SAK 026/2014 SLUTTREGNSKAP BYGGEFASE 2 UNIVERSITETSSYKEHUSET ST. OLAVS HOSPITAL PER

Transkript

1 PROSJEKTSTYRET SAKSFRAMLEGG SAK 026/2014 SLUTTREGNSKAP BYGGEFASE 2 UNIVERSITETSSYKEHUSET ST. OLAVS HOSPITAL PER OPPSUMMERING Sluttoppgjøret for byggefase 2 viser en totalkostnad på mill. kr mill kr for gjenstående aktiviteter. Til sammen mill. kr som er 200 mill. kr under styringsmålet for P50 på mill. kr. Budsjett & regnskap (kostn.nivå des13) Område /budsjettmål Budsjett Regnskap Avvik Bygg og anlegg Utstyr Gjenstående sluttfase (inngår i budsjett bygg/utstyr) SUM (P50%) Prosjektstyrets reserve SUM (P70%) Helse Midt-Norges margin SUM (P85%) VEDTAK Prosjektstyret gir sin tilslutning til fremlagte sluttregnskap for byggefase 2 og ber administrasjonen oversende saken til Helse Midt-Norge RHF med en korrigert innledning/oppsummering i saksfremlegget, vedlagte noter, regnskap og revisjonsrapport. TRYKTE VEDLEGG: 1. Noter til prosjektregnskapet 2. Vedlegg med tabeller 3. Revisjonsrapport fra BDO Arkiv.: Saksnr.: 14/00057 Side 1 av 1

2 Ny universitetsklinikk i Trondheim St Olavs Hospital Noter til sluttregnskap byggefase 2 Innhold 1) Innledning ) Om allokering av kostnader til det enkelte bygg Bygg og anlegg Byggherrekostnader Infrastruktur og teknisk infrastruktur Direktekostnader utstyr Utstyrsadministrasjon ) Endringer i budsjett for administrasjonen ) Gjenstående aktiviteter ) Beregning av kostnad pr eier ) Finansiering ) Areal ) Oppsummering Vedlegg 1. Prosjektregnskapet 2. Dekomponert tabell pr bygning 3. Månedsrapport kostnadstabell for mai 4. Fordeling byggherre bygg og utstyr 5. Fordeling teknisk infrastruktur 6. Spesifikasjon kunst 7. Betalinger og oppgjør med Kunnskapsdepartementet 8. Fordeling av finansiering på lån og tilskudd pr bygning 9. Gjenstående aktiviteter fordelt på bygning Side 1/20

3 1) Innledning Endelig netto kostnad Stolav NTNU TOTALT BYGG Bygning VVS luft VVS rør Elektro Tele- og automatisering Utomhusarbeid Kunst SUM BYGG UTSTYR Med. tekn. utstyr Øvrig utstyr Interiør IT SUM UTSTYR TOTALT BYGG Gjenstående kostnader Totale kostnader BF Netto kostnad er fratrukket ekstern finansiering/eks. tilskudd Enova Det vises til utbyggingsavtale mellom Kunnskapsdepartementet og Helse Midt Norge RHF datert 20. mars Partene har utarbeidet et foreløpig forslag til en avviklingsavtale, som vil bli endelig behandlet høsten Avviklingsavtalen gjennomføres for å få forenklet rapportering når prosjektorganisasjonen endres. Sluttoppgjør skal ivareta prinsippene i utbyggingsavtalen og avviklingsavtalen. Byggefase 2 gjennomføres som avsluttet og prosjektregnskapet ovenfor baserer seg på påløpte kostnader pr 25. mai 2014 (siste søndag i måneden) og overført budsjett for gjenstående aktiviteter. Beregningen for gjenstående arbeider er på 174 mill kr inkl reserver, hvorav 62 mill kr gjelder rehabilitering av den gamle kjøkkenbygningen. Øvrige kostnader er knyttet til forhold i utbyggingsavtalen mellom Kunnskapsdepartementet og Helse Midt-Norge RHF. Prosjektregnskapet bygger i sin helhet på Helsebygg Midt-Norges regnskap og prosjektstyringssystem. Tallene er imidlertid noe omarbeidet og spesifisert for å tilfredsstille krav fra eiere og tilhørende avtaler. Omarbeidelsene består i allokering av indirekte kostnader, som for eksempel byggherre og infrastruktur, som i utgangspunktet ikke er allokert til det enkelte bygg. Se vedlegg 1. Ytterligere spesifikasjoner består av beregninger og spesifiseringer av fordeling mellom sykehusdel og universitetsdel av prosjektet. Det vises til vedlegg 2. Helsebygg har løpende gjennom prosjektets levetid levert prosjektregnskap basert på de til enhver tid gjeldende forutsetninger. Prosjektregnskapet pr mai 2014 er en sluttavregning for byggefase 2 som helhet iht avtale mellom Staten ved Kunnskapsdepartementet og Helse Midt-Norge RHF, punktene 6.4 og 7.4. Side 2/20

4 2) Om allokering av kostnader til det enkelte bygg Metode for allokering av kostnader til det enkelte bygg er i praksis ikke omtalt i utbyggingsavtalen, men det fremgår av avtalene at finansieringsansvar og eierandeler knyttes opp mot de ulike senter/bygg. Det har dermed løpende vært gjort allokering av felleskostnader til de enkelte senter/bygg gjennom prosjektets levetid basert på de til enhver tid eksisterende avtaler og vedtak. Ved utfasing av byggetrinn 0 ble prinsippene sammenfattet i det daværende interdepartementale koordineringsutvalget (IDKU). Se vedlegg 10. Ved avslutning av byggefase 2 er det gjort en helhetlig vurdering av kostnadsallokering for prosjektet sett under ett. Denne sluttavregning pr mai 2014 er basert på punkt 6.4 og 7.4 i utbyggingsavtalen for fase 1 fra juni 2004 mellom Utdannings- og forskningsdepartementet og Helse Midt-Norge RHF, og likelydende for fase 2 i utbyggingsavtalen mellom Kunnskapsdepartementet og Helse Midt-Norge RHF fra mars Alle tall i prosjektregnskapet er hentet direkte fra Helsebyggs prosjektstyringssystem for byggefase 2 pr mai Se vedlegg Bygg og anlegg Bygg og anlegg består av alle kostnader som er direkte ført mot det enkelte bygg i prosjektstyringssystemet. Dette gjelder typisk entreprisekontrakter, prosjektering, tegningskopiering og andre poster som er direkte relatert til det enkelte bygg. For bygningene Bevegelse-, Gastro- og Akutten og Hjerte-lungesenteret, var prosjektering og entreprisekontrakter etablert for alle tre sentrene under ett. De direkte henførbare kostnadene pr entreprise er ført direkte pr bygning. Felleskostnadene på disse kontraktene er i sluttoppgjøret trukket ut fra byggherre (tverrgående aktiviteter) og fordelt som direkte kostnad på disse tre bygningene iht relativ andel. Da det siste senteret skulle bygges, ble det en omorganisering av prosjektorganisasjonen. Kontraktene for de gjennomgående tekniske entreprisene (rørpost, AGV, avfallsug, IKT) ble lagt direkte til Kunnskapssenteret, der tidligere kostnader var lagt mot felleskostnad teknisk infrastruktur. I sluttoppgjøret er derfor disse kostnadene trukket ut fra direkte kostnad på senteret og regnet sammen felleskostnadene teknisk infrastruktur for fordeling på bygg og eier iht avtalens bestemmelser om arealbrøk. Side 3/20

5 2.2 Byggherrekostnader Byggherrekostnader består av kostnader til de 010-interne ressursene ved Helsebygg Midt-Norge og øvrige fellesfunksjoner i byggeprosjektet. I tillegg er postene 020-initielt tverrgående, 030-annet byggrelatert, 050- kunst, 060-provisorier og 070-riving behandlet som byggherrekostnader. For de tre kliniske bygningene Bevegelse, Gastro og Akutten og Hjerte-lunge var felleskostnad, rigg og drift på kontrakter for prosjektering og bygg/teknikk lagt under 020-tverrgående. I sluttoppgjøret er de trukket ut derfra og henført til bygningene som direkte kostnad iht relativ andel. De samlede kostnadene ført på disse postene er fordelt på det enkelte bygg med samme prosent som direkte kostnader ført på det enkelte bygg i forhold til totale direkte kostnader bygg jf vedlegg. Dette betyr for eksempel av Bevegelsessenteret som utgjør om lag 15 % av de direkte kostnadene er tilført samme prosentandel av byggherrekostnadene. Andel av direkte kostnader er valgt som fordelingsnøkkel ut fra en betrakting om at den type felleskostnader dette gjelder varierer med direkte kostnad. 2.3 Infrastruktur og teknisk infrastruktur 720-Teknisk infrastruktur og 710-infrastruktur er ført som egne kostnadsområder i prosjektstyringssystemet. Teknisk infrastruktur er tverrgående kontrakter som eksempelvis rørpost, IKT, AGV og kulverter, forsyning av gasser og strøm, samt omlegging av anlegg som del av prosessen. Infrastruktur er veier, uteområder og vann/avløp og lignende. Disse kostnadene er fordelt på bygg ift arealbrøk iht utbyggingsavtalen. Da Kunnskapssenteret ble bygget, var alle andre bygg ferdige og byggherreorganisasjonen endret. Teknisk infrastruktur som skulle installeres i Kunnskapssenteret ble derfor lagt direkte under dette bygget i prosjektstyringssystemet. Dette er det korrigert for ved fordeling på arealbrøk. Følgende eksempel illustrerer den prinsipielle forskjellen mellom fordelingsnøkkel valgt for byggherrekostnader og for teknikk/infrastruktur. Gitt at det skal bygges to bygg, det ene meget avansert innvendig, det andre rimelig enkelt. Byggene har samme areal. Byggherrekostnader til prosjektering, planlegging og oppfølging vil da være langt høyere for det avanserte bygget og i stor grad korrelere med direkte byggekostnader. Byggene som er like store har imidlertid det samme behov for infrastruktur som gater og gjennomgående teknikk som kulverter, AGV, rørpost etc. Areal er dermed en bedre fordelingsnøkkel for infrastruktur og teknikk. 2.4 Direktekostnader utstyr Utstyr gjelder i sin helhet sykehusdelen av utbyggingen jf for eksempel punkt 3.1 og 4.2 i avtalen mellom KD og Helse Midt-Norge RHF. Direkte utstyrskostnader er leveranser til respektive bygg. 2.5 Utstyrsadministrasjon Posten består av byggherrekostnader knyttet til utstyr samt initielt/tverrgående kostnader blant annet knyttet til programvare, IKT infrastruktur knyttet til utstyr og lignende. Disse kostnadene er allokert til det enkelte bygg basert på det enkelte byggs andel av direkte utstyrskostnader på samme måte som for byggherrekostnadene på bygg. Side 4/20

6 3) Endringer i budsjett for administrasjonen I utbyggingsavtalen mellom Kunnskapsdepartementet og Helse Midt Norge RHF for byggefase 2 inngår bestemmelser om indeksregulering iht boligblokk total, med vektet andel for bygg 54 %, VVS 24 % og elektro 22 % for bygninger. Utstyrsbudsjettet er indeksjustert iht opprinnelig utbyggingsavtale for prosjektet. Beregning av indeksjustering er gjort månedlig med summen av indeksjustert kostnadsramme fra foregående måned faktura for denne perioden multiplisert med den vektede indeksendringen i samme periode. Innenfor budsjettet ved P50 er indeksjustering tilført med følgende beløp / år: Prisstigning 2005 Prisstigning 2006 Prisstigning 2007 Prisstigning 2008 Prisstigning 2009 Prisstigning 2010 Prisstigning 2011 Prisstigning 2012 Prisstigning 2013 Sum indeksjustering av gjenstående ikke utbetalt budsjett Etablering av styringsmål og budsjett er gjort med utgangspunkt i systematiske gjennomganger av usikkerhet i prosjektet. Ved forprosjekt og godkjennelse av kostnadsramme for prosjektet, er analysen grunnlag for etablering av ansvarsområde for administrasjonen, prosjektstyret og Helse Midt Norge RHF. Gjennom prosjektet er det overført budsjettmidler opp og ned i strukturen ift de enkelte sakene som er tatt opp. Nedenfor vises administrasjonens budsjett, som var definert til å være P50 dvs med 50 % sikkerhet å klare kostnadene. Brutto ramme har utviklet seg som følger: Underlag P 50 - basis RHF 16/2006 Utbyggingsvedtak fase 2, verdi Sparetiltak riving med mer Carl Bro utredning RHF 85/07 økt antall dattauttak anestesi Innredning skall AHL i stedet for i KU Rehab dyrestall "minimum+" Rehab ytre kreftbygg, riving lungebygg, rehab parkbygning Overføring fra byggefase 1 RHF 81/2009 Overført fra margin - endre telefoni St Olav Oppgradering parkbygning HBMN SAK 033/2009 Container sterilt gods HBMN SAK 059/2009 overf ansvar reklamasjon til Stolav RHF 106/2009 Rehab kjøkken-fasade RHF 106/2009 innredn apotek HBMN SAK Kunnskapsportal Indeksjustering av gjenstående ikke utbetalt budsjett iht utbyggingsavtalen (vektet indeks). Se tabell ovenfor. Brutto kostnadsramme Beløp i mill kr Tilbakeført tidligere Tilbakeført tidligere Tilbakeføring ved sluttoppgjør ; utstyr -16 Tilbakeføring ved sluttoppgjør ; bygg Tilbakeført Side 5/20

7 4) Gjenstående aktiviteter Helsebygg har ikke avsluttet alle aktivitetene knyttet til byggefase 2. Dette har sammenheng med en beslutning om å fortsette organisasjonens arbeid som regional enhet. Gjenstående oppdrag overføres til den nye enheten som et samlet prosjekt med tilhørende budsjettmidler på totalt kr 173,5 mill kr. Det er enighet mellom Kunnskapsdepartementet og Helse Midt Norge RHF om at beløp avsatt til gjenstående oppdrag, skal anses som medgått og tas inn i sluttoppgjøret. Helse Midt Norge RHF har deretter fullt økonomisk ansvar for disse oppgavene. Dette gjelder følgende aktiviteter: Restanser fra Byggefase 2-1. Lukke tilsynssaker og få ferdigattest for 3 sentra i byggefase 2-1. Restanser fra overlevering av Kunnskapssenteret Etablering av Nevroparken. Gjennomføres høsten 14. Etablering av Ragnhilds park. Er igangsatt, og avsluttes sommeren 14. Edvards Griegs gate, parsell 1, veg og VA-anlegg. Igangsettes i mai og avsluttes oktober 14. Fjerning av dagens kontorrigg og reetablering av området. Etter råd fra referansestyret 3/3-14 er det besluttet å avvente nye kontorlokaler inntil administrasjonen for et nasjonalt Helsebygg er etablert. Reetablering av parkområdet påregnes våren Nye parkeringsløsninger/p-anlegg for St.Olav. Pågår forhandlinger med Trondheim Parkering bygget (innvendig rehabilitering) Kontrahering entreprenør ca. 1. juni 2014, og med ferdigstillelse april Pasienthotellet (tilbakestille provisorier for hudavdelingen til hotellrom) Pågår, ferdigstillelse juni/juli Sluttføre den formelle avviklingen av utbyggingsprosjektet, herunder eget arkivprosjekt med Statsarkivet (prosjektarkiv og overføring av eierskap til RHF ). I tillegg er det avsatt midler til håndtering av reklamasjoner og evt. gjenstående tvister. Se tabell for oversikt over budsjettet for gjenstående aktiviteter, vedlegg 9. Av disse aktivitetene har Kunnskapsdepartementet en andel på 25,8 mill kr. Side 6/20

8 5) Beregning av kostnad pr eier BYGNING Programmert areal BTA-S i utbyggingsavtalen byggefase 1 BTA Bygning STOLAV NTNU UTLEIE SUM STOLAV NTNU UTLEIE SUM STOLAV NTNU UTLEIE BTA Pasienthotellet Nevrosenteret Labsenter Kvinne-barnsenter Teknikk fase 1 * SUM * Inngår ikke i arealavregning i byggefase 1 men som påslag infrastruktur Programmert areal BTA-S i byggefase 2 BTA BYGNING STOLAV NTNU UTLEIE SUM STOLAV NTNU UTLEIE SUM STOLAV NTNU UTLEIE BTA Bevegelse bygget Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro (O12) Gastro midt (Rehab kreft) SUM SUM BF1 + BF I pkt 6.1 i avtalen mellom Staten ved Kunnskapsdepartementet av mars 2007 og Helse Midt-Norge RHF fremgår det også at KD skal dekke infrastrukturkostnader iht sin arealandel av den samlede universitetsklinikken. Dette tilsier også en allokering pr bygg iht arealandel. I Kunnskapssenteret ble det vedtatt å innrede 500 kvm programmert utleieareal som medisinsk bibliotek, direkte betalt av NTNU. Disse arealene inngår i arealtabell. Fordi arbeidet er betalt i egen avtale, vil arealet bli holdt utenfor ved fordeling av kostnad pr eier. For infrastruktur og teknikk er andel av kostnadene for undervisning beregnet med utgangspunkt i pkt 6.1 avtalen mellom Staten ved KD og Helse Midt-Norge RHF. Totalt undervisningsareal iht utbyggingsavtalen er kvm BTA-S. Endelig samlet brutto areal (BTA-S) i universitetsklinikken er kvm. Undervisningsandel av universitetsklinikken er dermed beregnet til / = 24,32 %. Kostnadene totalt for infrastruktur i byggefase 2 er 801,2 mill kr. 24,32 % av dette er 194,8 mill kr og skal dekkes av Kunnskapsdepartementet. Resterende, 606,4 mill kr, skal dekkes av Helse Midt Norge RHF. Kostnadene fordeles deretter på bygningene i byggefasen etter areal, som for direkte kostnader: For direkte byggekostnader er investeringer i undervisningsareal beregnet basert på andel undervisningsareal ift totalareal BTA-S i det enkelte bygg. For eksempel er andel undervisning i Bevegelsessenteret ca 20 %. NTNU er dermed tilordnet ca 20 % av de samlede direkte kostnader for Bevegelsessenteret og ca 20 % av byggherrekostnadene som er allokert til senteret Side 7/20

9 6) Finansiering Undervisningsandel av de samlede investeringer er avtalt på fastpris på mill kr. Indeksjustering frem til siste betaling utgjør 200 mill kr. Totalt innbetalt fra KD er mill kr. Se vedlegg 7. Når en ser på kostnadsfordeling iht fordelingsnøklene får man en samlet påløpt kostnad for NTNU på mill kr. Gjenstående aktiviteter og NTNUs kostnadsandel for dette er beregnet til 25,8 mill kr maksimalt. Den samlede kostnaden er da 0,5 mill kr ut over det som Kunnskapsdepartementet allerede har betalt. Det var tidligere forventet en kostnad som oversteg maksimal betaling med 35 mill kr og som Helse Midt Norge RHF har ansvar for. Sluttkostnaden viser et avvik på 34,9 mill kr. Kostnaden er allerede ivaretatt i regnskapene til St Olavs Hospital HF. For helsedelen av prosjektet ble det gitt bidrag fra Helse og Omsorgsdepartementet på mill kr Med indeksjustering ble beløpet mill kr. Videre er det ytt avskrivningstilskudd med 514 mill kr og byggelån med mill kr ekskl rente. Endelig byggelånsrente er 161 mill kr. Fra tidligere eier Sør-Trøndelag fylkeskommune er det gitt tilskudd på 2 mill kr. Helse Midt Norge RHF har ansvar for all øvrig finansiering av de netto kostnadene. Byggefase 2 har gått over mange år fra oppstart planlegging i 1998, med første overlevering av en bygning i 2008 og til siste opprinnelig planlagte senter i Tildeling av påslag for byggherre og infrastruktur blir endelige beløp lenge etter at selve bygningen er tatt i bruk. Ved overlevering av bygninger til drift, er det fra departementet stilt krav om omgjøring av byggelån en -1- måned etter overlevering. Prognosen har derved blitt lagt til grunn for finansieringen. Det samme lånebeløpet pr bygning er lagt til grunn i sluttoppgjøret. Side 8/20

10 7) Areal Brutto arealer fra avtale til i dag: BTA pr sluttoppgjør iht utbyggingsavtalen av mars 2007 Endringer SUM BYGNING STOLAV NTNU UTLEIE SUM [1] STOLAV NTNU UTLEIE SUM [2] SUM [1-2] Bevegelse bygget Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) SUM BTAS (sykehusfunksjon) fra avtale til i dag: BTAS pr sluttoppgjør iht utbyggingsavtalen av mars 2007 Endringer SUM BYGNING STOLAV NTNU UTLEIE SUM [1] STOLAV NTNU UTLEIE SUM [2] SUM [1-2] Bevegelse bygget Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) SUM Netto programareal fra avtale til i dag: Programmert areal pr sluttoppgjør iht utbyggingsavtalen av mars 2007 Endringer SUM BYGNING STOLAV NTNU UTLEIE SUM [1] STOLAV NTNU UTLEIE SUM [2] SUM [1-2] Bevegelse bygget Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) SUM Det har vært enkelte funksjoner som er flyttet mellom bygningene, f eks garderober, kontorer med mer. Innredning av skall er skjedd i flere sentre. Utleieareal er noe utvidet. Det er gjennomført «romlisterydding» med fjerning av areal for programmerte rom som ikke er prosjektert eller bygget. Alle arealendringene er behandlet gjennom endringsregimet med «ESEK»saker. Programareal er den teoretiske beregningen på plass pr funksjon. Arealene er forsøkt utnyttet bedre, slik at det er mindre rene tekniske arealer og korridorer. Det påvirker brutto/netto faktor som viser areal fra program til BTAS. Mellom forprosjekt og funksjonsprosjekt på Kunnskapssenteret ble brutto areal endret med pga korreksjon av arealberegningene. Side 9/20

11 8) Oppsummering Byggefase 2 brutto kostnad Bevilget 2004 verdi Mill kr Budsjett adm dir (P50) Prosjektstyrets reserve 282 Budsjett prosjektstyre (P70) Helse Midt Norge RHF margin 269 Totalt for byggefase 2 (P85) Bevilget for byggefase 2 (P85) Indeksjustering gjenstående ikke utbetalt budsjett Overført fra byggefase 1 68 Sum kostnadsramme brutto (P85) Faktisk brutto kostnad Overført til gjenstående aktiviteter 174 Sum brutto kostnad byggefase Tilbakeført ubrukt budsjett Det er tilbakeført til sammen 580 mill kr fra budsjettrammen på P50. Fra prosjektstyrets reserve er 299 mill kr tilbakeført Ved sluttoppgjør var 315 mill kr av Helse Midt Norge RHFs margin (P85) ubenyttet. Side 10/20

12 Vedlegg 1 Prosjektregnskapet SUM BYGGEFASE 2 Pr mai 2014 sluttoppgjør Påløpt faktisk kostnad Fordeling pr bygning Bevegelse 1902 (Adm) Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) Gml. Kjøkken (Stolav) Bygg og anlegg, direkte kostnader Bevegelse Gmlkjøkken 1930 (for Stolav) Adm Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Rehab kreft MR - PET (for Stolav) Sum Sum kostnadsbærere BF2 (ekskl "for Stolav") MR-PET (Stolav) Byggherre- og prosjekteringskostnader fordelt på kostnadsbærer direkte kostnader Bevegelse (Adm.bygning) Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) Gmlkjøkken 1930 (for Stolav) Sum Infrastruktur og teknisk infrastruktur fordelt på kostnadsbærer ift arealandel Bevegelse (Adm.bygning) Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) Sum SUM BYGG OG ANLEGG Utstyr, direkte kostnader Bevegelse (Adm.bygning) Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) Sum Utstyrsadm, programmering + tverrgående anskaffelser mm fordelt på kostnadsbærer ift direkte kostnad Bevegelse (Adm.bygning) Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) Sum byggherrekostnad SUM UTSTYR Sum før ekstern finansiering Akutten og hjerte-lunge Kunnskap Gastro Gastro midt (Rehab kreft) Gml. Kjøkken (Stolav) "Ekstern" finans Bevegelse 1902 (Adm) Forsyning NTNU disp. areal i Forsyningssenteret NTNU utvidet bibliotek Sykehusapoteket Enova tilskudd Kostnad medtatt i BF1 (kun helse) Trondheim kommune (infrastruktur) Sum SUM NETTO KOSTNAD IHT UTBYGGINGSVEDTAK MR-PET (Stolav) Side 11/20

13 Vedlegg 2 Dekomponert kostnad pr bygning GASTRO MIDT (REHAB KREFT) 1930-bygget (for Stolav) MR - PET (for Stolav) BYGG Bygning VVS luft VVS rør Elektro Tele- og automatisering Utomhusarbeid Kunst Gjenstående kostnader SUM BYGG UTSTYR Med. tekn. utstyr Øvrig utstyr Interiør IT SUM UTSTYR TOTALT BYGG TOTALT Akutten hjerte lunge Kunnskap GASTRO GASTRO MIDT (REHAB KREFT) 1930-bygget (for Stolav) MR - PET (for Stolav) Herav St. Olav BEVEGELSE 1902-bygget TOTALT BYGG Bygning VVS luft VVS rør Elektro Tele- og automatisering Utomhusarbeid Kunst Gjenstående kostnader SUM BYGG UTSTYR Med. tekn. utstyr Øvrig utstyr Interiør IT SUM UTSTYR TOTALT BYGG SLUTTREGNSKAP BYGGEFASE 2 PR MAI 2014 inkludert gjenstående aktiviteter pr bygning Splitt NTNU og St. Olav Endelig netto kostnad BEVEGELSE 1902-bygget Forsyningssenteret Akutten hjerte lunge Kunnskap GASTRO Forsyningssenteret Forsyningssenteret Akutten hjerte lunge Kunnskap GASTRO GASTRO MIDT (REHAB KREFT) Herav NTNU BEVEGELSE 1902-bygget TOTALT BYGG Bygning VVS luft VVS rør Elektro Tele- og automatisering Utomhusarbeid Kunst Gjenstående kostnader SUM BYGG Side 12/20

14 Vedlegg 3 Månedsrapport mai Mai 2014 Byggefase 2 brutto kostnader Kostnadsramme (mill kr) des 2004verdi Referansebudsjett (juni 2012 indeks) Gjeldende budsjett (des 2013 indeks) Prognose (des 2013 indeks) Prognose endring siden sist mnd rapp Avvik mot gjeldende budsjett Akkumulert Forpliktet Påløpt Gjenstående av prognose BYGG OG ANLEGG Bevegelsesenteret bygget bygget Forsyningssenteret Akutten og Hjerte- Lungesenteret Kunnskapssenteret Gastrosenteret Rehabilitering Kreftbygget MR - PET skanner SUM DIREKTE KOSTNADER BYGNING Byggherre Initielt / tverrg Annet byggrelatert Kunst Provisorier Riving Infrastruktur Teknisk infrastruktur SUM ØVRIGE KOSTNADER BYGG Effekt indre/ytre faktorer i analyse samt uspesifisert byggefase SUM BYGNING FØR RESERVER UTSTYR Bevegelsesenteret bygget Forsyningssenteret Akutten og Hjerte- Lungesenteret Kunnskapssenteret Gastrosenteret bygget SUM DIREKTE KOSTNADER UTSTYR Byggherre Initielt / tverrg SUM ØVRIGE KOSTNADER UTSTYR Effekt indre/ytre faktorer i analyse samt uspesifisert byggefase SUM UTSTYR FØR RESERVER (P40%) SUM BYGGEFASE 2 FØR RESERVER (P40%) Adm reserve bygning Adm reserve utstyr Sum reserve administrasjon SUM BYGGEFASE 2 P50% Prosjektstyrets reserve SUM BYGGEFASE 2 P70% Helse Midt-Norge RHFs margin SUM BYGGEFASE 2 P85% Totalt Kostnad Side 13/20

15 Vedlegg 4 Byggherrekostnad bygg og utstyr SLUTTOPPGJØR MAI 2014 Byggefase 2 brutto kostnader Kostnadsramme (mill kr) des 2004verdi Referansebudsjett (juni 2013 indeks) Gjeldende budsjett (des 2013 indeks) Prognose (des 2013 indeks) Prognose endring siden sist mnd rapp Avvik mot gjeldende budsjett Akkumulert Forpliktet Påløpt Gjenstående av prognose Byggherre Initielt / tverrg BF2 del 1 Felleskostnad NCC, ASV og bølge T ført under Initielt tverrgående Annet byggrelatert Kunst Kunst for 1930 Stolav -194 Provisorier Riving SUM BYGGHERRE KOSTNAD (30 955) Bygninger i byggefase 2 Direkte kostnad Andel i prosent Andel byggherre korreksjon B020 Kostnad bygg og anlegg SUM fordelt Bevegelse % bygget % Forsyning % Akutten og hjerte-lunge % Kunnskap % Gastro % Rehab kreft % Sum % Totalt SLUTTOPPGJØR MAI 2014 Byggefase 2 brutto kostnader Kostnadsramme (mill kr) des 2004verdi Referansebudsjett (juni 2013 indeks) Gjeldende budsjett (des 2013 indeks) Totalt Prognose (des 2013 indeks) Kostnad utstyr Prognose endring siden sist mnd rapp Avvik mot gjeldende budsjett Akkumulert Forpliktet Påløpt Gjenstående av prognose Byggherre Initielt / tverrg SUM ØVRIGE KOSTNADER UTSTYR Bygninger i byggefase 2, UTSTYR Direkte kostnad Andel byggherre ev korreksjoner SUM fordelt Bevegelsesenteret bygget Forsyningssenteret Akutten og Hjerte- Lungesenteret Kunnskapssenteret Gastrosenteret bygget SUM DIREKTE KOSTNADER UTSTYR Side 14/20

16 Vedlegg 5 Infrastruktur og teknisk infrastruktur SLUTTOPPGJØR MAI 2014 Byggefase 2 brutto kostnader Kostnader infrastruktur Totalt Kostnadsramme (mill kr) des 2004verdi Referansebudsjett (des 2013 indeks) Gjeldende budsjett (des 2013 indeks) Prognose (des 2013 indeks) Prognose endring siden sist mnd rapp Avvik mot gjeldende budsjett Akkumulert Forpliktet Påløpt Infrastruktur Teknisk infrastruktur Korr for TIS på Kunnskapssenteret SUM BYGGHERRE KOSTNAD (25 630) Fordeling iht arealbrøk BTAS Kostnad pr eier fordelt på bygnin iht utbyggingsavtalen av mars 2007 Avtale BTAS NTNU Stolav BYGNING STOLAV NTNU UTLEIE SUM [1] STOLAV NTNU UTLEIE SUM [2] Påløpt Bevegelse bygget Forsyning Akutten og hjerte-lunge Kunnskap X Gastro Gastro midt (Rehab kreft) SUM Totalt areal SUM BF1 + BF ,317 % resten Side 15/20

17 Vedlegg 6 Spesifikasjon kunst Totalverdier Akkumulerte verdier [1] [2] [3] [4 = 3-2] [8=5+6+7] [9] [10] [11=10-9] Sluttoppgjør byggefase 2 Kuns Gjeldende Godkjent Prognose Avvik Alle disposisjoner Gjeldende Virkelig kostnad Avvik budsjett budsjett (F+A) budsjett ( ) F2B.050 Kunst / 1902-bygning / Kunst Gastrosenteret /Kunst Akutten og Hjerte-lunge-sent / Kunst Bevegelsessenteret / Kunst Kunnskapssenteret / Øvrig utomhus / Artotek, bøker / Konsulenter / Utomhus Olav Kyrres pl / Prisstigning B050 inkl mva / Kunst 1930-bygget / Øvrig utomhus / Artotek/bøker / Byggefasefordeling / Konsulenter Sum Kunst ikke disponert ikke fakturert 1 1 % fordeling på kostnadsbærer Direkte Påslag Sum allokert til senter Bygg og anlegg, direkte kostnader Bevegelse disse tallene i celle E28-E33 hentes inn i dekb på resp senter gamle kjøkken (ikke bf2) Adm.bygning Forsyning 0 0 Akutten og hjerte-lunge Gastro (O12) Kunnskap (O13) Rehab kreft Sum Sum Påslag beløp Side 16/20

18 Vedlegg 7 Betalinger og oppgjør med Kunnskapsdepartementet Tilskudd fra Kunnskapsdepartementet til bygging av nye St Olavs Hospital Utbetalt Merknad Fase 0 Fase 1 Fase 2 Samlet Fordelt Overfin. overført til fase Sum utbetalt Prosjektkostnad undervisning Overfinansiering bf1 overført til bf Bokført som innbetalt tilskudd Sluttkostnad ut over maksimalpris Sluttoppgjør å betale fra Kunnskapsdep Byggefase 2, fastpris Tilsagn fra Prisjustering Maksimal utbetaling BF2 prosjektkostnad undervisning Avvik finansiering som faller på RHF (-) Fordeling av Kunnskapsdepartementets tilskudd pr bygning Forsyningssenteret Akutten hjerte lunge Kunnskap GASTRO GASTRO MIDT (REHAB KREFT) TOTALT Herav NTNU BEVEGELSE 1902-bygget BYGG Bygning VVS luft VVS rør Elektro Tele- og automatisering Utomhusarbeid Kunst Gjenstående kostnader SUM BYGG Tilskudd maksimalt Underfinansiering som må dekkes av Stolav Side 17/20

19 Vedlegg 8 Fordeling av finansiering på lån og tilskudd pr bygning Netto kostnad BEVEGELSE 1902-bygget Forsyningssenteret Akutten hjerte lunge Kunnskap GASTRO GASTRO MIDT (REHAB Gml kjøkken MR - PET KREFT) (for Stolav) (for Stolav) sum SUM BYGG SUM UTSTYR TOTALT BYGG Prognose gjenstående SUM VED FERDIG byggelånsrente Sum overlevert inkl rente Tilskudd KD Tilskudd HOD & STFK Tilskudd avskrivning Byggelån inkl korrigert rente Mellomværende RHF ( ) ( ) ( ) ( ) SUM FINANSIERING Side 18/20

20 Vedlegg 9 Gjenstående aktiviteter fordelt på bygning Gjenstående aktiviteter byggefase 2 Gjeldende budsjett Kostnadsbærere Fordelingsprinsipp Byggherre Fordeling iht direkte kost Initielt/tverrg Annet byggrelatert (reklamasjone Fordeles iht direkte kost Provisorier Fordeles iht direkte kost bygget Kun Stolav Kunnskap Arealfordeling Infrastruktur Fordeling BF Reserve Fordeles iht direkte kost Sum Sum inndeling i kostnadskomponenter Sum direkte kostnader gjenstående Som kostnader fordeing iht direkte kostnader Sum kostnader fordeling iht arealbrøk Eier iht arealbrøk - NTNU 24,3 % SUM Direkte kostnader Byggherre Infrastruktur Bygninger i byggefase 2 Kostnad i sluttoppgjør Gjenstående direkte kost Ny direkte kost Fordeling iht direkte kost Fordeling iht areal Sum gjenstående kostnad Bevegelsesenteret bygget bygget Forsyningssenteret Akutten og Hjerte- Lungesenteret Kunnskapssenteret Gastrosenteret Gastro Midt (Rehab Kreft) MR - PET skanner SUM Bygninger i byggefase 2 andel direkte kost Kostnad til NTNU, gjenstående aktiviteter andel andel byggherre infrastruktur Derav NTNU NTNU SUM fra arealtabell NTNU av senter Senter ift total Bevegelsesenteret % 14,3 % 1930-bygget ,0 % 1902-bygget % 4,2 % Forsyningssenteret % 7,6 % Akutten og Hjerte- Lungesenteret % 32,3 % Kunnskapssenteret % 14,6 % Gastrosenteret % 20,2 % Gastro Midt (Rehab Kreft) % 6,9 % MR - PET skanner 0 0,0 % SUM ,8 % 100,0 % Side 19/20

21 Vedlegg 10: IDKU (prinsipper sammenfattet i det interdepartementale koordineringsutvalget ved utfasing av byggefase 0) GRUNNLAG FOR FORDELING AV KOSTNADER PÅ BÆRER Opprinnelig var prosjektet eiet av Sør-Trøndelag fylkeskommune og Undervisnings- og forskningsdepartementet. Ved statens helsereform, ble eierskapet pr overført til Helsedepartementet representert ved det regionale helseforetaket. Frem til overføring, er kostnadene i prosjektet med i fylkeskommunens søknad om kompensasjon for moms etter lov av Observer at det kun er søkt for fylkekommunens andel av prosjektet (74%). Som grunnlag for beregning og fordeling av kostnader skal UFD betale en andel av byggekostnadene som tilsvarer bruttoarealandelen for hvert enkelt senter/byggetrinn, samt en andel av felles infrastruktur som svarer til bruttoarealandelen for hele utbyggingen. UFD betaler kontant pr måned. UFDs andel har ikke kommet inn under kompensasjonsordning. DIREKTE KOSTNAD BYGG Den direkte kostnaden pr. senter skal fremgå på egen linje. Det er brutto kostnad minus annen finansiering som gir netto kostnad i samsvar med utbyggingsavtalen. Ved flere senter i et byggetrinn skal hvert senter skilles ut for seg. I byggetrinn 2 er det Pasienthotellet, Kvinnebarnsenteret og Laboratoriesenteret som skal spesifiseres hver for seg. Arealfordeling gjøres ift. brutto funksjonsareal. Det er enighet om at NTNUs arealdel er som følger: Nevrosenteret: / = 21,90% Kvinne-barnsenteret: / = 18,97% Laboratoriesenteret: / = 63,60% Pasienthotellet: ingen NTNU-andel. Etter at bygninger er ferdigstilt, skal areal måles og legges til grunn for endelig avregning. INDIREKTE KOSTNADER BYGGHERRE Tabellen skal vise indirekte kostnader [andel av byggherre (B010), initielle/tverrgående utredninger (B020), annet byggrelatert (B030) og kunst (B050) og provisorier (B060)]. Disse skal fremgå summert på egen linje. Der det er flere senter i et og samme byggetrinn, skal de indirekte kostnadene fordeles i forhold til påløpte direkte kostnader på resp senter i forhold til totalt direkte påløpte kostnader sentre. INDIREKTE KOSTNADER INFRASTRUKTUR I henhold til siste avsnitt i utbetalingsavtalens pkt 1.1, skal UFD betale andel av kostnadene til felles infrastruktur [teknikk fase 1 (B330), infrastruktur (B710) og teknisk infrastruktur (B720)] i samsvar med samlet andel av areal; 26,54%. (49500 kvm NTNU / kvm totalt) Disse kostnadene skal fremgå summert på egen linje i prosjektregnskapet. DIREKTE UTSTYR Den direkte kostnaden pr. senter skal fremgå på egen linje. INDIREKTE KOSTNADER UTSTYR BYGGHERRE Tabellen skal vise indirekte kostnader [andel av byggherre (U010), initielle/tverrgående utredninger (U020)]. Disse skal fremgå summert på egen linje. Der det er flere senter i et og samme byggetrinn, skal de indirekte kostnadene fordeles i forhold til påløpte direkte kostnader på resp senter i forhold til totalt direkte påløpte kostnader sentre. Side 20/20

22

23

24