Handlingsprogram med økonomiplan Budsjett 2013

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Handlingsprogram med økonomiplan 2013-2016. Budsjett 2013"

Transkript

1 Handlingsprogram med økonomiplan Budsjett 2013 Rådmannens forslag 05. nov 2012

2 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Sammendrag Satsningsområder og budsjettforutsetninger Budsjettforutsetninger Hovedsatsingsområder for Namsos kommune Organisering Politisk organisering Administrativ organisering Rammebetingelser Befolkningsutvikling og behov Statsbudsjettet Overføring av budsjettrammer Status drift innenfor dagens budsjettrammer Budsjettforutsetninger Rådmannens budsjettforslag Hovedoversikt Budsjettskjema 1A Budsjettskjema 1B Effektiviserings og omstillingstiltak Konsekvensjusteringer av dagens tjenesteproduksjon Nye og endrede driftstiltak Investeringstiltak Økonomiske vurderinger Dekning av underskudd Avsetning til og bruk av disposisjonsfond Momskompensasjon fra investeringsprosjekt Kapitalkostnader Lønn og sosiale utgifter Netto driftsresultat Eiendomsskatt Disposisjonsfond og kapitalfond Likviditetsanalyse Tilskudd... 45

3 1 Sammendrag Rådmannen legger med dette fram sitt forslag til økonomiplan for perioden Planen baserer seg på kommunens kjente økonomiske situasjon pr. dato, regnskap og årsregnskap for 2011, revidert budsjett for 2012, vedtatt Ståstedsrapport 2012 samt sentrale signaler fra regjeringen gitt i kommuneøkonomiproposisjonen og statsbudsjettet for Økonomiplanen er et sentralt politisk styringsdokument i kommunen. Dokumentet skal synliggjøre den retning som politikerne ønsker at Namsos kommune skal utvikles i. Dette skal konkretiseres gjennom disponering av de midler som står til rådighet. Kommunesektorens inntekter er i ferd med å jevnes ut, og det er viktig at vi ikke styrer veksten i ressursbruken i overkant av realveksten. Vi må forholde oss til reell inntektsvekst og ikke prognosere usikre inntekter i framtid som grunnlag for økt tjenesteyting. Fylkesmannens beregninger viser at Namsos kommune får en realvekst i sine frie inntekter (skatt og rammetilskudd) i forhold til anslag regnskap 2012 på 0,6 %. Dette betyr en stagnasjon i drift korrigert for lønns og prisvekst. Dette gir oss utfordringer på både kort og lang sikt. Av et kommunalt netto driftsbudsjett på 670 mill. kroner ligger effektiviserings- og omstillingskravet på rundt 1,5 % i 2013, 2,7 % i 2014, 3,7 % i 2015 og 4 % i I den økonomiske utfordringen kommunen står ovenfor, forslår rådmannen følgende; Ingen nye driftstiltak i planperioden Kun delvis kompensasjon for konsekvensjusteringer Effektiviseringskrav Omstillingskrav Rådmannen pålegger fagområdene et effektiviseringskrav på til sammen 50 millioner kroner i planperioden, tilsvarende 1,7 % av netto driftsramme i Som et av tiltakene er stillingsstopp med virkning fra november d.å. I tillegg ligger det et omstillingskrav til fagområdene på 31 millioner kroner fordelt på 3 år, som konkretiseres gjennom reduksjon av tilsammen 22 årsverk. 2 mill. kroner er satt av til prosjekt kommunal planlegging og omstilling i fireårsperioden. Målsettinga er å omstille/tilpasse kommunens tjenestenivå til de reelle rammebetingelsene. Alle større investeringsprosjekt er foreslått satt på vent. Året 2013 er tenkt som et hvileskjær, mens vi tar oss tid til å vurdere nye investeringer for fremtiden, sett i et langt kommunalt perspektiv. Alle investeringer som ligger i vedtatt økonomiplan, er skjøvet ut ett år i tid, med unntak av de selvfinansierende investeringene. 2,5 millioner kroner er satt av til planlegging/prosjektering av bygg direkte knyttet til nye investeringer og eller restaureringer. Det finnes også en del ukjente faktorer som ikke er tatt med i budsjettet. Vi har flere saker som pågår i rettsapparatet som gjelder erstatningskrav rettet mot Namsos kommune. I tillegg er Namsos kommunes rolle i fht. eierskap og garanti til Rock City under utredning. 3

4 2 Satsningsområder og budsjettforutsetninger Alle kommuner er pålagt å utarbeide en Kommunal Planstrategi som bl.a. skal drøfte strategiske valg og peke på hovedsatsingsområder knyttet til samfunnsutviklingen. Den skal rulleres/behandles 1 gang i hver kommunevalgperiode i løpet av det nye kommunestyrets første virkeår. Kommunal Planstrategi for Namsos 2012 vil være en rullering og modifisering av dokument Kommuneplan for Namsos kommune Strategidelen. Prosessen starter med temamøte i kommunestyret 15. november Et endelig utkast planlegges lagt frem for kommunestyret til behandling våren I ståstedsrapporten for 2012 vedtok kommunestyret å prioritere den primære tjenesteproduksjonen knyttet til folkehelseplan, omsorgsplan 2015 og forebygging barn og unge 0-23 år. I tillegg ble den langsiktige forvaltningen av kommunens realverdier (bygg og samferdsel) prioritert både i ståstedsrapport og i egen sak i høst Kst 81/12 og 82/12. Både i økonomiplan og i ståstedsrapporten vedtok kommunestyret at det igangsettes et arbeid med å rullere kommuneplanens strategidel, gjennom kommunal planstrategi. 2.1 Budsjettforutsetninger Ståstedsrapporten i sommer viste at gapet mellom behov og inntekter var stort: Netto omstillingsbehov var beregnet til 18 mill. kr i 2013, 27,5 mill. kr. i 2014, 27,9 mill. kr i 2015 og 39,4 mill. kr i Under budsjettprosessen i høst ble følgende gap mellom inntekter (som kom i statsbudsjettet) og utgiftsbehov for å opprettholde dagens drift, inklusive konsekvensjusteringer, nye drifts og investeringstiltak (fagområdenes behov): 2013: 36 mill. kroner 2014: 55 mill. kroner 2015: 71 mill. kroner 2016: 78 mill. kroner Fylkesmannens beregninger viser at Namsos kommune får en realvekst i sine frie inntekter (skatt og rammetilskudd) i forhold til anslag regnskap 2012 på 0,6 %. Dette betyr en stagnasjon i drift korrigert for lønns og prisvekst. Fagsjefer og rådmann har gjennom den videre budsjettprosessen prioritert følgende: Ingen nye driftstiltak i planperioden Alle vedtatte og nye investeringstiltak forskyves 1 år i planperioden Det igangsettes prosjekt knyttet til planlegging og vurdering av investeringstiltakene i planperioden Konsekvensjusteringene er ikke dekket i sin helhet Alle fagområdene må effektivisere og redusere sitt driftsnivå i planperioden Det igangsettes prosjekt som gjennomgår alle tjenesteområder med tanke på effektivisering og reduksjon i drift Rådmannen foreslår reduksjoner i tjenester på alle fagområder Budsjett 2013 og økonomiplan legges fram i balanse, etter en nøye gjennomgang av alle disse faktorene. 4

5 3 Hovedsatsingsområder for Namsos kommune Kommuneplan for Namsos Strategidelen ble vedtatt i kommunestyret høsten 2001 og gjelder inntil ny kommunal planstrategi for Namsos er på plass og vedtatt. Planen fra 2001 definerer åtte hovedsatsningsområder for Namsos kommune: Miljø og bærekraftig utvikling Miljøfokus og bærekraftig utvikling skal være bærende elementer i drift av Namsos kommune. Kommunestyret behandler årlig Miljøstatus. Barn og unge Grunnlaget for læring og personlig utvikling ligger i oppveksten. Lek og skapende aktivitet er fundamentet for barns utvikling. Fundamentet for barns utvikling skal først og fremst skapes i heimen. Barne- og ungdomstiden skal kjennetegnes av omsorg, trygghet og trivsel. Det skal settes fokus på forebyggende arbeid med barn og unge i faresonen, etablere forpliktende samarbeidsarena for skole-, helse- og sosialetaten, politi med flere. Attraktive bo og oppvekstmiljøer Attraktive bo - og oppvekstmiljøer har stor betydning for innbyggernes helse, trivsel og trygghet. Potensielle innflyttere og nyetablerere legger stor vekt på disse forhold som også er bidrag til stabil rekruttering. Vi snakker om bo - og oppvekstmiljøene så vel i sentrum og bydelene som i bygdesentrene og distriktet ellers i kommunen. Kultur Målet for den kommunale kulturpolitikken er, i samarbeid med innbyggerne, å legge til rette for et allsidig og kvalitativt godt kultur og fritidstilbud. Velkjente kulturinstitusjoner som kirker, skoler, teater, museer, bibliotek mfl. må få de best mulige arbeidsforhold. Det må legges til rette for sang-, musikk- og idrettsliv. Både i bygd og by skal en forsøke å gjøre det vakkert slik at innbyggerne og tilreisende får en estetisk opplevelse. Alle skal kunne ha mulighet til å skape en meningsfylt tilværelse, og utdype egen identitet og tilhørighet, samt etablere et verdigrunnlag som fører til medmenneskelighet og trivsel. Utdanning og forskning Satsing på utdanning og forsking er blant de mest framtidsrettede investeringer som kan gjøres. Dette er et viktig fundament for å ivareta næringsutvikling og arbeidsplasser. Regionbyen Namsos Namsos skal være en livskraftig og attraktiv regionby. Namsos kommune skal ta en ledende rolle i arbeidet for at Namdalen i framtida skal være en region med et konkurransedyktig næringsliv og offentlige funksjoner som gjør regionen attraktiv for både kapital og arbeidskraft. Næringsutvikling Økt sysselsetting og verdiskaping i og omkring regionbyen Namsos er viktig for å opprettholde en positiv utvikling for Namdalen som helhet. Det er viktig å legge til rette for utvikling av enkeltpersoner, bedrifter og miljøer som har nasjonale og internasjonale ambisjoner. 5

6 Samfunnssikkerhet og beredskap Forskningsrapporter viser at Norge vil få kortere vintre og mer nedbør de fleste steder, og det forventes hyppigere og mer av kraftig nedbør. Det vil bli mer sterk vind de fleste stedene. Møre og Trøndelag vil være spesielt utsatt. Antallet stormer antas å øke. I dette bildet ber fylkesmennene kommunene i sin planlegging ta høyde for mer ekstremvær som vil kunne føre til økt frekvens av flom, ras og skred, også i områder som hittil ikke har vært registrert som utsatte. Slike endringer kan gi utfordringer i å opprettholde samfunnskritiske funksjoner og infrastruktur. Ved rulleringer av arealplaner skal det tas høyde for håndtering av bl.a. ekstremvær. Kommunene skal bistå Politiet og den Lokale redningssentralen (LRS) i håndteringen av kriser eller katastrofer som berører innbyggerne. Alle kommunale enheter skal gjennomføre risiko- og sårbarhetsanalyser (ROS). 4 Organisering 4.1 Politisk organisering Namsos kommunestyre har i valgperioden følgende politiske sammensetning: Kommunestyrets sammensetning Totalt 37 Det Norske Arbeiderparti 14 Sosialistisk Venstreparti 7 Høyre 6 Fremskrittspartiet 3 Venstre 3 Senterpartiet 2 Kristelig Folkeparti 2 Den politiske organiseringen er fordelt på kommunestyre, formannskap, utvalg for service (kultur, oppvekst, helse og omsorg) og for drift (teknisk område). Utvalg service og drift skifter navn fra årsskifte 2012/2013 til utvalg for Oppvekst, omsorg og kultur, og utvalg for Plan, byggesak og teknisk drift. I tillegg har kommunen eget ungdomsråd, eldre råd, funksjonshemmedes råd, Otterøyrådet samt administrasjonsutvalg, kontrollutvalg og utvalg for klagesaker Midtre Namdal Samkommune Med bakgrunn i det strategiske programmet for regionsamarbeidet i Midtre Namdal, etablerte kommunene Fosnes, Overhalla, Namdalseid og Namsos fra Midtre Namdal samkommune som et 4-årig forsøk. Forsøket er under evaluering og skal vurderes som en fast ordning innen september Samkommunestyret består av formannskapene i medlemskommunene. Det vises til eget handlingsprogram med økonomiplan fra Midtre Namdal Samkommune. 6

7 4.2 Administrativ organisering Rådmannens ledergruppe består av: Rådmann Ass. rådmann Teknisk sjef, helse- og omsorgssjef, oppvekstsjef og kultursjef Personalsjef Økonomisjef HOVEDKART: Nivå 1: Ledelsen Stab, støtte og controller Nivå 2: Resultatenheter Resultatenheter Resultatenheter Resultatenheter Kommunale barnehager Helsedistrikt Sør Namsos bydrift Høknes barneskole Namsos sykeheim Eiendomsavdeling Namsos ungdomsskole Helsedistrikt vest Brann og redning Vestbyen skole Fysio- og ergoterapitjenesten Byggesak, kart, oppmåling Bangsund skole Helsestasjon Høknes ungdomsskole Namsos opplæringssenter Namsos barneskole Otterøy skole Sørenget oppvekstsenter PPT Flyktningetjenesten Kulturskolen 7

8 Administrativ organisering i Namsos kommune fra Rådmannen har gjort endringer i organisasjonen innenfor kulturområdet. Kulturområdet vil ikke lenger være et eget fagområde. Namsos kommune vil fortsatt ha en kultursjef, som nå er organisert i stab til rådmannen. Det understrekes at kultur fortsatt er et prioritert område, men det er gjort organisatoriske grep for å frigjøre tid for at kultursjefen skal kunne arbeide med prosjektet Nasjonalt kulturlaboratorium. Kultur fremstilles allikevel som et eget område i handlingsprogrammet. Nødvendige budsjett og regnskapstekniske endringer og følger av det skjer i

9 5 Rammebetingelser 5.1 Befolkningsutvikling og behov Befolkningsvekst og sammensetning danner grunnlag for beregning av skatt og rammetilskudd. Dette er viktige parametere å vurdere, når inntektsanslagene for planperioden skal beregnes. Rådmannen har lagt vekt på prioriteringen av de ulike tjenestene i forhold til utviklingen av ulike aldersgruppene i planperioden Befolkningsutvikling prognose Ved årsskiftet 2011/2012 var det registrert personer i Namsos kommune. Befolkningstallene fra SSB viser at det ved inngangen til andre kvartal 2012 hadde økt til innbyggere i Namsos kommune, noe som er en økning på 77 innbygger fra årsskiftet. Tabellen viser befolkning per og prognosert befolkningsutvikling (middels nasjonal vekst): Pr år 6-15 år år 67 + Sum Kilde: SSB, folketall per 1. jan. (middels nasjonal vekst MMMM) Antall barn i barnehagealder (0-5 år) er på samme nivå i dag som i Ut fra prognosen vil antall barn øke med 15 ved inngangen til 2013 og med 16 ut planperioden. Det forventes en reduksjon i antall barn i grunnskolealder (6-15 år) fra 2012 til 2013 på 5 barn, men at det er forventet at det i slutten av planperioden er samme antall som i dag. Den største veksten i planperioden er for gruppen 67+, som viser en samlet vekst fra 2013 til 2016 på 77 personer Befolkningsvekst sammenlignet med landet for øvrig Befolkningsveksten i Namsos følger tett under veksten for landet i perioden , men den ligger betydelig lavere enn landet for øvrig fra Det forventes svakere utvikling enn landet som helhet også videre i planperioden

10 12,00% Akkumulert befolkningsvekst fra i % 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% Namsos Hele landet 0,00% 5.2 Statsbudsjettet 2013 Regjeringens budsjettopplegg for 2013 skal legge til rette for fortsatt vekst i tjenestetilbudet i kommunesektoren. Ut over veksten i frie inntekter, foreslås det særligskilte tiltak innen barnehage, barnevern, skole, helse og omsorg og samferdsel. For Namsos kommune vil denne veksten være begrenset ettersom innbyggerveksten er liten i forhold til de forutsetningene som ligger inne i statsbudsjettet Generelle forutsetninger Regjeringen legger opp til realvekst i kommunesektorens samlede inntekter i 2013 på 6,8 milliarder kroner, tilsvarende 1,8 prosent. Av den samlede inntektsveksten er 5 milliarder kroner frie inntekter. Det tilsvarer en realvekst på 1,7 prosent. Veksten er regnet fra anslått inntektsnivå i 2012 i Revidert nasjonalbudsjett 2012 Ved beregning av realvekst i kommunesektorens inntekter i 2013 legges det til grunn en lønnsvekst på 4 % og en prisvekst på 1,9 % som til sammen danner deflatoren i kommunal sektor på 3,30 %. Kolonne Deflator 2,80 % 3,25 % 3,30 % Fra 2005 til 2012 anslås realveksten i de samlede inntektene til kommunesektoren til om lag 61 mrd. kroner. Det tilsvarer en årlig gjennomsnittlig realvekst på 2,7 pst. Om lag halvparten av inntektsveksten har kommet som frie inntekter. Den nominelle veksten (økonomisk vekst inkl. lønns - og prisstigning) er beregnet for Namsos er på 3,9 %. Tar man da hensyn til den kommunale deflatoren på 3,3 %, vil den reelle veksten for Namsos kommune i 2013 utgjøre 0,6 %, altså en stagnasjon. Dette er beregnet ut i fra anslag regnskap

11 7,00% 6,00% 5,00% 4,00% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% -1,00% -2,00% Kommunesektorens inntekter Reell endring i pst. fra året før Samlede inntekter Frie inntekter Inntektsveksten har vært en forutsetning for utbygging av det kommunale tjenestetilbudet. Den gjennomsnittlige aktivitetsveksten i kommunesektoren i perioden var på 2,8 pst. per år. I denne perioden økte sysselsettingen i kommunesektoren med nesten personer. Parallelt med sysselsettingsveksten har det vært en betydelig vekst i kommunesektorens investeringer. 3,50% 3,00% 2,50% 2,00% 1,50% 1,00% 0,50% 0,00% Realvekst i frie inntekter Namsos: realvekst regnet fra RNB Gjennomsnitt N-T: realvekst regnet fra RNB For Namsos kommune er realveksten beregnet til å være 1,5 % i 2013 sammenlignet med revidert nasjonalbudsjett Veksten i de frie inntektene ses i sammenheng med økte utgifter knyttet til befolkningsutviklingen Pensjon og sosial kostnader. Sosiale kostnader er beregnet etter følgende satser: Pensjon o KLP 14,5 % (16,5 % med ansattes andel) 11

12 o Statens pensjonskasse 12,4 % (lærerne) (14,4 % med ansattes andel) Arbeidsgiveravgiften er beregnet med 5,1 % Avsetning til feriepenger er beregnet med 12 % Det forventes en økning på kr. 3,5 mill kr i budsjetterte pensjonskostnader fra 2012 til Årsaken til dette er at lønnsgrunnlaget øker. Noe variasjon kan forventes i forhold til utvikling i pensjonsgrunnlag og lønnsoppgjør samt antall ansatte som tar ut AFP. Det er budsjettert til 14,5 % av pensjonsgrunnlaget i 2013 etter tall fra KLP. Innskudd til egenkapital vil i 2013 være på 2,2 mill. kroner. Reguleringspremien for 2013 vil ikke bli dekket av tilbakeført overskudd fra KLP, noe som kan føre til dårlig likviditet i 3. kvartal Det tilbakeførte overskuddet må KLP bruke til å bygge opp egenkapitalfond, jfr. endrede krav til bygging av fond/reserver som følge av økt levealder og konsekvenser av pensjonsreformen Skatt, rammetilskudd og inntektsutjevning Det er usikkerhet knyttet til fremtidig skattevekst og rammetilskudd fra og med Årsaken til dette er at sentrale myndigheter planlegger ut ifra ett-årige budsjett, mens kommunesektoren planlegger for en tidshorisont på 4 år. Inntektsforskjeller er den viktigste forklaringen på forskjeller i tjenestetilbudet mellom kommunene. Kommunene har ansvar for grunnleggende velferdstjenester, derfor kan man ikke akseptere store forskjeller mellom kommunene, eller at det er store svingninger over tid. Skatt er mer ujevnt fordelt og svinger mer enn rammetilskudd. Hvilke skatteinntekter og hvor mye kommunene får beholde av dem påvirker ikke bare nivået på kommunenes skatteinntekter, men også fordelingen av skatteinntektene mellom kommunene. Selskapsskatten og naturressursskatten bidrar til større variasjon i inntekter mellom kommunene. Naturressursskatten utgjør en liten del av kommunenes skatteinntekter samlet sett, men har stor betydning for enkelte små og mindre sentrale kommuner. I perioder der kommunene har fått beholde en andel av selskapsskatten, har også variasjonen mellom kommunene blitt forsterket. Denne skatten har vært spesielt viktig for Oslo, men også for andre folkerike kommuner i sentrale strøk. Utformingen av skatteutjevningen (utjevningsgrad, tilleggs kompensasjon m.m.) påvirker også i stor grad den endelige fordelingen av kommunenes skatteinntekter. Uansett utforming bidrar den i stor grad til å gjøre variasjonen i skatteinntekter mellom kommunene mindre. Særlig bidrar inntektsutjevningen for kommuner med under 90 pst. av landsgjennomsnittet i skatt per innbygger til å dra lavinntektskommuner nesten opp på nivå med landsgjennomsnittet. Namsos kommune tilhører disse kommunene. Den delvise utjevningen bidrar likevel til at det fremdeles eksisterer forskjeller i skatt per innbygger mellom kommunene. De endringene som er gjort de siste årene, der blant annet selskapsskatten er tatt bort som kommunal inntekt, utjevningsgraden i skatteutjevningen er økt og skattens andel av kommunenes samlede inntekter er redusert, har ført til at forskjellene i skatteinntekter mellom kommunene etter utjevning nå er på et forholdsvis lavt nivå. 12

13 5.2.4 Innlemming og avvikling av øremerkede tilskudd i rammetilskudd 2013 Helse og omsorgstjenesten: Innlemming av tilskudd til kommunalt rusarbeid som fram til 2012 var et øremerket tilskudd. Samtidig ønsker regjeringen og fortsatt øremerke tilskudd til økt rekruttering psykologer i kommunene. Videreføring og styrking av dagens stimuleringstilskudd til etter -og videreutdanning og utprøving av samhandlingsmodeller, samt videreføring av tilskudd til sprøyterommet. Regjeringen har som mål å innlemme tilskuddet og innføre en lovfestet plikt for kommunene til å tilby etablering av dagtilbud til mennesker med demens i planperioden. Pr. i dag er dette tilskuddet øremerket. Fra 2015 håper regjeringen at dette tilskuddet blir innlemmet i rammetilskuddet i tråd med Omsorgsplan Regjeringen vil gi investeringstilskudd til bygging og fornying av heldøgns omsorgsplasser innen utgangen av For å legge til rette for fortsatt sterk kommunal satsing, foreslår regjeringen å gi tilskudd til 1750 heldøgns plasser i Oppvekst: Valgfag i 8. trinn ble innført høsten 2012, og valgfag i 9. trinn innføres fra høsten Merutgiftene til disse tiltakene er innlemmet i rammetilskuddet. Tilskudd til økt lærertetthet i ungdomsskolen er et fireårig forsøk, hvor kommunene kan søke om øremerket tilskudd til å gjennomføre dette. Dette gjelder kommuner som har ungdomsskoler med både grunnskolepoeng under gjennomsnittet og gruppestørrelser over 20 elever pr. lærer. Namsos kommer ikke inn under denne ordningen. Regjeringen foreslår at det innføres en uketime frivillig og gratis kulturskoletilbud i skole - eller SFO-tiden på barnetrinnet (1.-4. trinn) fra høsten Merutgiftene er innlemmet i rammetilskuddet. Rentekompensasjon for skole og svømmeanlegg ble i statsbudsjettet for 2009 besluttet å innfase ordningen over 8 år. Alle kommunene fikk tildelt en investeringsramme, som kompensasjonen skulle beregnes ut ifra. Namsos kommune benyttet hele sin ramme i 2009 på Sørenget og Bangsund skole. Maksimal foreldrebetaling i barnehagene foreslås videreført også i 2013, kompensasjon for kommunene er dekket gjennom rammetilskuddet. Dette gjelder både for kommunale og private barnehager. Opptrapping av minimumstilskuddet til ikke-kommunale barnehager økes fra 92 til 94 % av det de kommunale barnehagene i gjennomsnitt får i offentlig finansiering fra 1. august Denne økningen vil legge til rette for å utjevne forskjellene i lønns - og arbeidsvilkår mellom ansatte i kommunale og ikke-kommunale barnehager. Ordningen er innlemmet i rammetilskuddet. Regjeringen foreslår å styrke det kommunale barnevernet med øremerkede midler i Kommunene skal søke om midler til stillinger, kompetanse og samhandlingstiltak. Fylkesmannen behandler søknadene fra kommunene (Midtre Namdal Samkommune). 13

14 5.2.5 Handlingsregler Målsettingen med handlingsreglene er å etablere en kommuneøkonomi for Namsos kommune som er både robust og forutsigbar og som gir handlingsrom for politisk og administrativ styring. Følgende økonomiske handlingsregler er vedtatt av kommunestyret og ligger til grunn for utarbeidelsen av budsjett og økonomiplan. Handlingsregel 1: Fram til det akkumulerte underskuddet er dekket inn: Inndekking av underskuddet prioriteres først. Ingen nye driftstiltak gjennomføres. Investeringstiltak holdes på et minimum. Nødvendig vedlikehold og oppgraderinger prioriteres. Investeringstiltak som også øker driftsutgiftene prioriteres ikke. Handlingsregel 2: Etter at det akkumulerte underskuddet er dekket inn: Kommunen skal ha en buffer/handlingsrom på 2-3 % av driftsinntekter Kommunens gjeldsnivå styres mot et langsiktig mål om maksimal gjeld på 80 % av kommunens brutto driftsinntekter Handlingsregel 3: Inntekter budsjetteres etter KS-prognose korrigert for lokale forhold. Dette betyr at Namsos kommune benytter seg av inntektsprognoser som er utarbeidet av KS i forbindelse med fastsetting av skatt og rammetilskudd for kommunen. Handlingsregel 4: Økning av aktivitetsnivå skal ha sikker finansiering. Dette betyr at en varig aktivitetsøkning finansiert med bruk av fondsmidler er ikke tillatt eller at for eksempel bemanningen skal dimensjoneres slik at det også skal være rom for nødvendige utgifter til utvikling og vedlikehold av kompetanse. Økonomiplanen skal derfor inneholde en årsverksanalyse og en kompetanseanalyse. Dette er en målsetting som pr i dag ikke er innfridd i planperioden. Handlingsregel 5: Vedlikehold av bygningsmasse dimensjoneres i forhold til minimumsnivå for formues bevaring. Dette betyr at økonomiplanen skal inneholde en analyse av vedlikeholdsbehov og budsjettert vedlikehold for kommunens bygningsmasse. Administrasjonen legger fram økonomiplan delvis i samsvar med handlingsreglene. Med slike økonomiske rammer i planperioden, har rådmannen prioritert effektivisering og omstilling for på lang sikt å bygge handlingsrom (fond) tilsvarende 2-3 % av driftsinntektene. Kommunestyret kan avvike fra handlingsreglene i den grad dette ansees nødvendig. 5.3 Overføring av budsjettrammer I økonomiplan for ble det vedtatt å innføre et gjenbevilgningsprinsipp fra budsjettåret I KST sak 90/12 Revidering av Namsos kommunes økonomireglement, ble rutinene for overføring av budsjettrammer vedtatt: 14

15 1. Revidert økonomireglement for Namsos kommune vedtas med virkning fra Gjenbevilgningsprinsippet gjøres gjeldende fra budsjett- og regnskapsåret a. Fagområdenes netto besparelser (mindre forbruk) og netto overskridelser (merforbruk) i forhold til gitte budsjettrammer, gjenbevilges i det påfølgende budsjettår. b. Slik gjenbevilgning skjer såfremt ansvarsområde 8 Finans og inntekter, har et mindre forbruk. c. Oppstår situasjonen med merforbruk på ansvarsområde 8 Finans og inntekter, skal gjenbevilgningen behandles som en del av årsoppgjøret. d. Fagområdene kan velge å sette av deler av gjenbevilgningen til fond og disponere denne senere. 3. Endringer i økonomireglementet som ikke er av prinsipiell karakter får rådmannen fullmakt til å revidere. Hjemmel for vedtaket er: Kommunelovens og forskrift om årsbudsjett, fastsatt av KRD Status drift innenfor dagens budsjettrammer Budsjettkontrollen for 2. tertial 2012 viser et underskudd på 2,5 mill. kroner i drift, etter at kommunestyret vedtok ekstra bruk av fond på 6,3 mill. kroner. Rådmannen forutsetter at alle fagområdene reduserer driftsnivået, slik at regnskapsresultatet 2012 balanserer. Det er ikke forutsatt i årsbudsjett 2013 noen inndekning av et evt. regnskapsmessig underskudd i drift. For investeringsbudsjettet 2013 foreslår rådmannen at investeringer i kr. 3,7 mill. kroner - som ikke har finansiering, blir finansiert i Budsjettforutsetninger Som forutsatt i budsjettframlegg , varslet rådmannen at det ville bli en stagnasjon i inntektsvekst og behov for effektivisering og omstilling i planperioden. Budsjettkontroll for 2. tertial 2012 har et underskudd i drift på 2,5 mill. kroner, som nettopp viser at behovet for effektivisering og omstilling er økende. De siste årene har fagområdene ikke blitt kompensert i sin helhet med konsekvensjusteringer og prisvekst. Dette har ført til en «skjult effektivisering» gjennom å dekke dette gapet ved reduksjoner i den ordinære drift. Denne trenden ser vi allerede i inneværende år. Det vil ikke lenger være mulig å fortsette driften på dagens nivå, uten at tjenestenivået reduseres. Handlingsrommet for å dekke variasjoner i driftsbehov og prisvekst er derfor så svekket, at det må til en betydelig omstilling både i tjenestetilbud og investeringstiltak for å dekke framtidige rammebetingelser og behov. Rådmannen foreslår derfor at det i planperioden prioriteres prosjekt både i drifts - og investeringsbudsjettet med tanke på å igangsette en omstillingsprosess i Namsos kommune. 15

16 7 Rådmannens budsjettforslag 7.1 Hovedoversikt Negative tall = inntekt Regnskap Rev. Budsj. Prognose Øk. plan Øk. plan Tall i tusen kroner Budsjett Skatt, rammetilskudd, Eiendomsskatt Konsesjonsavgift Investeringskompensasjon Momskompensasjon Kalkulatoriske inntekter Netto driftsinntekter Fellestjenester og administrasjon Fagområde Oppvekst Fagområde Helse og sosial Fagområde Kultur Fagområde Teknisk Tidl MNR/Samkommune Felles rammeområder Sum rammeområder Netto finans Netto driftsresultat Dekning av underskudd Bruk av disp. fond Avsetning til disp. fond Avsetning til bundet fond Merforbruk Momskomp. til investeringsregn Netto avsetninger Regnskapsmessig mer/mindreforbruk

17 7.2 Budsjettskjema 1A Budsjettskjema 1A - Drift Namsos kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Skatteinntekter, kommune Eiendomsskatt Konsesjonskraftinntekter Rammetilskudd Investeringskompensasjon Momskompensasjon investeringer Momskomp overført til investering Kalkulatorisk avskrivninger Kalkulatoriske renter Overføring til MNS Netto driftsinntekter Netto renteutgifter Netto gjeldsavdrag Netto finans Bruk av disp.fond Bruk av disp.fond, kommuneskogene Dekking av tidl. års merforbruk Avsetning til disp. fond Avsetning til bundet fond Bruk av tidligere års mindreforbruk Overføring investeringsmoms til drift Netto avsetninger Til fordeling rammeområder Fordelt rammeområder Mer/Mindreforbruk Budsjettskjema 1B 17

18 Budsjettskjema 1B - Drift Namsos kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Politisk virksomhet Rådmann, stab, skog og viltnemd Servicekontor Lønn og personalavdeling IT/Kvalitet Økonomiavdelingen Fellestjenester og administrasjon Felles oppvekst Flyktningetjenesten Namsos barneskole Namsos ungdomsskole Høknes barneskole Høknes ungdomsskole Bangsund skole Otterøy skole Sørenget oppvekstsenter Vestbyen skole Namsos opplæringssenter Namsos kommune barnehagedrift PPT i MNR Fagområde Oppvekst Felles Helse og omsorg Helsestasjon Fysio-/ergoterapi Helsedistrikt sør Namsos sykeheim Helsedistrikt vest Legevaktordningen i Namdal Fagområde Helse og sosial Kulturadministrasjon Kulturskolen Fagområde Kultur Byggesak kart og oppmåling Namsos bydrift Namsos bydrift VAR-området Namsos brann- og redningsvesen Eiendomsavdelingen Fagområde Teknisk Politisk Administrasjon Skatteoppkrever IT Økonomisystem Sak-/arkivsystem PLO-system Kartsamarbeid Barnevern Legevaktsamarbeid Kommuneoverlege Samhandlingsreformen NAV Utviklingsavdeling Miljø og landbruk Kalk rente og avskrivning Samkommune Ressurskrevende tjen. fra Avsetting lønnsoppgjør Avsetting lønnsoppgjør Nye driftstiltak Konsekvensjustering Omstillingstiltak Prosjektering Felles Pensjon KLP/SPK Krisepakkepenger Tap på fordringer og utlån Ufordelt kalk.rente og avskr Refusjon sykepenger 982 Felles , SUM RAMMEOMRÅDER

19 7.4 Effektiviserings og omstillingstiltak Hvis Namsos kommune skulle videreført dagens driftsnivå inkludert konsekvensjusteringer i kommende økonomiplanperiode, har vi behov for tilføring av midler rundt 80 millioner i fireårsperioden. I tabellen som under finnes en oversikt over alle de konsekvensjusteringer som ikke blir gjennomført. Dette betyr at tilsvarende beløp må hentes inn ved omstilling og effektivisering. Det er store utfordringer som må finne sin løsning er tenkt som et planleggings år, der vi tar oss tid til vurdering av både tidligere vedtak og til å legge nye strategiske planer for fremtidig drift Konsekvensjusteringer som fagområdene selv må finne dekning for - effektivisering Sum udekket konsekvensjustering Fellestjenester og administrasjon. Fagområde fellestjenester og administrasjon Fellestjenester og administrasjon får et årlig omstillings- og effektiviseringskrav på mellom og kroner i perioden. Seniortiltak (årlig kostnad på mellom og kroner i perioden) vil bli prioritert og forsøkt gjennomført innenfor ansvarsområdets ramme fordi tiltaket er direkte knyttet til kommunens kostnader ved tidligpensjonen AFP. Ved reduserte seniortiltak øker bruken av AFP. Tre søknader fra samarbeidspartnere om økt årlig kommunalt tilskudd vil bli avslått med begrunnelse i kommunens økonomiske situasjon. Fagområde oppvekst: seniortiltak revisjon, prisvekst partnerskap Namdal landbruksrådgivning Namdalshagen Sum fellestjenester og administrasjon

20 Fagområde oppvekst økte kostnader byrdefullt arbeid likeverdig behandling kommunale/private barnehager slutt på oppsparte fondsmidler barnehage fosterhjemsplasserte andre kommuner, undervisning kulturskoletilbud i SFO Sum fagområde oppvekst Fagområdet får et innsparings/-effektiviseringsbeløp på til sammen mill.kr. de første to årene i planperioden og beløpet øker til mill. kr. siste år i planperioden. Etter omleggingen av statstilskuddet til drift av private barnehager, har det ført til store økonomiske utfordringer for kommunen. For å komme i mål i forhold til innsparingsbeløp, er det nødvendig med en snarlig gjennomgang av alle driftsområder innen fagområdet. Ved nedleggelser av enheter / sammenslåing av flere enheter forventes et redusert driftsnivå/mer rasjonell drift. Det er uheldig å gjennomføre reduksjoner midt i barnehage/-skoleåret ettersom det vil berøre de pedagogiske oppleggene og dermed barn/elever i for stor grad. Større endringer vil vanskelig kunne skje før Det er kun færre ansatte som kan medføre en større reduksjon i driften. Endring i bemanning både i skoler og barnehager må gjøres innenfor lovens krav om bemanning, pedagogtetthet m.m. Større driftsenheter må vurderes særskilt for å oppnå mere effektiv drift. Sykefraværet er høyt i enkelte barnehager, ved motvirkende tiltak kan dette gi en dobbel gevinst både i forhold til egen drift og overføring til private barnehager. Det er et økende behov for spesialpedagogisk hjelp i førskolealder og spesialundervisning i skolene. Det er pr. i dag ikke tilstrekkelig økonomi til å finansiere de vedtak som iverksettes. Det er flere fosterhjemsplasserte fra Namsos plassert i andre kommuner enn fosterhjemsplasserte fra andre kommuner i Namsos. De aller fleste av disse barna har vedtak om spesialundervisning. Midlene dekkes av avsatt pott til spesialundervisning ved Namsosskolene. Ved inndekking av de økte kostnadene, vil det måtte føre til en forskyving av ordinære rammetimer til spesialundervisning. Sentral avtale gir føringer for tidsressurs som skal avsettes til byrdefull undervisning. Inndekking av kostnader medfører mindre pedagogtetthet i grunnskolen. Fagområde Helse og omsorg 20

21 Fagområde helse og sosial offentlig legearbeid praksiskompensasjon MN Vekst endring i avtale Namdal rehabilitering IKS Samhandlingsreformen utskrivingsklare pasienter Samhandlingsreformen, kommunal medfinansiering realistisk budsjettering helsestasjon, økt husleie fysio/ergo, refusjon helsehjelp EØS fysio/ergo, red. egenbet. Pga lange ventelister omsorgstjenester, realistisk budsjett sykevikar Orient dagtilbud.komp for refusjon andre kommuner Sum fagområde helse og sosial Rådmannens langsiktige strategi forutsetter at det i 2013 skal gjennomføres en vurdering av kommunens framtidige drifts- og investeringsprofil, for å sikre en bærekraftig utvikling av lokalsamfunnet vårt. I forkant av denne prosessen skal fagområdet helse og omsorg redusere de økonomiske driftsrammene for 2013 med 4,2 millioner som øker til 5,7 millioner i Dette tilsvarer en omstilling som utgjør om lag av 1,7 % av driftsrammen for fagområdet. Overordnet har dette som konsekvens at fagområdets forutsetninger om vekst og økning av økonomiske rammer ikke imøtekommes på kort sikt. Fagområdet har lagt til grunn for eget forslag til HPØP oppfølging og gjennomføring av planverk med konkrete tiltak som kommunestyret har vedtatt. Dette gjelder Omsorgsplan 2015, Demensplan, Rus politisk handlingsplan, handlingsplan for forebygging barn og unge og boligsosial handlingsplan. Utover dette er det foreslått tiltak fra fagområdet som følger opp Samhandlingsreformens intensjoner om økt satsning på forebygging og frisklivstiltak. Omstillings- og effektiviseringskrav som følger av rådmannens forslag vil ha som konsekvens både opphør og endringer av tjenestetilbud i forhold til hva som er realitetene i Prosessen med å endre drift forutsetter deltakelse og motivasjon fra ledelse, ansatte og også fra brukerorganisasjoner. Det må allikevel forutsettes at endringer som foreslåes vil bli møtt med motstand og med konsekvensvurderinger som advarer mot gjennomføring. Fagområdet må ha en tilnærming som involverer alle tjenesteområder, og hvor ingen kan skjermes for å gjennomføre tiltak. Organisering av hele tjenesteområdet må vurderes med sikte på å oppnå mindre bruk av administrative ressurser. Prosessen må vurdere om det er kjerneoppgaver som skal skjermes for endringer 21

22 Tjenester som faller utenfor å oppfattes som kjerneproduksjon kan bli avsluttet Kvalitet og tilgjengelighet til tjenester vil bli redusert, og innbyggere vil måtte vente lengre på enkelte tjenestetilbud. Samarbeid med frivilligheten må vurderes som alternativ til egenproduksjon av tjenester Kommunen vil imidlertid ikke kunne fraskrive seg ansvar for bl.a. å forholde seg til samhandlingsreformens forventninger som følger av nytt lovverk, og til de utfordringer som blir en konsekvens av at en stadig økende andel av kommunens innbyggere over 67 år. Omstilling og effektivisering må ha en retning og en forutsetning om å møte morgendagens utfordringer i lokalsamfunnet vårt. Fagområde kultur Fagområde kultur digitalisering kino Åpent inntak elever kulturskolen Sum fagområde kultur Kulturskolen gjennomfører etter kommunalt vedtak åpent opptak. Det vil bli foreslått økt elevavgift fra skoleåret 2014 for å dekke inn denne merkostnaden. Teknisk fagområde: Fagområde teknisk Oasen Økning Parkvesenet 20% st Sum fagområde teknisk Dagens tjenestetilbud og driftsform i Oasen er ikke fullfinansiert i budsjettforslaget. Dette innebærer et arbeid for å se på reduserte kostnader og/eller økte inntekter. Åpningstider, billettpriser, organisering mm må vurderes for å tilpasse aktiviteten til budsjettet. Prosentvis fordeling av effektiviseringskrav: 22

23 Fagområde Manglende konsekvens. Netto driftsramme %- andel Politisk, stab og interne tjenester ,0 Oppvekst ,8 Helse og omsorg ,7 Kultur ,7 Teknisk ,6 Sum ,7 Dette betyr at fagområdene til sammen er pålagt et effektiviseringskrav på til sammen 50 mill. kroner i planperioden. Tabellen viser følgende prosentvise fordeling i forhold til netto budsjettramme. Det vises til ytterligere beskrivelser av konsekvenser under vedlegg nr.1 fra fagsjefene. Tiltak: Stillingsstopp fra Rådmannen har allerede effektuert stillingsstopp i Namsos kommune gjeldende fra 1.november Vi har hatt en stor vekst i årsverk de senere årene, bare siden 2010 er det økt med 54 årsverk. På de tre siste månedene i år, har vi økt med 20 årsverk (15 er knyttet til skole/barnehage). Pr. oktober 2012 har vi 987 årsverk i Namsos kommune. Den største utgiftsposten vår er lønnsutgifter og når vi ser de økonomiske utfordringene våre videre fremover ser rådmannen seg nødt til å innføre stillings-stopp. Dette betyr ikke tilsettingsstopp, hver tilsetting skal fortsatt vurderes, men være et middel til å stagnere årsverksutviklingen. Reduksjon i ordinær drift Ingen nye tiltak ut over de allerede igangsatte. Vurdere reduksjon av ikke lovpålagte oppgaver Omstillingstiltak fra I tillegg til effektiviseringstiltakene som er beskrevet ovenfor, vil det også være omstillingskrav til alle fagområder i perioden Disse omstillingstiltakene vil bli beskrevet og konkretisert gjennom det store omstillingsprosjektet som er foreslått startet til neste år. De økonomiske beregningene i dette omstillingskravet er fordelt pr. fagområde. Kommunestyret vedtar budsjett rammene på fagområdenivå. Rådmannen har derfor delegert myndighet til å fordele omstillingstiltak pr. tjenesteområde. I realiteten betyr omstilling reduksjon av tjenestenivå, som innebærer reduksjon av årsverk. 23

24 Omstilling av tjenestereduksjon Fagområde fellestjenester og administrasjon Endring i bemanning År Sum fellestjenester og administrasjon Fagområde oppvekst Endring i bemanning barnehage, skole og flyktningetjeneste Sum fagområde oppvekst Fagområde helse og sosial Endring i bemanning i helse og pleie og omsorg Innføring gjengs husleie Økning kostabonnement Gebyr transporttjenesten Sum fagområde helse og sosial Fagområde kultur Endring i bemanning Sum fagområde kultur Fagområde teknisk Endring i bemanning Sum fagområde teknisk Sum netto omstilling Reduksjon i tjenestenivå Alle omstillingstiltak må fordeles og konkretiseres pr. år i økonomiplanen. Rådmannen har gjort en vurdering i forhold til omfanget og nivået på tjenester pr. fagområde. Det forventes at fagområdene og tillitsvalgte bidrar i denne omstillingsprosessen med tiltak som fører til en reduksjon i tjenestetilbudet innenfor kommunens økonomiske rammer. Som konkret tiltak foreslår rådmannen en reduksjon i antall årsverk fra 2014 og ut planperioden. Denne bestillingen er konkretisert pr. fagområde, gjennom endring i bemanning. Det betyr en reduksjon på 10 årsverk i 2014, ytterligere 8 i 2015 og 4 i fra Økning i inntekter En annen mulighet til å møte de framtidige utfordringene på er å øke skatteinntektene. Eneste reelle mulighet til å øke kommunens skatteinntekter er en økning i eiendomsskatten. I planperioden ligger det inne en økning fra 4 promille i 2013 til 5 promille fra 2014 og ut planperioden. Dette betyr en økning i eiendomsskatt fra 2013 til 2014 på 5 mill. kroner. 24

25 Dersom eiendomsskatten økes ytterligere til hhv 6 og 7 promille, vil Namsos kommune få en merinntekt på henholdsvis 5 og 10 mill. kroner i slutten av planperioden. Rådmannen har ikke anbefalt dette i forslaget. 7.5 Konsekvensjusteringer av dagens tjenesteproduksjon Konsekvensjusteringer SUM konsekvensjusteringer Summen av alle konsekvensjusteringer som foreslått fra rådmannen i økonomiplanperioden. Konsekvensjusteringer Politisk, stab, interne tjenester Kirkelig fellesråd, lønnsvekst varslet premieøkning skadeforsikringer Varslet premieøkning personforsikringer Internt salg VAR Overformynderiet - ekstra kostnad Sum politisk, stab., interne tjenester Konsekvensjustert ut fra kjente faktorer. Konsekvensjusteringer Fagområde oppvekst Økte kostnader til søskenmoderasjon barnehage Likeverdig behandling barnehage. Lønnsoppgjør Likeverdig behandling private/kommunale bhg Likeverdig behandling barnehage. Dekningsgrad fra % til 94% Kulturskoletilbud i SFO Sum fagområde oppvekst Kulturskoletilbudet i SFO, med 1 time gratis i uka for 1-4 klasse gjennom statsbudsjettet. Økt overføring til private barnehager som følge av økte kommunale barnehageutgifter. Dekningsgrad fra 92 % til 94 % i overføring til private barnehager. 25

26 Konsekvensjusteringer Fagområde helse og omsorg Overgrepsmottak Ressurskrevende tjenester, økning i kostnader Rusarbeid, innlemming i stedet for øremerking Husleieinntekt, omsorgsboliger rus Samhandlingsreformen, kommunal medfinansering Namdal rehabilitering IKS Sum fagområde helse og omsorg Ressurskrevende tjenester Rådmannen forventer både en økning i tjenestenivå og antall brukere samt endringer i innslagspunkt fra staten i Dette betyr at Namsos kommune må dekke ca. 55 % av bruttoutgiftene til 18 tjenestemottakere i Dette gir en merkostnad på 2,7 mill. kroner pr. år. Konsekvensjusteringer Fagområde kultur Kino. Økt husleie Rock City-bygget Åpent inntak elever kulturskolen merkostnader billettavgift kino Sum fagområde kultur Den økte husleien til kino er knyttet til en indeksregulering som ikke har blitt tatt med i tidligere beregninger. Det årlige driftstilskuddet fra Namsos kommune til Rock City videreføres i samme størrelsesorden som tidligere vedtatt ( kr ). Merkostnaden til åpent opptak på kulturskolen er med i full skala i 2013 og ut skoleåret 2013/14. Senere i perioden er det forutsatt økt elevavgift. Konsekvensjusteringer Fagområde teknisk Fossbrenna, regulering festeavgift Husleieinntekt Olav Duun vedr. hallen Bangsundhallen Brannvarsling, Sum fagområde teknisk

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens

Detaljer

Handlingsprogram med økonomiplan 2013-2016. Budsjett 2013

Handlingsprogram med økonomiplan 2013-2016. Budsjett 2013 Handlingsprogram med økonomiplan 2013-2016 Budsjett 2013 Kommunestyrets vedtak sak 108/12 06.desember 2012 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Kommunestyrets vedtak... 3 2 Sammendrag... 9 3 Satsningsområder og budsjettforutsetninger...

Detaljer

Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune

Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune Regnskapsrapport 1. tertial for Overhalla kommune Regnskapsskjema 1A Skatt og rammetilskudd Prognosen fra KS med utgangspunkt i forslag til kommuneproposisjonen 215 viser redusert inntekt på skatt og formue

Detaljer

Midtre Namdal samkommune

Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Administrasjonssjefen Saksmappe: 2010/6843-3 Saksbehandler: Tor Brenne Saksframlegg Handlingsplan med økonomiplan 2011-2014. 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Midtre Namdal samkommunestyre

Detaljer

Øk. plan Øk. plan Øk. plan Tall i tusen kroner. Netto driftsinntekter

Øk. plan Øk. plan Øk. plan Tall i tusen kroner. Netto driftsinntekter Namsos s kommune Økonomisjef i Namsos Saksmappe:213/8861-1 Saksbehandler: Kjellrun Gjeset Moan Saksframlegg Namsos kommune - Budsjett 214. Handlingsprogram med økonomiplan 214-217. Utvalg Namsos Eldres

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 Planlagt behandling: Kommunestyret Økonomiutvalget Administrasjonens innstilling: ::: &&& Sett

Detaljer

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Rådmannens forslag Realvekst i kommunesektorens inntekter i 2014 Mrd. kroner Frie inntekter 5,2 Nye oppgaver mv. 1,0 Øremerkede tilskudd 1,2 Gebyrinntekter 0,3 Samlede

Detaljer

Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS. Østfold, 17. oktober 2013

Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS. Østfold, 17. oktober 2013 Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS Østfold, 17. oktober 2013 Norsk økonomi har utviklet seg klart bedre enn handelspartnernes 2 Oljen gjør Norge til annerledeslandet Krise i Europa og USA har gitt

Detaljer

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg Side 1 av 6 SÆRUTSKRIFT Alvdal kommune Arkivsak: 14/768 SAMLET SAKSFREMSTILLING - BUDSJETT 2015 Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget

Detaljer

Statsbudsjettet for 2007

Statsbudsjettet for 2007 Statsbudsjettet for 2007 Gjennomgang av regjeringens og fylkesmannens presentasjon av budsjettet Noen vurderinger av effekt opp mot økonomiplanforslaget 1 2 Det økonomiske opplegget for kommunesektoren

Detaljer

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN

STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN STYRINGSDOKUMENT 2018 RÅDMANNENS REVIDERTE FORSLAG ÅRSBUDSJETT 2018 ØKONOMIPLAN 2018-2021 Rådmannen 1. november 2017 Innholdsfortegnelse... 1 Forord... 3 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet... 4 Budsjettskjema

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos kommunestyre Namsos formannskap

Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos kommunestyre Namsos formannskap Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/7623-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Budsjettkontroll 1. halvår 2007 - saksfremlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos kommunestyre Namsos formannskap

Detaljer

Økonomiforum Hell

Økonomiforum Hell Økonomiforum Hell 07.06.2018 Rammebetingelser i statsbudsjett 2018 Negativ realvekst i alle tre kommunene 3,0 % 2,5 % 2,0 % Frie inntekter 2018 1,5 % Mindre handlingsrom 1,0 % 0,5 % 0,0 % Namsos Fosnes

Detaljer

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151

Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet /18 Kommunestyret. Arkiv: FE - 151 Sør-Odal kommune Handlingsplan med økonomiplan 2019-2022 Vedtatt av Møtedato Saksnr Formannskapet 04.12.2018 069/18 Kommunestyret Saksanv.: Frank Hauge Saksbeh.: Arkiv: FE - 151 Arkivsaknr 18/1792-10 1.

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

Midtre Namdal samkommune

Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Administrasjonssjefen Saksmappe: 2013/4646-1 Saksbehandler: Tor Brenne Saksframlegg Budsjettkontroll 1. tertial Utvalg Utvalgssak Møtedato Midtre Namdal samkommunestyre 14.06.2013

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 25. februar 2013 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2014 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Handlingsprogram. Med budsjett og økonomiplan

Handlingsprogram. Med budsjett og økonomiplan Handlingsprogram Med budsjett og økonomiplan 2018-2021 Aller først: Handlingsprogrammet er framtidsrettet Summer av 2000 Summer av 2001 Summer av 2002 Summer av 2003 Summer av 2004 Summer av 2005 Summer

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 3. mars 2014 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2014 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Kommunestyrets vedtak Økonomiplan

Kommunestyrets vedtak Økonomiplan 1 INNHOLD INNHOLD... 2 1. INNLEDNING:... 5 1.2 Prosess:... 5 1.3 Organisasjon:... 5 1.3.2 Politisk struktur: (Org.kart)... 5 1.3.3 Administrativ struktur: (Org kart)... 5 2. RAMMEBETINGELSER... 8 2.2 Befolkningsutvikling...

Detaljer

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017

KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 KOMMUNEPLANENS HANDLINGSDEL 2014 2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag 05.11.13 BUDSJETTSAKEN PÅ NETT Saksframlegg m/vedlegg: Kommuneplanens handlingsdel 2014 2017 Budsjett 2014. m/vedlegg: Tjenestebeskrivelser

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto

Detaljer

Midtre Namdal samkommune

Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Saksmappe: 2015/7912-1 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Regnskapsrapport 2. tertial 2015 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes kommunestyre Rådmannens

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnr.: 17/ Arkiv: 145. Årsbudsjet Handlingsprogram til offentlig høring RINGERIKE KOMMUNE Formannskapet SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnr.: 17/33064 Arkiv: 145 Årsbudsjet 2018 Handlingsprogram 20182021 til offentlig høring Forslag til vedtak: 1. Formannskapet sender forslag til årsbudsjett

Detaljer

Levanger kommune Rådmannen Budsjett 2019 Økonomiplan Rådmannens presentasjon i administrasjonsutvalg

Levanger kommune Rådmannen Budsjett 2019 Økonomiplan Rådmannens presentasjon i administrasjonsutvalg Budsjett 2019 Økonomiplan 2019-2022 s presentasjon i administrasjonsutvalg 29.08.18 Presentasjon av budsjett 2019 - Levanger 29.08.18 - Arnstein Kjeldsen, økonomisjef 1 Utfordringsbildet Høy befolkningsvekst

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede Møtedato: 18.11.2015 Sak: PS 8/15

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede Møtedato: 18.11.2015 Sak: PS 8/15 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede Møtedato: 18.11.2015 Sak: PS 8/15 Resultat: Innstilling m/ tillegg vedtat Arkiv: 150 Arkivsak: 15/5138-6 Titel: SP - BUDSJETT 2016 OG ØKONOMIPLAN

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT

SAKSFRAMLEGG. Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/ Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT SAKSFRAMLEGG Arkivsaksnummer.: Arkivnummer: Saksbehandler: 08/2163 150 Aud Norunn Strand BUDSJETTRAMMER 2009 ETTER FORSLAG TIL STATSBUDSJETT RÅDMANNENS FORSLAG: Vedlegg: Statsbudsjett 2009 hovedpunkter

Detaljer

Budsjettjustering årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017. 2014 Endring 1.600 52-290. 2014 Ny -659 -703. 2016 Endring 4.700. 2016 Vedtatt -652 -659

Budsjettjustering årsbudsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017. 2014 Endring 1.600 52-290. 2014 Ny -659 -703. 2016 Endring 4.700. 2016 Vedtatt -652 -659 Namsos kommune Økonomisjef i Namsos Saksmappe:/194-1 Saksbehandler: Kjellrun Gjeset Moan Saksframlegg Budsjettjustering årsbudsjett og økonomiplan - Utvalg Namsos formannskap Namsos kommunestyre Utvalgssak

Detaljer

Budsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018

Budsjett 2018 og handlingsplan for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2017/6986-6 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg 2018 og handlingsplan 2018-2019 for Fosnes kommune med eiendomsskattevedtak 2018 Utvalg Utvalgssak

Detaljer

Drift + Investeringer

Drift + Investeringer Budsjett og økonomi v/budsjettsjef Øystein Hagerup, 30 oktober 2011 2 547 698 000 63 400 0 Drift + Investeringer Kommunen har to budsjetter og to regnskaper. Utgifter i driftsbudsjettet 2011: 2235,8 mill.

Detaljer

Budsjett- og Økonomiplan

Budsjett- og Økonomiplan Budsjett- og Økonomiplan 2018-2021 Formannskapet Administrasjonssjef Børge Toft Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no Prosess- og fremdriftsplan

Detaljer

Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN

Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi 18. februar 2005 DEN ØKONOMISKE SITUASJONEN I KOMMUNESEKTOREN 1. Innledning Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal

Detaljer

Midtre Namdal samkommune

Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Lønn- og regnskapsavdelingen Saksmappe: 2016/6655-5 Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Budsjett 2017 og økonomiplan 2017-2020 med eiendomsskattevedtak 2017 Utvalg Utvalgssak

Detaljer

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Utgangspunktet Strategi for økonomisk balanse Et regnskapsmessig underskudd i 2011 på 52,4 mill kr Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Et høyere driftsnivå enn sammenlignbare kommuner,

Detaljer

Namsos kommune -et godt sted å leve. Handlingsprogram med økonomiplan 2015 2018 Budsjett 2015

Namsos kommune -et godt sted å leve. Handlingsprogram med økonomiplan 2015 2018 Budsjett 2015 Namsos kommune -et godt sted å leve Handlingsprogram med økonomiplan 2015 2018 Budsjett 2015 Rådmannens forslag 03. november 2014 INNHOLDSFORTEGNELSE 1 Sammendrag... 3 2 Satsningsområder og budsjettforutsetninger...

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren

Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren Den økonomiske situasjonen i kommunesektoren 1 2. mars 2015 Notat fra TBU til 1. konsultasjonsmøte mellom staten og kommunesektoren om statsbudsjettet for 2016 Det tekniske beregningsutvalg for kommunal

Detaljer

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016

Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Handlings- og økonomiplan 2016-2019 og budsjett 2016 Formannskapsmøte 14.10.2015 14.10.2015 1 Gjennomføring og agenda TEMAER: Prosess Hovedutfordringer og strategier Statsbudsjettet Forutsetninger og konsekvenser

Detaljer

PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON - 2009

PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON - 2009 KLÆBU KOMMUNE PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON - 2009 (Behandlet i kontrollutvalgets møte 29.04.2009 i sak 13/2009 Plan for forvaltningsrevisjon for 2009 ). (Endret og vedtatt i kommunestyrets møte 28.05.2009

Detaljer

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen.

Pr 2. tertial var prognosen for 2016 et mindreforbruk på ca 6,8 mill. Regnskapsresultatet er altså 26,1 mill bedre enn prognosen. NOTAT Røyken 15.02.2017. Til Formannskapet Fra rådmannen FORELØPIG ORIENTERING OM REGNSKAPSRESULTATET. Kommunen avlegger regnskapet for til revisjonen 15.02.2017. Resultatet er nå klart og rådmannen ønsker

Detaljer

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE

GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE GÁIVUONA SUOHKAN KÅFJORD KOMMUNE Arkivsaknr: 2013/3763-17 Arkiv: 151 Saksbehandler: Håkon Jørgensen Dato: 19.05.2014 Saksfremlegg Utvalgssak Utvalgsnavn Møtedato 36/14 Kåfjord Formannskap 26.05.2014 41/14

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/ Overhalla formannskap Overhalla kommunestyre

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/ Overhalla formannskap Overhalla kommunestyre Overhalla kommune Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2008/10258-1 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Tertialrapport 2. tertial 2008 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 91/08 02.12.2008

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014. Kommunestyrets vedtak i sak 94/13 i møte 20. november 2013

ÅRSBUDSJETT 2014. Kommunestyrets vedtak i sak 94/13 i møte 20. november 2013 ÅRSBUDSJETT 2014 Kommunestyrets vedtak i sak 94/13 i møte 20. november 2013 3 Kommunestyrets vedtak årsbudsjett 2014 3.1 Generelle forhold 3.1.1 Visjon og satsningsområder Den visjon og de overordnede

Detaljer

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018

Handlings- og økonomiplan og budsjett 2018 Handlings- og økonomiplan 2018-2021 og budsjett 2018 Formannskap 18. oktober 2017 Agenda 1. Prosess og involvering hittil 2. Forslag til statsbudsjett 2018 3. Finansutgifter - investeringsnivået 2018-2021

Detaljer

Rådmannens innstilling:

Rådmannens innstilling: Arkivsaksnr.: 14/1667-8 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II Hjemmel: Arbeidet med Handlingsprogram og Økonomiplan er hjemlet i:

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/

Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla formannskap 47/ Overhalla kommunestyre 39/ Overhalla kommune - Positiv, frisk og framsynt Sentraladministrasjonen Saksmappe: 2017/3115-10 Saksbehandler: Roger Hasselvold Saksframlegg Revidert økonomiplan 2018-2021 Utvalg Utvalgssak Møtedato Overhalla

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2019

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. August 2019 Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE August 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd mot revidert budsjett på 5 millioner. Dette gir en prognose for netto driftsresultat

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 188 543 185 219 3 324 261 351 72,1 % 3 645

Detaljer

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan

Halsa kommune. Saksframlegg. Budsjett 2018 og økonomiplan Halsa kommune Arkiv: 150 Arkivsaksnr: 2017/342-10 Saksbehandler: Odd Eirik Hyldbakk Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Halsa formannskap 85/17 28.11.2017 Halsa kommunestyre 14.12.2017 Halsa driftsstyre

Detaljer

H-5/13 B 14/908-10.02.2014. Statsbudsjettet 2014 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner etter Stortingets vedtak

H-5/13 B 14/908-10.02.2014. Statsbudsjettet 2014 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner etter Stortingets vedtak Rundskriv Kommunene Fylkeskommunene Fylkesmenn Nr. Vår ref Dato H-5/13 B 14/908-10.02.2014 Statsbudsjettet 2014 - Det økonomiske opplegget for kommuner og fylkeskommuner etter Stortingets vedtak Regjeringen

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2018 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2018 Det er fortsatt noe usikkerhet i en prognose for årsresultat basert på tall pr ut juli. Flere virksomheter rapporterer om overforbruk.

Detaljer

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151

Detaljer

REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT

REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT REGNSKAP 2018 FORELØPIGE TALL KOMPETENT ÅPEN PÅLITELIG SAMFUNNSENGASJERT Kommuneresultat på 932 millioner kroner Bergen kommune fikk i 2018 et positivt netto driftsresultat på 932 millioner kroner, som

Detaljer

Konsolidering av budsjettrammer

Konsolidering av budsjettrammer Konsolidering av budsjettrammer Fellesnemnda vedtok årets budsjettprosess i sak 40/18 den 28. november 2018. Foreløpig utfordringsbilde fremlegges i fellesnemndas møte i dag den 22. februar. Utfordringsbildet

Detaljer

2. Tertialrapport 2015

2. Tertialrapport 2015 2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7

Detaljer

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet:

Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.2014 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: Saksprotokoll i Formannskapet - 24.11.214 Rådmannen fremmet i møte følgende forslag i investeringsbudsjettet: 1. Sykehjemmet avdeling «Rød». Forsikringsoppgjør i forbindelse med vannskade 213 er ennå ikke

Detaljer

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Drammen kommune Økonomiplan Gode overganger og helhetlige tjenester

Drammen kommune Økonomiplan Gode overganger og helhetlige tjenester Drammen kommune Økonomiplan 2016-2019 Gode overganger og helhetlige tjenester 13.11.2015 1 Programområdene rammeendringer 2016 Programområde Nye tiltak Innsparing P01 Barnehage 0,6-2,0 P02 Oppvekst 3,5

Detaljer

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR innkalles til møte 17.03.2010 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Saksnummer

Detaljer

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans

Teknisk Næring og miljø Brannvern Eiendomsforvaltning Finans Sør-Odal kommune Politisk sak Handlingsprogram med økonomiplan 2016-2019 og årsbudsjett 2016 Saksdokumenter: SAKSGANG Vedtatt av Møtedato Saksnr Saksbeh. Kommunestyret RHA Formannskapet 01.12.2015 094/15

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2019

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mai 2019 Prognose for årsresultat MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mai 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 8 millioner kroner. Dette er status ut mai, dvs. at vedtak ved behandlingen av 1. tertial

Detaljer

Handlingsplan

Handlingsplan Arkivsak-dok. 18/03264-1 Saksbehandler Hilde Lind Saksgang Møtedato Sak nr. Formannskapet 2015-2019 07.06.2018 Bystyret 2015-2019 21.06.2018 Handlingsplan 2019-2022 Innstillingssak. Medsaksbehandlere:

Detaljer

RAPPORT OM NY KOMMUNE

RAPPORT OM NY KOMMUNE RAPPORT OM NY KOMMUNE Rapporten gir oversikt over relevante nøkkeltall og utviklingstrekk både for enkeltkommuner og for en ny, sammenslått kommune. Variablene er valgt ut på bakgrunn av tidligere utredninger

Detaljer

Skatteinngangen pr. oktober 2015

Skatteinngangen pr. oktober 2015 November 2015 Skatteinngangen pr. oktober 2015 Den akkumulerte skatteinngangen pr. oktober 2015 for landets kommuner sett under ett er på 110,520 mrd. kr. Dette tilsvarer en vekst til nå i år på 5,29 %

Detaljer

Kommuneproposisjonen 2014

Kommuneproposisjonen 2014 Kommuneproposisjonen 2014 Prop. 146 S (2012-2013) tirsdag 7. mai 2013 Antall personer i arbeidsfør alder per person over 80 år 2020 2040 2 Veien videre Helhetlig styring og langsiktig planlegging Orden

Detaljer

RAPPORT OM NY KOMMUNE

RAPPORT OM NY KOMMUNE RAPPORT OM NY KOMMUNE Rapporten gir oversikt over relevante nøkkeltall og utviklingstrekk både for enkeltkommuner og for en ny, sammenslått kommune. Variablene er valgt ut på bakgrunn av tidligere utredninger

Detaljer

MØTEINNKALLING. Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 05.06.2012 Tid: 10.00

MØTEINNKALLING. Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 05.06.2012 Tid: 10.00 EIDSBERG KOMMUNE Eldrerådet MØTEINNKALLING 01.06.2012/TOA Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 05.06.2012 Tid: 10.00 Eventuelle forfall meldes til Tone Åsrud Reime innen mandag 04.06.12 kl 13.00 tlf.

Detaljer

Kommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan

Kommunestyre 1. november Rådmannens forslag til årsbudsjett Økonomiplan Kommunestyre 1. november 2010 Rådmannens forslag til årsbudsjett 2011 Økonomiplan 2012-2014 Statsbudsjett Deflator 2,8 % Mindre andel av finansieringen av kommunene skal skje via skatt. Det kommunale skatteøret

Detaljer

RAPPORT OM NY KOMMUNE

RAPPORT OM NY KOMMUNE RAPPORT OM NY KOMMUNE Rapporten gir oversikt over relevante nøkkeltall og utviklingstrekk både for enkeltkommuner og for en ny, sammenslått kommune. Variablene er valgt ut på bakgrunn av tidligere utredninger

Detaljer

RAPPORT OM NY KOMMUNE

RAPPORT OM NY KOMMUNE RAPPORT OM NY KOMMUNE Rapporten gir oversikt over relevante nøkkeltall og utviklingstrekk både for enkeltkommuner og for en ny, sammenslått kommune. Variablene er valgt ut på bakgrunn av tidligere utredninger

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

Økonomiplanarbeidet etter Kom.prop en

Økonomiplanarbeidet etter Kom.prop en Levanger kommune rådmannen Økonomiplanarbeidet etter Kom.prop en Formannskapet 30.mai 2007 Økonomiplanarbeidet etter Kom.prop en - Ola Stene 30.5.2007 - Formannskapet 1 Kommuneproposisjonen 2008 (St.prp.

Detaljer

Kommunesammenslåing? Status og utviklingstrekk. Folkemøte i Horisonten

Kommunesammenslåing? Status og utviklingstrekk. Folkemøte i Horisonten Kommunesammenslåing? Status og utviklingstrekk Folkemøte i Horisonten 04.04.2016 Tema Arealer, geografi og befolkning Økonomi Tjenesteområdene Lokaldemokrati Kjennetegn «Midtre Namdal +» Flatanger, Namdalseid,

Detaljer

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE Vurderinger prognose Ansvar 1 Styrings-/kontrollorganer Tjeneste 1: Underbudsjettert på ordfører lønn. Ikke tatt høyde for lønn til vara ordfører.

Detaljer

Regnskap og årsberetning

Regnskap og årsberetning og årsberetning Formannskapet 19. mai 2010 sresultatet sresultat Endring Inntekter/utgifter 2007 2008 2008- Sum driftsinntekter 843 260 421 928 610 238 1 086 213 447 157 603 209 Sum driftsutgifter -835

Detaljer

Budsjett 2016 Økonomiplan Rådmannens forslag

Budsjett 2016 Økonomiplan Rådmannens forslag Budsjett 2016 Økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag Innhold Prosess for budsjettarbeid 2016 Generelt om rådmannens forslag Budsjettmål i henhold til KST sak 17/15 Budsjettforslaget Foreslåtte tiltak

Detaljer

VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN. Økonomiplan for Halden kommune Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne

VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN. Økonomiplan for Halden kommune Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne VI TAR ANSVAR FOR FREMTIDEN Økonomiplan for Halden kommune 2013-2016 Høyre, Venstre, Kristelig Folkeparti, Senterpartiet og Miljøpartiet De Grønne Forord Halden kommune er i en vanskelig økonomisk situasjon,

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre

Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Fosnes kommune Fosnes fellesfunksjoner Saksmappe: 2011/6296-1 Saksbehandler: Rønnaug Aaring Saksframlegg Økonomirapport med saldering 1. halvår 2011 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes

Detaljer

Saksfremlegg. Saksnr.: 07/ Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008

Saksfremlegg. Saksnr.: 07/ Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008 Saksfremlegg Saksnr.: 07/1743-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: FORELØPIGE BUDSJETTRAMMER 2008 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under

Detaljer

DØNNA KOMMUNE MØTEINNKALLING. Eventuelt forfall meldes til servicekontoret eller ordfører tlf. 75 05 22 00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale.

DØNNA KOMMUNE MØTEINNKALLING. Eventuelt forfall meldes til servicekontoret eller ordfører tlf. 75 05 22 00 Varamedlemmer møter etter nærmere avtale. DØNNA KOMMUNE MØTEINNKALLING Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Møterom Dønnamann Møtedato: 30.03.2011 Tid: kl. 09.00 Eventuelt forfall meldes til servicekontoret eller ordfører tlf. 75 05 22 00 Varamedlemmer

Detaljer

Rådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018

Rådmannens forslag til økonomiplan Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Rådmannens forslag til økonomiplan 2018-2021 Satsingsområder, mål og tiltak for 2018 Økonomisjef Toril V. Sakshaug Rådmann Trude Andresen 1.11.17 Endring rundt oss = vi må endre oss Øvre Eiker har besluttet

Detaljer

Kommunal og fylkeskommunal planlegging

Kommunal og fylkeskommunal planlegging Kommunal og fylkeskommunal planlegging g kommuner og flk fylkeskommunerk skal klsenest innen ett åretter tituering utarbeide og vedta planstrategier gheter for samarbeid mellom kommunene og med fylkeskommunen

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. September 2016 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE September 2016 Tall i 1000 kr. Bud. inkl. 2015 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik endr. Forbr,% 2015 forbr% 10 Grunnskole 206 770 203 685 3 085 285 892 72,3 % 2 144

Detaljer

Økonomiplan etter vedtatt statsbudsjett. Formannskapet

Økonomiplan etter vedtatt statsbudsjett. Formannskapet Økonomiplan etter vedtatt statsbudsjett Formannskapet 12.12.2017 Rapportering 2017 Rapport for oktober lagt ut på nettsiden den 1.12. Ingen store avvik siden 2.tertialrapport. Korrigert befolkningsutvikling

Detaljer

Regnskapsresultat 2008

Regnskapsresultat 2008 Regnskapsresultat 2008 Regnskap 08 Budsjett 08 (rev) Regnskap 07 Driftsinntekter 928,6 847,2 843,3 Driftsutgifter 924,9 849,3 835,9 Brutto driftsresultat 3,7-2,0 7,3 Finanstransaksjoner -50,7-56,2-47,3

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2019

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Mars 2019 Prognose for årsresultat. MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Mars 2019 Det forventes et regnskapsmessig overskudd på 5 millioner kroner. Det er tidlig på året og prognosene er usikre. Prognose årsresultat

Detaljer

Økonomiplan 2016 2019. Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen

Økonomiplan 2016 2019. Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen Økonomiplan 2016 2019 Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen Overordnede mål Forsvarlig leveransekvalitet på våre tjenester i samsvar med lovverk Skape økonomisk balanse og være ute av ROBEK i 2017.

Detaljer

Skatteinngangen pr. november 2015

Skatteinngangen pr. november 2015 Desember 2015 Skatteinngangen pr. november 2015 Den akkumulerte skatteinngangen pr. november 2015 for landets kommuner sett under ett er på 135,068 mrd. kr. Dette tilsvarer en vekst til nå i år på 5,57

Detaljer

SORTLAND: ÅRSBUDSJETT 2012 ØKONOMIPLAN 2012-2015

SORTLAND: ÅRSBUDSJETT 2012 ØKONOMIPLAN 2012-2015 SORTLAND: ÅRSBUDSJETT 2012 ØKONOMIPLAN 2012-2015 Fellesforslag Høyre og Fremskrittspartiet EIENDOMSSKATT Årsbudsjettet 2012: Endring: 1. Skattesatsen for boliger reduseres fra 4,1 promille til 3,5 promille.

Detaljer

KS har laget en kortfattet analyse av de vedtatte 2015-budsjettene fra 211 kommuner og 10 fylkeskommuner.

KS har laget en kortfattet analyse av de vedtatte 2015-budsjettene fra 211 kommuner og 10 fylkeskommuner. Dato: 20.02.2015 Dokument nr.: 14/01759-18 KS Budsjettundersøkelse 2015 1. Sammendrag KS har laget en kortfattet analyse av de vedtatte 2015-budsjettene fra 211 kommuner og 10 fylkeskommuner. Kommunene

Detaljer

Regnskap 2014. Kontrollutvalget 22.04.2015

Regnskap 2014. Kontrollutvalget 22.04.2015 Regnskap 2014 Kontrollutvalget 22.04.2015 Regnskapsresultatet Regnskap for 2014 saldert ved strykning av planlagt avsetning til fond for premieavvik pensjon. Strykning utgjør kr 6.911.400. Investeringsregnskapet

Detaljer

Ørland kommune Arkiv: /1011

Ørland kommune Arkiv: /1011 Ørland kommune Arkiv: 150-2015/1011 Dato: 09.11.2015 Saksbehandler: Gaute Ivar Krogfjord SAKSFRAMLEGG Saksnr Utvalg Møtedato 15/5 Kommunalt råd for mennesker med nedsatt 13.11.2015 funksjonsevne 15/6 Eldrerådet

Detaljer

Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl

Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl. 16.00 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig

Detaljer

Strategidokument

Strategidokument SLIPERIET ONSDAG 8. NOVEMBER 2017 Strategidokument 2018-2021 Økonomisjef Paul Hellenes Utgangspunkt for 2018-2021 Et stramt opplegg fordi: Relativt stramt kommuneopplegg for 2018 (anslag på regnskap 2017

Detaljer

Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre

Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Fosnes kommune Fellesfunksjoner Saksmappe: 2012/6788-1 Saksbehandler: Per G. Holthe Saksframlegg Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Rådmannens

Detaljer

Omstilling og effektivisering - erfaringer fra Trondheim kommune

Omstilling og effektivisering - erfaringer fra Trondheim kommune Kommunaldirektør finansforvaltning Carl-Jakob Midttun Omstilling og effektivisering - erfaringer fra Trondheim kommune Foto: Carl-Erik Eriksson Tema Kort om historikken Status og veien videre Utfordringer

Detaljer

Dette brevet samt tilhørende dokumenter er tilgjengelig på våre nettsider, fylkesmannen.no/nordland

Dette brevet samt tilhørende dokumenter er tilgjengelig på våre nettsider, fylkesmannen.no/nordland Alle kommuner i Nordland Saksb.: Ane Fonnes Odnæs e-post: fmnoaod@fylkesmannen.no Tlf: 75531616 Vår ref: 2015/6315 Deres ref: Vår dato: 07.10.2015 Deres dato: Arkivkode: Statsbudsjettet 2016 Fylkesmannen

Detaljer