ÅRSMELDING OG REKNESKAP 2013

Transkript

1 ÅRSMELDING OG REKNESKAP DRIFTSÅR

2 ÅRSMELDING 2013 INNHALD SELSKAPET... 3 STYREFORMANNEN HAR ORDET... 5 REKNESKAPEN 2013 STYRET SINE KOMMENTARAR... 5 KJØP OG SAL AV KRAFT... 6 NETTDRIFTA... 6 TELENETTET... 8 ANNA VERKSEMD... 9 DLE - DET LOKALE ELEKTRISITETSTILSYN... 9 ARBEIDSMILJØET LIKESTILLING YTRE MILJØ FRAMTIDSUTSIKTER ORD FRÅ ELVERKSJEFEN RESULTATREKNESKAP BALANSE NOTER KONTANTSTRØMSANALYSE NØKKELTALL NETTDIVISJONEN SITT RESULTAT REVISJONSMELDING FOR sa Side 2

3 SELSKAPET vart skipa den 30. januar Kraftlaget sitt første driftsår var Kraftlaget hadde då 178 abonnement - i dag er talet auka til 3895, fordela på 3467 medlemer. er eit samvirkelag med skiftande kapital og skiftande medlemstal etter som tilhøva tilseier til ei kvar tid. Årsmøtet vel styre, godkjenner årsmeldinga, rekneskapen og vel revisor. Styret består av 7 styremedlemer valde for 3 år om gongen. Styret vel seg i mellom formann og nestformann for eit år om gongen. Selskapet har hatt ein ubroten praksis for at alle bygdesokna er representerte i styret. Styret sin samansetning i 2013 Styreform. Oddbjørn Carlsen Varamedl. Svein Rorgemoen Øyfjell Nestform. Dag Dyre Vaa Varamedl. Aslak Kåsa Vaa/Arabygdi Styremedl. Hanne Simonsen Varamedl. Lars Borgar Waage Hytteeigarane Styremedl. Anne-Gro Istad Løvås Varamedl. Asbjørg Neset Møsstrond Styremedl. Svein Kostveit Varamedl. Tone M Vaagen Rauland Styremedl. Svein Loftsgarden Varamedl. Halvor Fehn Tilsette Styremedl. Malene Gundlach Varamedl. Kari Nystog Rauland Styreformann Nestformann Styremedlem Styremedlem Oddbjørn Carlsen Dag Dyre Vaa Anne-Gro Istad Løvås Svein Loftsgarden Styremedlem Styremedlem Styremedlem Hanne Simonsen Svein Kostveit Malene Gundlach sa Side 3

4 Revisjon Kraftlaget sin revisor har i 2013 vore Revisorteam Vest Telemark AS, Vinje ved registrert revisor Vetle H. Olsnes. Administrasjon Kraftlaget sin daglege leiar er elverksjef Axel Thomassen. Nestleiar i kraftlaget er Tor Olav Nystog - han har også det daglege ansvaret for Det lokale elektrisitetstilsyn (DLE). Kraftlaget si lineavdeling er leia av nettsjef Halvor Loftsgarden. Administrativ avdeling er leia av kontorsjef Marianne Borgen Moe. Personale Det er totalt utført 18 årsverk i inklusive ekstrahjelp. Forretningsidé Forretningsideen til er at ein skal syte for at kundane får ei så god og rimeleg straumforsyning som råd er. Kraftlaget skal også gjennom sitt virke utanom Rauland søkje å oppnå størst mogleg forteneste på sitt kraftsal. sa Side 4

5 Styreformannen har ordet Driftsåret 2013 har vore eit svært godt økonomisk år for Rauland Kraftforsyningslag, selskapet har fylt dei tekniske og økonomiske målsettingane som styret har sett. Resultatet for 2013 er eit overskot før skatt på 6,059 millionar kroner. Hovudårsaka til det gode resultatet ligg i ei god drift og eit høgt volum i Ein har også i 2013 klart å gjennomføre dei naudsynte investeringane for å fornye nettet. Eg er av den oppfatning at er godt førebudd for å møte dei utfordringane som ligg føre oss. Eg er også av den oppfatning at den største risikoen ligg på det makropolitiske område. Derfor er det framover svært viktig å støtte opp om våre bransjeorganisasjonar som DEFO og KS-Bedrift, slik at dei kan arbeide for best mogleg rammevilkår for små og mellomstore nettselskap. Ein del kostnader er ikkje skalerbare derfor må vi ha eit forpliktande samarbeide med andre selskap om ein del funksjonar for å redusere våre kostnader. Nettaliansen som vi er medlem av er eit slikt samarbeide. Eg vil avslutningsvis takke dei tilsette for god innsats også i Oddbjørn Carlsen Rekneskapen 2013 styret sine kommentarar 2013 har vore økonomisk sett eit godt år for. sitt totale overskot før skatt og disposisjonar var i 2013 kr Netto finans var i 2013 på kr Bruk av overskot Overskotet et tilført eigenkapitalen. sa Side 5

6 Kjøp og sal av kraft Sal av kraft har gjeve eit lite underskot i Når eigarar og kundar er identiske ser ein ikkje nokon grunn til å ta ut profitt på salet av kraft. Som våre kundar er kjent med har vi ei avtale med Vinje kommune om å levere særavtale-kraft. All kraft som vert levert våre kundar er miljøvenleg vasskraft produsert i Tokke- og Haukeli kraftverk. Underskotet på sal av kraft i 2013 er på kr NETTDRIFTA Når det gjeld nettdrift, så driv vi to nett, kraftnett og telenett. Kraftnettet er delt i to resultatområde - regionalnettet og distribusjonsnettet. Total KILE (kompensasjon for ikkje levert energi) for alle nettnivå var i 2013 kr , dette er eit høgare nivå enn vi har hatt dei seinare åra og det er sett i gong tiltak for å komme ned på tradisjonelt lågt nivå. Reint generelt har drifta av regionalnettet i 2013 vore god, men vi har hatt ein del problem i distribusjonsnettet og transportert volum i nettet er høgare enn i Regionalnettet Regionalnettet er det nettet som har ei spenning mellom 22 kv og 132 kv. Driftstilhøva i dette nettet har vore normalt i 2013, med unntak av ein havarert jordingsreaktansspole. Ein har i 2013 gjennomført dei siste oppgraderingane av Libru trafostasjon. Ein ser ikkje for seg store reinvesteringar i regionalnettet dei neste åra med unntak av Lio punktet. Regionalnettet er i dag dimensjonert for å møte den framtidige forbruksveksten. Regionalnettet hadde eit overskot i 2013 på kr sa Side 6

7 Distribusjonsnettet Distribusjonsnettet er det nettet som har ei spenning mellom 0,23 kv og 22 kv. Distribusjonsnettet sin relativt sett høge gjennomsnittsalder set store krav til vedlikehald samstundes som ein må vurdere kostnaden til vedlikehald opp mot reinvesteringar. Styret vedtok revidert kraftsystemplan for 22 kv nettet i Denne planen gjev føringar for korleis dette nettet skal sjå ut i framtida og kva risiko som ein kan vera eksponera for. Året 2013 har på lik line med tidlegare år vore svært ressurskrevjande. Arbeidet med oppgradering av distribusjonsnettet går etter planen. Vi er ferdig med kabelanlegget frå Libru til skisenteret og vil forsette i Vierli området med å legge ned høgspent i kabel. I 2013 har driftssikkerheta vore dårlegare enn vi er vant med. Etter ein ekstern feilanalyse, er det sett i gong tiltak for å betre leveringssikkerheta i nettet. Distribusjonsnettet hadde eit overskot i 2013 på kr sa Side 7

8 Telenettet Dagens telenett/fibernett er i all hovudsak bygd ut på ein slik måte at det følgjer distribusjonsnettet. Frå å vere noko som dekte RK sin trong for kommunikasjon mellom komponentar i nettet, er dette nettet også blitt essensielt for våre kundar. I dag har omlag 30 % av våre kundar straummålarar for fjernavlesing. Vårt 2VK (tovegskommunikasjonssystem) for bl.a. målaravlesing kommuniserer via lågspentnettet med ein konsentrator, som så via fibernettet vidaresender måleverdiane til vårt kundesystem for avrekning. Dette i tillegg til den nemnte kommunikasjon for nettovervaking - stikkord her er overvaking av spenning, jordfeil og fjernstyring - alt altså på eigen infrastruktur. Den delen av fibernettet som vi og våre samarbeidspartnarar ikkje bruker sjølv, er utleigd til TeleFiber as. (TeleFiber as vert omtala i eige kapittel). Vi har også ein ambisjon om at alle fastbuande og verksemder i forsyningsområdet - med eit førebels unntak for delar av Møsstrond - gjennom TeleFiber as skal få eit godt breibandstilbod til ein pris som ikkje er høgare enn i dei såkalla sentrale strok. Vi har også i 2013 ein kontrakt med Vest-Telemark Næringsutvikling om utbygging av fibernett til verksemder og bustader i Rauland og strekninga Rauland til Arabygdi. Utbygginga gjennomførast i løpet av Telenettet hadde i 2013 eit overskot på kr sa Side 8

9 TeleFiber as Årsaka til at dagens TeleFiber as blei danna, var at både og Vest-Telemark Kraftlag såg at det som ein dreiv med kvar for seg, blei for smått. Ein ynskte derfor å samordne kreftene og profesjonalisere verksemda. Dagens TeleFiber as er ei vidareføring av breibandsverksemda til og Vest-Telemark Kraftlag. Desse to selskapa eig kvar 40 % av TeleFiber as. Dei to andre aksjonærane er Hjartdal Elverk og Vest-Telemark næringsutvikling som eig 10 % kvar. TeleFiber as skal leige alt fibernett som eigarane ikkje brukar sjølv. Kraftlaga eig og driv fibernettet medan TeleFiber as eig og driftar elektronikken som koplar nettet. Selskapet skal sjølv ikkje eige fibernett. Derfor vil det til ein viss grad vere opp til eigarane kor i forsyningsområdet det skal vera breibandstilknyting. Telefiber as er eige skatteobjekt og ikkje konsolidert inn i RK sin rekneskap. Telefiber as eig også 41% av kompetanse verksemda NC-Spektrum i Kviteseid. Anna verksemd Dette området - som omfattar sal av varer og tenestar - hadde eit overskot på kr i DLE - Det lokale elektrisitetstilsyn Det lokale elektrisitetstilsyn (DLE) fører kontroll med alle elektriske installasjonar som er knytt til kraftlaget sitt nett. Frå og med 2007 har RK sett ut sjølve tilsynstenesta til sakyndig selskap Rejlers Elsikkerhet AS. sa Side 9

10 Arbeidsmiljøet Helse, miljø og sikkerheitsarbeid har høg prioritet hjå RK. Det er innført internkontrollsystem. RK er knytt til bedriftshelsetenesta Stamina HOT, avd. Kongsberg. Sjukefråveret var i 2013 på 1,3 %. Dette er eit svært tilfredstillande nivå. sa Side 10

11 Likestilling Del: Kvende Karar Styret: 3 4 Fast tilsette 2 14 Styret har ikkje funne det naudsynt å sette i verk spesielle tiltak med omsyn til likestilling. Ytre miljø Verksemda til RK forureinar i svært liten grad det ytre miljø. Eit av våre langtidsmål er gjennom aktivt miljøarbeid å få våre kundar til å skifte frå fossilt brensel til miljøvenleg elektrisitet. Framtidsutsikter har i dag ein tilfredsstillande økonomi og lønsemd for å møte dei utfordringane som ventar oss framover. sa Side 11

12 Ord frå elverksjefen 2013 vil gå inn i historia som eit økonomisk godt år for, men vi har hatt ein del tekniske problem i Dette har gått utover leveringskvaliteten til våre kundar, noko som eg sterkt beklagar. Vi har identifisert problema og eg reknar med at dei er utbetra i løpet av første halvår Konsekvensen av dei tekniske problema er at vi har fått vesentleg meir KILE (kompensasjon for ikkje levert energi) enn normalt, dette har hatt ein negativ resultatverknad for Styret vedtok revidert nettutviklingsplan i 2013 og det som er gledeleg er at vi har ein økonomi som gjer at vi kan gjennomføre den. Planen tek utgangspunkt i at investeringane i regionalnettet er gjennomførte og at ein no tek tak i distribusjonsnettet. Hovudtrekka i denne planen er utbetring av nettet frå skisenteret til Vierli og legge ned langspenna på Møsstrond. Axel Thomassen Rauland den, Axel Thomassen Elverksjef Oddbjørn Carlsen Styreformann Dag Dyre Vaa Anne-Gro Istad Løvås Malene Gundlach Nestformann Styremedlem Styremedlem Hanne Simonsen Svein Loftsgarden Svein Kostveit Styremedlem Styremedlem Styremedlem sa Side 12

13 Resultatrekneskap Driftsinntekter og driftskostnader Note Kraftsal Sal av overføringstenester Andre inntekter Sum driftsinntekter Kraftkjøp Regionalnett Løn og sosiale kostnader Ordinære avskrivingar Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinntekter og finanskostnader Finansinntekter Finanskostnader Resultat av finansposter Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat Ekstraordinære inntekter og kostnader Årsoverskot Disponering av årsoverskot Overført til eigenkapital sa Side 13

14 Balanse Eigendelar Note Anleggsmidlar Varige driftsmidlar Bygningar og tomter Maskiner Fordelingsanlegg Inventar,kontormaskiner og anna utstyr Sum varige driftsmidlar Finansielle driftsmidlar Investeringar i aksjar og andelar Langsiktige fordringar Sum finansielle anleggsmidlar Sum anleggsmidlar Omløpsmidler Varelager Fordringar Kundefordringer Andre kortsiktige krav Krav på innbetaling av aksjekapital 0-6 Sum fordringar Bankinnskot Sum omløpsmidler Sum eigendelar sa Side 14

15 Balanse Egenkapital og gjeld Note Eigenkapital Sum egenkapital Gjeld Langsiktig gjeld Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Betalbar skatt Skattetrekk og andre trekk Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld Sum gjeld og eigenkapital Rauland den, Styret i Aksel Thomassen Oddbjørn Carlsen Dag Dyre Vaa Elverksjef Styreformann Nestformann Svein Kostveit Hanne Simonsen Anne Gro Istad Løvås Styremedlem Styremedlem Styremedlem Svein Loftsgarden Styremedlem Malene Gundlach Styremedlem sa Side 15

16 Noter Note nr.1 Rekneskapsprinsipp og verknad av prinsippendring Rekneskapsprinsipp: Årsrekneskapen er sett opp i samsvar med rekneskapslova og god rekneskapsskikk for små føretak. Klassisifisering: Eigedelar som er bestemt til varig eige eller bruk, samt eigedelar som forfell meir enn eit år etter balansedagen er tatt med som anleggsmiddel. Øvrige eigedelar er klassifisert som omløpsmiddel. Gjeld som forfell seinare enn eit år etter balansedagen er oppført som langsiktig gjeld. Varige driftsmidlar: Varige driftsmidlar vert balanseført som anleggsmidlar og avskrive over driftsmiddelet si levetid. Finansielle anleggsmidlar: Finansielle anleggsmidlar vert ført til anskaffelseskost og nedskrive til verkeleg verdi ved varig verdifall. Fordringar: Kortsiktige fordringar vert ført opp i balansen til pålydande etter frådrag for forventa tap. Varelager: Råvarer og innkjøpte varer for vidaresalg vert ført opp til lågaste av kostpris og verkeleg verdi. Eigentilvirka varer/eigne investeringsarbeid vert ført opp til variabel tilvirkningskost. Finansielle omløpsmidlar: Ved tilordning av anskaffelseskost er nytta FIFO-metoden. Ved verdsetjing er nytta lågaste av kostpris og verkeleg verdi. Gjeld: Gjeld er balanseført til nominelt beløp på etableringstidspunktet. Forsikra pensjonsplikt er ikkje balanseført kostnaden er lik premien. Leasing: Avtalane gjeld operasjonell leasing, og leigebetalingane vert ført som driftskostnad fordela systematisk over heile leigeperioden. Note nr.2 Kraftsal Hushald/hyttetariff Næringstariff Anna straumsal Note nr.3 Tilsette, godtgjersle, lån til tilsette Lønnskostnader inneheld følgjende poster: Lønninger Folketrygdavgift Andre lønnskostnader Sum lønnskostnader Gjennomsnittleg tal tilsette 18 Godtgjersler Dagleg leiar Styret Lønn Lån til tilsette utgjer kr Låna har ei tilbakebetalingstid på 5 år med ei rente som til ei kvar tid er lik med høgaste innskottsrenta i bank, men ikkje høgare enn 8%. Kraftlaget og dei tilsette har eit hyttesameige der Kraftlaget eig 2/15 og dei tilsette 13/15. Dei tilsette har eit annuitetslån i Kraftlaget på kr med 2% rente og 15 års nedbetalingstid. Som sikring er det tinglyst pant i hytta. sa Side 16

17 Noter Revisor: Kostnadsført revisjonshonorar for 2013 utgjer kr Av dette utgjer rådgjevingshonorar kr Note nr.4 - Andre driftskostnader Materiell vedlikehald Arbeid ved andre Kostnader eigne transportmiddel Telemateriell Andre driftskostnader Note nr.5 - Anleggstilskot Anleggstilskot Tilskota er ført til nedskriving på fordelingsanlegg. Note nr.6 - Spesifikasjon av anleggsmidlar Transportmidlar/ utstyr Bygningar/ tomter Anskaffelseskost pr /- Tilgang/avgang i året Samla av- og nedskrivingar = Bokført verdi Årets ordinære avskrivingar Regionalnett Distribusjonsnett Fiberanlegg Anskaffelseskost pr Tilgang i året Avgang Samla av- og nedskrivingar = Bokført verdi Årets ordinære avskrivingar sa Side 17

18 Noter Note nr.7 - Aksjar og andelar Ant.aksjar Bokført verdi Omsetningsverdi/ antatt verdi Rehabiliteringssenteret AIR as Radio Vest/Telemark Norsk Enøk og Energi As Storebrand Rasjonell elektrisk nettvirksomhet TeleFiber AS RK s andel hyttesameige Varbø parkering Rauland Turist As Note nr.8 - Kundekrav Kundekrav Straumfordringar Kundekrav er vurdert til verkeleg/pålydande verdi. Note nr.9- Andre kortsiktige krav KLP eigenkapital KLP premiefond Forskuddsbetalte kostnader/påløpte inntekter Til gode merverdiavgift Andre krav Note nr.10 - Bankinnskot Bankinnskot Herav bundne skattetrekksmidlar sa Side 18

19 Noter Note nr.11 - Skattekostnad Årets skattekostnad består av: Betalbar skatt Netto skattekostnad Utsett skatt Endring Netto grunnlag Utsett skattefordel, 28% Alle midlertidige skilnader kan utliknast, og dette er gjennomført i berekning av utsett skattefordel. Skattefordelen er ikkje balanseført. Note nr.12 - Kortsiktig gjeld Elavgift 4.kv Påløpte kostnader Anna kortsiktig gjeld Note nr. 13 Inntektsramme og meir/mindreinntekt 2013 Inntektsramme 2013 kr Meirinntekt 2013 kr Årets meirinntekt er ført mot tidlegare års mindreinntekt og saldoen på mindreinntekt inklusive renter er etter årets meirinntekt kr Note nr. 14 Klage på inntektsramme for 2013 Inntektsramma for 2013 er innklaga til NVE på grunn av avvik i nettgrunnlaget. Blir klaga tatt til følgje vil overskotet auke med ca. kr sa Side 19

20 Kontantstrømsanalyse Kontantstrømmer frå operasjonelle aktivitetar Resultat før skatt Betalt skatt i året Korrigert skatt konsern Ordinære avskrivingar Nedskriving med anleggstilskot Tap ved sal driftsmidlar Endring i varer,kundefordringar og leverandørgjeld Endring i andre tidsavgrensingspostar Netto kontantstrøm frå operasjonelle aktivitetar Kontantstrømmer frå investeringsaktivitetar Investeringar i varige driftsmidlar Sal av varige driftsmidlar (salgssum) Endring i andre investeringar Netto kontantstrøm frå investeringsaktivitetar Kontantstrømmer frå finansieringsaktiviteter Opptak av ny gjeld Nedbetaling av gamal gjeld Netto kontantstrøm frå finansieringsaktiviteter Netto endring likvider i året Kontanter og bankinnskot pr Kontanter og bankinnskot pr sa Side 20

21 Nøkkeltall Totalrentabilitet: Resultat før skattekostnad + finanskostnad Gjennomsnittlig totalkapital 8,1 6,3 Eigenkapitalrentabilitet: Eigenkapitalprosent: Anleggsmidlane sin finansiering: Likviditetsgrad 1: Resultat før skattekostnad Gjennomsnittlig eigenkapital 10,9 7,9 Eigenkapital Totalkapital 67,4 70,7 Anleggsmidlar Langsiktig gjeld + eigenkapita 0,67 0,67 Omløpsmidlar Kortsiktig gjeld 2,6 3,6 Nettdivisjonen sitt resultat Nettdivisjonen sitt resultat fordelt på distribusjonsnett og regionalnett Alle tal i Sum nettdivisjonen Avstemming Regionalnett Distribusjonsnett Overføringsinntekter Inntekt overliggande nett Andre inntekter Meir/mindreavkastning Sum driftsinntekter Nettap Overføringskostnader Systemtenester Kostnader arbeidskraft Andre driftskostnader Eigedomsskatt og avgifter Ordinære avskrivingar Tap på fordringar Internprisede tenester Felleskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat sa Side 21

22 Rauland Revisjonsmelding Kraftforsyningslag sa for 2012 Side 22

23 sa Side 23

24 sa Side RAULAND Tlf Fax: