Årsberetning Fløibanen AS.

Transkript

1 Årsberetning Fløibanen AS

2 Innhold 3 Styrets beretning 5 Disponering av årets overskudd 7 Direktøren har ordet 9 Resultatregnskap 1 Balanse 12 Kontantstrømoppstilling 13 Noter til regnskap 18 Revisjonsberetning Besøk oss på eller på facebook 2

3 Styrets beretning Virksomheten I gjennomgikk Fløibanen en større prosess for å revitalisere merkevareplattformen for Fløibanen. Ambisjonen er å sikre vekst og samtidig bevare posisjonen som et attraktivt transportmiddel og Bergens største turistattraksjon. For å sikre videre vekst må vi i enda større grad tenke Fløyen som destinasjon, og visjonen «Sammen for den gode opplevelsen» indikerer en felles retning for alle aktører på Fløyen. Alt basert på stedets naturgitte forhold utsikten og naturen. Forretningsidé Fløibanen startet driten i januar 1918 og har drevet kontinuerlig i 97 år. Destinasjon Fløyen sin reviderte forretningside er å fortsette å tilby et trygt transportmiddel, kombinert med utvikling av destinasjonen med gode opplevelser for små og store anledninger enten du tar Fløibanen eller går opp. Alt skal synliggjøres via en samlende portal Selskapets kontor er i Bergen på Fløyen, og selskapet arbeider aktivt i lokalmarkedet, det nasjonale markedet og i en rekke internasjonale markeder. Selskapet jobber tett opp mot bransjeorganisasjoner og andre samarbeidspartnere i reiselivs- næringen for å kunne ta maksimalt ut av markedsarbeidet og dermed sikre nødvendig traikkvolum. Selskapet har ansvar for drit av Fløibanen og tilhørende aktiviteter. Nye veier til vekst Opprettholde og forsterke vår posisjon som regionens ledende og mest besøkte attraksjon. Deinerte nærområder på Fløyen skal systematisk utvikles, gjøres mer tilgjengelig og brukervennlig for å skape større attraktivitet i alle brukergrupper, og mindre sårbarhet mot eksterne forhold som vær, konjunkturer og andre upåvirkelige faktorer. Bygningsmassen på Fløyen skal oppgraderes slik at suvenir/kiosk, dritslokaler og fremtidig varmestue har en tidsritig standard som forsterker Fløibanens posisjon, og som støtter tilretteleggelse av naturbaserte aktiviteter og opplevelser. Det skal arbeides videre med å skape et mer tydelig og fokusert omdømme for merkevaren Fløyen gjennom forankring av selskapets merkevarestrategi, både internt og eksternt. Destinasjon Fløyen skal bli mer synlig i prioriterte markeder og segmenter, og det skal tas ut en større økonomisk verdi av å ha en så sterk merkevare som Fløibanen er som plattform. Utvikle Fløyens nærområde til et mangfold av naturbaserte opplevelser for alle. Selskapet skal videreføre arbeidet med produktutvikling på Fløyen, knyttet til naturbaserte opplevelser, for å skape større aktivitet og attraktivitet og mindre sårbarhet mot eksterne, upåvirkbare forhold. Produktutviklingsarbeidet skal skje spesielt med tanke på at regionens innbyggere i større grad skal benytte Fløyen som rekreasjonsområde utenom sommersesongen. Produktutviklingen skal styre den posisjonen vi har som mål å ta, nemlig Bergens beste aktivitetstilbud og naturopplevelse. Utnytte og videreutvikle det gode samarbeidet med Fløien Folkeresturant som arena både for aktiviteter, kultur, bespisning og kurs/konferanser. Fortsatt drit I samsvar med regnskapslovens 3-3 bekretes det at forutsetningen for fortsatt drit er lagt til grunn ved utarbeidelsen av regnskapet, da det etter styrets oppfatning ikke er forhold som tilsier noe annet. Selskapet er i en sunn inansiell situasjon med solid økonomi og et kundegrunnlag som er stabilt og til dels også i vekst. Styrets arbeid Det har i vært avholdt 8 styremøter. Selskapets ordinære generalforsamling ble avholdt på Fløien Folkerestaurant 9. april. I tillegg til de saker styret normalt følger opp og behandler har styret også engasjert seg i revitalisering av Fløibanen sin merkevarestrategi. Resultater av dette strategiarbeidet er blant annet større fokus på aktiviteter som igjen genererer besøk til Fløibanen, ny logo og nye nettsider. Videre har styret engasjert seg i utformingen og disponeringen av lokalene på Fløyen inkl. restaurantbygget. Det er utarbeidet en reguleringsplan for område som er godkjent og gir retningslinjer for fremtidig utbygging. Det ble også besluttet av styret og ledergruppen å samlokalisere administrasjonen på Fløyen. Her ble andre og tredje etasje i stasjonsbygningen oppgradert til kontor og møterom. I samarbeid med Grønn etat i kommunen er det arbeidet med utnyttelse av tilstøtende områder for uteaktiviteter for barn og ungdom. Dette arbeidet fortsetter videre i mai åpnet første trinn av vår nye lekeplass. Alle apparater og området er oppgradert til ny og moderne standard. Denne suksessen videreføres i 215 med ett nytt utbyggingstrinn. Medarbeidere, organisasjon og miljø Ved utgangen av hadde selskapet 17 heltidsansatte. Blant de heltidsansatte er det 8 kvinner og 9 menn. Videre er 2 personer engasjert som deltidsansatte i forbindelse med sykefravær, ferieavvikling og til å bemanne i perioder med stor traikk. Av styrets 5 medlemmer er 3 menn og 2 kvinner. I ble det satt i gang en prosess med fokus på arbeidsmiljøet. Dette arbeidet videreføres i 215. Styret er opptatt av at det arbeides kontinuerlig med forbedring av arbeidsmiljøet, og dette har høyt fokus også fremadrettet. Selskapet har egen bedritshelsetjeneste. Generelle spørsmål i tilknytning til helse, miljø og sikkerhet behandles i jevnlige dritsmøter og i ledergruppen. Totalt sykefravær var 5,8 % i mot 4,3 % i 213. Det er ikke registrert arbeidsulykker med personskade i løpet av året. Selskapet forurenser ikke det ytre miljø. Det er gjennomført vernerunde i samarbeid med verneombudet og tiltak er fulgt opp. Langtidssykemeldte er jevnlig fulgt opp med samtaler og møter for å vurdere relevante tilretteleggingstiltak. Selskapet har ytelsesbasert pensjonsordning i Bergen Kommunale Pensjonskasse for medarbeidere ansatt før For ansatte etter denne dato har vi innskuddsbasert pensjonsordning i Frende. Samfunnsansvar Vår rolle er å bringe lest mulig reisende til og fra Fløyen og mellomstasjonene på en sikker, brukervennlig og efektiv måte, og delta i tilknyttet virksomhet og aktiviteter som kan øke banens traikk. Vi er spesielt opptatt av å kunne tilrettelegge for naturbaserte aktiviteter, både for byens befolkning og for tilreisende. Samtidig er vi opptatt av 3

4 og institusjoner i nærmiljøet, spesielt gjennom støtteannonsering og billettstøtte DRIFTSRESULTAT tusen millioner Fremtidsutsikter Styrets ambisjon er fortsatt å kunne øke traikken på årsbasis og helst øke i skuldersesongen og i segmentet regionens innbyggere. I noterte selskapet igjen ny topprekord i traikken med 1 57 påstigninger. Noe av økningen kom i lavsesongen, men en vesentlig del av økningen kom Aksjonærforhold Ved utløpet av året hadde selskapet 443 aksjonærer (441). Bergen kommune er selskapets største aksjonær med aksjer (47,4 %), mens GC Rieber AS er nest største aksjonær med aksjer (13,6 %). På selskapets generalforsamling gir hver aksje 1 stemme. Selskapets aksjer er ikke børsnotert. 487 av selskapets aksjer er transportert/omsatt i. Fløibanen støtter en rekke organisasjoner 12 i høysesongen. Det er fortsatt et stort potensial for økt traikk utenom de tradisjonelle sommermånedene. Dette krever langsiktig fokus på aktivitets- og opplevelsesutvikling, derav investeringer i nye og mer moderne fasiliteter på Fløyen, en solid og langsiktig markedskommunikasjon som forsterker merkevaren Fløyen, og som bidrar til å bygge opp om og forsterke selskapets gode omdømme. Som ett ledd i denne satsningen har styret vedtatt og det er ansatt en aktivitetsleder for å sikre strukturert fremdrit i henhold til bedritens overordnede mål. Markedsutsiktene internasjonalt er fortsatt usikre. I en rekke markeder, spesielt i Europa preger den økonomiske uroen prognosene for traikken til Norge og Bergen i årene fremover. Cruisetraikken til Bergen har økt betydelig de senere årene. Det har også Fløibanen hatt stor glede av. Prognosene indikerer nå en liten nedgang i cruisetraikken de kommende år. Det å holde et prisnivå som tillater lest mulig å kunne benytte Fløibanen og tilbudet på Fløyen. Sammenlignet med andre attraksjoner i Bergen er prisene ved Fløibanen lave. Samtidig er det viktig at prisene holder et nivå som muliggjør nødvendig og forebyggende vedlikeholdsarbeid og utvikling av tilbudet på Fløyen, noe som kommer alle brukere til gode. For lere brukergrupper tilbyr selskapet også gode rabattordninger for å gjøre oss tilgjengelig og attraktive for lest mulig. Sikker drit har høyeste prioritet i selskapets virksomhet. Det arbeides kontinuerlig med å forbedre og implementere beredskapsplaner og prosedyrer knyttet til disse. Medarbeidere blir jevnlig testet og drillet i prosedyrer og rutiner knyttet til sikkerhet og beredskap. Det er styrets oppfatning at det er en meget god sikkerhetskultur i selskapet Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov ANTALL PÅSTIGNINGER FORDELT PR MÅNED I 213 OG Des

5 positive for Fløibanen i dette bildet er at cruisesesongen utvides år for år, noe som gir potensiale for å hente ut traikkøkning innenfor andre segment utenfor den absolutte høysesong i perioden juni-august. Lokalt er det en økende bevissthet og bruk av utendørsaktiviteter i nærområdet, og lokalbefolkningen bruker både Fløibanen og Fløyen i lere brukssituasjoner enn tidligere. Vi registrerer imidlertid at værforholdene har mye å si for hvordan traikken utvikler seg i lavsesongen. For 215 er det lagt opp til et vesentlig økt aktivitetsnivå på Fløyen for ytterligere å øke Fløibanens attraktivitet i lokalmarkedet. Det er som nevnt ansatt en egen aktivitetsleder for å skape en attraktiv og forutsigbar aktivitetskalender for hele kalenderåret. målrettet markedsføring har styret tro på at selskapets solide posisjon skal sikres og videreutvikles. Gjennom kontinuerlig produkt - og aktivitetsutvikling, og med enda mer En totalbalanse på kr 89,2 mill. (kr 85,3 mill.) og en egenkapital på Redegjørelse for årsregnskapet Samlede dritsinntekter ble i kr ,- (kr ,-). Resultat før skatt utgjorde kr ,- (kr ,-). Årsresultatet ble i kr ,- (kr ,-). kr 59,1 mill. (kr 54,4 mill.) gir en egenkapitalandel på 66,2 % (63,8 %). Styret er tilfreds med det regnskapsmessige resultat for, og takker alle medarbeidere og samarbeidspartnere for godt samarbeid og gode resultater. Disponering av årets overskudd Selskapets regnskapsmessige overskudd utgjør kr ,-. Styret forslår følgende disponeringer og overføringer; Etter styrets oppfatning gir årsregnskapet med noter et riktig uttrykk for virksomheten i og for selskapets stilling ved årsskitet. Det er ikke inntrådt vesentlige hendinger etter regnskapets avslutning som har betydning for bedømmelsen av selskapets stilling. Utbytte kr 48,- pr aksje Konsernbidrag Overføring til annen egenkapital Sum disponert kr 6 48,kr ,kr ,kr ,- Bergen, i styret for Fløibanen AS Bjart A.R. Nygaard Styrets leder Anita Nybø Adm. direktør Dag Jarle Aksnes Kjetil Bratshaug Smørås Helene Mathilde Ødven Therese G. Gjerde 5

6 6

7 Direktøren har ordet ble et nytt rekordår for Fløibanen. Vi noterte 1 57 påstigninger i, en økning på 154 påstigninger fra sist rekordår 213. Det er sommerens ine vær som ga Fløibanen det lotte resultatet i. Utover sommermånedene er økningen relativt jevnt fordelt, men verdt å nevne er april måned, med strålende fornøyde besøkende og ny lekeplass, samt adventstiden og desember måned som alene hadde 2 % økning i besøkstallet fra 213. Hva gjelder cruiseanløp var igjen et rekordår i både antall anløp og passasjerer. Det er ingen tvil om at Fløibanen nyter godt av den store tilstrømningen av turister som cruisenæringen sikrer. For 215 er det indikert en nedgang i antall passasjerer på de anmeldte cruiseanløp på ca. 5 %. Det positive med cruisesesongen er at den utvides. Cruiseanløp i 215 startet 2. januar og siste anløp er så sent som 21. oktober. Bergen er en sterk nummer-to by i Norge, både når det gjelder nasjonale og internasjonale konferanser. Bergen er også en attraktiv kulturby med en scene for store internasjonale stjerner hvert år. All aktivitet i Bergen og til dels også i regionen er viktig for besøkstallene til Fløibanen. Hotellnæringen ekspanderer og bygger i en periode frem mot 217 opp mot 4 % lere hotellrom. Sammen med investeringer i nye cruiseferger (Fjordline) og ny terminal på Flesland, vil investeringsrammen i perioden nå hele 1 milliarder kroner. Dette er viktige faktorer for oss som driver Bergens største turistattraksjon. All aktivitet som genererer besøkende til Bergen har betydning for vår utvikling fremover. Det er ingen tvil om at Fløibanens sterke sommersesong og at værutsiktene er på vår side, vil være sentrale parametre for å opprettholde god inntjening på årsbasis. Samtidig ser vi at godt planlagte aktiviteter som er markedsført i de riktige kanaler, skaper engasjement og reiselyst til Fløyen. Vårt arbeid mot vekst vil derfor dreie seg om å ta en enda tydeligere posisjon rundt aktiviteter til barnefamilier, arrangement av ulik karakter i Bergen og det lokale bedritsmarkedet. Her blir skuldersesongen viktigst, men også med økt fokus på aktiviteter i skoleferier og øvrige fridager. Å videreføre vår kulturelle arena som startet med Fløyen Folk sommeren er et viktig bidrag til både tilreisende og besøkende fra lokalmarkedet. Den kulturelle gren skal derfor videreutvikles fremover, med tyngde på skuldersesongen. Tidlig i 215 lanseres nye nettsider, med et tydeligere fokus på aktiviteter man kan oppleve når en tar Fløibanen opp. Vi lanserer også muligheten for å kjøpe billetter til Fløibanen online i løpet av første tertial 215. Organisasjonen her på Fløyen står engasjert bak vår misjon om å tilby et samlet aktivitetstilbud og en naturopplevelse for lokalbefolkningen og turister. Destinasjon Fløyen skal være et trygt, attraktivt og spennende sted å komme til - også utenom sommersesongen, og etterlatt inntrykk skal være «at det alltid er en grunn til å dra til Fløyen». Det gjenstår å takke en stolt organisasjon for en formidabel innsats gjennom. Vi går et spennende år i møte hvor hele organisasjonen må omstille seg til å tenke merverdi for kundene når de har tatt banen opp. Alle ansattes bidrag har betydning for vårt resultat, vi må hver dag tenke hvordan vi kan skape den gode opplevelsen av et besøk på Fløyen. Det er ikke alle påtroppende direktører forunt å starte med et så lott utgangspunkt. Vi har bare muligheter foran oss! Anita Nybø Adm. direktør Fløibanen AS 7

8 8

9 RESULTATREGNSKAP Note 213 DRIFTSINNTEKTER Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter DRIFTSKOSTNADER Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader , 4 7, 8 Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen finansinntekt Annen finanskostnad Netto finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat 11 Årsresultat OVERFØRINGER OG DISPONERINGER Utbytte Konsernbidrag Overføringer annen egenkapital Sum disponert

10 BALANSE PR 31. DESEMBER Note 213 Immaterielle eiendeler Konsesjoner, patenter, lisenser, varemerker Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l. Sum varige driftsmidler Sum omløpsmidler Sum eiendeler ANLEGGSMIDLER Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Investeringer i aksjer og andeler Andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler OMLØPSMIDLER Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende 1 2

11 BALANSE PR 31. DESEMBER Note 213 Innskutt egenkapital Aksjekapital Sum innskutt egenkapital 12, Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital EGENKAPITAL Sum egenkapital GJELD Avsetninger for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Sum avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Gjeld til selskap i samme konsern Sum annen langsiktig gjeld Sum gjeld Sum egenkapital og gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skyldige offentlige avgifter Utbytte Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld 31. desember Bjart A.R. Nygaard Styrets leder Anita Nybø Adm. direktør Dag Jarle Aksnes Kjetil Bratshaug Smørås Helene Mathilde Ødven Therese G. Gjerde Bergen 16. mars

12 KONTANTSTRØMOPPSTILLING Note Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat før skattekostnad Periodens betalte skatt Ordinære avskrivninger Endring i varelager, kundefordringer og leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensningsposter Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Utbetalinger ved kjøp av andre investeringer Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Innbetaling ved opptak av ny langsiktig gjeld Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Utbetalinger av utbytte Netto kontantstrøm fra finansieringsaktiviteter Netto endring i likvider i året Kontanter og bankinnskudd pr 1.1. Kontanter og bankinnskudd pr

13 NOTER TIL REGNSKAP NOTE 1 REGNSKAPSPRINSIPPER Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapslovens bestemmelser og god regnskapsskikk for små foretak. I samsvar med reglene for små foretak er det ikke satt opp konsernregnskap. Datterselskap/tilknyttet selskap Datterselskapet og tilknyttede selskaper vurderes etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Investeringen er vurdert til anskafelseskost for aksjene med mindre nedskrivning har vært nødvendig. Det er foretatt nedskrivning til virkelig verdi når verdifall skyldes årsaker som ikke kan antas å være forbigående og det må anses nødvendig etter god regnskapsskikk. Nedskrivninger er reversert når grunnlaget for nedskrivning ikke lenger er til stede. Utbytte og andre utdelinger er inntektsført samme år som det er avsatt i datterselskapet. Overstiger utbytte andel av tilbakeholdt resultat etter kjøpet, representerer den overskytende del tilbakebetaling av investert kapital, og utdelingene er fratrukket investeringens verdi i balansen. Salgsinntekter Inntektsføring ved salg av varer skjer på leveringstidspunktet. Tjenester inntektsføres i takt med utførelsen. Andelen av salgsinntekter som knytter seg til fremtidige serviceytelser balanseføres som uopptjent inntekt ved salget, og inntektsføres deretter i takt med levering av ytelsene. Klassifisering og vurdering av balanseposter Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter poster som forfaller til betaling innen ett år etter balansedagen, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Øvrige poster er klassiisert som anleggsmiddel/langsiktig gjeld. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskafelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Anleggsmidler vurderes til anskafelseskost, men nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som ikke forventes å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig gjeld balanseføres til nominelt beløp på etableringstidspunktet. NOTE 2 - BA N KIN N S KUDD Fordringer Kundefordringer og andre fordringer er oppført i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av individuelle vurderinger av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesiisert avsetning for å dekke antatt tap. Varige dritsmidler Varige dritsmidler balanseføres og avskrives over dritsmidlets forventede økonomiske levetid. Direkte vedlikehold av dritsmidler kostnadsføres løpende under dritskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges dritsmidlets kostpris og avskrives i takt med dritsmidlet. Større periodiske vedlikehold aktiveres når det påløper og avskrives frem til neste vedlikehold. Dersom gjenvinnbart beløp av dritsmiddelet er lavere enn balanseført verdi foretas nedskrivning til gjenvinnbart beløp. Gjenvinnbart beløp er det høyeste av netto salgsverdi og verdi i bruk. Verdi i bruk er nåverdien av de fremtidige kontantstrømmene som eiendelen vil generere. Pensjoner Pensjonsordninger inansiert via sikrede ordninger er ikke balanseført. Pensjonspremien anses i disse tilfeller som pensjonskostnad og klassiiseres sammen med lønnskostnader. Skatter Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter både periodens betalbare skatt og endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med 27 % på grunnlag av de midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier, samt ligningsmessig underskudd til fremføring ved utgangen av regnskapsåret. Skatteøkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettoført. Netto utsatt skattefordel er ikke balanseført, jf GRS for små foretak. Kontantstrømoppstilling Kontantstrømoppstillingen er utarbeidet etter den indirekte metode. Kontanter og kontantekvivalenter omfatter kontanter, bankinnskudd og andre kortsiktige, likvide plasseringer. NOTE 2 - BANKINNSKUDD Bundne skattetrekksmidler utgjør Beløpet dekker skyldig skattetrekk pr NOTE 3 - LØNNSKOSTNADER, ANTALL ANSATTE, LÅN TIL ANSATTE OG GODTGJØRELSE TIL REVISOR LØN N S KOSTN A DE R Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser Sum Selskapet har i regnskapsåret sysselsatt totalt 23 årsverk. Andre ytelser inkluderer blant annet styrehonorar, LO/NHO ordningen, gruppelivs- og yrkesskadeforsikring, AFP-pensjoner og stillingsannonser. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. 13

14 YTELSER TIL LEDENDE PERSONER Daglig leder Styret Lønn Annen godtgjørelse Selskapet har utbetalt styrehonorar på 335 NOK i Godtgjørelse til revisor er fordelt på følgende: Revisjon Andre tjenester Merverdiavgift er ikke inkludert i revisjonshonoraret NOTE 4 - PENSJONER Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapets pensjonsordninger tilfredsstiller kravene i denne lov. Selskapets pensjonsordning er dekket gjennom Bergen Kommunale Pensjonskasse. Antall personer som er omfattet av ordingen er 17. Premien i utgjorde kr Kjernekapitalinnskudd er ikke innkrevd de sistet ti år. Bergen Kommunale Pensjonskasse har en underdekning i sine forsikringstekniske forpliktelser. Fløibanens andel av denne underdekningen utgjør kr Denne forpliktelsen er beregnet i henhold til kommunale forsikringstekniske prinsipper og er ikke sammenlignbar med pensjonsforpliktelser beregnet etter norsk standard for pensjonskostnader. Benyttet diskonteringsrente er 2,3 %. Fløibanen AS er ikke forpliktet til å innarbeide pensjonsforpliktelsene i sine regnskaper. Estimert underdekning Innbetalt kjernekapital Utsatt skatt Netto reduksjon i selskapets egenkapital Denne ordningen er nå lukket og alle nyansatte blir innmeldt i en innskuddsbasert pensjonsordning. Selskapets ansatte er også omfattet av avtalefestet pensjon (AFP) gjennom LO/NHO-ordningen. Ved avviklingen av den gamle AFPordningen i 21 viste det seg å være en betydelig underdekning i ordningen. Denne underdekningen må medlemsbedritene dekke opp gjennom fortsatt innbetaling av premier for de kommende fem årene fra og med 211. Selskapets andel av denne underdekningen er estimert til kr 136 og ble avsatt for i regnskapet for 21. Pr er gjenværende avsetning kr Som erstatning for den gamle AFP-ordningen er det etablert en ny AFP-ordning. Den nye AFP-ordningen er en ytelsesbasert lerforetakspensjonsordning, og inansieres gjennom premier som fastsettes som en prosent av lønn. Foreløpig foreligger ingen pålitelig måling og allokering av forpliktelse og midler i ordningen, og det er derfor ikke gjort noen avsetning for denne i regnskapet for. Fløibanen AS er ikke forpliktet til å innarbeide pensjonsporpliktelsene i sine regnskaper. NOTE 5 - FORDRINGER OG GJELD ANDRE FORDRINGER Forskuddsbetalt leie til Bergen Kommune til Langsiktig gjeld Pantelån* Pantsatte eiendeler Fast eiendom Driftsmidler N OT E Sum 6 VA RI GE D R I F TS MI D L E R *Bokført EK andel i Fløibanen AS skal til enhver tid ikke være lavere enn 25 %

15 NOTE 6 - MELLOMVÆRENDE MED SELSKAP I SAMME KONSERN OG TILKNYTTET SELSKAP GJELD Lån fra Fløirestauranten AS NOTE 7 - VARIGE DRIFTSMIDLER *Tomter, bygninger og annen fast eiendom Anskaffelseskost 1.1. Tilgang kjøpte driftsmidler Anskaffelseskost Akk.avskrivning Balanseført pr Årets avskrivninger Årets kostnadsføring 4-års revisjon Økonomisk levetid Avskrivningsplan Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar, verktøy mm. Sum år Lineær 3-25 år Lineær 3-5 år Lineær *Inkluderer tomter bokført til kr samt en tomt i et sameie bokført til kr Tomtene avskrives ikke, da de ikke blir utsatt for ordinær verdiforringelse som følge av slit og elde. NOTE 8 - IMMATERIELLE EIENDELER Immaterielle eiendeler Anskaffelseskost pr Anskaffelseskost Akk. avskrivninger Balanseført verdi pr Årets avskrivninger Avskrivningsplan 84 Lineær 1 år Immaterielle eiendeler er knyttet til utkjøp i forbindelse med avviking av avtalen med Bergen kommune knyttet til drit av banen. NOTE 9 - DATTERSELSKAP, TILKNYTTET SELSKAP M V Selskap Ervervet Fløirestauranten AS Kontor Bergen Eierandel 1 % Stemmeandel 213 Resultat Egenkapital pr % Bokført verdi pr Fløirestauranten AS eier et bygg med betydelige merverdier. 15

16 NOTE 1 - AKSJER I ANDRE SELSKAPER SELSKAP Bokført verdi Fjord Norge AS Cruise Norway AS Selskapet har 2 aksjer i Fjord Norge AS og 1 aksje i Cruise Norway AS. Aksjene er oppført til kostpris i regnskapet. NOTE 11 - SKATT Årets skattekostnad fordeler seg på: Ytet konsernbidrag Årets skattegrunnlag Betalbar skatt (27 %) av årets skattegrunnlag Oversikt over midlertidige forskjeller Driftsmidler inkl goodwill Utestående fordringer Netto pensjonsforpliktelse som er ført i balansen Sum Netto midlertidige forskjeller pr Forskjeller som ikke inngår i utsatt skatt/ -skattefordel Sum Betalbar skatt Årets totale skattekostnad Beregning av årets skattegrunnlag: Ordinært resultat før skattekostnad Permanente forskjeller Endring i midlertidige forskjeller I henhold til GRS for små foretak er utsatt skattefordel ikke innarbeidet i balansen. NOTE 12 - EGENKAPITAL Egenkapital 1.1. Årsresultat Årsresultat Avgitt konsernbidrag Egenkapital Aksjekapital Annen egenkapital Sum

17 NOTE 13 - AKSJEKAPITAL OG AKSJONÆRINFORMASJON Aksjekapitalen består av: Ordinære aksjer De største aksjonærene i selskapet pr Bergen Kommune, representert i styret GC Rieber AS, representert i styret DNB Livsforsikring ASA, representert i styret Nordea Bank Norge ASA Truls Jordan Realforum AS AS Javipa Jan Albert Sagevik Oluf Bjørnseth og hustru Arthur Stiegler GEP AS, Bjart Nygaard, Styrets leder Sum Øvrige (eierandel < 5 %) Totalt antall aksjer Antall Pålydende Balanseført kr 1 35 Ordinære aksjer Eier andel Stemme andel ,36 % 13,67 % 4,44 % 3,8 % 3,18 % 2,25 % 1,52 % 1,5 % 1,33 %,7 %,6 % 79,81 % 2,19 % 1, % 47,36 % 13,67 % 4,44 % 3,8 % 3,18 % 2,25 % 1,52 % 1,5 % 1,33 %,7 %,6 % 79,81 % 2,19 % 1, % Bergen, I styret for Fløibanen AS Bjart A.R. Nygaard Styrets leder Anita Nybø Adm. direktør Dag Jarle Aksnes Kjetil Bratshaug Smørås Helene Mathilde Ødven Therese G. Gjerde 17

18 Revisjonsberetning for 18

19 19

20 FOTO: Sverre Hjørnevik, Robin Strand / Norphoto AS, Bergen Reiselivslag Vetrlidsalmenningen 21, N-514 Bergen, Norway Tel.: Fax: Org. nr. NO MVA