJONÆRBIDRAG OVERF. ANNEN EGENKAPITAL UDEKKET TAP - Totale Finanskostnader (-) Finansinntekter (+) ( ) = SUM (27 362) (44 723) (22 362) (94 447) - - ( ) =

16 Årsregnskap 2007 for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnr

17 Studentkulturhuset i Bergen AS Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT ( ) ( ) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD ( ) ( ) Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ( ) ( ) EKSTRAORDINÆRE POSTER Ekstraordinær inntekt RESULTAT AV EKSTRAORDINÆRE POSTER ÅRSRESULTAT ( ) ( ) OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital ( ) ( ) SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER ( ) ( ) Årsregnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

18 Studentkulturhuset i Bergen AS Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Obligasjoner mv Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Selskapskapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Bergen, Signatur fra Styret i Skibas Årsregnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

19 Studentkulturhuset i Bergen AS Noter 2007 Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. Driftsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres etter hvert som de blir levert. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser, balanseføres som uopptjent inntekt ved salget og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Vedlikehold / påkostning Utgifter som påløper for å opprettholde eiendommenes kvalitetsnivå, kostnadsføres når de påløper. Utgifter som påløper for å bringe eiendommen tilbake til standarden ved vårt kjøp av eiendommen (tatt hensyn til bygningsteknisk utvikling fram til i dag) kostnadsføres direkte. Utgifter som representerer en standardhevning av eiendommen ut over standarden ved vårt kjøp, tillegges kostpris, dvs. balanseføres. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost (FIFO-prinsippet) og netto salgsverdi (Laveste verdis prinsipp). For råvarer er gjenanskaffelseskost anvendt ved vurdering av virkelig verdi som en tilnærming. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsår. Utsatt skatt bokføres ikke, i tråd med regnskapsstandard for små foretak. Note 1 - Lønnskostnad Selskapet har hatt 7 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Noter for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

20 Studentkulturhuset i Bergen AS Noter 2007 Ytelser til ledende personer og revisor Daglig leder XXXX Styremedlemmer 0 Revisjonshonorar Selskapet har etablert innskuddsbasert tjenestepensjonsordning for sine ansatte, og tilfredstiller lovens krav. Note 2 - Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivningstablå for varige driftsmidler kan vises slik: Driftsløsøre inv verktøy kontorm Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Avskr. på oppskrivning 0 - Tilbakeført avskrivning 0 + Ekstraord nedskrivninger 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi avskrivare driftsmider Aktiverte, ikke avskrivbare driftsmidler Balanseført verdi pr 31/ Driftsmidler avskrives lineært over forventet levetid. Note 3 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader Permanente og andre forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Inntekt fra andre næringer 0 + Mottatt konsernbidrag 0 - fremført korreksjonsinntekt til fradrag 0 = Inntekt før anvendelse av framført underskudd Anvendt skattemessig framførbart underskudd 0 = Inntekt før fradrag for evt. konsernbidrag Ytet konsernbidrag 0 = Inntekt Noter for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

21 Studentkulturhuset i Bergen AS Noter 2007 Utsatt skatt/utsatt skattefordel Driftsmidler inkl. goodwill Skattem. fremf. underskudd som utlignes = Grunnlag utsatt skatt Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt Skattem. fremf. underskudd som ikke utlignes Neg. midl. forskj. som ikke skal utlignes 0 0 = Grunnlag utsatt skattefordel Utsatt skattefordel Utsatt skattefordel er ikke bokført iht gjeldende regler for små foretak. Note 4 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Av totale bankinnskudd er kr bundne skattetrekksmidler, tilstrekkelig til å dekke selskapets forpliktelser pr Note 5 - Selskapskapital Selskapets aksjekapital består av 3 aksjer pålydende kr Aksjonærene er: Det Akademiske Kvarter Studentsamskipnaden i Bergen Universitetet i Bergen 1 aksje 1 aksje 1 aksjer Note 6 - Øvrig langsiktig gjeld Den langsiktige gjelder består av følgende: Lån fra Det Akademiske Kvarter Ansvarlig lånekapital fra Det Akademiske Kvarter Avsatt vedlikeholdsfond Sum Gjelden til Det Akademiske Kvarter er midler gitt til Studentorganisasjonen og stilt til disposisjon for Studentkulturhuset i Bergen AS. Gjelden på kr og den ansvarlige lånekapitalen på kr er rente og avdragsfri. Noter for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

22 Studentkulturhuset i Bergen AS Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt 3001 Aktivitetsstøtte Annonser Salg av øl Salg av importøl Salg av vin Salg av mineralvann Salg handelsv. høy avg.sats Salg av kaffe mm Salg av snacks Salg av kald mat Salg av varm mat Salg av bilder Avvik kasseoppgjør 0 (43.601) 3096 Kontantavvik resepsjon Salg av kopiering (6.500) 3098 Fakturagebyrer utg faktura (7.368) Salg diverse (1.361) (4.067) 3150 Salg diverse avg fritt Salg dorger, glassavgift Salg av garderobeavgifter Sum Salgsinntekt Annen driftsinntekt 3200 Billettinntekter utenfor avg om Aktivitetsstøtte Annonseinntekter avg pl Sponsorinntekter avg pl Sponsorinntekter avg fritt Tilskudd fra UiB Tilskudd fra Studentsamskipnade Tilskudd fra Bergen Kommune Leieinntekt fast eiendom Leieinntekter avg fritt Andre leieinntekter Gevinst ved avgang av anleggsm Inntekt fra renholdsgebyrer Annen driftsrelatert innt. pl Annen driftsrelatert innt. fri Periodiserte inntekter Sum Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad 4000 Innkjøp råvarer / halvfabrikata Innkjøp av øl Innkjøp av importøl Innkjøp av vin Innkjøp av mineralvann (13%) Innkjøp av mat (13%) Flaskepant (8.943) Innkjøp av drinker Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

23 Studentkulturhuset i Bergen AS Resultatregnskap Note Innkjøp av tobakk Innkjøp av kaffe (13%) Innkjøp av snacks (13%) Innkjøp av mat Innkjøp av aviser Andel dorger Periodisering varekjøp Drifts- og forbruksmateriell Bandhonorarer Sum Varekostnad Lønnskostnad Lønn til heltidsansatte Lønn til kvarter Kostnad for sivilarbeider Innleid personale Bandhonorarer innberettet Lønn timeansatte Feriepenger Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift av feriepeng Kurs personell Arbeidstøy personell Sosialpenger Refusjon sykepenger (4.060) (2.839) 5830 Refusjon arbeidsmarkedstiltak 0 (345) 5890 Annen lønnsrefusjon 0 ( ) 5950 OTP for ansatte Annen personalkostnad Interne arrangement Taxi og buss Periodiserte lønnskostnader (5.000) Sum Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Avskrivninger inventar/utstyr Sum Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad 4520 Tono avgift Frakt/transp/forsikr v/varefors Toll og sped.kostn. v/varefors Leie lokale Lys, varme Renhold Annen kostnad lokaler Leie maskiner Leie inventar Leie transportmidler Håndverktøy Hjelpeverktøy Inventar Driftsmateriale Programvarelisens Visma Rekvisita Arbeidsklær og verneutstyr Reparasjon og vedlikehold bygn Reparasjon og vedlikeh. utstyr Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

24 Studentkulturhuset i Bergen AS Resultatregnskap Note Reperasjon og vedlikeh. annet Revisjonshonorarer Regnskapshonorar Visma Regnskapshonorar V&E Konsulenthonorarer Forpleining, artister Annen fremmed tjeneste Kontorrekvisita Trykksaker Aviser, tidsskrifter, bøker o.l Møtekostnader Annen kontorkostnad Telefonkostnader Datakostnader Porto Drivstoff Sosialpenger Erstatninger Reisekostnad, ikke oppgaveplikt Kulturstøtte/tilskudd Reklamekostnad Reklameannonser Annen reklamekostnad Mørkerom - foto Utsmykning Representasjon, fradragsber Representasjon, ikke fradr.ber Gave, fradragsberettiget Gave, ikke fradragsberettiget Forsikringspremie Skjenkeavgift Andre avgifter Bank- og kortgebyr (23) 7780 Gebyr leverandører Annen kostnad Kassedifferanser resepsjon Kassedifferanser Flaskepant Annen kostnad, ikke fradragsber Innk. tidl. nedskr. ford. sk.pl 0 (2.353) 7830 Tap på fordringer Innkommet på tidl. avsatte tap Endring i avsetn. forventet tap Periodiseringskonto ADK (23.169) Sum Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT ( ) ( ) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt 8050 Annen renteinntekt Sum Annen renteinntekt Annen finansinntekt 8070 Annen finansinntekt Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

25 Studentkulturhuset i Bergen AS Resultatregnskap Note Gevinst v/real. andre aksjer Sum Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad 8150 Annen rentekostnad Rentekostnad leverandørgjeld Sum Annen rentekostnad Annen finanskostnad 8170 Annen finanskostnad Sum Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD ( ) ( ) Skattekostnad på ordinært resultat 3 ORDINÆRT RESULTAT ( ) ( ) EKSTRAORDINÆRE POSTER Ekstraordinær inntekt 8400 Ekstraordinær inntekt Sum Ekstraordinær inntekt RESULTAT AV EKSTRAORDINÆRE POSTER ÅRSRESULTAT ( ) ( ) OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Overføringer annen egenkapital 8960 Overføringer annen egenkapital ( ) ( ) Sum Overføringer annen egenkapital ( ) ( ) SUM OVERFØRINGER OG DISPONERINGER ( ) ( ) Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

26 Studentkulturhuset i Bergen AS Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Inventar/møbler (D) Teknisk utstyr (D) Maskiner og anlegg (D) Inventar (D) Utsmykking (ingen avskrivning) Kontormaskiner (A) Bygningsmessig innredning (D) Sum Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Obligasjoner mv 1360 Pengemarkedsfond Abn-Amro Obligasjoner Sum Obligasjoner mv Sum finansielle anleggsmidler SUM ANLEGGSMIDLER OMLØPSMIDLER Varer 1410 Lager, øl Lager, importøl Lager, vin Lager, mineralvann Lager, tobakk Lager, snacks Lager, råvarer/mat Lager, div forbruksvarer Sum Varer Fordringer Kundefordringer 1500 Kundefordringer Hjelpekonto, kundefordringer Opptjent, ikke fakt. driftsinnt Avsetn. tap på kundefordringer (61.500) (61.500) Sum Kundefordringer Andre fordringer 1577 Forskudd lønn Forskuddsbetalt leie Depositum, hybel Andre forskuddsbet. kostnader Nøkkeldepositum 0 (86.128) Sum Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Kontanter Bankinnskudd Bankinnskudd Bankinnskudd skattetrekk Sum Bankinnskudd, kontanter o.l Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

27 Studentkulturhuset i Bergen AS Balanse pr Note SUM OMLØPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Selskapskapital Aksjekapital Sum Selskapskapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital 2050 Annen egenkapital Sum Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD LANGSIKTIG GJELD Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Lån fra Det Akademiske Kvarter Ansvarlig lånekapital Det Akade Avsatt vedlikeholdsfond Sum Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld SUM LANGSIKTIG GJELD KORTSIKTIG GJELD Leverandørgjeld 2400 Leverandørgjeld Sum Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter 2600 Forskuddstrekk Oppgjørskonto merverdiavgift Skyldig arbeidsgiveravgift Sum Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld 2771 Påløpt arb.giv.avg. ferielønn Gjeld til ansatte/frivillige (3.895) Feriepenger AGA, innb.pl Påløpte kostnader Annen kortsiktig gjeld Sum Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Kontospesifisert Offentlig Regnskap for Studentkulturhuset i Bergen AS Foretaksnummer

28 Byrå Vassdal & Eriksen Regnskapsbyrå AS Saldobalanse Klient Studentkulturhuset i Bergen AS Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2007 Dato : 25/04/ :06 Side 1 av 4 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2007 Saldo Inventar/møbler (D) , , , , Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning 1251 Teknisk utstyr (D) , , , , Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,40 Lineæravskrivning 1253 Maskiner og anlegg (D) , , , , Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,40 Lineæravskrivning 1255 Inventar (D) , , , , Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning 1256 Utsmykking (ingen avskrivning) ,00 0, , , Kontormaskiner (A) , , , , Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,60 Lineæravskrivning 1290 Bygningsmessig innredning (D) , , , , Avslutning /12/ ,58 Lineæravskrivning 1298 Periodiserte avskrivninger året , ,00 0,00 0, Avslutning ,00 Tilbakeført akk. avskrivninger Transportmidler, inventar og maskiner , , , , Pengemarkedsfond Abn-Amro ,44 0, , , Obligasjoner 0,00 0,00 0, ,00 Finansielle anleggsmidler ,44 0, , , Lager, øl ,33 0, , , Lager, importøl ,25 0, , , Lager, vin ,74 0, , , Lager, mineralvann 3.599,77 0, , , Lager, tobakk ,10 0, , , Lager, snacks 1.584,93 0, , , Lager, råvarer/mat ,18 0, , , Lager, div forbruksvarer 2.949,00 0, , ,00 Lagerbeholdninger ,30 0, , , Kundefordringer ,70 0, , , Hjelpekonto, kundefordringer ,52 0, ,52 0, Opptjent, ikke fakt. driftsinnt ,52 0, ,52 0, Forskudd lønn 5.566,96 0, , , Avsetn. tap på kundefordringer ,00 0, , ,00 Kortsiktige fordringer ,70 0, , , Forskuddsbetalt leie ,00 0, ,00 0, Depositum, hybel 2.500,00 0, ,00 0, Andre forskuddsbet. kostnader ,60 0, , , Nøkkeldepositum 0,00 0,00 0, ,49 Korts. fordr. med tidsavgr ,60 0, , , Kontanter ,00 0, , , Bankinnskudd ,72 0, , , Bankinnskudd ,89 0, , , Bankinnskudd skattetrekk ,23 0, , ,00 Betalingsmidler ,84 0, , , Aksjekapital ,00 0, , , Annen egenkapital , , , , Avslutning /12/ ,66 Overført fra fri egenkapital EGENKAPITAL , , , , Lån fra Det Akademiske Kvarter ,14 0, , , Ansvarlig lånekapital Det Akade ,00 0, , , Avsatt vedlikeholdsfond ,00 0, , ,00

29 Byrå Vassdal & Eriksen Regnskapsbyrå AS Saldobalanse Klient Studentkulturhuset i Bergen AS Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2007 Dato : 25/04/ :06 Side 2 av 4 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2007 Saldo 2006 LANGSIKTIG GJELD ,14 0, , , Leverandørgjeld ,13 0, , , Forskuddstrekk ,00 0, , , Oppgjørskonto merverdiavgift ,08 0, , , Skyldig arbeidsgiveravgift ,78 0, , , Påløpt arb.giv.avg. ferielønn ,31 0, , , Gjeld til ansatte/frivillige 3.894,94 0, ,94 0,00 KORTSIKTIG GJELD ,36 0, , , Feriepenger AGA, innb.pl ,30 0, , , Påløpte kostnader ,93 0, ,93 0, Annen kortsiktig gjeld 0,00 0,00 0, , Interimskonto , ,80 0,00 0, Avslutning ,80 Oppgjort kto ikke tidl inntatt i balansen Korts. gjeld med tidsavgr , , , , Aktivitetsstøtte ,80 0, ,80 0, Annonser ,00 0, ,00 0, Salg av øl ,37 0, , , Salg av importøl ,17 0, , , Salg av vin ,60 0, , , Salg av mineralvann ,60 0, , , Salg handelsv. høy avg.sats ,00 0, , , Salg av kaffe mm ,80 0, , , Salg av snacks ,00 0, , , Salg av kald mat ,44 0, , , Salg av varm mat ,48 0, , , Salg av bilder 0,00 0,00 0,00-200, Avvik kasseoppgjør 0,00 0,00 0, , Kontantavvik resepsjon 0,00 0,00 0, , Salg av kopiering ,56 0, , , Fakturagebyrer utg faktura 7.368,48 0, , , Salg diverse 1.360,52 0, , , Salg diverse avg fritt -130,00 0,00-130, , Salg dorger, glassavgift ,45 0, , , Billettinntekter utenfor avg om -100,00 0,00-100, , Aktivitetsstøtte ,00 0, ,00 0, Salg av garderobeavgifter 0,00 0,00 0, , Annonseinntekter avg pl ,00 0, , , Sponsorinntekter avg pl ,60 0, , , Sponsorinntekter avg fritt ,00 0, ,00 0, Tilskudd fra UiB ,96 0, ,96 0, Tilskudd fra Studentsamskipnade ,00 0, ,00 0, Tilskudd fra Bergen Kommune ,00 0, ,00 0,00 Driftsinntekter ,83 0, , , Leieinntekt fast eiendom 0,00 0,00 0, , Leieinntekter avg fritt -500,00 0,00-500, , Andre leieinntekter ,40 0, ,40 0,00 Leieinntekter ,40 0, , , Gevinst ved avgang av anleggsm. 0,00 0,00 0,00-80, Inntekt fra renholdsgebyrer ,00 0, , , Annen driftsrelatert innt. pl. 0,00 0,00 0, , Annen driftsrelatert innt. fri ,00 0, ,00 0, Periodiserte inntekter ,44 0, , ,00 Andre driftsinntekter ,44 0, , , Innkjøp råvarer / halvfabrikata 444,50 0,00 444,50 0, Innkjøp av øl ,55 0, , , Innkjøp av importøl ,95 0, , , Innkjøp av vin ,44 0, , , Innkjøp av mineralvann (13%) ,51 0, , , Innkjøp av mat (13%) ,11 0, , , Flaskepant ,68 0, ,68 0, Innkjøp av drinker 0,00 0,00 0, , Innkjøp av tobakk ,66 0, , , Innkjøp av kaffe (13%) ,26 0, , , Innkjøp av snacks (13%) ,96 0, , , Innkjøp av mat ,61 0, ,61 0, Innkjøp av aviser 30,60 0,00 30, , Andel dorger ,62 0, , , Periodisering varekjøp 0,00 0,00 0, , Drifts- og forbruksmateriell ,03 0, ,03 0,00

30 Byrå Vassdal & Eriksen Regnskapsbyrå AS Saldobalanse Klient Studentkulturhuset i Bergen AS Utskrift fra FINALE Årsoppgjør Periode 2007 Dato : 25/04/ :06 Side 3 av 4 Kontonr. Kontonavn Inngående Postering Saldo 2007 Saldo Bandhonorarer ,00 0, ,00 0, Tono avgift 0,00 0,00 0, ,00 Kjøp av materialer varer, fremmedytelser o.l ,12 0, , , Lønn til heltidsansatte ,00 0, , , Lønn til kvarter ,20 0, , , Kostnad for sivilarbeider ,17 0, , , Innleid personale ,48 0, ,48 0, Bandhonorarer innberettet 3.000,00 0, , , Lønn timeansatte ,17 0, , , Feriepenger ,94 0, , , Arbeidsgiveravgift ,70 0, , , Arbeidsgiveravgift av feriepeng ,55 0, ,55 0, Kurs personell ,75 0, , , Arbeidstøy personell 0,00 0,00 0,00 948, Sosialpenger ,44 0, ,44 0, Refusjon sykepenger ,00 0, , , Refusjon arbeidsmarkedstiltak 0,00 0,00 0,00-345, Annen lønnsrefusjon 0,00 0,00 0, , OTP for ansatte ,47 0, ,47 0, Annen personalkostnad ,30 0, , , Interne arrangement ,19 0, , , Taxi og buss ,55 0, ,55 0, Periodiserte lønnskostnader ,00 0, , ,00 Personalkostnader ,91 0, , , Avskrivninger inventar/utstyr , , , , Avslutning ,00 Tilbakeført akk. avskrivninger --- Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,58 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,40 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,40 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,00 Lineæravskrivning --- Avslutning /12/ ,60 Lineæravskrivning 6100 Frakt/transp/forsikr v/varefors ,72 0, , , Toll og sped.kostn. v/varefors. 0,00 0,00 0, , Leie lokale ,00 0, , , Lys, varme ,69 0, ,69 0, Renhold ,72 0, , , Annen kostnad lokaler ,30 0, , , Leie maskiner ,48 0, , , Leie inventar 1.972,80 0, , , Leie transportmidler 2.500,00 0, ,00 0, Håndverktøy 1.240,80 0, ,80 0, Hjelpeverktøy 0,00 0,00 0, , Inventar ,02 0, , , Driftsmateriale ,39 0, , , Programvarelisens Visma ,95 0, ,95 0, Rekvisita 0,00 0,00 0, , Arbeidsklær og verneutstyr 1.153,00 0, , , Reparasjon og vedlikehold bygn ,62 0, , , Reparasjon og vedlikeh. utstyr 9.243,80 0, ,80 0, Reperasjon og vedlikeh. annet ,68 0, , , Revisjonshonorarer ,25 0, , , Regnskapshonorar Visma 0,00 0,00 0, , Regnskapshonorar V&E ,40 0, ,40 0, Konsulenthonorarer ,28 0, , , Forpleining, artister ,00 0, , , Annen fremmed tjeneste ,00 0, ,00 0, Kontorrekvisita ,58 0, , , Trykksaker ,08 0, , , Aviser, tidsskrifter, bøker o.l 1.845,00 0, , , Møtekostnader 1.292,89 0, ,89 547, Annen kontorkostnad 0,00 0,00 0, , Telefonkostnader ,01 0, , , Datakostnader ,43 0, , , Porto 691,64 0,00 691, , Drivstoff 1.068,05 0, , , Sosialpenger 0,00 0,00 0, , Erstatninger 390,00 0,00 390, , Reisekostnad, ikke oppgaveplikt ,61 0, , , Kulturstøtte/tilskudd 9.399,70 0, , , Reklamekostnad ,80 0, ,80 0, Reklameannonser ,35 0, , ,00