VEDLEGG 7 KOSTRA-HEFTE ÅLESUND KOMMUNE 2017

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "VEDLEGG 7 KOSTRA-HEFTE ÅLESUND KOMMUNE 2017"

Transkript

1 VEDLEGG 7 KOSTRA-HEFTE ÅLESUND KOMMUNE 2017 HANDLINGS- OG ØKONOMIPLAN BUDSJETT 2019 Rådmannens forslag

2 KOSTRA og nøkkeltall 2017 Ålesund

3 Vurdering for kommunen Dette er en analyse av regnskap og andre Kostratall for Ålesund kommune i Ålesund er sammenlignet med Moss, Drammen, Larvik, Sandnes, Haugesund og kommunegruppe 13 (kommuner med mellom og innbyggere). Ålesund har litt svake finanser og et høyt kostnadsnivå i tjenestene. Finansene er vurdert på grunnlag av tre nøkkeltall. Netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene: Resultatet i Ålesund var bedre enn anbefalinger i 2017 og høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppen. Ålesund har lite midler i disposisjonsfond og dermed liten evne til å møte uforutsette økonomiske problemer. Kommunen har høy netto lånegjeld og er svært utsatt for renterisiko. Kostnadsnivået i tjenestene er sammenlignet på grunnlag av behovskorrigerte netto driftsutgifter. Samlede netto driftsutgifter i Ålesund var 52 millioner kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Utgiftene var ca 70 millioner kroner høyere enn utgiftene i Drammen, Haugesund og Sandnes. De tjenestene som drives dyrere enn gjennomsnittet i kommunegruppen er PLO, barnevern, brann, barnehage og kirke. PLO drives 95 millioner kroner dyrere enn gjennomsnittet i kommunegruppen, mye på grunn av en institusjonstung tjeneste. Analysen er gjort på grunnlag av konsernregnskapene, for å få et organisasjonsnøytralt regnskap. Ikke alle selskapene i konsernet har levert regnskap, se tabellen under. Orgform Særbedriftens navn Eierandel Levert regnskap? IKS INTERKOMMUNALT ARKIV FOR MØRE OG ROMSDAL IKS 9,20 % Har levert IKS KOMMUNEREVISJONSDISTRIKT NR 3 I MØRE OG ROMSDAL IKS 15,38 % Har levert IKS SUNNMØRE KONTROLLUTVALSSEKRETARIAT IKS 15,38 % Har levert IKS SUNNMØRE REGIONRÅD IKS 5,88 % Har levert IKS ÅKNES TAFJORD BEREDSKAP IKS 5,40 % Ikke levert IKS ÅLESUNDREGIONEN INTERKOMMU MILJØ IKS 44,88 % Har levert KF MØRE OG ROMSDAL 110-SENTRAL KF 100 % Har levert KF ÅLESUND BRANNVESEN KF 100 % Har levert KF ÅLESUND KOMMUNALE EIENDOM KF 100 % Har levert ORGL ÅLESUNDREGIONENS HAVNEVESEN 100 % Har levert Analysen er utarbeidet av Ålesund kommune juni-juli 2018 i verktøyet Framsikt Analyse med bakgrunn i ureviderte tall for Analysen har tatt utgangspunkt i de samme indikatorene som i tilsvarende rapport for 2016 utarbeidet av Framsikt AS. Statistisk Sentralbyrå (SSB) har i år lagt om til ny tabellstruktur, noe som har skapt utfordringer for Framsikt. Framsikt har hatt flere runder med feilrettinger, men noen tall kan fortsatt være feil. Side 2 av 62

4 Utgifter og formål sammenlignet med andre Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe 13 Pleie og omsorg Grunnskole Barnehage Adm, styring og fellesutgifter Sosiale tjenester Kommunehelse Barnevern Kultur og idrett Plan, kulturminner, natur og nærmiljø Andre områder Brann og ulykkesvern Kommunale boliger Samferdsel Næringsforv. og konsesjonskraft Kirke Totalt Netto driftsutgifter i Ålesund i 2017 var kroner per innbygger, etter korreksjon for utgiftsbehov. Vi holder i denne analysen utenfor funksjonene felles pensjonsposter, 275 intro.ordningen og VAR-sektoren. Det er omtrent kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og tredje høyest blant sammenligningskommunene. Før korreksjon for utgiftsbehov var utgiftene per innbygger kroner. Utgiftsbehov Side 3 av 62

5 Kommunale regnskaper må korrigeres for ulikheter i utgiftsbehov før sammenligning. Framsikt analyse bruker behovsberegningen i statsbudsjettet (utgiftsutjevningen). Utgiftsbehovet gjelder forskjeller i demografi, geografi og sosiale forhold. KMD har beregnet Ålesunds behov til 94,7 prosent av landsgjennomsnittet per innbygger. Det er 3,4 prosentpoeng mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. I Ålesund er utgiftsbehovet til barnehager beregnet til å være 100,9 % av landsgjennomsnittet, dvs så vidt over landsgjennomsnittet på 100 %. Ingen av de andre tjenestene i Ålesund har behov over 100 %. Se figuren over. Behovet antas å være likt når det gjelder tekniske tjenester og kultur/kirke. Oversikt innsparingsmulighet ift sammenligningskommuner (mill. kr) Side 4 av 62

6 Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe 13 Pleie og omsorg 148,6 175,3 123,9 92,5 68,9 95,4 Grunnskole 13,2 52,0-11,3 39,2 11,8-0,8 Barnehage -0,9 26,7 17,0 18,2-40,9 9,1 Adm, styring og fellesutgifter -82,0-100,1-79,7-73,5-49,7-96,3 Sosiale tjenester -1,6 3,6-21,6-11,9-2,1-16,1 Kommunehelse -10,7-39,2-26,5-9,6-4,8-18,2 Barnevern 51,3 22,8 14,1 54,8 14,0 25,0 Kultur og idrett -37,8-56,8-34,4-43,7-34,9-31,4 Plan, kulturminner, natur og nærmiljø -7,0-29,1-9,0-9,3-5,9-6,7 Andre områder -15,8 17,6-8,4 12,7-28,1-12,1 Brann og ulykkesvern 5,7 17,0 14,8 24,7-3,6 11,8 Kommunale boliger -10,0 8,5-1,3-1,9-16,5-4,4 Samferdsel -17,2-19,8-37,2-11,3-3,6-25,2 Næringsforv. og konsesjonskraft -2,5 8,4 15,1-5,6-8,9 0,6 Kirke 8,1 3,5 0,2 6,7 4,6 5,1 Totalt 57,2 72,8-36,0 69,5-71,7-52,3 Figuren over viser kostnadsforskjeller mellom Ålesund og andre kommuner i millioner kroner. Vi ser hvor mye Ålesund kan spare ved å drive med samme kostnadsnivå som de andre kommunene. Samlede behovskorrigerte netto driftsutgifter i Ålesund i 2017 var 52 millioner lavere enn kostnadsnivået i kommunegruppe 13. Ålesund drev tjenestene 73 millioner kroner høyere enn i Drammen, 70 millioner kroner høyere enn i Sandnes og 57 millioner kroner høyere enn i Moss. Figuren viser også hvilke tjenester som drives dyrt og billig i Ålesund, sammenlignet med kommunegruppe 13. Det er mest å spare innenfor PLO (95 mill), barnevern (25 mill), brann (12 mill) og barnehage (9 mill). Ålesund sparer mest penger innenfor adm (96 mill), kultur (31 mill), samferdsel (25 mill) og kommunehelse (18 mill). Side 5 av 62

7 Hovedtall drift Godt driftsresultat, mye driftsreserver og lav netto lånegjeld er viktige tegn på sunne kommunale finanser. Netto driftsresultat i Ålesund er høyere enn kommunegruppe 13. Men reservene (disposisjonsfondet) og netto lånegjeld er betydelig dårligere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Økonomi - Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter Side 6 av 62

8 Ålesund -1,9 % 1,8 % 2,1 % 5,1 % Moss 1,8 % 3,9 % 3,9 % 4,1 % Drammen 3,7 % 5,3 % 4,5 % 5,8 % Larvik 0,0 % 0,2 % 3,3 % 1,2 % Sandnes 3,2 % 3,3 % 4,9 % 5,1 % Haugesund -2,4 % 2,0 % 3,9 % 5,5 % Kostragruppe 13 1,3 % 2,9 % 4,3 % 4,0 % Netto driftsresultat i kommunekonsernet utgjorde 5,1 prosent av driftsinntektene i Ålesund i Det er over bransjenormen på 2 prosent. Det er samtidig 1,1 prosentpoeng høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og midt blant sammenligningskommunene. Driftsresultatene har de tre foregående årene vært svake i Ålesund i forhold til andre kommuner. Framsikt - Netto lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Side 7 av 62

9 Ålesund 102,5 % 100,5 % 102,5 % 96,5 % Moss 77,0 % 77,2 % 74,5 % 72,7 % Drammen 102,9 % 109,3 % 104,9 % 101,4 % Larvik 88,3 % 95,4 % 96,3 % 100,7 % Sandnes 70,8 % 76,4 % 82,8 % 84,0 % Haugesund 73,6 % 70,1 % 65,1 % 66,1 % Kostragruppe 13 83,4 % 86,1 % 85,6 % 86,4 % Netto lånegjeld bør holdes under kontroll for å unngå for stor renterisiko, spesielt i tider med lave renter. Netto lånegjeld bør helst være under 50 prosent av årlige driftsinntekter. Ålesund har mye lånegjeld. Netto lånegjeld i konsernet er 96,5 prosent av driftsinntektene i Det er 10,1 prosentpoeng mer enn gjennomsnittet i kommunegruppen og tredje høyest av sammenligningskommunene. Lånegjelden (gjeldsgraden) var ganske stabil i årene , men gikk litt ned fra 2016 til Økonomi - Disposisjonsfond i prosent av brutto driftsinntekter Side 8 av 62

10 Ålesund 0,6 % 0,7 % 0,8 % 0,8 % Moss 5,1 % 6,5 % 9,7 % 11,0 % Drammen 21,1 % 22,5 % 25,4 % 25,3 % Larvik 2,6 % 3,2 % 3,7 % 5,6 % Sandnes 10,2 % 11,6 % 12,7 % 13,8 % Haugesund 2,8 % 2,3 % 2,7 % 2,6 % Kostragruppe 13 7,5 % 7,8 % 9,2 % 11,0 % Disposisjonsfondet er kommunens reserver for å dekke uforutsette utgifter og sviktende inntekter. Det bør utgjøre 10% av driftsinntektene. Ålesund har et disposisjonsfond på 0,8 prosent. Det er et svakt resultat. Gjennomsnittet i kommunegruppe 13 er 11,0 prosent. Ålesund er lavest blant sammenligningskommunene. Side 9 av 62

11 Grunnskole Grunnskole omfatter funksjonene 202 undervisning, 213 VO, 215 SFO, 222 skolelokaler og 223 skoleskyss. Behovskorrigerte samlede utgifter til grunnskole var 0,8 millioner kroner lavere i Ålesund enn i kommunegruppe 13 i Voksenopplæringen trekker opp kostnadsnivået i Ålesund. Den var 7,3 millioner kroner dyrere enn gjennomsnittet i gruppen og dyrest av sammenligningskommunene. De øvrige delene av tjenesten drives med lavere utgifter enn gruppe 13. Ålesund har lavere utgifter enn kommunegruppen til både undervisning, SFO, lokaler og skyss. Mye av årsaken er antakelig at kommunen har store skoler. Det er 304 elever per skole i snitt. Drammen driver grunnskolen 52 millioner kroner billigere enn Ålesund. Drammen har nesten 400 elever per skole. Skolestørrelsen er den viktigste kostnadsdriveren i grunnskolen. Prioritet - Netto driftsutgifter til skolefritidstilbud (215), per innbygger Side 10 av 62

12 Ålesund 116,1 49,8 139,5 93,8 Moss 11,8-22,4 19,0 121,6 Drammen -10,7 4,0-27,4 70,7 Larvik 275,2 254,1 231,0 271,9 Sandnes 438,5 371,8 353,6 342,2 Haugesund 230,0 218,3 193,6 211,6 Kostragruppe ,7 127,5 148,5 161,9 *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). SFO kan etter opplæringsloven drives til selvkost (utenom ressurser til elever med spesielle behov). Netto utgift i Ålesund er 94 kroner per innbygger (4,5 millioner kroner). Det er lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og nest lavest blant sammenligningskommunene. Prioritet - Netto driftsutgifter til voksenopplæring (213), per innbygger Side 11 av 62

13 Ålesund 317,1 297,3 273,9 393,2 Moss 88,1 101,7 95,6 86,9 Drammen 249,4 98,1 67,3 164,6 Larvik 332,1 326,2 312,2 342,7 Sandnes 225,7 179,8 226,7 253,7 Haugesund 351,5 315,0 161,1 167,4 Kostragruppe ,9 243,9 212,4 251,1 *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Voksenopplæringen har lite å gjøre med ordinær grunnskole. Den skal gi grunnskole for voksne som ikke har fått tilstrekkelig undervisning i barndommen. Den viktigste oppgaven i de fleste kommuner er å undervise flyktninger. Ålesund brukte 393 kroner per innbygger til VO i Det er 142 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Forskjellen utgjør 7,3 millioner kroner. Kvalitet - Gjennomsnittlig gruppestørrelse, årstrinn Side 12 av 62

14 Ålesund 14,8 14,7 14,3 14,1 Moss 14,2 14,2 14,7 14,4 Drammen 16,5 16,2 15,9 15,6 Larvik 14,8 14,1 14,1 14,0 Sandnes 14,1 14,2 15,1 14,5 Haugesund 14,2 14,8 14,9 14,8 Kostragruppe 13 14,6 14,5 14,5 14,3 Lave undervisningskostnader kan komme av store klasser. Gruppestørrelse i grunnskolen uttrykker hvor mange elever det er per lærerårsverk. Dette er et viktig uttrykk for produktivitet i grunnskolen. I Ålesund var det 14,1 elever per lærer i Det er på nivå med gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og nest lavest blant sammenligningskommunene. Gruppestørrelsen har gått litt ned de siste årene i Ålesund. Dekningsgrad - Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning(b) Side 13 av 62

15 Analyse med flere indikatorer Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning(b) Andel timer spesialundervisning av antall lærertimer totalt(b) Ålesund 8,6 % 21,9 % Moss 5,6 % 17,0 % Drammen 8,3 % 19,6 % Larvik 8,0 % 19,3 % Sandnes 6,1 % 14,2 % Haugesund 9,3 % 19,5 % Kostragruppe 13 7,5 % 17,6 % Omfanget av spesialundervisning kan være med å drive opp kostnadsnivået i grunnskolen. I Ålesund får 8,6 prosent av elevene spesialundervisning, og dette tar 22 prosent av lærertimene. Andel elever som får spesialundervisning er høyere enn i kommunegruppe 13 og nest høyest blant sammenligningskommunene. Andelen timer er en høyere andel enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og høyest blant sammenligningskommunene. Dekningsgrad - Andel innbyggere 6-9 år i kommunal SFO(B) Side 14 av 62

16 Analyse med flere indikatorer Andel innbyggere 6-9 år i kommunal SFO(B) Korrigerte brutto driftsutgifter til skolefritidstilbud (215), per komm. Bruker(B) Ålesund 67,4 % 24463,0 % Moss 61,5 % 27802,0 % Drammen 52,2 % 20665,0 % Larvik 55,8 % 34432,0 % Sandnes 48,1 % 36401,0 % Haugesund 62,9 % 25877,0 % Kostragruppe 13 61,0 % 28838,0 % Høye behovskorrigerte utgifter til SFO kan komme av høy dekningsgrad eller høye utgifter per bruker. Ålesund har lave netto utgifter til SFO. Årsaken er høy dekningsgrad (67%), men lave brutto driftsutgifter per bruker ( kroner). I tabellen har det dessverre oppstått en feil i oppsettet til Framsikt. Tallene for korrigerte brutto driftsutgifter er kronebeløp, og ikke prosenttall. Produktivitet - Elever per kommunal grunnskole(b) Side 15 av 62

17 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe Skolestørrelsen er den viktigste kostnadsdriveren i grunnskolen. Ålesund har i gjennomsnitt 304 elever per skole. Det er 16 elever mer enn gjennomsnittet i kommunegruppen. Det er nest lavest blant sammenligningskommunene. Store skoler gir vanligvis lave utgifter til grunnskole per elev. Prioritet - Netto dr.utg. pr. innb. 202 Grunnskole (B) Side 16 av 62

18 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Funksjon 202 undervisning er den viktigste tjenesten i grunnskolen. Behovskorrigerte netto utgifter i Ålesund var kroner per innbygger i Det er på nivå med gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er midt i laget blant sammenligningskommunene. Utgiftene til undervisning har sunket med 141 kroner per innbygger de siste fire årene i Ålesund. Det er 60 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppen. Prioritet - Netto dr.utg. pr. innb. 222 Skolelokaler (B) Side 17 av 62

19 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Utgiftene til drift av skolelokaler var kroner per innbygger i fjor. Det er 67 kroner mindre enn i kommunegruppen. Utgiften har økt med 46 kroner per innbygger de siste fire årene. Det er mer enn i kommunegruppe 13, som ligger på samme nivå som i Side 18 av 62

20 Barnehage Barnehage omfatter funksjonene 201 førskole, 211 styrkingstiltak og 221 førskolelokaler. Ålesund drev barnehagetjenesten med 9 millioner kroner høyere utgifter enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Drammen drev tjenesten 27 millioner kroner billigere enn Ålesund, Sandnes 18 millioner billigere og Larvik 17 millioner billigere. Styrkingstiltak er den enkelttjenesten som drives med høyest kostnader i Ålesund sammenlignet med kommunegruppen. Utgifter til selve barnehagedriften (funksjon 201) er også høye. Utgiftene til lokaler er lave, mest fordi Ålesund har få kommunale barnehager. Hovedårsaken til høye kostnader i 201 Førskole er at Ålesund har en høy barnehagedekning. 93 prosent av barna 1-5 år er i barnehage. Enhetskostnadene er ganske normale i de kommunale barnehagene. Høye satser for tilskudd til (svært mange) private barnehager drar opp enhetskostnadene. Dekningsgrad - Andel barn 1-5 år med barnehageplass(b) Side 19 av 62

21 Ålesund 93,0 % 92,6 % 92,6 % Moss 86,0 % 86,8 % 87,9 % Drammen 88,6 % 88,9 % 89,0 % Larvik 90,0 % 89,8 % 89,6 % Sandnes 87,8 % 88,5 % 87,4 % Haugesund 91,8 % 92,3 % 91,8 % Kostragruppe 13 91,4 % 91,5 % 92,0 % 92,1 % Høye utgifter til barnehagetjenesten kan komme av høy dekningsgrad eller høye enhetskostnader (plasser). I Ålesund er det høy dekningsgrad. Dekningsgraden i Ålesund for barn 1-5 år var 93 prosent i Det er på nivå med gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og høyest blant sammenligningskommunene. Dekningsgraden har gått ned med 0,4 prosentpoeng de siste tre årene. Fallende etterspørsel øker kravene til forretningsmessig styring av de kommunale barnehagene. Det er lett å havne i en situasjon med tomme plasser og lav effektivitet (høye enhetskostnader). Dekningsgrad - Andel barn i kommunale barnehager i forhold til alle barn i barnehage(b) Side 20 av 62

22 Ålesund 26,1 % 26,1 % 26,2 % Moss 51,1 % 46,7 % 44,8 % Drammen 47,4 % 46,3 % 45,9 % Larvik 44,7 % 43,9 % 41,4 % Sandnes 47,5 % 46,4 % 45,8 % Haugesund 11,8 % 11,6 % 11,9 % Kostragruppe 13 59,9 % 41,0 % 40,5 % 40,2 % Det er bare 26 prosent av plassene i Ålesund som er kommunale. Tre av fire er private. Satsene for tilskudd til private barnehager avhenger direkte av kostnadsnivået i kommunale barnehager. Dette betyr at små endringer i det kommunale kostnadsnivået i Ålesund får store utslag i samlede kostnader. Produktivitet - Korrigerte brutto driftsutgifter f201 per korrigert oppholdstime i kommunale barnehager (kr)(b) Side 21 av 62

23 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe Kommunale barnehager i Ålesund hadde enhetskostnader omtrent på nivå med gjennomsnittet i kommunegruppen i Utgiften var 48 kroner. Det er 1 krone mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppen og nest lavest blant sammenligningskommunene. Sammenlignet med 2016 har enhetskostnadene økt med 2 kroner per korrigert oppholdstime. Lave enhetskostnader har sammenheng med høy produktivitet, som måles ved antall korrigerte oppholdstimer per årsverk (avdelingene og styrer). Jf neste nøkkeltall i heftet. Produktivitet - Korrigerte oppholdstimer per årsverk til basisvirksomhet, kommunale barnehager(b) Side 22 av 62

24 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe Korrigerte oppholdstimer per ordinært årsverk i barnehagen er det mest brukte nøkkeltallet for produktivitet. Det uttrykker bemanningsfaktoren. I kommunale barnehager i Ålesund var det i snitt timer per årsverk i Det er 400 timer lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er nest lavest blant sammenligningskommunene. Produktiviteten i de kommunale barnehagene var altså lavere enn snittet i Antall timer per årsverk har økt med 100 siden I kommunegruppen har antallet økt med omtrent 40 timer. Prioritet - Netto driftsutgifter pr. innbygger til Barnehage (B) Side 23 av 62

25 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Behovskorrigerte netto driftsutgifter til barnehagetjenesten i Ålesund i 2017 var kroner per innbygger. Det er 190 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er tredje høyest blant sammenligningskommunene. Utgiftsnivået har vært ganske stabilt de siste tre årene. Det samme har utgiftene i kommunegruppe 13 vært. Side 24 av 62

26 Barnevern Barnevern omfatter funksjonene 244 barnevernstjeneste (saksbehandlingen), 251 hjelpetiltak og 252 plasseringer. Ålesund har høye utgifter til barnevern. Behovskorrigerte netto driftsutgifter er 25 millioner høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13, og over 50 millioner kroner høyere enn i Moss og Sandnes. Utgiftene er høye i alle deler av tjenesten, men spesielt når det gjelder plasseringer. Det er omfanget av disse dyre tiltakene som drar opp samlede kostnader mest. Moss og Sandnes bruker mye mindre penger på plasseringer enn Ålesund. Utgiftene til barnevern har økt sterkt de siste fire årene. Prioritet - Netto driftsutgifter (funksjon 244, 251, 252) per barn i barnevernet Side 25 av 62

27 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe Høye utgifter i barnevernstjenesten kan komme av stor dekningsgrad eller høye utgifter per bruker. I Ålesund er det høye utgifter per bruker. Utgiften per bruker var kroner i Det er kroner høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13, og nest høyest blant sammenligningskommunene. Utgiftene per bruker har steget med 44 % siden Det er en sterk vekst. Prioritet - Netto driftsutgifter til sammen per innbygger Side 26 av 62

28 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Ålesund brukte kroner per innbygger til barnevern i Det er 660 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er nest mest av sammenligningskommunene. Utgiftene til barnevern har steget med 690 kroner i Ålesund de siste fire årene. Det er nesten dobbel så stor vekst vekst som i kommunegruppe 13. I Moss og Sandnes er utgiftene sunket i samme periode. Dekningsgrad - Andel barn med barnevernstiltak ift. innbyggere 0-17 år Side 27 av 62

29 Ålesund 5,3 % 3,1 % 3,0 % 3,0 % Moss 4,5 % 2,7 % 2,9 % 2,9 % Drammen 5,5 % 3,2 % 2,9 % 2,8 % Larvik 5,4 % 2,9 % 2,8 % 2,9 % Sandnes 3,9 % 2,1 % 2,2 % 2,1 % Haugesund 5,7 % 4,1 % 4,0 % 3,9 % Kostragruppe 13 2,7 % 2,8 % 2,8 % Høye barnevernsutgifter kan komme av høy dekningsgrad. I Ålesund var 3 prosent av innbyggerne 0-17 år med barnevernstiltak. Det er på nivå med gjennomsnittet i kommunegruppe 13, og nest høyest blant sammenligningskommunene. Det er et høyt tall, når man tar i betraktning at Ålesund har et lavt behov for barnevern (92,6 %). Andelen har gått ned siden Dekningsgrad - Andel barn med tiltak som er plassert (funksjon 252) ift. ant innb år(b) Side 28 av 62

30 Ålesund 1,8 1,7 1,8 1,8 Moss 1,3 1,3 1,4 1,4 Drammen 2,2 2,1 2,1 2,0 Larvik 2,4 2,2 2,4 2,4 Sandnes 1,2 1,0 0,9 0,9 Haugesund 1,8 1,7 1,8 1,6 Kostragruppe 13 1,6 1,5 1,6 1,6 Det er plasseringer som koster penger i barnevernet. I Ålesund er det 1,8% av innbyggerne 0-17 år som er plassert av barnevernet. Det er 0,2 prosentpoeng høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er midt i laget blant sammenligningskommunene, men høyt i en kommune med lavt beregnet behov. Side 29 av 62

31 Pleie og omsorg PLO omfatter 234 aktivisering (dagsenter, støttekontakt mm), 253 pleie i institusjon, 254 pleie i hjemmet (hjemmehjelp, miljøarbeid PU, hjemmesykepleie, omsorgslønn, BPA, privat avlastning), 256 døgnopphold og 261 institusjonslokaler. Ålesund har svært høye utgifter til PLO. Behovskorrigerte netto utgifter var 95 millioner kroner høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Utgiftene var 175 millioner kroner høyere enn i Drammen, 149 millioner høyere enn i Moss og 124 millioner høyere enn i Larvik. Det er først og fremst utgiftene til pleie i institusjon (sykehjem og barnebolig) som driver opp kostnadene i Ålesund. Utgiftene til pleie i institusjon er 82 millioner kroner høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Ålesund har en institusjonstung tjeneste. 46 prosent av utgiftene går til institusjonsdelen. Det er høy dekningsgrad på sykehjem og litt høye utgifter per plass. Det er samtidig høy dekningsgrad i hjemmebaserte tjenester. Ålesund bruker lite penger på drift av lokaler og døgnopphold. Dekningsgrad - Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon(b) Side 30 av 62

32 Analyse med flere indikatorer Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon(b) Korr. Bto. dr.utg., institusjon, pr. kommunal plass Ålesund 12,9 % ,0 % Moss 7,8 % ,0 % Drammen 13,4 % ,0 % Larvik 12,3 % ,0 % Sandnes 14,6 % ,0 % Haugesund 15,4 % ,0 % Kostragruppe 13 11,7 % ,0 % Høye utgifter til institusjon kan komme av høy sykehjemsdekning eller høye utgifter per plass. Ålesund har høy dekning og litt høye utgifter per plass. 13 prosent av innbyggere over 80 år er på institusjon. Det er 1,2 prosentpoeng mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er midt i laget blant sammenligningskommunene. I Moss er bare 8 prosent av de eldre på sykehjem. I Moss er det langt flere heldøgnsbemannede omsorgsboliger. Utgiften per plass er 1,2 millioner kroner. Det er litt høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og midt i laget blant sammenligningskommunene. Prioritet - Institusjoner (f ) - andel av netto driftsutgifter til plo(b) Side 31 av 62

33 Ålesund 45,0 % 46,3 % 46,7 % 47,1 % Moss 37,2 % 41,1 % 35,0 % 34,6 % Drammen 45,3 % 47,8 % 47,0 % 48,7 % Larvik 42,3 % 46,3 % 46,0 % 46,8 % Sandnes 31,1 % 35,8 % 36,3 % 40,4 % Haugesund 47,8 % 51,3 % 49,2 % 48,8 % Kostragruppe 13 41,1 % 43,9 % 43,6 % 42,9 % Det er alminnelig antatt at PLO i kommunene bør jobbe etter LEON-prinsippet, med sterk vekt på hjemmebaserte tjenester og egenmestring. I noen kommuner går to tredeler av PLO-utgiftene til hjemmebaserte tjenester. Ålesund har en institusjonstung tjeneste. 47 prosent av utgiftene i PLO går til institusjonsdelen (pleie og lokaler). Det er 4,2 prosentpoeng mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og midt i laget i forhold til sammenligningskommunene. I Moss går to tredeler av utgiftene til hjemmebaserte tjenester og aktivisering. Andelen institusjonsomsorg i Ålesund er økt med 2,1 prosentpoeng de siste fire årene. Gjennomsnittet i kommunegruppe 13 er i samme periode økt med 1,8 prosentpoeng. Av sammenligningskommunene har Moss hatt størst reduksjon i institusjonsomsorg med 2,6 prosentpoeng de siste fire årene. Dekningsgrad - Mottakere av hjemmetjenester per 1000 innbyggere(b) Side 32 av 62

34 Analyse med flere indikatorer Mottakere av hjemmetjenester per 1000 innbyggere(b) Korrigerte brutto driftsutg pr. mottaker av hjemmetjenester (i kroner)(b) Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe Utgiftene til hjemmebaserte tjenester er også høye i Ålesund, 14 millioner kroner over gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det kan komme av mange brukere eller høye utgifter per bruker. Ålesund har litt høy dekningsgrad og enhetskostnader litt under snittet. 39 prosent av innbyggerne får hjemmebaserte tjenester. Det er 2 prosentpoeng over gjennomsnittet i kommunegruppen og midt i laget blant sammenligningskommunene. Utgift per bruker er kroner. Det er ca kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppen. Drammen skiller seg ut med høyere dekningsgrad og lavere enhetspris. Prioritet - Netto driftsutgifter pr. innbygger i kroner, pleie- og omsorgtjenesten(b) Side 33 av 62

35 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Ålesund brukte kroner per innbygger til PLO i Det er kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er høyest av sammenligningskommunene. Utgiftene til PLO i Ålesund har sunket med 650 kroner per innbygger de siste fire årene. Det tilsvarer 3,3 %. Kommunegruppe 13 har i samme periode hatt en reduksjon på 4,0 %. Side 34 av 62

36 Kommunehelse Helse omfatter funksjonene 232 helsestasjoner, 233 folkehelse og 241 behandling (fastlege, fysio og legevakt). Ålesund hadde lave utgifter til helsetjenesten i Samlede behovskorrigerte utgifter var 18 millioner kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Utgiftene var lavest i kommunegruppen. Alle deltjenestene har lavere utgifter enn kommunegruppen, men det er spesielt 241 behandling og 232 helsestasjoner som trekker ned kostnadene. På tross av lave utgifter til helse, har Ålesund god legedekning. Prioritet - Netto driftsutg til diagnose, behandling og rehabilitering pr. innbygger(b) Side 35 av 62

37 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Det er funksjon 241 behandling som er størst i helsetjenesten. Ålesund brukte 1455 kroner per innbygger på fastleger, fysioterapi og legevakt. Det er 180 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og nest minst av sammenligningskommunene. Utgiften per innbygger har steget med 180 kroner siden Prioritet - Netto driftsutgifter pr. innbygger til Kommunehelse (B) Side 36 av 62

38 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Ålesund brukte 2038 kroner per innbygger til helsetjeneste i Det er 413 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og lavest blant sammenligningskommunene. Utgiftene til helse har sunket med 40 kroner per innbygger siden Til sammenligning har utgiftene i kommunegruppe 13 økt med 130 kroner i samme periode. Side 37 av 62

39 Sosiale tjenester Sosialtjenesten omfatter funksjonene 242 veiledning, 243 rusomsorg, 273 vernet arbeid, 275 introduksjonsordningen, 276 kvalifiseringsordningen og 281 sosialhjelp. 275 introduksjonsordningen er helt finansiert med statstilskudd (integreringstilskuddet), og holdes utenfor analysen. Ålesund har lave utgifter til sosialtjeneste. Samlede behovskorrigerte netto driftsutgifter er 16 millioner kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Utgiftene til veiledning er 10 millioner kroner høyere enn gjennomsnittet, utgiftene til økonomisk sosialhjelp er 20 mill. kroner lavere enn gjennomsnittet, og arbeidsrettede tiltak er 7 millioner kroner billigere enn gjennomsnittet. Ålesund har lav andel sosialklienter og lave utbetalinger per bruker. Dekningsgrad - Andelen sosialhjelpsmottakere i forhold til innbyggere i alderen år(b) Side 38 av 62

40 Analyse med flere indikatorer Andelen sosialhjelpsmottakere i forhold til innbyggere i alderen år(b) Brutto driftsutgifter til økonomisk sosialhjelp pr. mottaker(b) Ålesund 3,7 % 33159,0 % Moss 4,4 % 47218,0 % Drammen 2,9 % 52606,0 % Larvik 4,4 % 51433,0 % Sandnes 3,9 % 53413,0 % Haugesund 3,9 % 47507,0 % Kostragruppe 13 4,0 % 51462,0 % **) Graf er justert med utgiftsbehov Lave utgifter til sosialhjelp kan komme av lav andel klienter eller lave utgifter per klient. Ålesund har lav andel klienter. Den behovskorrigerte andelen er 3,7 prosent av innbyggere år. Det er nest lavest blant sammenligningskommunene, og 0,3 prosentpoeng lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Utgiften per bruker er kroner i Det er kroner lavere enn kommunegruppe 13 og lavest blant sammenligningskommunene. I tabellen har det dessverre oppstått en feil i oppsettet til Framsikt. Tallene for korrigerte brutto driftsutgifter er kronebeløp, og ikke prosenttall. Prioritet - Netto driftsutgifter til sosialtjenesten pr. innbygger(b) Side 39 av 62

41 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Figuren viser behovskorrigert netto utgifter til de største sosialtjenestene: 242 veiledning, 243 rusomsorg og 281 sosialhjelp. Ålesund brukte kroner per innbygger til disse tjenestene i Det er 570 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er midt i laget blant sammenligningskommunene. Sosialutgiftene i Ålesund har økt med 160 kroner siden Gjennomsnittet i kommunegruppe 13 har steget med 530 kroner i samme periode. Side 40 av 62

42 Kommunale boliger Boliger omfatter funksjonene 265 kommunale boliger, 283 etableringshjelp og 315 nærmiljøtiltak. Ålesund brukte 4 millioner kroner mindre på boligtjenester enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er vanskelig å analysere årsaker, siden driften av kommunale boliger organiseres svært forskjellig i kommunene. Volumet av utleieboliger er omtrent som gjennomsnittet i kommunegruppen. Framsikt - Kommunalt disponerte boliger per 1000 innbyggere(b) Side 41 av 62

43 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe Kommunale boliger er den viktigste boligtjenesten. Ålesund leide ut 20 boliger per 1000 innbyggere i Det er på nivå med kommunegruppe 13 og sammenligningskommunene. Andelen har vært stabil siden Prioritet - Netto driftsutgifter pr. innbygger til Kommunale boliger (B) Side 42 av 62

44 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Det er vanskelig å analysere boligutgiftene, fordi den kommunale organiseringen av kommunale boliger varierer så mye. Mange kommuner har flyttet boligdrift ut av kommunekassen (foretak) og noen har flyttet det ut av kommunekonsernet (stiftelser, borettslag, aksjeselskaper). Det varierer derfor mye hvordan renter og avskrivninger kommer inn i kommuneregnskapet. Ålesund har netto driftsoverskudd på boligtjenesten med 40 kroner per innbygger i Det er 90 kroner lavere utgifter enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og midt i laget blant sammenligningskommunene. Inntektene fra boligtjenester er blitt redusert med 120 kroner per innbygger siden Side 43 av 62

45 Kultur og idrett Kultur og idrett omfatter funksjonene 370 bibliotek, 373 kino, 375 museer, 377 kunst, 380 idrett, 381 idrettsanlegg, 383 kulturskole, 385 andre kulturtiltak og 386 kulturbygg. Det er ingen behovsberegning av kultur. Ålesund brukte lite penger på kultur i Netto driftsutgifter er 31 millioner kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Utgiftene var lavere på alle deltjenestene, utenom kulturskole og museer. Drammen brukte 57 millioner mer på kultur enn Ålesund, korrigert for innbyggertall. Prioritet - Netto driftsutgifter for kultursektoren per innbygger i kroner(b) Side 44 av 62

46 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Ålesund brukte kroner per innbygger til kultur og idrett i Det var 660 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og minst av sammenligningskommunene. Utgiftene til kultur per innbygger er omtrent på samme nivå som i Det er usikkert hvorvidt tallene i oppsettet til Framsikt stemmer. Tallene fra før 2017 avviker fra tall vi tidligere har fått fra Framsikt. Side 45 av 62

47 Kirke Kirkeformål omfatter funksjonene 390 den norske kirke, 392 andre trossamfunn og 393 gravplasser og krematorier. Ålesund brukte mye penger på kirkeformål i Utgiftene var 5 millioner kroner høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og høyest av sammenligningskommunene. Prioritet - Netto driftsutgifter til funksjon 390,393 pr. innbygger i kroner(b) Side 46 av 62

48 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Utgiftene til 390 den norske kirke og 393 drift av gravplasser var høye i Ålesund i Netto utgift per innbygger var 631 kroner. Det er 128 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og nest høyest blant sammenligningskommunene. Utgiften har sunket litt de siste fire årene. Ålesund kommune har i motsetning til mange andre kommuner en ordning der fellesrådet selv låner til sine investeringsprosjekt. Kommunen overfører midler til fellesrådet til dekning av renter og avdrag på funksjonene 390 og 393, som medfører høy gjennomsnittskostnad. Sammenligningsgrunnlaget blir derfor noe forskjellig. Side 47 av 62

49 Plan, kulturminner, natur og nærmiljø Plan mm omfatter funksjonene 301 plansaker, 302 byggesak, 303 kart/oppmåling, 335 parkdrift, 360 naturforvaltning og 365 kulturminnevern. Ålesund kommune brukte lite penger på disse forvaltningsoppgavene i Samlede netto utgifter var 7 millioner kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og lavest blant sammenligningskommunene. Prioritet - Netto dr.utg. pr. innb. 304 Bygge- og delesaksbeh. ansvarsrett og utslippstill. (B) Side 48 av 62

50 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Figuren viser kommunenes utgifter til byggesak, deling, ansvarsrett og utslippstillatelser. Ålesund hadde netto utgift på 29 kroner per innbygger på disse tjenestene i Det er 22 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og midt i laget blant sammenligningskommunene. Utgiftene har økt med 40 kroner per innbygger de siste fire årene. Prioritet - Netto driftsutgifter pr. innbygger til Plan, kulturminner, natur og nærmiljø (B) Side 49 av 62

51 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Figuren over viser netto driftsutgifter til plan, kulturminner, naturforvaltning og nærmiljø. Netto utgift var 502 kroner per innbygger i Det er 140 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og lavest blant sammenligningskommunene. Utgiften har vært nokså stabil de siste fire årene. Side 50 av 62

52 Adm, styring og fellesutgifter Administrasjon og styring omfatter funksjonene 100 politikk, 110 revisjon, 120 administrasjon, 121 eiendomsforvaltning, 130 adm.lokaler, 180 fellesutgifter, 190 Interne serviceenheter, 285 utenfor kommunalt område, og 290 Interkommunale samarbeid. Dette er et vanskelig område å analysere, for kommunenes regnskapspraksis varierer (tolkningen av skillet mellom tjeneste og administrasjon). Ålesund hadde lave utgifter til administrasjon og styring i Samlede behovskorrigerte netto driftsutgifter var 96 millioner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13, og lavest blant sammenligningskommunene. Fem av ni deltjenester hadde lavere utgifter. 120 Administrasjon skiller seg klart ut med 83 mill. lavere forbruk enn kommunegruppe 13. Dette skyldes i hovedsak øremerket statstilskudd til Nye Ålesund kommune på 65,7 mill. kroner, som er avsatt på bundet fond. 290 Interkommunale samarbeid er deltjenesten med høyest forbruk sammenlignet med kommunegruppe 13, med 4 mill. høyere enn snittet. Prioritet - Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr. pr. innb(b) Side 51 av 62

53 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). **) Graf er justert med utgiftsbehov Det er sentraladministrasjonen som utgjør den største delen av administrasjonsutgiftene (120, 121 og 130). Ålesund brukte kroner per innbygger på sentraladm. og lokaler i Det er kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er lavest blant sammenligningskommunene. Den store nedgangen i netto driftsutgifter i 2017 skyldes tilskudd til nye Ålesund på 65,7 mill. kroner, som er avsatt på bundet fond. Utgiftene til sentraladministrasjonen har sunket med kroner per innbygger siden I tabellen har det dessverre oppstått en feil i oppsettet til Framsikt. Tallene for 2014 må vi se bort fra, da de er altfor lave til at de kan stemme. Side 52 av 62

54 Brann og ulykkesvern Brann omfatter funksjonene 338 forbygging (inkl feiing) og 339 beredskap. Ålesund brukte mye penger på brann i Netto utgifter var 12 millioner høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og nest høyest blant sammenligningskommunene. Ålesund har høye utgifter til brannberedskap. Prioritet - Netto driftsutgifter pr. innbygger til Brann og ulykkesvern (B) Side 53 av 62

55 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Ålesund brukte omtrent 1000 kroner per innbygger på branntjenesten i Det er 250 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er 520 kroner høyere enn Sandnes kommune (25 millioner kroner). Brannutgiftene har økt med 35 kroner siden Til sammenligning har utgiftene i kommunegruppe 13 i samme periode sunket med 16 kroner. Ålesund kommune har 2 brannstasjoner å drifte i motsetning til de fleste andre kommuner i kommunegruppe 13 som bare har 1 stasjon. Dette gir høyere kostnader i Ålesund sammenlignet med gjennomsnittet. Side 54 av 62

56 Eiendomsforvaltning Eiendomsforvaltning omfatter de kommunale formålsbyggene. Det vil si funksjonene 121 ledelse av eiendomsforvaltningen, 130 adm.bygg, 221 barnehagelokaler, 222 skolelokaler, 261 institusjonslokaler, 381 idrettsanlegg og 386 kulturbygg. Disse utgiftene er allerede analysert som en del av de tjenester de betjener. Her følger en samlet analyse av eiendomsdriften. Prioritet - Netto driftsutgifter til kommunal eiendomsforvaltning per innbygger(b) Side 55 av 62

57 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Ålesund brukte kroner per innbygger til eiendomsdrift i Det er 800 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Forskjellen utgjør 33 millioner kroner. Noe av årsaken er at Ålesund har få kommunale barnehager. Utgiften har vært omtrent uendret siden Kommunegruppe 13 har økt med 260 kroner i samme periode. Prioritet - Samlet areal på formålsbyggene i kvadratmeter per innbygger(b) Side 56 av 62

58 Analyse med flere indikatorer Samlet areal på formålsbyggene i kvadratmeter per innbygger(b) Korr. brutto driftsutg totalt Eiendomsforvaltning, kommune Utgifter per kvadratmeter bygg (kr) Ålesund 3, ,7 Moss 3, ,5 Drammen 4, ,9 Larvik 4, ,9 Sandnes 3, ,1 Haugesund 3, ,0 Kostragruppe 13 4, ,3 Lave utgifter per innbygger til drift av bygg kan komme av få kvadratmeter per innbygger eller lave utgifter per kvadratmeter. Ålesund har lite kommunale formålsbygg. Det er 3,8 kvadratmeter per innbygger. Det er 0,6 kvm mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er midt i laget blant sammenligningskommunene. Brutto driftsutgift per kvm var kroner i 2017 i Ålesund. Det er 80 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er lavest blant sammenligningskommunene. Side 57 av 62

59 Samferdsel Samferdsel omfatter funksjonene 330 samferdselsbedrifter og 332 kommunale veier. Ålesund brukte 25 millioner kroner mindre til samferdsel enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Det var overskudd i driften av samferdselsbedrifter som dro ned netto driftsutgifter. Veidriften er også billigere per innbygger enn gjennomsnittet i kommunegruppen, antakelig på grunn av lavere kommunal veilengde. Dekningsgrad - Antall kilometer kommunal vei og gate per 1000 innbygger(b) Side 58 av 62

60 Analyse med flere indikatorer Antall kilometer kommunal vei og gate per 1000 innbygger(b) Bto. dr.utgifter i kr pr. km kommunal vei og gate(b) Ålesund 4, ,00 Moss 4, ,00 Drammen 3, ,00 Larvik 6, ,00 Sandnes 4, ,00 Haugesund 5, ,00 Kostragruppe 13 5, ,00 Kommunale veier er den største tjenesten innen samferdsel. Netto utgifter i Ålesund var 25 millioner kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det kan komme av lite veier eller lave utgifter per meter vei. Ålesund har 4,55 meter kommunal vei per innbygger. Det er på nivå med sammenligningskommunene, men 0,7 meter lavere enn kommunegruppe 13. Brutto driftsutgift per kilometer var kroner i Det er kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Prioritet - Netto driftsutgifter pr. innbygger til Samferdsel (B) Side 59 av 62

61 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Netto driftsutgifter per innbygger til samferdsel var 275 kroner i Ålesund i Det er 530 kroner mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og minst av sammenligningskommunene. Hovedårsaken til de lave kostnadene er at kommunen driver samferdselsbedrifter med overskudd. Utgiften har ikke økt siden Side 60 av 62

62 Næringsforv. og konsesjonskraft Næringsformål omfatter funksjonene 320 næringsvirksomhet, 321 konsesjonskraft, 325 næringsstøtte og 329 landbruk. Ålesund sine utgifter til næringsformål var i 2017 så vidt over gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Av deltjenestene var det egen næringsdrift (320) som var dyrest i forhold til kommunegruppen. Denne var nesten 5 mill. kroner høyere. 325 næringsstøtte var 3 mill. lavere enn kommunegruppe 13. Prioritet - Næringsforvaltning, kommune Nto. dr.utg. Beløp pr innb (kr) Side 61 av 62

63 Ålesund Moss Drammen Larvik Sandnes Haugesund Kostragruppe *) Tallene er inflasjonsjustert med endelig deflator (TBU). Ålesund brukte 83 kroner per innbygger til næringsformål i Det er litt over gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og midt i laget blant sammenligningskommunene. For tre år siden gikk dette området med overskudd i Ålesund. Side 62 av 62

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula Vurdering for kommunen Sula har anstrengte finanser og et svært lavt kostnadsnivå i tjenestene. Dette er en analyse av regnskap og andre Kostratall for 2016. Sula er sammenlignet

Detaljer

Økonomianalyse 2017 Nye Lindesnes

Økonomianalyse 2017 Nye Lindesnes Økonomianalyse 2017 Nye Lindesnes Bjørn A Brox, Framsikt AS Versjon 4.4.2018 Sammendrag... 1 Mandat og metode... 4 Finansene... 11 Grunnskole... 15 Barnehage... 22 Barnevern... 28 Pleie og omsorg... 32

Detaljer

Fredrikstad 2030 Økonomisk analyse av regnskap 2016 FORELØPIG RAPPORT 9. JANUAR 2018 FREDRIKSTAD KOMMUNE

Fredrikstad 2030 Økonomisk analyse av regnskap 2016 FORELØPIG RAPPORT 9. JANUAR 2018 FREDRIKSTAD KOMMUNE Fredrikstad 2030 Økonomisk analyse av regnskap 2016 FORELØPIG RAPPORT 9. JANUAR 2018 FREDRIKSTAD KOMMUNE OPPDRAGSGIVER: Fredrikstad kommune RAPPORT NR: 1020323 RAPPORTENS TITTEL: Fredrikstad 2030 Økonomisk

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal KOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal Innholdsfortegnelse Innledning... 3 Vurdering for kommunen... 5 Hovedtall drift... 9 Investering, finansiering, balanse... 12 Grunnskole... 16 Barnehage... 30 Barnevern...

Detaljer

Analyse av grunnskole og barnehage 2017 Alta

Analyse av grunnskole og barnehage 2017 Alta Analyse av grunnskole og barnehage 2017 Alta Bjørn Brox, Framsikt AS Versjon 23.5.2018 Sammendrag... 1 Mandat og metode... 4 Samlede kostnader... 6 Grunnskole... 10 Barnehage... 22 Eiendomsforvaltning...

Detaljer

SULA KOMMUNE Fagutval for kultur og folkehelse

SULA KOMMUNE Fagutval for kultur og folkehelse SULA KOMMUNE Fagutval for kultur og folkehelse TILLEGGSINNKALLING Møtedato: 04.10.2017 Møtestad: Rådhuset, møterom i 4. etasje Møtetid: Kl. 18.00 Eventuelt forfall skal meldast til servicetorget, tlf 70

Detaljer

SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst

SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst TILLEGGSINNKALLING MØTE NR. 6/17 Møtedato: 03.10.2017 Møtestad: Møtetid: Kl. 18:00 Eventuelt forfall skal meldast til servicetorget, tlf 70 19 91 00. Varamedlemmer

Detaljer

Kostnadsanalyse Elverum kommune 2014

Kostnadsanalyse Elverum kommune 2014 Kostnadsanalyse Elverum kommune 2014 Bjørn Brox, Agenda Kaupang AS 8.4.2015 1 Innhold Konklusjoner Mandat/metode Finanser Samlede utgifter PLO Grunnskolen Barnehage Helse Sosial Barnevern Kultur Teknisk

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Sel Gausdal Landet uten Oslo Pleie og omsorg 22 358 21 499 16 638 Grunnskole 13 250 14 580 13 407

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune KOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Sel Gausdal Landet uten Oslo Pleie og omsorg 23 533 22 865 17 526 Grunnskole 13 927 14 592 13 813

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune KOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune Vurdering for kommunen Denne analysen er laget ved bruk av analyseverktøyet Framsikt. De endelige KOSTRA - tallen for 2016 ligger til grunn. Vi har valgt å sammenligne

Detaljer

"PERSPEKTIVMELDING" KOSTRA 2018 "FRA KOMMUNEPLAN TIL ØKONOMIPLAN" NØKKELTALLSANALYSE MÅL OG STRATEGIER ØKONOMISK STILLING RAMMEBETINGELSER

PERSPEKTIVMELDING KOSTRA 2018 FRA KOMMUNEPLAN TIL ØKONOMIPLAN NØKKELTALLSANALYSE MÅL OG STRATEGIER ØKONOMISK STILLING RAMMEBETINGELSER "PERSPEKTIVMELDING" KOSTRA 2018 "FRA KOMMUNEPLAN TIL ØKONOMIPLAN" MÅL OG STRATEGIER NØKKELTALLSANALYSE ØKONOMISK STILLING RAMMEBETINGELSER KONOMISKE HANDLINGSREGLER Innhold 1 INNLEDNING... 3 2 ØKONOMISK

Detaljer

KOSTRA 2011. ureviderte tall. Link til SSB KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011

KOSTRA 2011. ureviderte tall. Link til SSB KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011 KOSTRA 2011 ureviderte tall KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011 Link til SSB Økonomi - finans Link til SSB Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter, konsern Frie inntekter i kroner per innbygger,

Detaljer

Økonomiavdelingen Rana kommune. Kostra analyse 2019

Økonomiavdelingen Rana kommune. Kostra analyse 2019 2019 Kostra analyse Økonomiavdelingen Rana kommune Kostra analyse 2019 INNHOLDSFORTEGNELSE Innholdsfortegnelse... 1 Innledning... 2 Gruppering av kommuner... 2 Sammendrag... 3 Endringer i årets analyse...

Detaljer

Økonomi og rammer for HP Gyrid Løvli, kommunalsjef økonomi og IT

Økonomi og rammer for HP Gyrid Løvli, kommunalsjef økonomi og IT Økonomi og rammer for HP 2020-2023 Gyrid Løvli, kommunalsjef økonomi og IT Inntektsutvikling i perioden For 2020 realvekst på 0,3 % til 0,5 % - utgjør mellom 3 og 4,5 millioner kroner Deflator for 2020

Detaljer

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015 Halden kommune Agenda Kaupang AS 13.02.2015 1 Samlet utgiftsbehov: som normalt 2 Samlede justerte utgifter: som snitt i gruppen 3 Kostnadsforskjeller pr. tjeneste 4 Samlede netto utgifter-konklusjon Samlede

Detaljer

Utviklings- og effektiviseringsprosjekt Oppsummeringsrapport 2019

Utviklings- og effektiviseringsprosjekt Oppsummeringsrapport 2019 Utviklings- og effektiviseringsprosjekt 2019 2022 Oppsummeringsrapport 2019 ULLENSAKER KOMMUNE OPPDRAGSGIVER: Ullensaker kommune RAPPORT NR: 1020557 RAPPORTENS TITTEL: Utviklings- og effektiviseringsprosjekt

Detaljer

Oppgave mangler 11.874 9.327 37.102 2.042 852 106,7. Administrasjon 23.806 20.872 41.799 420 522 120,2 1,6

Oppgave mangler 11.874 9.327 37.102 2.042 852 106,7. Administrasjon 23.806 20.872 41.799 420 522 120,2 1,6 og slønn pr.. Vekst i fra 1.12.2012 til 1.12.. pr. 1.12.. gruppe svekst Oppgave mangler 11.874 9.327 37.102 2.042 852 106,7. Administrasjon 23.806 20.872 41.799 420 522 120,2 1,6 100 Politisk styring 179

Detaljer

Faktaark. Vanylven kommune. Oslo, 24. februar 2015

Faktaark. Vanylven kommune. Oslo, 24. februar 2015 Faktaark Vanylven kommune Oslo, 24. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

Ringerike. 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg. Resultater og utfordringer

Ringerike. 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg. Resultater og utfordringer Ringerike 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg Resultater og utfordringer Hva er spørsmålet? Har kommunen klart å redusere utgiftene? Hvor mye er PLO redusert? Nye områder

Detaljer

KOSTRA 2008 Sammenlignbare data for kommunegruppe 13 (ajour per juni 2008)

KOSTRA 2008 Sammenlignbare data for kommunegruppe 13 (ajour per juni 2008) - 18 - A1. Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per innbygger, konsern 48945 Moss 48782 Hamar 4,7 Rana A1. Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter, konsern 4,3 Bærum 48441 Lillehammer

Detaljer

Faktaark. Ulstein kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Ulstein kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Ulstein kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

INNLEDNING... 3. 1 REGNSKAP... 4 1.1 Brutto driftsresultat... 4 1.2 Netto driftsresultat... 5 1.3 Gjeld... 6

INNLEDNING... 3. 1 REGNSKAP... 4 1.1 Brutto driftsresultat... 4 1.2 Netto driftsresultat... 5 1.3 Gjeld... 6 Side 1 av 17 Innhold INNLEDNING... 3 1 REGNSKAP... 4 1.1 Brutto driftsresultat... 4 1.2 Netto driftsresultat... 5 1.3 Gjeld... 6 2 RESSURSBRUK... 7 2.1 Alle tjenester... 7 2.2 Grunnskole... 8 2.3 Pleie

Detaljer

Faktaark. Sande kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Sande kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Sande kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

Kostra funksjonskode Kostrafunksjon Ansatte Årsverk Grunnølnn. Oppgave mangler 000 Oppgave mangler 19.877 14.907 36.993 2.

Kostra funksjonskode Kostrafunksjon Ansatte Årsverk Grunnølnn. Oppgave mangler 000 Oppgave mangler 19.877 14.907 36.993 2. Ansatte, årsverk, lønn og svekst per kostra funksjonskode Oppgave mangler 000 Oppgave mangler 19.877 14.907 36.993 2.814 843 102,1-1,0 Administrasjon. Totalt i sektoren 27.661 24.107 41.342 551 595 114,1

Detaljer

KOSTRA 2016 VERDAL KOMMUNE

KOSTRA 2016 VERDAL KOMMUNE KOSTRA 216 VERDAL KOMMUNE Vedlegg til økonomirapport pr. 3.4.17 Alle tabeller i dette vedlegget er basert på foreløpige Kostratall for 216, offentliggjort 15. mars 217. Det er i alle tabeller tatt med

Detaljer

Faktaark. Hareid kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Hareid kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Hareid kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

Innbyggere. 7,1 mrd. Brutto driftsutgifter totalt i Overordnet tjenesteanalyse, kilder: Kostra/SSB og kommunenes egen informasjon.

Innbyggere. 7,1 mrd. Brutto driftsutgifter totalt i Overordnet tjenesteanalyse, kilder: Kostra/SSB og kommunenes egen informasjon. 100 000 Innbyggere 7,1 mrd Brutto driftsutgifter totalt i 2016 1 Innhold Område Pleie og omsorg Side 6 Område Side Kultur og idrett 21 Grunnskole 10 Sosiale tjenester 23 Vann og avløp 13 Helse 25 Barnehage

Detaljer

Faktaark. Norddal kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Norddal kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Norddal kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

KOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal

KOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal KOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal Innhold Grunnskole... 3 Prioritet - Netto driftsutgifter grunnskolesektor (202, 215, 222, 223) i prosent av samlede netto driftsutgifter...5

Detaljer

Drammen kommune Handlingsrom. Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013

Drammen kommune Handlingsrom. Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013 Drammen kommune Handlingsrom Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013 Sammenligningskommuner Kommune Befolkning 1.1 Vekst 2004-2004 2014 2014 Innbygger pr. km2 areal K gruppe Areal Drammen 13 56688 66214

Detaljer

STYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015

STYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015 STYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015 Felles kriterier lagt til grunn for utvelgelsen av styringsindikatorene: (Max 5 7 indikatorer innenfor hvert område) Enhetskostnad pr bruker ( dvs pr skoleelev, barnehagebarn,

Detaljer

STATISTIKK: - samfunnsutvikling. - tjenesteutvikling

STATISTIKK: - samfunnsutvikling. - tjenesteutvikling STATISTIKK: samfunnsutvikling tjenesteutvikling Befolkningssammensetning Larvik Tønsberg Arendal Porsgrunn Sandefjord Kommunegru ppe 13 Folkemengden i alt 42 412 39 367 41 655 34 623 43 126.. Andel kvinner

Detaljer

Faktaark. Giske kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Giske kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Giske kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

KOSTRA data 2009. Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner

KOSTRA data 2009. Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner KOSTRA data kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner 100,0 BBehovsprofil Diagram C: Alderssammensetning 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 0,0 2007 2008 Namdalseid Inderøy Steinkjer Nord

Detaljer

Hvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent

Hvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent Hvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent To hovedutfordringer i kommunene Kommunenes evne til utvikling og nyskaping Kommunenes tilgang på og forvaltning

Detaljer

Årsmelding 2017 KOSTRA vedlegg

Årsmelding 2017 KOSTRA vedlegg Årsmelding 2017 KOSTRA vedlegg Rådmann 10. april 2018 Innhold Vurdering for kommunen... 5 Utgifter og formål sammenlignet med andre... 5 Hovedtall drift 7 Økonomi - Netto driftsresultat i prosent av brutto

Detaljer

Faktaark. Volda kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Volda kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Volda kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

Nesodden kommune. Økonomianalyse Rapport

Nesodden kommune. Økonomianalyse Rapport Nesodden kommune Økonomianalyse 20 Rapport 30. mai 2016 R9417 Oppdragsgiver: Rapportnr.: Nesodden kommune R9417 Rapportens tittel: Nesodden økonomianalyse 20 Ansvarlig konsulent: Kvalitetssikret av: Bjørn

Detaljer

KOSTRA data Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner

KOSTRA data Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner KOSTRA data kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner 25 000 B Behovsprofil Diagram A: Befolkning 25,0 20 000 15 000 15,0 10 000 5 000 5,0 2006 2007 kommuneg ruppe 02 Namdalsei d Inderøy Steinkjer

Detaljer

KOSTRA 2010. En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010.

KOSTRA 2010. En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010. KOSTRA 2010 En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010. Oransje: Større enn Lillehammer Turkis: Mindre enn Lillehammer Befolkning

Detaljer

Vedlegg til Rådmannens forslag til Handlingsprogram og økonomiplan Budsjettrammer august. Rollag kommune KOSTRA

Vedlegg til Rådmannens forslag til Handlingsprogram og økonomiplan Budsjettrammer august. Rollag kommune KOSTRA Vedlegg til Rådmannens forslag til Handlingsprogram og økonomiplan 20172020 Budsjettrammer 2017 1. august Rollag kommune 2016 Versjon 1: Kommunaløkonomisk analyse 2013 2014 2015 KOSTRA Innhold 1 Innledning...

Detaljer

Nøkkeltallshefte Vedlegg til årsrapport 2016

Nøkkeltallshefte Vedlegg til årsrapport 2016 Nøkkeltallshefte 2017 Vedlegg til årsrapport 2016 Innhold Vurdering for kommunen... 3 Befolkningsutvikling... 7 Hovedtall drift... 18 Investering, finansiering, balanse... 20 Grunnskole... 25 Barnehage...

Detaljer

Finanskomite 24. januar 2018

Finanskomite 24. januar 2018 Finanskomite 24. januar 2018 KOSTRA HOVEDTALL 2016 side 1 Plan møter finanskomiteen 24.jan 31.jan 07.feb 14.feb 28.feb 07.mar 14.mar 21.mar 04.apr 11.apr 18.apr 25.apr 02.mai 09.mai 23.mai 30.mai 22.aug

Detaljer

KOSTRA 2015 UTVALGTE OMRÅDER BASERT PÅ FORELØPIGE TALL PR. 15. MARS Verdal , Levanger og Kostragruppe

KOSTRA 2015 UTVALGTE OMRÅDER BASERT PÅ FORELØPIGE TALL PR. 15. MARS Verdal , Levanger og Kostragruppe KOSTRA 2015 UTVALGTE OMRÅDER BASERT PÅ FORELØPIGE TALL PR. 15. MARS 2016 Verdal 2011-2015, Levanger 2014-2015 og Kostragruppe 8 2015 Alle tall er hentet fra: ressursportal.no Oversikten viser fordeling

Detaljer

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08

Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Melding til formannskapet 26.08.08-41/08 Kommunesektorens interesse- og arbeidsgiverorganisasjon A-RUNDSKRIV FAKTAARK 4. juli 2008 I dette faktaarket finner du informasjon om kommunesektoren i 2007: Landets

Detaljer

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2)

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2) Skyggebudsjett 2016 Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2) Økonomisk oversikt drift (utgangspunkt for KOSTRA-analysen) Tabell 2-1 Økonomisk oversikt - drift - 2014 Kr per innb. Mer-/min.utg.

Detaljer

Folketall pr. kommune 1.1.2010

Folketall pr. kommune 1.1.2010 Folketall pr. kommune 1.1.2010 Mørk: Mer enn gjennomsnittet Lysest: Mindre enn gjennomsnittet Minst: Utsira, 218 innbyggere Størst: Oslo, 586 80 innbyggere Gjennomsnitt: 11 298 innbyggere Median: 4 479

Detaljer

Pleie og omsorg. Færre bor på institusjon - flere mottar hjelp hjemme. Kommunene og norsk økonomi Nøkkeltallsrapport 2014

Pleie og omsorg. Færre bor på institusjon - flere mottar hjelp hjemme. Kommunene og norsk økonomi Nøkkeltallsrapport 2014 Fylkesvise diagrammer fra nøkkeltallsrapport Pleie og omsorg Kommunene i Vestfold Pleie og omsorg Færre bor på institusjon - flere mottar hjelp hjemme Kommunene og norsk økonomi Nøkkeltallsrapport 214

Detaljer

Kostra og nøkkeltall 2016

Kostra og nøkkeltall 2016 Kostra og nøkkeltall 2016 Vedlegg til årsmelding Hamar kommune Innhold Vurdering for kommunen... 6 Utgifter og formål sammenlignet med andre... 6 Hovedtall drift... 11 Økonomi - Brutto driftsinntekter

Detaljer

Reviderte KOSTRA-tall 15.06.2009 ny rekkefølge

Reviderte KOSTRA-tall 15.06.2009 ny rekkefølge Utvalgte nøkkeltall, kommuner - nivå 1 Finansielle nøkkeltall Bto. driftsresultat i % av bto. dr.innt. -4,5-5,8 0,3-1,2 2,2 1,2-1,3 0,3 0,3 Nto. driftsresultat i % av bto. dr.innt. 0,3-1,1 1,5-1,6-0,8

Detaljer

Faktaark. Herøy kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Herøy kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Herøy kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Narvik kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Narvik kommune KOSTRA og nøkkeltall kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Ringerike Rana Harstad Nordland Kostragruppe Pleie og omsorg 20 6 16 348 16 364 17 682 16 872 16 356 Grunnskole

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018)

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) 1 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune 2018 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2011 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2011. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.398. Fauske. nr.410 uten justering for inntektsnivå

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.398. Fauske. nr.410 uten justering for inntektsnivå ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr.398 Fauske nr.410 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klartdårligere enn disponibelinntekt skulle tilsi Kort om barometeret Et journalistisk bearbeidet produkt,

Detaljer

Vedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016

Vedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016 Vedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016 Rådmannen 27.03.2017 Innhold Vurdering for kommunen... 6 Utgifter og formål sammenlignet med andre... 6 Hovedtall drift... 9 Økonomi - Netto driftsresultat

Detaljer

Folkemengde i alt Andel 0 åringer

Folkemengde i alt Andel 0 åringer Årsrapport 2017 9 KOSTRA nøkkeltall 9.1 Innledning 9.2 Befolkningsutvikling 9.3 Lønnsutgi er 9.4 Utvalgte nøkkeltall 9.1 Innledning 1 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen fra 2017.

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013 1 Metode Til bruk i KOSTRA- og effektivitetsanalyser, har vi utviklet en metode som gjør sammenligninger mer reelle, ved at det for gitte tjenesteområder

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2014

KOSTRA NØKKELTALL 2014 KOSTRA NØKKELTALL 214 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 214 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 214 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 214. Tallene

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2012 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2012. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst

SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst INNKALLING MØTE NR. 7/17 Møtedato: 21.11.2017 Møtestad: Rådhuset 4. etg. Møtetid: Kl. 18:00 Eventuelt forfall skal meldast til servicetorget, tlf 70 19 91 00. Varamedlemmer

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018)

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) 1 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune 2018 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som skal illustrere

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse. Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking

KOSTRA- og effektivitetsanalyse. Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking KOSTRA- og effektivitetsanalyse Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking 26.9.2014 Sammendrag/funn Våre beregninger viser at Vadsø kommune, på de sentrale tjenesteområdene som inngår i

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2010 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2010. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -31 195 332-32 454 000-32 988 000. Skatt -31 195 332-32 454 000-32 988 000

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -31 195 332-32 454 000-32 988 000. Skatt -31 195 332-32 454 000-32 988 000 100 Skatt 800 Skatt på inntekter og formue Skatt på inntekter og formue 31 195 332 32 454 000 32 988 000 Skatt på inntekter og formue 0 0 0 Skatt på inntekter og formue 31 195 332 32 454 000 32 988 000

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017)

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017) KOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017) 1 Hovedfunn/oppsummering KOSTRA- og effektivitetsanalyse, Skaun kommune 2017 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse

Detaljer

RÅDMANN. Nøkkeltall 2015

RÅDMANN. Nøkkeltall 2015 RÅDMANN Nøkkeltall 2015 Politisk organisering Bystyret 53 representanter 12 møter 236 saker Formannskapet 13 representanter 27 møter 139 saker Det er ikke alltid så lett å vite hvordan ting henger sammen

Detaljer

Kommunestyrets arbeidsseminar 2013

Kommunestyrets arbeidsseminar 2013 Kommunestyrets arbeidsseminar 2013 HP prosessen Videre tidsplan slik den er lagt fram i sak til formannskapet Formannskapet 15. mai - Kommuneproposisjonen a. Presentasjon - konsekvenser av kommuneproposisjonen

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2013

KOSTRA NØKKELTALL 2013 KOSTRA NØKKELTALL 2013 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2013 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 2013 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2013. Tallene

Detaljer

Saksfremlegg. 1. Sammenstilt ressursbruk personal ved Alta skoler Skolers driftsbudsjett - oversikt

Saksfremlegg. 1. Sammenstilt ressursbruk personal ved Alta skoler Skolers driftsbudsjett - oversikt Saksfremlegg Saksnr.: 8/1761-3 Arkiv: 41 A2 Sakbeh.: Per Hindenes Sakstittel: RESSURSER SKOLER Planlagt behandling: Hovedutvalg for barn og unge Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE RØR

Detaljer

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -30 486 606-32 988 000-34 690 000. Skatt -30 486 606-32 988 000-34 690 000

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -30 486 606-32 988 000-34 690 000. Skatt -30 486 606-32 988 000-34 690 000 100 Skatt 800 Skatt på inntekter og formue Skatt på inntekter og formue 30 486 606 32 988 000 34 690 000 Skatt på inntekter og formue 0 0 0 Skatt på inntekter og formue 30 486 606 32 988 000 34 690 000

Detaljer

Økonomisk handlingsrom - Utviklings- og effektiviseringsprosjekt OPPSUMMERINGSRAPPORT 2019 GRIMSTAD KOMMUNE

Økonomisk handlingsrom - Utviklings- og effektiviseringsprosjekt OPPSUMMERINGSRAPPORT 2019 GRIMSTAD KOMMUNE Økonomisk handlingsrom - Utviklings- og effektiviseringsprosjekt 2019 2023 OPPSUMMERINGSRAPPORT 2019 GRIMSTAD KOMMUNE OPPDRAGSGIVER: RAPPORT NR: RAPPORTENS TITTEL: ANSVARLIG KONSULENT: KVALITETSSIKRET

Detaljer

KOSTRA-TALL Verdal Stjørdal

KOSTRA-TALL Verdal Stjørdal Utvalgte nøkkeltall 2006 Stjørdal,Verdal,Levanger,Steinkjer KOSTRA-TALL 2006 Gj.snitt landet utenom 1714 Stjørdal 1721 Verdal 1719 Levanger Gj.snitt 1702 kommune Steinkjer gruppe 08 Gj.snitt Nord- Trøndelag

Detaljer

Vi sikrer Fellesskapets verdier! ASSS-gjennomgang. Kontrollutvalget i Sandnes kommune, 24.11

Vi sikrer Fellesskapets verdier! ASSS-gjennomgang. Kontrollutvalget i Sandnes kommune, 24.11 Vi sikrer Fellesskapets verdier! ASSS-gjennomgang Kontrollutvalget i Sandnes kommune, 24.11 Netto driftsutgift per innbygger og tjenesteområde 2 Utgiftsbehov Kommunenes utgiftsbehov vil variere avhengig

Detaljer

Verdier Regnskap Busjett 2012

Verdier Regnskap Busjett 2012 Beløp er oppgitt i faste -kroner for perioden -16 100 POLITISK STYRING OG KONTROLLORGANER 6 782 10 754 7 157 6 087 7 157 6 087 Inntekter -232-36 -239-39 -239-39 Utgifter 7 015 10 790 7 396 6 126 7 396

Detaljer

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 Skyggebudsjett 2016 Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 Skyggebudsjettet er de tre kommunebudsjettene som er slått sammen Ingen endring eller tilpasning, kun summering Utarbeidet av arbeidsgruppe

Detaljer

Økonomianalyse Grimstad 2018 RAPPORT 2019

Økonomianalyse Grimstad 2018 RAPPORT 2019 Økonomianalyse Grimstad 2018 RAPPORT 2019 GRIMSTAD KOMMUNE OPPDRAGSGIVER: RAPPORT NR: Grimstad kommune R1020723 RAPPORTENS TITTEL: Økonomianalyse Grimstad 2018 ANSVARLIG KONSULENT: KVALITETSSIKRET AV:

Detaljer

ASSS - RAPPORTER - SAMMENLIGNING AV RESSURSBRUK OG KVALITET I DE 10 STØRSTE KOMMUNENE

ASSS - RAPPORTER - SAMMENLIGNING AV RESSURSBRUK OG KVALITET I DE 10 STØRSTE KOMMUNENE SANDNES KOMMUNE - RÅDMANNEN Arkivsak Arkivkode Saksbeh. : 200806597 : E: 145 &14 : Torunn S. Nilsen Behandles av utvalg: Møtedato Utvalgssaksnr. Formannskapet 28.10.2008 106/08 Bystyret 11.11.2008 ASSS

Detaljer

RÅDMANN. Nøkkeltall 2017

RÅDMANN. Nøkkeltall 2017 RÅDMANN Nøkkeltall 2017 Politisk organisering Bystyret 53 representanter 10 møter 168 saker Formannskapet 13 representanter 29 møter 166 saker Det er ikke alltid så lett å vite hvordan ting henger sammen

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2016

KOSTRA NØKKELTALL 2016 KOSTRA NØKKELTALL 2016 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2016 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2016 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2015

KOSTRA NØKKELTALL 2015 KOSTRA NØKKELTALL 2015 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2015 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2015 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen

Detaljer

Økonomiplan Forutsetninger

Økonomiplan Forutsetninger Økonomiplan 2017-2020 Forutsetninger Innhold Nøkkeltall vedtatt plan Skatteinntektene Folketall Makroøkonomiske rammebetingelser Rammevedtak Hva tror vi om statsbudsjettet? 5,00% Netto driftsresultat i

Detaljer

Framsikt Analyse- Videreutvikling Bjørn A Brox, Framsikt AS

Framsikt Analyse- Videreutvikling Bjørn A Brox, Framsikt AS Framsikt Analyse- Videreutvikling 2018 Bjørn A Brox, Framsikt AS Temaer Innsparingsanalyse Tjenesteanalyse økonomi Tjenesteanalyse kvalitet Nye kommuner Dokumentproduksjon Ny Kostra 2018 Innsparingsanalysen

Detaljer

KOSTRA-nøkkeltall 2010 (reviderte nøkkeltall pr )

KOSTRA-nøkkeltall 2010 (reviderte nøkkeltall pr ) KOSTRA-nøkkeltall (reviderte nøkkeltall pr. 15.06.11) Tallmaterialet er hentet fra Statistisk sentralbyrå: http://www.ssb.no, publisert 15.06.11 Forklaring til kolonnene: Gj. snitt, består av gjennomsnittstall

Detaljer

1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon Om planlegging av forvaltningsrevisjon... 2

1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon Om planlegging av forvaltningsrevisjon... 2 PLAN FOR GJENNOMFØRING AV FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKTER 2008-2011 - FOSNES KOMMUNE - 2008 Innholdsfortegnelse 1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon... 2 2 Om planlegging av forvaltningsrevisjon...

Detaljer

Nøkkeltall Bodø kommune

Nøkkeltall Bodø kommune Nøkkeltall 2011 Bodø kommune KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon om kommunal virksomhet. Informasjon om kommunale tjenester og bruk av ressurser

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2009 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2009. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

Økonomidokument 2017 Steinkjer kommune Vedlegg 2 KOSTRA-analyse 2015

Økonomidokument 2017 Steinkjer kommune Vedlegg 2 KOSTRA-analyse 2015 Økonomidokument 2017 Steinkjer kommune Vedlegg 2 KOSTRA-analyse 2015 RÅDMANNENS FORSLAG 31. MAI 2016 Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Steinkjer Ringsaker Elverum Landet

Detaljer

RAPPORT ANALYSE AV KOSTRA-STATISTIKK FOR EIDSVOLL KOMMUNE UTKAST

RAPPORT ANALYSE AV KOSTRA-STATISTIKK FOR EIDSVOLL KOMMUNE UTKAST RAPPORT ANALYSE AV KOSTRA-STATISTIKK FOR UTKAST 26. AUGUST 218 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers

Detaljer

Holmestrand kommune Ordfører Alf Johan Svele

Holmestrand kommune Ordfører Alf Johan Svele Holmestrand kommune Service - Holmestrand kommune Ordfører Alf Johan Svele Statsbudsjettkonferanse 7. oktober 2016 Service Statsbudsjettets virkning for Holmestrand Oppstillingen nedenfor viser at Holmestrand

Detaljer

Plasseringer. Totalt

Plasseringer. Totalt nr.266 Loppa Plasseringer 2010 2011 2012 2013 2014 Trend Totalt 352 158 92 176 266 I fylket 4 3 1 1 2 I kommunegruppa 31 19 8 24 26 Korrigert inntekt (KI) 170,8 170,8 145,9 140,5 139,1 Rangering KI 16

Detaljer

Bamble. n r. 111 ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 162 uten justering for inntektsnivå

Bamble. n r. 111 ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 162 uten justering for inntektsnivå ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON n r. 111 Bamble nr. 162 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klart bedre enn disponibel inntekt skulle tilsi Plasseringer Oppdater t til 20 15-bar ometer et (sammenliknbar

Detaljer

RAMMEREDUKSJONER. prioritering

RAMMEREDUKSJONER. prioritering RAMMEREDUKSJONER Grunnlagsmateriale - talldel med forslag- (avdeling funksjon) for videre bearbeiding og prioritering -3 10 SENTRALE STØTTETJENESTER 66 765 66 669 68 204 77 964 4 000-700 71 181 0 71 181-4

Detaljer

RÅDMANN. Nøkkeltall 2016

RÅDMANN. Nøkkeltall 2016 RÅDMANN Nøkkeltall 2016 Politisk organisering Bystyret 53 representanter 11 møter 175 saker Formannskapet 13 representanter 28 møter 162 saker Det er ikke alltid så lett å vite hvordan ting henger sammen

Detaljer

Fjell kommune. Analyse av KOSTRA tall. Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13. Sammenligning med relevante kommuner og grupper

Fjell kommune. Analyse av KOSTRA tall. Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13. Sammenligning med relevante kommuner og grupper Fjell kommune Analyse av KOSTRA tall Sammenligning med relevante kommuner og grupper Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13 1 Situasjon og utfordring 31.12.12 Resultatet: Netto driftsresultat

Detaljer

ÅRSBERETNING Vedlegg 2

ÅRSBERETNING Vedlegg 2 ÅRSBERETNING Vedlegg 2 kommune - Årsberetning vedlegg 1 Side 2 av 24 Innholdsfortegnelse Innledning... 3 Befolkningsutvikling... 3 Hovedtall drift... 4 Økonomi - Brutto driftsresultat i prosent av brutto

Detaljer

FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.166. Luster. nr.48 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt

FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.166. Luster. nr.48 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON nr.166 Luster nr.48 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt Plasseringer O ppdatert til2015-barom eteret (sam m enliknbar

Detaljer

KOSTRA analyse 2014 Bodø kommune

KOSTRA analyse 2014 Bodø kommune Økonomikontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 09.11.2015 78740/2015 2015/6628 Saksnummer Utvalg Møtedato Formannskapet 25.11.2015 Bystyret 10.12.2015 KOSTRA analyse 2014 Bodø kommune Forslag

Detaljer

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.68. Fusa. nr.95 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.68. Fusa. nr.95 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr.68 Fusa nr.95 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi Plasseringer O ppdatert til2015-barom eteret (sam m enliknbar

Detaljer