R-sak 1/12 Regnskap 2011

Transkript

1 NORSK MUSIKKRÅD Rådsmøte R-sak 1/12 Regnskap 2011 Bakgrunn I henhold til Norsk musikkråds vedtekter 7.2 skal Rådsmøtet behandle Norsk musikkråds regnskap for musikktingets periode første år. Vurderinger Det vil bli gitt en muntlig orientering om regnskapet under Rådsmøtet. Forslag til vedtak: Med bakgrunn i ovenstående, ber styret om at Rådsmøtet gir sin tilslutning til dette vedtak: Regnskapet for 2011 godkjennes. Oslo, NORSK MUSIKKRÅD Vedlegg i ett dokument: Årsregnskap 2011 for Norsk musikkråd Styrets beretning 2011 Revisors rapport 1

2 Norsk musikkråd Regnskap 10 Regnskap 11 Note INNTEKTER Statstilskudd KUD (Norsk musikkråd) Andre inntekter l Medlemskontingenter Statstilskudd Norsk kulturråd (KOMP) Statstilskudd KUD (Frifond) Statstilskudd Norsk kulturråd (DT) Grenser for Lyd prosjekt MVA - refusjon Sum inntekter UTGIFTER Lønnskostnader m.m lj ,4 Avskrivning på driftsmidlene Drift av Kirkegata 20 og Trondheimsvein IT-installasjon og drift Konsulent -og revisjonshonorar ,4 KOMP Frifond Statstilskudd for Landsomfattende m.org(dt) Annen driftskostnad I Varebeholdning Sum ut ifter Driftsresultat Finansinntekter/-kostnader Års Underskudd / Overskudd Norsk musikkråd larsregnskap Side 1 av 2

3 Norsk musikkråd Regnskap 10 Regnskap 11 Note Eiendeler Anleggsmidler Driftsmidler Storebrand Liv Omløpsmidler Varebeholdning 4947 O 12 Kundefordringer Andre fordringer Bankinnskudd Sum omløpsmidler Sum eiendeler Egenkapital og Gjeld Egenkapital Gjeld Skyldige offentlige avgifter ,20 Annen gjeld Avsetning fra tidligere år Annen gjeld Sum annen gjeld Sum gjeld Sum Egenkapital og Gjeld ,I \ ~~,]X,JQ Kristine Drake Styremedlem Per Ivar Tamnes Norsk musikkråd / Arsregnskap Side 2 av 2

4 Regnskapsprinsipper Generelt Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med bokføringslovens bestemmelser. Del er utarbeidet etter norske regnskapsstandarder. Regnskapet er satt opp basert på fortsatt drift. Unntaksreglene for små foretak er brukt for alle poster hvor det foreligger slik valgadgang. Klassifisering Eiendeler bestemt for varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisertsom omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år fra etableringstidspunktet er uansett klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet, og skrives ikke opp eller ned tilvirkelig verdi som følge av renteendringer. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er ført opp til pålydende med fradrag for konstaterte tap på kundefordringer. Andre inntekter Andre inntekter salg bøker og tjenester Andre inntekter faktura gebyr, *Andre inntekter inneholder bl.a. salg av bøker og kontortjenester Lønnskostnader m.m. Lønninger/feriepenger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader/gruppeliv/yrke/ulykke Avskrivninger Norsk musikkråd Regnskap! Bokført i Avskr.grlag avskrevet I Balanse Nytt avskr Kontoplan Andel og navn pr 2011 Tilgang grlag 1230 Møbler ,25 - NFD-pc (back-up) O O Banetele 2) I O O 1240 HPserver I UPS og Switch forserver 15f12f O Delsum I Totalsum, ) Gjelder installasjon inkl mva av fiberoptisk Hnjem/tiIhørende utstyr (switch) Antall ansatte og Ytelser til ledende personer m.v. Det er utbetalt styrehonorar på kr og styrelederlønn på kr ,89. Daglig leders lønn utgjør kr ,68 og pensjon kr Honorarer til revisor er kostnadsført med totalt kr Musikkrådet har vært syv ansatte som har utført 5,20 årsverk i løpet av Norsk musikkråd I Noter Side 1 av 3

5 NoteS Drift av Trondheimsveien 2 Norsk musikkråd drifter fellestjenester forleietakere i Trondheimveien 2 bygg J.Fellesutgifter (Fellesutgifter, renhold, kopiering, telefonsentral, frankering) fordeles etter bruk. Norskmusikkråd svarer forsin andel gjennom de ulikeavdelingene (Driftstilskudd, Frifond, KOMP osv.) Husleie Felleskostnader Kopiering Frankering Renhold Kantine/møterom Telefonsentral Note 6 IT-installasjon og drift Fellesutgifter på IT i Trondheimsveien 2 erplassert på denne kontoen Utgifter IT-installasjon og drift NMR2011 Avd 1 Administrasjon Avd 3 Driftstilskudd Avd 8 Frifond Avd 19 KOMP Utgifter IT Driftskostnader er reduserti år hosnmr, den er startet fra april 2011 til fordeletotal utgiftene med alle leitakesrene med en felles konsensus forståelse. Note 7 Konsulenthonorar Revisjonshonorar Konsulenthonorar Selvst. næringsdrivende NoteS KOMP 2011 Utbetalt tilskudd KOMP i 2011 Avsetning 2011 Saksbehandling, utvalgsarbeid, adm. Bevilgetsum l Note 9 Driftstilskudd 2011 Statstilskudd 2011 forlandsomfattende m.org Avsetning 2011 Saksbehandling, utvalgsarbeid, adm. (Lønn og driftskostnader) Total sum Rentintekter 20Il BankOmkostninger 2011 Rentintekter Avstning i 2011 Bevilgetsum Note 10 Frifond 2011 Fordelt Frifond musikk Fordelt Frifond organisasjon Saksbehandl. fylker/fellesutg/lu Avsetning 2011 Frifond musikk Saksbehandling, utvalgsarbeid, adm. (Lønn og driftskostnader) Total SUIll Rentinntekter avsetning i Bevilgetsum Musikk I Skolen: ubrukte frifond-midler 2009 er kr , - og 2010 er kr av dette ble kr tilbakebetalt og registrert i Resterende kr l ,- er ikkeregistrert endatil å tilbakebetale til NMRsbankkonto. Norsk musikkråd I Noter Side 2 av 3

6 Note 11 Andre driftskostnader Denneposten inneholder bl.a. kontorutstyr, kontorrekvisita, trykksaker, kontigenter, forsikringerlandsmøte- og seminarutgifter, reiseutgifter foradministrasjonen og styret og tapte fordringer kr l Av dette erkr eravsatt forpensjonsforpliktelser. Note 12 Varelager De gamlebøkeneersolgt og saldoer Oi år NMR harbestiltigjen 150 stk Hjelp,: Jeg er i. popbransjen bøker og bekostning av kr Dettebeløpetutbetalt til 07 Xpress AS per O Note 13 Finansinntekter Ordinære renteinntekter Purregebyr kunder Rentkostnader Purregebyr leverandør Note 14 Kundefordringer Fellestjenster fylker/org (pensjonm.m.) Leietakere i Kirkegata 20 / Trondheimsveien 2 Andre ("Hjelp, jeg er i popbransjen") Avsetttapforkundefordringer ' ' , ,46-57, * 1, l forbindelse med fellestjenester som er kobletoppmot felles tariffavtale (bl.a. pensjoner og personellforsikringer). * 2, Fordring mest sannsynlig ikkekaninnbetales i nærfremtid. Note 15 Andre fordringer Forskuddsbet. Pensjon Nordea Forskuddsbetalte kostnader / Mamut / Andre fordringer Q Note 16 Egenkapital Åretsresultat disponeres på følgendemåte: Egenkapital pr Positivtresultat I 2011 Ny egenkapital Note 17 Avsetning Frifond (tidligere år) MVO (tidligere år) DT (tidligere år) KOMP (tidligere år) Div. prosjekter (tidligere år) ' 'MVO skyldte KUD kr I ,02 per Sommer 2010 og 2011 nedbetalte NMRkr l ,-. Restbeløpet på skal tilbakebetales til KUD i år 2012 i henhold til avtale. Note 18 Annen gjeld Skyldige feriepenger Kortsiktig gjeld Pensjonsforpliktelse Leverandørgjeld Pensjonstrekk 'I "pensjoner og premier foråret 2012 og husleiefor 1st kv fakturert i des NMR betalte beløpeti januar 2012 Note 19 Gjeld Skattetrekk. Skyldig AGA AGA fra pål. Feriep Note 20 Bundne bankinnskudd Skyldig Skattetrekk året Norsk musikkråd I Noter Side 3 av 3

7 Styrets Beretning 2011 Virksomhetens art og lokalisering. Norsk musikkråd - musikklivets nettverk - er et samarbeidsnettverk og en interesseorganisasjon for norsk musikkliv. Norsk musikkråd er lokalisert i Schouskvartalet Trondheimsvn.2 J. i Oslo Utvikling i resultat og stilling. Norsk musikkråd har i perioden 2011 vært i ordinær drift. Forholdene ligger godt til rette for videre drift og utvikling. Styret mener det vedlagte regnskapet for 2011 gir en rettvisende oversikt over utviklingen i Norsk musikkråd, for resultatet i regnskapsåret og selskapets stilling ved årsskiftet. Arbeidsmiljø og likestilling. Arbeidsmiljøet i Norsk musikkråd er generelt godt. Norsk musikkråd har 6 ansatte, alle i 100 % stilling. I forbindelse med svangerskap har to ansatte vært i permisjon, til sammen utgjør dette ca. ett årsverk. Deler av dette har blitt dekket inn aven ekstra ansatt på engasjement. Det er ansatt 3 kvinner og 3 menn. Likestillingsperspektivet er godt ivaretatt. Det gjøres ikke direkte eller indirekte forskjell på kjønn ved ansettelser eller i arbeidsforholdet. Styret består av 5 medlemmer + 2 varamedlemmer - 4 menn og 3 kvinner. Det er ikke iverksatt spesielle likestillingstiltak i ytre miljø. Virksomheten påvirker ikke det ytre miljø. Oslo 23. mars 2011 ~~1,L1.LtU{(,l.;1~ HIvard Kausland, styreleder ~.k& pr-6 ra, Kristine Drake, styremedlem /lzf'! /C..,..qf'-rtø,e ( ~/,;;c< Per IvarTamnes, styremedlem Elisabeth Weisser-Svendsen, styremedlem Magnar Berga, daglig leder

8 L S T REV S JON Til Norsk musikkråd REVISORS BERETNING Uttalelse om årsregnskapet Vi har revidert årsregnskapet for Norsk musikkråd som viser et overskudd på kr ,-. Årsregnskapet består av balanse per 31. desember 20 Il, resultatregnskap for regnskapsåret avsluttet per denue datoen, og en beskrivelse av vesentlige anvendte regnskapsprinsipper og andre noteopplysninger. Styret og daglig leders ansvarfor årsregnskapet. Styret og daglig leder er ansvarlig for å utarbeide årsregnskapet og for at det gir et rettvisende bilde i samsvar med bokføringslovens regler og god regnskapsskikk i Norge, og for slik intern kontroll som styret og daglig leder finner nødvendig for å muliggjøre utarbeidelsen av et årsregnskap som ikke inneholder vesentlig feilinformasjon, verken som følge av misligheter eller feil. Revisors oppgaver og plikter. Vår oppgave er å gi uttrykk for en mening om dette årsregnskapet på bakgrunn av vår revisjon. Vi har gjennomført revisjonen i samsvar med lov, forskrift og god revisjonsskikk i Norge, herunder 1nternational Standards on Auditing. Revisj onsstandardene krever at vi etterlever etiske krav og planlegger og gjennomfører revisjonen for å oppnå betryggende sikkerhet for at årsregnskapet ikke inneholder vesentlig feilinformasjon. En revisjon inuebærer utførelse av handlinger for å innhente revisjonsbevis for beløpene og opplysningene i årsregnskapet. De valgte handlingene avhenger av revisors skjønn, herunder vurderingen av risikoene for at årsregnskapet inneholder vesentlig feilinformasjon, enten det skyldes misligheter eller feil. Ved en slik risikovurdering tar revisor hensyn til den interne kontrollen som er relevant for organisasjonens utarbeidelse av et årsregnskap som gir et rettvisende bilde. Formålet er å utforme revisjonshandlinger som er hensiktsmessige etter omstendighetene, men ikke for å gi uttrykk for en mening om effektiviteten av organisasjonens interne kontroll. En revisjon omfatter også en vurdering av om de anvendte regnskapsprinsippene er hensiktsmessige og om regnskapsestimatene utarbeidet av ledelsen er rimelige, samt en vurdering av den samlede presentasjonen av årsregnskapet. Etter vår oppfatning er innhentet revisjonsbevis tilstrekkelig og hensiktsmessig som grunnlag for vår konklusjon. Konklusjon Etter vår mening er årsregnskapet avgitt i samsvar med lov og forskrifter og gir et rettvisende bilde av den finansielle stillingen til Norsk musikkråd per 31. desember 20 Il og av resultater for regnskapsåret som ble avsluttet per denne datoen i samsvar med bokføringslovens regler og god regnskapsskikk i Norge. Den norske Revisorforening "'"- LST Revisjon AS - Statsautorisert revisjonsselskap Kolbotnveien 7, Sentrumsbygget - Postboks 259, 1411 Kolbotn Telefon: Telefax: E-post: post@lst.no Organisasjons-/Revisor nummer:

9 Uttalelse om øvrige forhold Konklusjon om årsberetningen. Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, mener vi at opplysningene i årsberetningen om årsregnskapet, forutsetningen om fortsatt drift er konsistente med årsregnskapet og er i samsvar med lov og forskrifter. Konklusjon om registrering og dokumentasjon. Basert på vår revisjon av årsregnskapet som beskrevet ovenfor, og kontrollhandlingervi har funnet nødvendig i henhold til internasjonal standard for attestasjonsoppdrag (lsae) 3000 «Attestasjonsoppdrag som ikke er revisjon eller forenklet revisorkontroll av historisk finansiell informasjon», mener vi at ledelsen har oppfylt sin plikt til å sørge for ordentlig og oversiktlig registrering og dokumentasjon av selskapets regnskapsopplysninger i samsvar med lov og god bokføringsskikk i Norge. Kolbotn, 23. mars 2012 LST Revisjon AS ~,./ Ottar Langseth Statsantorisert revisor...,,- Den norske Revisorforening LST Revisjon AS - Statsautorisert revisjonsselskap Kolbotnveien 7, Sentrumsbygget - Postboks 259, 1411 Kolbotn Telefon: Telefax: E-post: post@lst.no Organisasjons-/Revisor nummer: