Kapitalberegning, Risikostyring og Organisasjonskultur

Transkript

1 Kapitalberegning, Risikostyring og Organisasjonskultur OpRisk seminaret 3 juni 2010 Lasse B. Andersen

2 Sunt prinsipp for beregning av kapitalkrav Basismetoden Standardmetoden = OpRisk eksponering Avansert målemetode Lav risikoeksponering Høy risikoeksponering

3 Samsvarer metoder med prinsipp? Indikator: Historisk brutto inntekt 15% (for hele banken) Kapital ihht. Basismetoden 12-18% Kapital ihht. Standardmetoden (pr. forretningsområde) Inntekter = Kapital = Risiko eksponering??

4 Hvor kommer disse 15% fra? Tapsfordeling gjennomsnittsbanken Statistikk fra 89 banker tapshendelser (Basel kom. 2002) Barings kollapsen ville ikke vært forhindret av foreslått tilleggskapital, men av bedre tilsyn med internkontroll og overvåking we do not believe that the Tilsvarer proposed ca approach 15% av makes sense årlig brutto inntekt American Bankers Association (ABA) (2001) Letter commenting on the Second Round of Consultative Papers on Basel II prosentil

5 Avanserte målemetoder Kapitalberegningen skal baseres på: Interne data Eksterne data Scenario analyse Statistisk Modell Scenario analyse Modell Kapital ihht. Avanserte Målemetoder Forretningsmiljø og interne kontroll faktorer Kapital = Risikoeksponering Gir ikke reel beslutningsstøtte Kapitalen er løsrevet fra daglig risikostyringsarbeid Reflekterer i liten grad den aktuelle bankens risikoeksponering

6 Organisatorisk læring og modelloppdatering etter tapshendelse Bankene lærer av SoG sine feil, og tiltak implementeres Å lene seg på slike statistiske kaptialberegningsmodeller er i seg selv en operasjonell risiko Redusert risikoeksponering Standard- og sjablongmetode påvirkes ikke oppdateres med SoG Sundmacher Datadrevet and Ford, AMA 2007 modell må tap Ingen endring i OpRisk kapital OpRisk kapitalen øker

7 The problem of inductive knowledge hvordan vi generaliserer kunnskap Bertrand Russell, variabel katastrofe tid

8 En risikomodell bør baseres på all tilgjengelig kunnskap Observasjoner/ hard data Relevant Kunnskap Relevant Erfaring Systematisk analyse av risiko Konvertering til felles måleenhet Potensielle tapshendelser med korresponderende usikkerheter

9 Historien om sannsynligheter 1450 Luca Paciolli The puzzle 1654 Pascal & Fermat, 1658 Bernoulli 1926 Frank Ramsay 1929 Bruno de Finitti

10 Kunnskapsbaserte risikomodeller forankret i årsaksforståelse Input Modell Utput

11 Mennesker den viktigste årsaken til tapshendelser i bank Fremtidige tapshendelser i bank et resultat av at mennesker gjør de gale tingene Motivert for det Vil men får det ikke til Dårlig odds

12 Årsaker til tapshendelser og Organisasjonskultur Manglende/utydelige Verdier Manglende opplæring Organisasjonskultur Manglende/uklare prosedyrer, policyer, Manglende kontroll og oppfølging Feil ledelsesfokus Dårlig psykososialt arbeidsmiljø? Manglende/feil insentiver/motivasjon Rekrutteringsfeil Prosedyrebrudd Manglende arbeidsetikk Ingen/Feil kommunikasjon Hukommelsessvikt, Tretthet/stress/sykdom Feil/manglende beslutninger Feil kompetanse Feil situasjonsforståelse

13 Usunn organisasjonskultur i en operasjonell risiko kontekst? holdninger, adferd og arbeidspraksis påvirket av personlige, organisatoriske og eksterne faktorer - som resulterer i operasjonell risikoeksponering (Andersen, Næss og Häger 2010) Organisasjonskultur

14 Måling av usunn organisasjonskultur Organisasjonskultur

15 Eksempel Feilaktig rådgiving

16 Hvordan kobler vi organisasjonskultur og risikoeksponering? Kapitalkrav

17 Eksempel modellfunksjonalitet Input Modell Kapital = 16.6 mill NOK Kapital = 10.6 mill NOK Kapital = 1.7 mill NOK

18 Kunnskapsbaserte risikomodeller forankret i årsaksforståelse Input Modell sentral i det daglige risikostyringsarbeidet i organisasjonen, e.g. kost-nytte effekt av aktuelle tiltak Takk for baseres på kunnskap om oppmerksomheten årsaker organisasjonskultur en sentral årsaksmekanisme lasse.b.andersen@uis.no og de samme risikomodellene må beregne Kapitalen Utput