Ny løsning for presentasjon av økonomirapporter og nøkkeltall

Størrelse: px

Begynne med side:

Download "Ny løsning for presentasjon av økonomirapporter og nøkkeltall"

Torhild Christophersen
8 år siden
Visninger:

1 Ny løsning for presentasjon av økonomirapporter og nøkkeltall Ingvill Weider Kundeforum 2014 Side 1

2 Fjelltilsynet Virksomhetscase Side 2

Ledertilpasset styringsinformasjon Månedsverk Ajourholdt regnskap SAP Kontoplan og -streng FORUTSETNINGER har riktig og ajourholdt regnskapsinformasjon budsjetterer

3 Ledertilpasset styringsinformasjon Månedsverk Ajourholdt regnskap SAP Kontoplan og -streng FORUTSETNINGER har riktig og ajourholdt regnskapsinformasjon budsjetterer i Agresso Planlegger følger DFØs veiledende - føringskontoplan (4-siffer) - konteringsstreng SRS Riktig informasjon til rett tid Relevant beslutningsgrunnlag Side 3

4 Innlogging Nytt bilde Side 4

5 Standard rapporter og nøkkeltall Informasjonssider menyfelt Økonomirapporter SRS Nøkkeltall Side 5

6 Virksomhetslederens mange spørsmål Hva er totale kostnader og inntekter for perioden? Avvik fra budsjett? Bruker vi ressursene effektivt? Avvik fra fjoråret? Hvilken utvikling forventer vi fremover (prognose)? Oppnår vi fastsatte mål og resultatkrav? Er det uventede forskjeller mellom egne enheter? - 6 -

7 Resultatrapport Økonomisk status per november 2014 Koststed Prosjekt Formål Side 7

8 Resultatrapport - grafisk per koststed Side 8

9 Resultatrapport - kostnadsfordeling Side 9

10 Hvorfor er lønnskostnaden lavere enn budsjettert? Hvor mye utgjør lønn av totale driftskostnader? Hva koster et månedsverk? Hvor mye overtid har vi? Er det store forskjeller mellom ulike enheter? Hvordan ligger vi an i forhold til andre? Hva er forholdet mellom bruk av egne ansatte, konsulenter og vikarer?

11 Lønnsandel av driftskostnader Menyfelt SRS Side 11

12 Lønnsandel av driftskostnader Lønnsandel av driftskostnader = Lønn og sosiale kostnader Sum driftskostnader X 100 Side 12

13 Lønnsandel av driftskostnader per koststed Side 13

14 Lønnskostnad per månedsverk/ årsverk Menyfelt SRS Side 14

15 Lønnskostnad per månedsverk Menyfelt Lønnskostnad per månedsverk = Lønn og sosiale kostnader Antall månedsverk Side 15

16 Overtidsandel Menyfelt SRS Side 16

17 Overtidsandel - per koststed Overtidsandel = Overtidskostnad Lønn og sosiale kostnader X 100 Side 17

18 Konsulentkostnadsandel Menyfelt SRS Side 18

19 Konsulentkostnadsandel Utklipp fra resultatrapport Side 19

20 Konsulentkostnadsandel Speedometer Konsulentkostnadsandel 1 = Kostnader til fremmede tjenester Sum driftskostnader 100 Konsulentkostnadsandel 2 = Kostnader til fremmede tjenester Lønn og sosiale kostnader + fremmede tjenester 100 Barometeret viser hvordan nøkkeltallet ligger an i forhold til budsjett (forbruk). Inntil 95 % av budsjett Mellom 95 % og 105 % av budsjett Over 105 % av budsjett Side 20

21 Hvordan er våre innkjøpsrutiner? Har vi gode nok betingelser? Hvilke leverandører kjøper vi mest fra? Gjør vi innkjøpene våre i tråd med Lov om offentlig anskaffelser? Overholdes rammeavtalene?

22 Innkjøp fra leverandører Menyfelt SRS Side 22

23 Innkjøp fra leverandører Fordeling Side 23

24 Standard rapporter og nøkkeltall Oversikt Økonomirapporter SRS Nøkkeltall Side 24

25 Ekstern rapportering (Agresso Smart Client)

Obligatorisk årsregnskapsrapportering Årsrapport DFØ foreslår at seks nøkkeltall inngår som faste hovedtall i del II. I. Leders beretning II. Introduksjon til virksomheten og hovedtall III.

26 Obligatorisk årsregnskapsrapportering Årsrapport DFØ foreslår at seks nøkkeltall inngår som faste hovedtall i del II. I. Leders beretning II. Introduksjon til virksomheten og hovedtall III. Årets aktiviteter og resultater IV. Styring og kontroll i virksomheten V. Vurdering av framtidsutsikter VI. Årsregnskap Årsregnskap del VI Ledelseskommentarer Oppstilling av Bevilgningsrapportering Artskontorapportering Virksomhetsregnskap R-115 RA vil tilby rapporter iht. maler for årsregnskapsoppstilling i Agresso Smart Client *Rundskriv R-115 Utarbeidelse og avleggelse av statlige virksomheters årsregnskap

27 Anbefalte nøkkeltall til årsrapporten del II Nøkkeltall Antall årsverk Samlet tildeling post Utnyttelsesgrad samlet tildeling post Driftskostnader Beskrivelse Hvor mange årsverk hadde virksomheten til disposisjon? (1 årsverk defineres som 100 % stiling ett helt år, jf. DFØs definisjon av årsverk) Hva var virksomhetens samlede tildeling på alle poster, det vil si årets tildeling pluss overføringer fra fjoråret? Hvor stor andel av tilgjengelige driftsmidler (post 01-29) brukte virksomheten? Hva var virksomhetens driftskostnader? Lønnsandel av driftskostnader Lønnskostnader pr årsverk Hvor mye utgjorde lønn og sosiale kostnader av driftskostnader? Hvor mye utgjorde lønn og sosiale kostnader per årsverk?

28 Avsluttende ord

29 Fornyet verktøykasse Et godt styringsverktøy Muliggjør sammenligning Mange bruksområder Bedre kontroll Et godt beslutningsgrunnlag

30 Veien videre. Utrulling hos et mindre antall kunder høsten 2014 meld din interesse! Kurs i rapportløsningen Veiledningsnotat med eksempler Vedlegg med detaljert informasjon om rapportenes innhold Side 30

31 Stand Besøk oss på vår stand vi demonstrerer flere rapporter og svarer på spørsmål! Kom gjerne med innspill til vår mailadresse: Side 31

32 Takk for oppmerksomheten!

Like dokumenter

Prosjekt videreutvikling av regnskap og rapporter Ingvill Weider, Seniorrådgiver og prosjektleder

Prosjekt videreutvikling av regnskap og rapporter 2015 Ingvill Weider, Seniorrådgiver og prosjektleder Samfunnsoppdrag Som statens ekspertorgan skal DFØ, med utgangspunkt i regelverket for økonomistyring,