"PERSPEKTIVMELDING" KOSTRA 2018 "FRA KOMMUNEPLAN TIL ØKONOMIPLAN" NØKKELTALLSANALYSE MÅL OG STRATEGIER ØKONOMISK STILLING RAMMEBETINGELSER

Størrelse: px
Begynne med side:

Download ""PERSPEKTIVMELDING" KOSTRA 2018 "FRA KOMMUNEPLAN TIL ØKONOMIPLAN" NØKKELTALLSANALYSE MÅL OG STRATEGIER ØKONOMISK STILLING RAMMEBETINGELSER"

Transkript

1 "PERSPEKTIVMELDING" KOSTRA 2018 "FRA KOMMUNEPLAN TIL ØKONOMIPLAN" MÅL OG STRATEGIER NØKKELTALLSANALYSE ØKONOMISK STILLING RAMMEBETINGELSER KONOMISKE HANDLINGSREGLER

2 Innhold 1 INNLEDNING ØKONOMISK VURDERING UTGIFTER PER TJENESTE SAMMENLIGNET MED ANDRE UTGIFTSBEHOV OVERSIKT TEORETISK HANDLINGSROM IFT. SAMMENLIGNINGSKOMMUNER (MILL. KR) FINANSIELLE NØKKELTALL GRUNNSKOLE BARNEHAGE BARNEVERN PLEIE OG OMSORG KOMMUNEHELSE SOSIALE TJENESTER KOMMUNALE BOLIGER KULTUR OG IDRETT FLYKTNINGER OG INKLUDERING KIRKE PLAN, KULTURMINNER, NATUR OG NÆRMILJØ ADMINISTRASJON, STYRING OG FELLESUTGIFTER BRANN OG ULYKKESVERN EIENDOMSFORVALTNING SAMFERDSEL NÆRINGSFORVALTNING OG KONSESJONSKRAFT LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 2

3 1 Innledning Dette er en økonomisk analyse av Lørenskog kommune basert på KOSTRA-tall for KOSTRA står for Kommune-Stat-Rapportering. KOSTRA-analysen tar utgangspunkt i netto driftsutgifter per innbygger for 10 tjenesteområder (grupperinger av tjenester) i kommunen. Indikatorene/nøkkeltallene er korrigert for inflasjon og for ulikheter i utgiftsbehov i kommunene før sammenligning (forskjeller i demografi, geografi og sosiale forhold). Det beregnes et teoretisk handlingsrom i forhold til sammenligningskommuner i mill. kr. Det viser kostnadsforskjeller mellom kommunene, og det viser hvor mye kommunen teoretisk driver rimeligere eller kan spare dersom man driver med samme kostnadsnivå som de andre kommunene. Det er deretter foretatt en analyse av hvert tjenesteområde for å finne årsaker til egen utvikling og avvik mot andre kommuner. Det gjøres oppmerksom på at oppbygning av KOSTRA er organisasjonsuavhengig, slik at det kan være flere sektorer som har ansvar innenfor et tjenesteområde. KOSTRA-tallene for 2018 er foreløpige, og endelige tall blir publisert 15. juni. Lørenskog er i denne vurderingen sammenlignet med kostragruppe 13 1, Skedsmo, Oppegård, Ullensaker, Drammen og Røyken. Kostragruppe 13 viser et gjennomsnitt av ca. 50 kommuner som har mellom og innbyggere. Det er enklere å sammenligne seg med en gruppe da eventuelle feilkildene blir mer utjevnet og resultatene er oppnåelige. Alle valgte sammenligningskommuner tilhører gruppe 13. Det er konserntall som benyttes for kommunene. Denne analysen fokuserer på økonomiske nøkkeltall. Formålet er å finne ut hvordan kommunen driver de ulike tjenesteområdene i et økonomisk perspektiv sammenlignet med andre kommuner og kommunegruppen. Vurderinger av kvalitet, f.eks. resultater av brukerundersøkelse og måloppnåelser, inngår ikke i denne analysen, men foretas i andre utredninger og rapporter. 2 Økonomisk vurdering Denne økonomiske analysen for 2018 viser at enhetskostnadene i tjenestene i Lørenskog er lave totalt sett, men at det er store forskjeller mellom kommunene for flere tjenesteområder. Finansene til kommunen er vurdert på grunnlag av tre nøkkeltall: Netto driftsresultat i % av driftsinntektene viser at resultatet i Lørenskog var bedre enn anbefalinger i 2018, og høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppen. Lørenskogs disposisjonsfond er på 6,8 % og fondet kan benyttes til å møte uforutsette økonomiske problemer. Fondene i kommunene samlet er nå på 10,1 % av brutto driftsinntekter. Kommunen har høy lånegjeld. Det er iverksatt tiltak for å redusere renterisikoen. 1 Kostragruppe 13 kan også omtales som kommunegruppe 13 LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 3

4 Kostnadsnivået i tjenestene i Lørenskog var omtrent 145 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Samlede utgifter var i 2018 mellom mill. kr lavere enn sammenligningskommunene. Dette viser at Lørenskog har lave enhetskostnader samlet sett. Det betyr også at enhetskostnadene er lave innen mange tjenesteområder, samtidig viser analysen at det er flere variasjoner for de ulike tjenesteområdene og innen tjenesteområder. Analysen viser at hovedtjenestene som er dyrere enn gjennomsnittet i kostragruppe 13, er sosiale tjenester med 16 mill. kr, kultur og idrett med 24 mill. kr og kommunehelse med 2 mill. kr. Dersom man ser på forvaltning, drift og vedlikeholdskostnader for byggene isolert, så er beregnede kostnader omtrent 35 mill. kr høyere enn kostragruppen. Pleie og omsorg, grunnskole, barnehage, barnevern, plan, kulturminner, natur og nærmiljø, administrasjon og diverse tekniske tjenester drives rimelig. 1.1 Utgifter per tjeneste sammenlignet med andre LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 4

5 Netto driftsutgifter per innbygger Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe 13 Pleie og omsorg Grunnskole Barnehage Adm, styring og fellesutgifter Sosiale tjenester Kommunehelse Barnevern Kultur og idrett Plan, kulturminner, natur og nærmiljø Andre områder Brann og ulykkesvern Kommunale boliger Samferdsel Næringsforv. og konsesjonskraft Kirke Totalt Tall er korrigert for vertskommunetilskudd i pleie og omsorg og for elever i private grunnskoler. I denne analysen er funksjonene felles pensjonsposter, 275 introduksjonsordningen og vann, avløp og renovasjon holdt utenfor. Tabellen over viser netto driftsutgifter per innbygger for hvert tjenesteområde i hver kommune og kostragruppe 13. Netto driftsutgifter er korrigert for utgiftsbehov, og mer om dette finnes i neste avsnitt. Netto driftsutgifter i Lørenskog i 2018 etter korrigering av utgiftsbehov var totalt kr per innbygger, mens den for kostragruppe 13 var kr. Dette viser at kommunens enhetskostnader er lave, kr mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 5

6 1.2 Utgiftsbehov Kommunene har ulikheter i utgiftsbehov, og i denne analysen er regnskapstallene korrigert for disse ulikhetene. Dette gjelder sammenligningskommunene også. Dette gjør at det blir enklere å sammenligne. Utgiftsbehovet gjelder forskjeller i demografi, geografi og sosiale forhold. Kommunal- og moderniseringsdepartementet har beregnet Lørenskogs behov til 92,6 % av landsgjennomsnittet per innbygger. Det er 5,5 % -poeng lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Lørenskog har bare tre tjenester med behov over 100 % (landsgjennomsnittet). Det er barnehage (103,1 %), grunnskole (100,7 %) og sosial (102,7 %), se figuren over. Behovet antas å være likt i alle kommuner når det gjelder tekniske tjenester og kultur/kirke. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 6

7 1.3 Oversikt teoretisk handlingsrom ift. sammenligningskommuner (mill. kr) Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe 13 Pleie og omsorg -63,7-114,9-83,5-40,8 33,4-89,6 Grunnskole 2,1 36,8-3,0 15,3-98,1-28,4 Barnehage -18,1-47,0-41,4-25,1-22,2-32,6 Adm, styring og fellesutgifter -56,4-47,3 24,3-83,2-54,3-18,1 Sosiale tjenester 44,7 3,4 32,5 31,3 50,5 15,9 Kommunehelse 2,9-0,3-1,4-16,4 12,0 1,9 Barnevern -16,2-45,2-1,6-5,1 4,3-6,3 Kultur og idrett 23,7 23,3 34,7 14,3 35,5 23,6 Plan, kulturminner, natur og nærmiljø -7,1-3,2-2,4-25,1-15,1-5,5 Andre områder -16,6 5,4 6,5 3,6-35,7-6,1 Brann og ulykkesvern 0,4-3,5 4,3 4,1-16,3-3,8 Kommunale boliger -13,6 5,3-7,0 1,6-16,7-2,4 Samferdsel -13,8-9,9-0,6-2,2-2,8 0,2 Næringsforv. og konsesjonskraft 1,8 11,1 5,0 3,5-1,5 1,4 Kirke 8,5 2,5 4,8-3,4 1,6-1,4 Totalt -104,9-189,0-35,3-131,3-89,8-145,2 Tall i minus: viser at Lørenskog driver rimeligere enn sammenligningskommune/gruppe Tall i pluss: viser at Lørenskog driver dyrere og har potensiale for å drive rimeligere ved å drifte som sammenligningskommune/gruppe Figuren over viser kostnadsforskjeller mellom Lørenskog og andre kommuner i mill. kr. Her ser man hvor mye Lørenskog teoretisk sett kan spare ved å drive med samme kostnadsnivå som de andre kommunene. Dersom tall er i pluss, betyr det at Lørenskog kommune kan spare tilsvarende beløp ved å drive med samme kostnadsnivå som sammenligningskommunen. Dersom tall er i minus, betyr det at Lørenskog kommune drev tjenesten med lavere kostnader enn sammenligningskommunen. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 7

8 Sammenligning med kostragruppe 13 Beregnet kostnadsforskjell totalt for Lørenskog kommunen sammenlignet med kostragruppe 13 viser -145,2 (viser til kolonnen helt til høyre i tabellen). Dette betyr at samlede behovskorrigerte netto driftsutgifter i Lørenskog var 145 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det betyr at Lørenskog driver rimeligere enn kostragruppe13. Det er likevel variasjoner på hvordan tjenesteområdene drives sammenlignet med kostragruppe 13. Lørenskog bruker mer enn gjennomsnittet i kommunegruppen innenfor sosiale tjenester (16 mill. kr), kultur (24 mill. kr) og kommunehelse (2 mill. kr). I tillegg bruker Lørenskog mer (35 mill. kr) innen kommunal eiendomsforvaltning. I denne analysen er forvaltning, drift- og vedlikeholdskostnader (FDV) knyttet til det enkelte formålsbygg (adm., barnehage, skole, institusjon, idrett og kultur) inkludert under hvert tjenesteområde. F.eks. under tjenesteområde grunnskole så inkluderes også kostnader til drift av skolebyggene. Lørenskog bruker mindre ressurser innenfor pleie og omsorg (90 mill. kr), barnehage (33 mill. kr), grunnskole (28 mill. kr), administrasjon (18 mill. kr), barnevern (6 mill. kr), plan, kulturminner, natur og nærmiljø (6 mill. kr) og under andre områder (6 mill. kr). Sammenligning med andre kommuner Oversikten viser også hvilke tjenester som drives dyrt og billig i Lørenskog, sammenlignet med de andre sammenligningskommunene. Oversikten viser at Lørenskog drev tjenestene rimeligere enn alle sammenligningskommuner samlet sett. Det er derimot forskjeller innen hovedtjenesteområder mellom kommunene. F.eks. så drev alle sammenligningskommunene rimeligere enn Lørenskog når det gjelder sosiale tjenester og kultur og idrett. Tabellen er grafisk fremstilt på forrige side. Søyler som er over 0 viser områder hvor Lørenskog har høyere kostnader enn sammenligningskommunen. Søyler som er under 0, viser de områdene hvor Lørenskog har lavere kostnader enn sammenligningskommunen. Det vises til flere nøkkeltall og forklaringer under hvert tjenesteområde. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 8

9 3 Finansielle nøkkeltall Lørenskogs finansielle nøkkeltall er noe lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Netto driftsresultat er høyere enn gjennomsnittet, mens reservene (disposisjonsfondet) er mindre og kommunen har høy netto lånegjeld. Økonomi - Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter Lørenskog 2,5 % 2,4 % 3,3 % 3,4 % Skedsmo 3,8 % 3,4 % 4,5 % 0,7 % Oppegård 5,2 % 5,4 % 4,1 % 1,0 % Ullensaker 4,7 % 4,1 % 0,1 % -1,0 % Drammen 5,3 % 4,5 % 5,8 % 3,6 % Røyken 2,3 % 3,2 % 1,1 % 0,7 % Kostragruppe 13 2,9 % 4,3 % 4,0 % 1,9 % Netto driftsresultat utgjorde 3,4 % av driftsinntektene i Lørenskog i Det er over bransjenormen på 1,75 %. Det er kun Drammen som har bedre resultat enn Lørenskog i 2018 av sammenligningskommunene. Driftsresultatet i Lørenskog har de siste fire årene vært stabilt. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 9

10 Økonomi - Disposisjonsfond i % av brutto driftsinntekter Lørenskog 5,7 % 6,6 % 6,7 % 6,8 % Skedsmo 8,1 % 8,5 % 11,5 % 11,7 % Oppegård 10,1 % 11,3 % 13,7 % 13,5 % Ullensaker 4,8 % 5,9 % 6,0 % 6,0 % Drammen 22,5 % 25,4 % 25,3 % 27,7 % Røyken 5,6 % 5,8 % 7,0 % 6,5 % Kostragruppe 13 7,8 % 9,2 % 11,0 % 11,8 % Disposisjonsfondet er kommunens reserver for å dekke uforutsette utgifter og sviktende inntekter. Lørenskog har et disposisjonsfond på 6,8 %. Dette ligger over kommunens eget mål på 5 %, men er lavere enn landsgjennomsnittet er på 10,1 %. Lørenskogs fond er lavere enn kommunegruppe 13, og av sammenligningskommunene er det Ullensaker og Røyken som har et lavere fond. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 10

11 Økonomi - Netto lånegjeld i % av brutto driftsinntekter Lørenskog 126,1 % 129,3 % 124,2 % 123,1 % Skedsmo 76,4 % 74,1 % 68,2 % 70,5 % Oppegård 81,8 % 74,2 % 68,2 % 77,4 % Ullensaker 125,0 % 131,1 % 133,3 % 143,0 % Drammen 109,3 % 104,9 % 101,4 % 102,5 % Røyken 33,8 % 30,7 % 29,4 % 26,2 % Kostragruppe 13 85,8 % 85,4 % 86,4 % 89,2 % Lørenskog har mye lånegjeld. Netto lånegjeld i konsernet er 123,1 % av driftsinntektene i Det er et av de høyeste resultatene i landet. Det er 34 prosentpoeng mer enn gjennomsnittet i kommunegruppen. Det er kun Ullensaker som har en høyere lånegjeld av sammenligningskommunene. Lånegjelden (gjeldsgraden) er redusert de siste to årene i Lørenskog. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 11

12 4 Grunnskole Grunnskole omfatter funksjonene undervisning, voksenopplæring, SFO, skolelokaler og skoleskyss. Behovet for skole er beregnet til 100,7 % av landsgjennomsnittet. Behovskorrigerte samlede utgifter til grunnskole var 28 mill. kr lavere i Lørenskog enn i kommunegruppe 13 i Undervisningen, SFO, skoleskyss og voksenopplæring ble drevet 45 mill. kr rimeligere enn kommunegruppe 13, mens driften av skolebygg kostet 17 mill. kr mer enn kommunegruppen. I denne analysen er det beregnet et teoretisk handlingsrom som viser hva Lørenskog kommune kan spare, ved å drive på samme måte som sammenligningskommunene. For grunnskolen viser beregninger at de behovskorrigerte samlede utgifter til grunnskole i 2018 er 37 mill. kr høyere i Lørenskog enn i Oppegård og 15 mill. kr høyere enn Drammen og 2 mill. kr høyere enn Skedsmo. Ullensaker og Røyken drev med høyere kostnader enn Lørenskog. Disse kostnadsforskjellene mot sammenligningskommunene er blitt undersøkt og det er to årsaker som peker seg ut slik som forrige år. Dette er at Lørenskog har høyere utgifter til drift og vedlikehold av skolebygg (denne har økt) og bruker flere ressurser til assistenter i skolen (denne er redusert). Sammenlignet mot Oppegård, Skedsmo og Ullensaker bruker Lørenskog mer utgifter til både assistenter og skolebygg. I forhold til Drammen er hovedforskjellen skolebygg. Prioritet - Netto driftsutgifter til grunnskoleundervisning per innbygger 6-15 år Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 12

13 Drammen Røyken Kostragruppe Undervisning er den viktigste tjenesten i grunnskolen. Behovskorrigerte netto utgifter i Lørenskog var kr per skoleelev i Det er 3500 kr mindre per elev enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Lørenskog og Skedsmo er har samme utgiftsnivå per elev, Drammen har høyere utgifter, mens Ullensaker Røyken og Oppegård har lavere utgifter blant sammenligningskommunene. Prioritet - Elever per kommunal grunnskole Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Skolestørrelsen er den viktigste kostnadsdriveren i grunnskolen. Lørenskog har i gjennomsnitt 400 elever per skole. Det er 108 elever mer enn gjennomsnittet i kommunegruppen. I august 2017 ble den nye skolen Luhr åpnet, der de fleste av elevene er overført fra Fjellhamar skole, og dette forklarer reduksjonen i skolestørrelse i I 2018 har elevtallet per skole igjen økt. Prioritet - Netto driftsutgifter til voksenopplæring, per innbygger Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Voksenopplæringen har opplæring i introduksjons- og heldagsprogram i norsk og samfunnskunnskap for innvandrere, samt et grunnskoletilbud for ungdom og voksne som ikke har fullført grunnskoleopplæring. Lørenskog brukte 132 kr per innbygger til voksenopplæring i Det er 170 kr mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Forskjellen utgjør omtrent 7 mill. kr. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 13

14 Dekningsgrad - Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisning Andel timer spesialundervisning av antall lærertimer totalt Lørenskog 5,5 % 15,0 % Skedsmo 9,5 % 15,4 % Oppegård 5,5 % 12,7 % Ullensaker 7,5 % 17,9 % Drammen 8,1 % 19,0 % Røyken 6,0 % 19,3 % Kostragruppe 13 7,5 % 17,7 % Omfanget av spesialundervisning kan være med å drive opp kostnadsnivået i grunnskolen. I Lørenskog får 5,5 % av elevene spesialundervisning, og dette tar 15 % av lærertimene. Andelen elever som får spesialundervisning er på nivå med Oppegård, og dette er lavest enn sammenligningskommunene. Samtidig er andelen timer spesialundervisning av antall lærertimer 15 %. Dette er lavere enn kostragruppe 13, men høyere enn f.eks. Oppegård. Ved en nærmere analyse av tall fra Skoleporten, ser man at Lørenskog bruker mer ressurser til assistenter ved organisering av spesialundervisningen enn andre kommuner. Antall elever per assistentårsverk i undervisningen Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Akershus Av tabellen ovenfor fremgår det at grunnskolen i Lørenskog kommune fortsatt har en større bruk av assistenter i undervisningen enn kommunene i sammenligningsgrunnlaget. Mens det i Lørenskog i 2018 var 84 elever per assistentårsverk, var i Skedsmo 103 elever per assistentårsverk. Lørenskog har de 4 siste årene hatt en økning av elever per assistentårsverk. Dette skyldes en dreining av årsverk fra assistentårsverk til lærerårsverk. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 14

15 Dekningsgrad - Andel innbyggere 6-9 år i kommunal SFO Andel innbyggere 6-9 år i kommunal SFO Korrigerte brutto driftsutgifter til skolefritidstilbud per kommunal bruker Lørenskog 61,7 % Skedsmo 69,2 % Oppegård 78,9 % Ullensaker 49,3 % Drammen 49,0 % Røyken 63,9 % Kostragruppe 13 59,2 % Lørenskog kommune har en dekningsgrad i SFO på 61,7 %. I kommunen er det to private skoler med egne SFO-tilbud og i tillegg er det er privat idretts-sfo på Fjellhamar. Lørenskog har relativt lave brutto driftsutgifter per bruker på kr. Det er kun Drammen som har lavere utgifter av sammenligningskommunene. Kvalitet - Gjennomsnittlig gruppestørrelse, årstrinn Lørenskog 16,5 16,4 15,9 14,9 Skedsmo 15,0 15,1 14,5 14,7 Oppegård 17,0 16,3 16,0 15,6 Ullensaker 16,0 16,2 14,9 14,3 Drammen 16,2 15,9 15,6 14,2 Røyken 15,7 16,2 16,2 15,5 Kostragruppe 13 14,5 14,5 14,3 14,0 Gruppestørrelse i grunnskolen uttrykker hvor mange elever det i gjennomsnitt er per lærerårsverk. Dette er et viktig uttrykk for produktivitet i grunnskolen. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 15

16 I Lørenskog var det 14,9 elever per lærer i Det er 0,9 elev mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Skedsmo, Ullensaker og Drammen har lavere gruppestørrelse blant sammenligningskommunene. Da er det innført lærernorm, vil gruppestørrelsen bli lavere i de kommuner som har hatt lav lærertetthet. 5 Barnehage Barnehage omfatter tjenestene barnehage, styrkingstiltak og barnehagelokaler. Lørenskog drev barnehagetjenesten med 33 mill. kr lavere utgifter enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Lørenskog hadde de laveste utgiftene av sammenligningskommunene. Ordinær barnehagedrift er 34 mill.kr rimeligere enn kommunegruppen, styrket tilbud til førskolebarn er 6 mill. kr rimeligere, mens utgiftene til barnehagelokaler er 7 mill. kr dyrere. I 2018 ble tre nye avdelingen med til sammen 100 barnehageplasser åpnet, og dette bidro til at lovfestet rett til barnehageplasser ble oppfylt. Det er høy barnehagedekning. 92 % av barna 1-5 år er i barnehage. Prioritet - Netto driftsutgifter til barnehager per innbygger Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 16

17 Behovet for barnehage er beregnet til 103,1 % av landsgjennomsnittet. Behovskorrigerte netto driftsutgifter til barnehagetjenesten i Lørenskog i 2018 var kr per innbygger. Det er 789 kr mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er lavest blant sammenligningskommunene. Det er en høy vekst av barnehagebarn i kommunen, i 2018 ble 100 nye plasser opprettet, og driftskostnadene holdes lave. Produktivitet - Korrigerte oppholdstimer per årsverk til basisvirksomhet, kommunale barnehager Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Korrigerte oppholdstimer per ordinært årsverk i barnehagen er det mest brukte nøkkeltallet for produktivitet. Det uttrykket bemanningsfaktoren. Et høyt timetall per årsverk, gir høy produktivitet. I kommunale barnehager i Lørenskog var det i snitt timer per årsverk i Det er omtrent 500 timer mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Lørenskog har høyest produktivitet i forhold til sammenligningskommunene. Fra høsten 2018 økte Lørenskog grunnbemanningen i henhold til nasjonale bemanningsnormer, og dette vil ha konsekvenser for produktiviteten. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 17

18 Brutto driftsutgifter til styrket tilbud til førskolebarn per barn som får ekstra ressurser Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte kr per barn som har tilretteleggingsbehov i barnehagene. Dette er kr lavere enn kostragruppe 13, og lavest av sammenligningskommunene. Barnetallet i Lørenskog øker, og det meldes også om betydelig vekst i antall barn med tilretteleggingsbehov. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 18

19 6 Barnevern Barnevern omfatter funksjonene barnevernstjeneste (saksbehandlingen), hjelpetiltak og plasseringer. Samlede behovskorrigerte utgifter var 6 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Lørenskog har lave utgifter til barnevern. Utgiftene er spesielt lave når det gjelder plasseringer. Det er omfanget av disse dyre tiltakene som kan dra ned samlede kostnader mest. Utgiftene til barnevern har økt sterkt de siste fire årene. Økningen de to siste årene har sammenheng med endring av finansiering av botiltak for enslige mindreårige flyktninger. Prioritet - Netto driftsutgifter per innbygger til barnevern Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte kr per innbygger til barnevern i Det er 214 kr mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er kun Røyken kommune som har lavere utgifter av sammenligningskommunene. Det er en endring i nøkkeltallet fra 2017 på grunn av endring av finansieringen av botiltak for enslige mindreårige flyktninger. Dette gjelder Lørenskog og sammenligningskommunene Oppegård, Skedsmo og Ullensaker. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 19

20 Dekningsgrad - Andel barn med barnevernstiltak i forhold til innbyggere 0-17 år Lørenskog 2,0 % 2,6 % 2,2 % 2,4 % Skedsmo 1,9 % 2,3 % 2,6 % 2,6 % Oppegård 1,6 % 2,5 % 2,4 % 2,5 % Ullensaker 2,4 % 2,4 % 2,7 % 2,6 % Drammen 3,2 % 2,9 % 2,8 % 2,9 % Røyken 1,9 % 1,9 % 2,8 % 3,0 % Kostragruppe 13 2,7 % 2,8 % 2,8 % 2,8 % 2,4 % av innbyggerne fra 0-17 år i Lørenskog hadde barnevernstiltak i Det er 0,4 prosentpoeng lavere enn kommunegruppen, og lavest blant sammenligningskommunene. Dekningsgraden viser en økning på 0,2 prosentpoeng fra 2017 til LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 20

21 Produktivitet - Andel undersøkelser med behandlingstid innen 3 måneder Lørenskog 80 % 74 % 81 % 86 % Skedsmo 94 % 97 % 96 % 97 % Oppegård 98 % 95 % 95 % 95 % Ullensaker 86 % 70 % 57 % 93 % Drammen 94 % 98 % 96 % 96 % Røyken 96 % 94 % 95 % 92 % Kostragruppe % 87 % 87 % 88 % Andelen undersøkelser med behandlingstid innen 3 måneder er økt i hele perioden. I 2018 var fristoversittelsen for kostragruppe 13 på 12 %, og Lørenskogs fristoversittelse var 0,2 prosentpoeng høyere. Barneverntjenesten har arbeidet med analyse av fristbrudd, og tiltak er nå iverksatt. Det kan forventes at undersøkelser behandles innenfor frist på 3 måneder i LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 21

22 Produktivitet - Netto driftsutgifter til saksbehandling per barn med tiltak Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Barneverntjenesten har hatt en stor økning knyttet til saksbehandling fra 2017 til Dette er kr høyere per barn med tiltak enn kostragruppe 13. Bakgrunn for økningen er kostnadskrevende saker hvor det har vært iverksatt settekommune. Det har i tillegg vært en bevisst satsning på barnevern med tanke på å få ned saksbehandlingstid og for å oppnå en kvalitets økning i tjenesten. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 22

23 7 Pleie og omsorg Pleie og omsorg omfatter aktivisering (dagsenter, støttekontakt mm.), pleie i institusjon, pleie i hjemmet (hjemmehjelp, miljøarbeid PU, hjemmesykepleie, omsorgslønn, BPA, privat avlastning), døgnopphold og institusjonslokaler. Lørenskog har lave utgifter til pleie og omsorg. Behovskorrigerte netto utgifter var 90 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Av sammenligningskommunene er det kun Røyken kommune som har lavere utgifter til tjenesten. Utgiftsbehovet i pleie og omsorg i Lørenskog er anslått til 80,3 % av landsgjennomsnittet per innbygger, og dette skyldes blant annet at det er få innbyggere som er i aldersgruppene over 80 år sammenlignet med landet. I analysen er pleie- og omsorgsutgiftene korrigert for behov slik at de er sammenlignbare mellom kommuner og kommunegruppe. Det er først og fremst utgiftene til pleie i institusjon (sykehjem) som driver ned kostnadene i Lørenskog. Utgiftene til pleie i institusjon er 55 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Kostnader til drift av institusjonsbyggene er høyere i Lørenskog enn i kommunegruppen. Utviklingen de siste årene i Lørenskog viser tydelig utvikling i hjemmebasert retning. Manglende statistikk Data om tjenester og tjenestemottakere i omsorgstjenesten er foreløpig ikke tilgjengelig i KOSTRA. Statistikken blir mest trolig oppdatert til 15. juni når endelige KOSTRA-tall for 2018 publiseres. Statistisk sentralbyrå skriver følgende: «Informasjon om brukere i omsorgstjenesten, som tidligere ble rapportert fra kommunene til IPLOS-registeret, skal fra og med 2018-årgangen rapporteres fra kommunene til Kommunalt pasient- og brukerregister (KPR). Som følge av at rapporteringsløsningen ikke kom på plass i tide, kan heller ikke tall om brukere i omsorgstjenesten inngå i KOSTRAs publisering 15. mars». LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 23

24 Dekningsgrad - Institusjoner - andel av netto driftsutgifter til pleie og omsorg Lørenskog 47,0 % 44,8 % 41,8 % 39,2 % Skedsmo 42,2 % 42,4 % 42,1 % 41,9 % Oppegård 47,2 % 47,9 % 49,6 % 48,4 % Ullensaker 49,2 % 45,9 % 47,3 % 48,8 % Drammen 47,8 % 47,0 % 48,7 % 50,5 % Røyken 43,9 % 43,6 % 41,7 % 41,2 % Kostragruppe 13 43,7 % 43,4 % 42,9 % 42,2 % I 2018 gikk omtrent 39,2 % av utgiftene i pleie- og omsorg til institusjonsdelen. Det er lavest av alle sammenligningskommuner. Det er en tydelig utvikling i pleie- og omsorg i hjemmebasert retning. Andelen institusjonsomsorg er redusert med nesten 8 prosentpoeng de siste fire årene. I kommunegruppe 13 er andelen redusert med 1,5 prosentpoeng. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 24

25 Dekningsgrad Plasser i institusjon i % av innbyggere over 80 år Plasser i institusjon i prosent av innbyggere 80 år over Korrigerte brutto driftsutgifter, institusjon, per kommunal plass Lørenskog 16,8 % Skedsmo 15,0 % Oppegård 18,3 % Ullensaker 19,4 % Drammen 16,6 % Røyken 15,3 % Kostragruppe 13 17,0 % Lørenskog har lave utgifter per institusjonsplass. Korrigerte bruttoutgifter per plass er 1,2 mill. kr, som er noe lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er kun Røyken av sammenligningskommunene som har lavere utgift. Lørenskog ligger på nivå med kostragruppe 13 når det gjelder dekningsgrad for innbyggere over 80 år. Det er kun Oppegård og Ullensaker blant sammenligningskommunene som har høyere andel. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 25

26 8 Kommunehelse Helse omfatter funksjonene forebygging og helsestasjoner, annet forebyggende helsearbeid og behandling (fastlege, fysioterapi og legevakt). Lørenskog brukte kr per innbygger til helsetjenesten i Samlede behovskorrigerte utgifter var omtrent 2 mill. kr høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Skedsmo og Røyken hadde lavere utgifter av sammenligningskommunene. Funksjon som omfatter behandling var ca. 2,6 mill. kr høyere enn gjennomsnittet, mens forebyggende tjenester var omtrent 0,6 mill. kr lavere. Prioritet netto driftsutgifter per innbygger i kroner, kommunehelsetjenesten Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte kr per innbygger til helsetjenesten i Dette er 51 kr mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og omtrent på gjennomsnittet blant sammenligningskommunene. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 26

27 Prioritet - Netto driftsutgift til diagnose, behandling og rehabilitering per innbygger Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Det er funksjon 241 behandling som er størst i helsetjenesten. Lørenskog brukte kroner per innbygger på fastleger, fysioterapi, legevakt og psykologer (i forebyggende psykisk helse). Det er 71 kroner mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13, men er på samme nivå som Drammen og Oppegård. Utgiften per innbygger har vært stabil siden 2015, det vil si at kostnaden er økt i samme takt som befolkningsveksten. Dekningsgrad - Jordmor årsverk i helsetjenesten per barn under 1 år (per 1000 innbyggere) Lørenskog 7,0 7,1 6,5 6,3 Skedsmo 3,8 5,0 5,4 6,1 Oppegård 5,9 6,6 9,5 11,1 Ullensaker 6,4 6,5 7,7 7,7 Drammen Røyken Kostragruppe 13 4,6 4,8 5,9 7,1 Fødselstallet i Lørenskog er økt, ressursbruken er den samme og dermed har dekningsgraden gått noe ned i perioden. Dekningen i Lørenskog er i 2018 på nivå med Skedsmo, men er lavere enn de andre sammenligningskommunene. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 27

28 Dekningsgrad - Årsverk av helsesykepleiere per innbyggere 0-20 år. Lørenskog 18,7 18,4 20,2 16,6 Skedsmo 21,3 21,6 23,1 23,0 Oppegård 15,7 15,4 16,8 18,3 Ullensaker 13,0 11,8 11,9 15,3 Drammen 9,5 0,0 0,0 Røyken 0,0 0,0 0,0 Kostragruppe 13 18,0 18,6 19,4 20,2 Dekningsgraden av helsesykepleiere i Lørenskog er blitt redusert fra 2017 til Dette skyldes i hovedsak at det har vært mangel på kvalifisert personale. Det er kun Ullensaker som har en lavere dekning enn Lørenskog i Dekningsgrad - Årsverk av ergoterapeuter per innbyggere (kommunehelse og pleie og omsorg) Lørenskog 3,8 4,5 5,0 5,6 Skedsmo 5,2 4,9 4,8 4,9 Oppegård 4,5 5,2 5,7 6,2 Ullensaker 3,5 4,2 3,1 3,9 Drammen 3,1 3,6 3,4 2,7 Røyken 4,0 4,4 4,1 5,0 Kostragruppe 13 3,9 4,0 4,2 4,1 Andelen ergoterapeuter innen kommunehelse og pleie- og omsorgstjenesten har de siste 3 årene økt i Lørenskog. Kommunens dekning per innbyggere er i 2018 på 5,6. Dette er høyere enn kommunegruppe 13 med en andel på 4,1, og det er kun Oppegård kommune som har en høyere andel av sammenligningskommunene. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 28

29 Andre nøkkeltall - Netto driftsutgift per innb. 232 Forebyggende, helsestasjons- og skolehelsetjeneste Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte 712 kroner per innbygger på forebyggende arbeid knyttet til forebyggende arbeid mot barn og unge i forbindelse med helsestasjon- og skolehelsetjenesten. Det er på nivå med kommunegruppe 13, mens de øvrige sammenligningskommunene bruker noe mindre utgifter til forebygging. 9 Sosiale tjenester Sosialtjenesten omfatter funksjonene veiledning, rusomsorg, vernet arbeid, introduksjonsordningen, kvalifiseringsordningen og sosialhjelp. 275 introduksjonsordningen for flyktninger er helt finansiert med statstilskudd (integreringstilskuddet) og holdes utenfor analysen. Lørenskog har høye utgifter til sosialtjeneste. Samlede behovskorrigerte netto driftsutgifter er 16 mill. kr høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Sosialtjenesten består av flere tjenester, og de høyere utgiftene referer seg til disse tjenesteområdene: Utgiftene til forebygging/veiledning er 8 mill. kr høyere, tiltakene knyttet til rusomsorg er 3 mill. kr lavere, utgifter til kvalifiseringsordningen er 1,5 mill.kr lavere, utgifter til sosialhjelp er 3,5 mill. kr høyere og tiltak knyttet til vernet arbeid er 9 mill. kr høyere enn kommunegruppen. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 29

30 Utgiftsbehovet for sosialtjenester i Lørenskog er beregnet til omtrent 102,7 % av landsgjennomsnittet. Tallene i analysen er justert for dette slik at det er enklere å foreta en sammenligning mellom kommunene. Se grunnlagstabellen nedenfor for mer informasjon. Alle sammenligningskommunene og kostragruppe 13 driver sosialtjenesten fra 3 til 50 mill. kr rimeligere enn Lørenskog. Utgiftsbehov og kriteriedata Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe 13 Indeks innb år (3%) 97,9 % 102,5 % 100,5 % 100,5 % 94,7 % 99,6 % 102,1 % Indeks innb år (21%) 101,3 % 101,1 % 95,4 % 101,5 % 100,6 % 99,3 % 98,9 % Indeks uføre (11%) 61,5 % 75,8 % 53,8 % 78,2 % 99,2 % 72,3 % 105,1 % Indeks flyktninger (15%) 190,8 % 200,2 % 81,1 % 156,5 % 223,5 % 60,4 % 114,3 % Indeks opphopingsindeks 85,9 % 115,1 % 48,5 % 120,5 % 202,0 % 55,5 % 102,6 % (17%) Indeks aleneboende år (34%) 87,7 % 89,9 % 70,3 % 86,3 % 111,3 % 72,2 % 93,6 % Utgiftsbehov - Sosiale tjenester (sum) 102,7 % 111,3 % 72,6 % 104,9 % 138,6 % 74,2 % 100,8 % Oversikten viser hvilke kriteriedata som er lagt til grunn for utgiftkorrigeringen innen sosiale tjenester i analysen. Disse er hentet fra statsbudsjettet LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 30

31 Prioritet - Netto driftsutgifter til sosialtjenesten per innbygger Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Dette nøkkeltallet viser behovskorrigerte utgifter til sosialtjenesteområdet, og den viser at Lørenskog bruker kr per innbygger til sosialtjenesten. Det er kun Drammen som har en høyere utgift av sammenligningskommune. Dersom Lørenskog drev slik som kostragruppe 13, kunne kostnaden vært 16 mill. kr lavere. Dette referer seg til følgende tjenesteområder under hovedtjenesten sosial: Tjenesteområder: Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid mill. kr 8,0 Tilbud til personer med rusproblemer -3,0 Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi 9,0 Kvalifiseringsordningen -1,5 Økonomisk sosialhjelp 3,5 Sum 16,0 LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 31

32 Lørenskog kommune har hatt en spesielt høy bosetning av flyktninger de siste årene, og dette har medført høyere aktivitet innen veiledning og sosialt forebyggende arbeid, der både flyktningetjenesten og NAV er viktige aktører. Kommunen har mottatt høye statlige integreringstilskudd, og en andel av dette kan bidra til en forklaring av høyt nivå knyttet til veiledningsarbeidet. Tiltak knyttet til «Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi» er bidrag til det kommuneeide Nitor AS som tilrettelegger individuelle arbeidsrettede tiltak for mennesker som trenger bistand for å komme i arbeid. Flere nøkkeltall knyttet til økonomisk sosialhjelp og rustiltak følger nedenfor. Brutto driftsutgifter til økonomisk sosialhjelp per mottaker Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte 3,5 mill. kr mer på økonomisk sosialhjelp enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Driftsutgifter per bruker er kr i Lørenskog i Det er kun Ullensaker blant sammenligningskommunene som har en høyere utgift. Utgiftsbeløp per mottaker har i Lørenskog vært høyt i hele perioden. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 32

33 Dekningsgrad - Andelen sosialhjelpsmottakere i forhold til innbyggere i alderen år Lørenskog 3,0 % 3,2 % 3,6 % 3,5 % Skedsmo 2,9 % 2,7 % 2,9 % 5,4 % Oppegård 3,2 % 3,6 % 3,8 % 3,8 % Ullensaker 3,2 % 3,6 % 3,5 % 3,3 % Drammen 2,9 % 3,0 % 2,9 % 3,1 % Røyken 3,3 % 3,4 % 3,7 % 3,6 % Kostragruppe 13 3,9 % 4,2 % 4,0 % 4,5 % Andelen sosialhjelpsmottakere i Lørenskog er på 3,5 % i Dette nivået er under kostragruppe 13 på 4,5 %. Sammenlignet med dette er andelen i Lørenskog lav. Andelen har økt med 0,5 prosentpoeng siden Skedsmo kommune har en høy andel på 5,4 % i 2018, og det kan se ut som om dette kan være en feilrapportering. Oppegård og Røyken har en høyere andel enn Lørenskog, mens Ullensaker og Drammen har en lavere andel. Andel mottakere med sosialhjelp som hovedinntektskilde Lørenskog 59,6 % 61,4 % 53,6 % 52,3 % Skedsmo 49,6 % 56,4 % 53,1 % 53,9 % Oppegård 56,0 % 55,0 % 41,5 % 46,2 % Ullensaker 36,7 % 41,1 % 30,5 % 31,2 % Drammen 45,2 % 45,8 % 35,1 % 39,6 % Røyken 40,2 % 51,9 % 39,9 % 40,7 % Kostragruppe 13 50,1 % 51,7 % 43,7 % 45,3 % Andel mottakere med sosialhjelp som hovedinntektskilde var i 2018 på 52,3 % i Lørenskog, og dette var det nest høyeste andelen av sammenligningskommunene. Kun Skedsmo har et høyere nivå. Når det gjelder utviklingen i Lørenskog, så er andelen redusert med 1,3 prosentpoeng fra LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 33

34 Prioritet - Korrigerte brutto driftsutgifter - Tilbud til personer med rusproblemer, per innbygger Lørenskog *) Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe *) Fra år 2018 er driftsutgifter knyttet til hjemmetjenester under rustjenesten bokført under hjemmetjenesten i henhold til kostraveileder Lørenskog brukte 287 kr per innbygger til rustiltak i Dette er 17 kr høyere per innbygger enn kostragruppe 13, og det er kun Drammen som har høyere utgift. Driftsutgifter for rustjenesten er blitt feilført i årene Fra 2018 er driftsutgifter som gjelder hjemmetjenester for personer med rusproblemer, blitt bokført på riktig KOSTRA funksjon Helse og omsorgstjenester til hjemmeboende. Samlet ressursbruk i Lørenskog kommune er imidlertid holdt på samme nivå som tidligere. 10 Kommunale boliger Boliger omfatter funksjonene kommunale boliger, etableringshjelp og nærmiljøtiltak. Lørenskog brukte 2,4 mill. kr mindre på boligtjenester enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Kostnaden er lav for kommunale boliger og etableringshjelp, og er noe høyere for nærmiljøtiltak. Volumet av utleieboliger er redusert de siste to årene, og dette forklares i hovedsak med at kommunen har tatt i bruk tilvisningsavtaler for fremskaffelse av boliger. Netto driftsutgifter til boligformål per innbygger i kroner Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Det er vanskelig å analysere boligutgiftene, fordi den kommunale organiseringen av kommunale boliger varierer så mye. Mange kommuner har flyttet boligdrift ut av kommunekassen (foretak) og noen har flyttet det ut av kommunekonsernet (stiftelser, borettslag, aksjeselskaper). Det varierer derfor mye hvordan renter og avskrivninger kommer inn i kommuneregnskapet. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 34

35 Lørenskog har netto driftsoverskudd på boligtjenesten med 38 kroner per innbygger i Det er 61 kroner lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Kommunalt disponerte boliger per 1000 innbyggere Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Kommunale boliger er den viktigste boligtjenesten. Lørenskog leide ut 13 boliger per 1000 innbyggere i Det er 6 boliger mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Andelen i Lørenskog i 2018 er på samme nivå som i Lørenskog bruker i økende grad tilvisningsavtaler for fremskaffelse av boliger. Tilvisningsavtaler er et av husbankens virkemidler, og betyr at privat utbygger eier boligen, mens kommunen har rett til å beslutte hvem som skal bo der. Dette betyr at behov i fremtiden i økende grad vil kunne dekkes uten kjøp av nye boliger. Dekningsgraden på denne indikatoren vil da kunne forventes å gå noe ned, samtidig som kommunen vil kunne øke antall boliger som disponeres til vanskeligstilte. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 35

36 Dekningsgrad - Andel husstander i midlertidige botilbud i mer enn 3 måneder Lørenskog 13,0 % 29,0 % 28,0 % 15,0 % Skedsmo 28,0 % 33,0 % 41,0 % 33,0 % Oppegård 20,0 % 38,0 % 26,0 % 27,0 % Ullensaker 42,0 % 50,0 % 45,0 % 57,0 % Drammen 11,0 % 4,0 % 6,0 % 10,0 % Røyken 20,0 % 30,0 % 40,0 % 31,0 % Kostragruppe 13 28,0 % 13,0 % 21,0 % 21,0 % Det er et mål at færrest mulig skal bo lenger enn tre måneder i midlertidig bolig. I Lørenskog er andelen husstander i midlertidige botilbud blitt redusert med 13 prosentpoeng fra 2017 til Det er iverksatt flere tiltak som forklarer nedgangen: Økt bruk av startlån til vanskeligstilte, bruk av tilvisningsavtaler og det at boligkontoret har en egen markedskontakt som bistår med å skaffe leie på det private markedet. 11 Kultur og idrett Kultur og idrett omfatter tjenestene fritidstilbud, bibliotek, kino, museer, kunst, idrett, idrettsanlegg, kulturskole, annen kultur, kulturbygg. Tallene er ikke behovskorreksjon på kultursektoren. Lørenskog brukte i mill. kr mer på kultur og idrett enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Korrigeres det for husleiekostnader som kommunen betaler til Lørenskog kommunale pensjonskasse, blir merkostnaden 17 mill. kr. Årsaken til den høye kostnaden er høye forvaltning, drift og vedlikeholdskostnader av kulturbygg og idrettsanlegg. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 36

37 Kommunen brukte tilsammen 18 mill. kr mer på drift av bygg og anlegg enn gjennomsnittet i kostragruppe 13. I tillegg ble det brukt omtrent 4 mill. kr mer enn kommunegruppen til aktivitetstilbudet til barn og unge. De andre kulturtilbudene; bibliotek, museer, kunstformidling, musikk- og kulturskole, kino og andre kulturaktiviteter, ble drevet billigere enn gjennomsnittet. Prioritet - Netto driftsutgifter for kultursektoren per innbygger i kroner Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte kr per innbygger til kultur og idrett i Korrigeres det for husleiekostnader til Lørenskogs pensjonskasse, blitt netto utgifter per innbygger kr. Det var 413 kr per innbygger mer enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og høyest av sammenligningskommunene. Økningen fra i fjor skyldes i hovedsak en økning av vedlikehold på idrettsanlegg med 2,5 mill. kr. I tillegg er det bokført tapte momsrefusjoner på idrettsbygg med 2,5 mill. kr. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 37

38 Prioritet - Netto driftsutgifter til aktivitetstilbud barn og unge per innbygger 6-18 år Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte kr til aktivitetstilbud til barn og unge per innbygger 6-18 år. Dette er ca. 692 kr mer enn kostragruppe 13 og nest høyest av sammenligningskommunene. Økningen fra 2016 til 2017 skyldtes økte tilskuddsbetalinger til lag og foreninger. Økningen i 2018 forklares i hovedsak med at det ble tilbudt sommerskole i to uker for barn i alderen år og mer aktivitet ved aktivitetshuset Volt på Lørenskog hus. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 38

39 Prioritet - Netto driftsutgifter til kommunale musikk- og kulturskoler, per innbygger 6-15 år Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Netto utgift per innbygger 6-15 år til musikk- og kulturskolen kr. Det var 349 kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Av sammenligningskommunene er det Oppegård og Skedsmo som har høyere kostnader, mens de andre kommune har lavere kostnader. Økningen fra 2017 til 2018 i Lørenskog skyldes økt aktivitet med bakgrunn av styrkede budsjetter på 0,5 mill. kr. Det er satt opp flere produksjoner, f.eks. oppsetting av Hairspray, og undervisningstilbud for piano, gitar og vokal er økt. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 39

40 12 Flyktninger og inkludering Andel innvandrerbefolkning Lørenskog 26,3 % 27,4 % 28,9 % 30,3 % Skedsmo 25,1 % 26,4 % 27,2 % 28,4 % Oppegård 15,0 % 15,3 % 16,0 % 16,2 % Ullensaker 21,7 % 23,1 % 24,9 % 26,6 % Drammen 27,9 % 28,5 % 29,1 % 29,4 % Røyken 15,4 % 16,2 % 17,4 % 18,1 % Kostragruppe 13 15,9 % 16,5 % 17,2 % 17,6 % I Lørenskog var 30,3 % av befolkningen innvandrere i Dette er den høyeste andelen blant sammenligningskommunene. Lørenskog har hatt en vekst på 4 % i perioden Ullensaker er den kommunen med høyest vekst i innvandrerandelen på 4,9 %. Drammen var den kommunen i 2015 med høyest innvandrerandel med 27,9 % av befolkningen, men har hatt den lavest veksten blant sammenlikningskommunene i perioden med en vekst på 1,5 %. Skedsmo har hatt en vekst på 3,3 % i perioden. Lørenskog har med en innvandrerandel på 30,3 % nå en befolkningsprofil som regjeringen definerer som innvandrertett. Alle kommuner har i perioden bosatt flyktninger i større omfang enn noen gang tidligere, også Lørenskog, men det forklarer ikke den årlige veksten på ca. 1 % per år. Det er mer nærliggende å peke på den store boligutbyggingen i kommunen som har funnet sted i samme periode og den påfølgende høye befolkningsveksten. En stor andel av innflyttingen har skjedd fra tilgrensede bydeler i Oslo som har en høy innvandrerandel. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 40

41 Mottakere av introduksjonsstønad Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Det har vært en økning i antallet flyktninger som deltar på det obligatoriske introduksjonsprogrammet de siste årene. Som følge av flyktningkrisen i 2015, har det vært en økt bosetting av flyktninger. I Lørenskog har det vært mer enn en tredobling av antall deltakere i introduksjonsprogrammet fra Ingen andre av sammenlikningskommunene har hatt en tilvarende økning. Økt antall deltakere i kommunens obligatoriske kvalifiseringsprogram for flyktninger forklares med betydelig høyere bosettingsvedtak i perioden. Netto driftsutgifter til introduksjonsordningen per mottaker (1000 kr) Lørenskog 135,7 133,3 119,0 98,7 Skedsmo 156,7 167,0 169,0 165,0 Oppegård 181,1 171,5 161,7 99,8 Ullensaker 121,6 136,7 133,0 156,2 Lørenskog har hatt en årlig reduksjon av netto driftsutgifter til introduksjonsordningen per mottaker fra Nedgangen i netto driftsutgifter har sammenheng med økningen i antall introduksjonsdeltakere i samme periode og viser at Lørenskog har klart å få stordriftsfordeler ut av ordningen. Oppegård viser samme utvikling som Lørenskog. 13 Kirke Kirkeformål omfatter tjenestene den norske kirke, andre trossamfunn og gravplasser. Lørenskog har hatt stabile utgifter til kirkeformål. I 2018 økte utgiften, men utgiftene er 1,4 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 41

42 Prioritet - Netto driftsutgifter til funksjon per innbygger i kroner Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Utgiftene til den norske kirke og drift av gravplasser har vært stabil, men økte med 92 kr per innbygger fra 2017 til Dette skyldes i hovedsak tapsavsetninger for moms knyttet til lokalene i Lørenskog hus. I tillegg har det vært en økning av kostnader til drift av kirkegård i henhold til bevilgning. I 2018 er det kun Drammen og kostragruppe 13 som har høyere kostnader. 14 Plan, kulturminner, natur og nærmiljø Plan, kulturminner, natur og nærmiljø omfatter funksjonene plansaker, byggesak, kart/oppmåling, parkdrift, naturforvaltning og kulturminnevern. Det er ikke behovskorreksjon for dette området. Lørenskog kommune hadde relativt lave kostnader til disse forvaltningsoppgavene i Samlede netto utgifter var 6 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og lavest blant sammenligningskommunene. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 42

43 Prioritet - Netto driftsutgifter til plan, kulturminner, natur og nærmiljø per innbygger Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Netto utgift var 589 kr per innbygger i Dette er en økning på 225 kr per innbygger fra 2017, og forklaringen er i hovedsak en styrkning av kommunens satsning på planarbeid i forbindelse med opprettelsen av avdelingen Strategi og samfunnsutvikling. De øvrige sammenligningskommunene har høyere utgift enn Lørenskog. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 43

44 15 Administrasjon, styring og fellesutgifter Administrasjon og styring omfatter funksjonene politikk, revisjon, administrasjon, eiendomsforvaltning, administrasjonslokaler og fellesutgifter. Tjenester utenfor kommunalt område og eventuelle differanser i rapportering av interkommunalt samarbeid er holdt utenfor dette nøkkeltallet. Området administrasjon og styring kan være et vanskelig område å analysere, for kommunenes regnskapspraksis varierer (tolkningen av skillet mellom tjenesteytende områder og administrasjon). Romerike revisjon IKS har i 2018 hatt en gjennomgang av dagens praksis for kommunene på Nedre Romerike. De har kartlagt ulikheter samt pekt på tiltak som kan bidra til at kommunene på får bedre kvalitet og bedre sammenligningsgrunnlag når det gjelder administrasjonskostnadene. For Lørenskog kommune var det primært forbedringsområder knyttet til konserninterne transaksjoner med sine selskaper og vertskommunesamarbeid. Kommunen har fokus på å kostnadsføre riktig i henhold til kostraveileder. Lørenskog brukte kr per innbygger til administrasjon og styring i Samlede behovskorrigerte netto driftsutgifter er omtrent 18 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13, og det er kun Ullensaker som er lavere utgifter blant sammenligningskommunene. Økonomi - Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr. per innbygger Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 44

45 Lørenskog brukte kr per innbygger til samlede administrasjonsutgifter i Det er 266 kr per innbygger lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det er kun Ullensaker som har lavere utgifter enn Lørenskog av sammenligningskommunene. 16 Brann og ulykkesvern Brann omfatter funksjonene forebygging (inkl. feiing) og beredskap. Netto utgifter til brannvesen i Lørenskog var 4 mill. kr lavere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og omtrent på gjennomsnitt blant sammenligningskommunene. Prioritet - Netto driftsutgifter per innbygger i kroner Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte 706 kr per innbygger på branntjenesten i Det er 97 kr mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Skedsmo, Ullensaker og Drammen har lavere utgifter. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 45

46 17 Eiendomsforvaltning Eiendomsforvaltning omfatter de kommunale formålsbyggene. Det vil si administrasjonsbygg, barnehagelokaler, skolelokaler, institusjonslokaler, idrettsanlegg, kulturbygg samt forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen. Disse utgiftene inngår i denne KOSTRA-analysen under hvert tjenesteområde, f.eks. forvaltning, drift, og vedlikeholdskostnader knyttet til barnehagelokaler inngår innen tjenesteområde Barnehage. Her følger en samlet analyse av eiendomsdriften. Lørenskog har høye utgifter til eiendomsforvaltning. Netto driftsutgifter er 47 mill. kr høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Det betales husleiekostnader for tre bygg til Lørenskog kommunale pensjonskasse, og dette forklarer omtrent 12 mill. kr av avviket. Justert kostnadsdifferanse mot kommunegruppe 13 blir da 35 mill. kr. Driftsutgifter per formålsbygg per innbygger viser at de høye kostnadene gjelder spesielt for de to formålsbyggene kulturbygg og skolebygg. Her utgjør differanser omtrent 18 mill. kr for kulturbygg og 17 mill. kr for skolebygg. Høye utgifter til et bygg kan komme av mye areal eller høye driftsutgifter per kvadratmeter. I hovedsak forklares de høye utgiftene i Lørenskog med høye driftsutgifter per kvadratmeter. Dersom man kun ser på vedlikeholdskostnadene for alle typer formålbygg, bruker Lørenskog omtrent 11 mill. kr mer enn kommunegruppe 13 på årsbasis. Det er i denne analysen ikke foretatt nærmere analyse av øvrige forvaltning, drift- og vedlikeholdskostnader (FDVkostnader). Prioritet - Netto driftsutgifter til kommunal eiendomsforvaltning per innbygger LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 46

47 Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken Kostragruppe Lørenskog brukte kr per innbygger til eiendomsdrift i Det er kr mer per innbygger enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13. Dette tilsvarer en høyere utgift på omtrent 47 mill. kr. sammenlignet mot kommunegruppe 13. Justeres avviket for husleien som kommunen betaler til egen pensjonskasse for tre bygg, er kostnaden 35 mill. kr høyere enn kommunegruppe 13. Det vises til nærmere analyse nedenfor. Dekningsgrad Samlet areal på formålsbyggene i kvadratmeter per innbygger Lørenskog 5,0 5,0 4,4 4,3 Skedsmo 4,8 4,8 4,7 4,7 Oppegård 5,3 5,3 5,3 5,4 Ullensaker 5,0 4,9 4,7 4,9 Drammen 4,1 4,1 4,1 4,1 Røyken 4,5 4,5 4,4 Kostragruppe 13 4,4 4,4 4,4 4,4 Dekningen av kommunale formålsbygg kan måles i kvadratmeter per innbygger, og dette nøkkeltallet viser at Lørenskog i 2018 har 4,4 kvadratmeter per innbygger. Dekningen er blitt redusert fra 2016-nivå, og dette skyldes både befolkningsvekst og en praksisendring av innrapporterte data slik at det blir i samsvar med kostraveileder. Arealet er lavere enn de andre sammenligningskommunene unntatt Drammen. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 47

48 Produktivitet - Utgifter til vedlikeholdsaktiviteter i kommunal eiendomsforvaltning per kvadratmeter Lørenskog Skedsmo Oppegård Ullensaker Drammen Røyken *) Kostragruppe *) Røyken har ikke rapport arealer Lørenskog brukte 178 kr per kvadratmeter til vedlikehold som er høyest blant sammenligningskommunene. Det er 66 kr mer per kvadratmeter mer enn hva kommunegruppe 13 bruker på vedlikehold. Forskjellen utgjør 11 mill. kr. Dette viser at vedlikehold av kommunale bygninger prioriteres høyt i kommunen sammenlignet med andre kommuner. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 48

49 Samlet areal og driftsutgifter for skolelokaler Samlet areal på skolelokaler i kvadratmeter per elev Korrigerte brutto driftsutgifter til skolelokaler per kvadratmeter Lørenskog 16, Skedsmo 18, Oppegård 14, Ullensaker 17, Drammen 16,7 880 Røyken 18, Kostragruppe 13 17, Høye utgifter til skolelokaler kan komme av mye areal per elev eller høye driftsutgifter per kvm. Årsaken er ikke høyt areal. Det er 16,2 kvm per elev. Det er 1,58 kvm mindre enn gjennomsnittet i kommunegruppe 13 og nest lavest av sammenligningskommunene. Årsaken til høye kostnader i Lørenskog er høye utgifter per kvm skolelokaler. Korrigert brutto driftsutgift er 293 kr høyere enn gjennomsnittet i kommunegruppen. Forskjellen utgjør 22 mill. kr. Dette er en økning på 12 mill. kr fra i fjor og økningen forklares i hovedsak med avskrivningskostnader, som er et uttrykk for det kapitalslit av skolebygget, knyttet til Luhr skole. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 49

50 Samlet areal og driftsutgifter for kommunale kulturbygg Samlet areal på kommunale kulturbygg i kvadratmeter per innbygger Korrigerte brutto driftsutgifter til kommunale kulturbygg per kvadratmeter Lørenskog 0, Skedsmo 0,5 782 Oppegård 0,5 509 Ullensaker 0,3 604 Drammen 0, Røyken 0,2 956 Kostragruppe 13 0,4 873 Høye netto driftsutgifter på et bygg kan komme av mye areal eller høye utgifter per kvm. Lørenskog bruker 0,5 kvadratmeter per innbygger på kulturbygg. Dette er på nivå med Skedsmo og Oppegård, men noe høyere enn de andre sammenligningskommunene. Dette viser at Lørenskog har noe mer areal enn kommunegruppe 13 og denne forskjellen på areal utgjør 3 mill. kr på årsbasis. Utgiftene per kvadratmeter er kr for kommunale kulturbygg. Lørenskog bruker 458 kr mer per kvadratmeter enn kommunegruppe 13, og dette utgjør omtrent 10 mill. kr. Det er kun Drammen som har en høyere utgift av sammenligningskommunene. Både Drammen og Lørenskog har relativt nye kulturhus med tilhørende høye avskrivningskostnader. LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 50

51 18 Samferdsel Samferdsel omfatter tjenestene samferdselsbedrifter og kommunale veier. Lørenskog brukte omtrent samme kostnad til samferdsel som gjennomsnittet i kommunegruppe 13 i Kommunen har lav kommunal veilengde og en relativt høy nettokostnad per kilometer. Prioritet - Antall kilometer kommunal vei og gate per 1000 innbygger Lørenskog 2,20 2,14 2,04 1,97 Skedsmo 3,27 3,23 3,19 3,11 Oppegård 4,14 4,11 4,08 4,05 Ullensaker 4,18 4,07 3,99 3,82 Drammen 3,30 3,26 3,26 3,25 Røyken 4,70 4,61 4,50 4,46 Kostragruppe 13 5,34 5,30 5,27 5,23 Lørenskog har 2 km kommunal vei per innbyggere. Det er lavest blant sammenligningskommunene. Prioritet Netto driftsutgifter i kr per kilometer kommunal vei og gate LØRENSKOG KOMMUNE KOSTRA 2018 SIDE 51

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sula Vurdering for kommunen Sula har anstrengte finanser og et svært lavt kostnadsnivå i tjenestene. Dette er en analyse av regnskap og andre Kostratall for 2016. Sula er sammenlignet

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune KOSTRA og nøkkeltall 2016 Sel kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Sel Gausdal Landet uten Oslo Pleie og omsorg 22 358 21 499 16 638 Grunnskole 13 250 14 580 13 407

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal KOSTRA og nøkkeltall 2016 Midtre Gauldal Innholdsfortegnelse Innledning... 3 Vurdering for kommunen... 5 Hovedtall drift... 9 Investering, finansiering, balanse... 12 Grunnskole... 16 Barnehage... 30 Barnevern...

Detaljer

KOSTRA 2011. ureviderte tall. Link til SSB KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011

KOSTRA 2011. ureviderte tall. Link til SSB KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011 KOSTRA 2011 ureviderte tall KOSTRA FORELØPIGE TALL 2011 Link til SSB Økonomi - finans Link til SSB Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter, konsern Frie inntekter i kroner per innbygger,

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune KOSTRA og nøkkeltall 2016 Alta kommune Vurdering for kommunen Denne analysen er laget ved bruk av analyseverktøyet Framsikt. De endelige KOSTRA - tallen for 2016 ligger til grunn. Vi har valgt å sammenligne

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune KOSTRA og nøkkeltall 2017 Sel kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Sel Gausdal Landet uten Oslo Pleie og omsorg 23 533 22 865 17 526 Grunnskole 13 927 14 592 13 813

Detaljer

VEDLEGG 7 KOSTRA-HEFTE ÅLESUND KOMMUNE 2017

VEDLEGG 7 KOSTRA-HEFTE ÅLESUND KOMMUNE 2017 VEDLEGG 7 KOSTRA-HEFTE ÅLESUND KOMMUNE 2017 HANDLINGS- OG ØKONOMIPLAN 2019-2022 BUDSJETT 2019 Rådmannens forslag KOSTRA og nøkkeltall 2017 Ålesund Vurdering for kommunen Dette er en analyse av regnskap

Detaljer

Kostnadsanalyse Elverum kommune 2014

Kostnadsanalyse Elverum kommune 2014 Kostnadsanalyse Elverum kommune 2014 Bjørn Brox, Agenda Kaupang AS 8.4.2015 1 Innhold Konklusjoner Mandat/metode Finanser Samlede utgifter PLO Grunnskolen Barnehage Helse Sosial Barnevern Kultur Teknisk

Detaljer

Økonomiavdelingen Rana kommune. Kostra analyse 2019

Økonomiavdelingen Rana kommune. Kostra analyse 2019 2019 Kostra analyse Økonomiavdelingen Rana kommune Kostra analyse 2019 INNHOLDSFORTEGNELSE Innholdsfortegnelse... 1 Innledning... 2 Gruppering av kommuner... 2 Sammendrag... 3 Endringer i årets analyse...

Detaljer

Fredrikstad 2030 Økonomisk analyse av regnskap 2016 FORELØPIG RAPPORT 9. JANUAR 2018 FREDRIKSTAD KOMMUNE

Fredrikstad 2030 Økonomisk analyse av regnskap 2016 FORELØPIG RAPPORT 9. JANUAR 2018 FREDRIKSTAD KOMMUNE Fredrikstad 2030 Økonomisk analyse av regnskap 2016 FORELØPIG RAPPORT 9. JANUAR 2018 FREDRIKSTAD KOMMUNE OPPDRAGSGIVER: Fredrikstad kommune RAPPORT NR: 1020323 RAPPORTENS TITTEL: Fredrikstad 2030 Økonomisk

Detaljer

Økonomianalyse 2017 Nye Lindesnes

Økonomianalyse 2017 Nye Lindesnes Økonomianalyse 2017 Nye Lindesnes Bjørn A Brox, Framsikt AS Versjon 4.4.2018 Sammendrag... 1 Mandat og metode... 4 Finansene... 11 Grunnskole... 15 Barnehage... 22 Barnevern... 28 Pleie og omsorg... 32

Detaljer

STATISTIKK: - samfunnsutvikling. - tjenesteutvikling

STATISTIKK: - samfunnsutvikling. - tjenesteutvikling STATISTIKK: samfunnsutvikling tjenesteutvikling Befolkningssammensetning Larvik Tønsberg Arendal Porsgrunn Sandefjord Kommunegru ppe 13 Folkemengden i alt 42 412 39 367 41 655 34 623 43 126.. Andel kvinner

Detaljer

Økonomi og rammer for HP Gyrid Løvli, kommunalsjef økonomi og IT

Økonomi og rammer for HP Gyrid Løvli, kommunalsjef økonomi og IT Økonomi og rammer for HP 2020-2023 Gyrid Løvli, kommunalsjef økonomi og IT Inntektsutvikling i perioden For 2020 realvekst på 0,3 % til 0,5 % - utgjør mellom 3 og 4,5 millioner kroner Deflator for 2020

Detaljer

Analyse av grunnskole og barnehage 2017 Alta

Analyse av grunnskole og barnehage 2017 Alta Analyse av grunnskole og barnehage 2017 Alta Bjørn Brox, Framsikt AS Versjon 23.5.2018 Sammendrag... 1 Mandat og metode... 4 Samlede kostnader... 6 Grunnskole... 10 Barnehage... 22 Eiendomsforvaltning...

Detaljer

Faktaark. Sande kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Sande kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Sande kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

KOSTRA 2016 VERDAL KOMMUNE

KOSTRA 2016 VERDAL KOMMUNE KOSTRA 216 VERDAL KOMMUNE Vedlegg til økonomirapport pr. 3.4.17 Alle tabeller i dette vedlegget er basert på foreløpige Kostratall for 216, offentliggjort 15. mars 217. Det er i alle tabeller tatt med

Detaljer

KOSTRA 2008 Sammenlignbare data for kommunegruppe 13 (ajour per juni 2008)

KOSTRA 2008 Sammenlignbare data for kommunegruppe 13 (ajour per juni 2008) - 18 - A1. Korrigerte brutto driftsutgifter i kroner per innbygger, konsern 48945 Moss 48782 Hamar 4,7 Rana A1. Netto driftsresultat i prosent av brutto driftsinntekter, konsern 4,3 Bærum 48441 Lillehammer

Detaljer

Faktaark. Vanylven kommune. Oslo, 24. februar 2015

Faktaark. Vanylven kommune. Oslo, 24. februar 2015 Faktaark Vanylven kommune Oslo, 24. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

Faktaark. Hareid kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Hareid kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Hareid kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

Faktaark. Ulstein kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Ulstein kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Ulstein kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

Faktaark. Norddal kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Norddal kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Norddal kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning

Detaljer

Oppgave mangler 11.874 9.327 37.102 2.042 852 106,7. Administrasjon 23.806 20.872 41.799 420 522 120,2 1,6

Oppgave mangler 11.874 9.327 37.102 2.042 852 106,7. Administrasjon 23.806 20.872 41.799 420 522 120,2 1,6 og slønn pr.. Vekst i fra 1.12.2012 til 1.12.. pr. 1.12.. gruppe svekst Oppgave mangler 11.874 9.327 37.102 2.042 852 106,7. Administrasjon 23.806 20.872 41.799 420 522 120,2 1,6 100 Politisk styring 179

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2010 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2010 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2010 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2010. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

Faktaark. Giske kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Giske kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Giske kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

STYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015

STYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015 STYRINGSINDIKATORER BUDSJETT 2015 Felles kriterier lagt til grunn for utvelgelsen av styringsindikatorene: (Max 5 7 indikatorer innenfor hvert område) Enhetskostnad pr bruker ( dvs pr skoleelev, barnehagebarn,

Detaljer

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015

Halden kommune. Agenda Kaupang AS 13.02.2015 Halden kommune Agenda Kaupang AS 13.02.2015 1 Samlet utgiftsbehov: som normalt 2 Samlede justerte utgifter: som snitt i gruppen 3 Kostnadsforskjeller pr. tjeneste 4 Samlede netto utgifter-konklusjon Samlede

Detaljer

SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst

SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst SULA KOMMUNE Fagutvalet for oppvekst TILLEGGSINNKALLING MØTE NR. 6/17 Møtedato: 03.10.2017 Møtestad: Møtetid: Kl. 18:00 Eventuelt forfall skal meldast til servicetorget, tlf 70 19 91 00. Varamedlemmer

Detaljer

SULA KOMMUNE Fagutval for kultur og folkehelse

SULA KOMMUNE Fagutval for kultur og folkehelse SULA KOMMUNE Fagutval for kultur og folkehelse TILLEGGSINNKALLING Møtedato: 04.10.2017 Møtestad: Rådhuset, møterom i 4. etasje Møtetid: Kl. 18.00 Eventuelt forfall skal meldast til servicetorget, tlf 70

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2011 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2011 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2011 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2011. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

Faktaark. Herøy kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Herøy kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Herøy kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

Kostra funksjonskode Kostrafunksjon Ansatte Årsverk Grunnølnn. Oppgave mangler 000 Oppgave mangler 19.877 14.907 36.993 2.

Kostra funksjonskode Kostrafunksjon Ansatte Årsverk Grunnølnn. Oppgave mangler 000 Oppgave mangler 19.877 14.907 36.993 2. Ansatte, årsverk, lønn og svekst per kostra funksjonskode Oppgave mangler 000 Oppgave mangler 19.877 14.907 36.993 2.814 843 102,1-1,0 Administrasjon. Totalt i sektoren 27.661 24.107 41.342 551 595 114,1

Detaljer

Innbyggere. 7,1 mrd. Brutto driftsutgifter totalt i Overordnet tjenesteanalyse, kilder: Kostra/SSB og kommunenes egen informasjon.

Innbyggere. 7,1 mrd. Brutto driftsutgifter totalt i Overordnet tjenesteanalyse, kilder: Kostra/SSB og kommunenes egen informasjon. 100 000 Innbyggere 7,1 mrd Brutto driftsutgifter totalt i 2016 1 Innhold Område Pleie og omsorg Side 6 Område Side Kultur og idrett 21 Grunnskole 10 Sosiale tjenester 23 Vann og avløp 13 Helse 25 Barnehage

Detaljer

Faktaark. Volda kommune. Oslo, 9. februar 2015

Faktaark. Volda kommune. Oslo, 9. februar 2015 Faktaark Volda kommune Oslo, 9. februar 215 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers regning og

Detaljer

Ringerike. 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg. Resultater og utfordringer

Ringerike. 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg. Resultater og utfordringer Ringerike 3 år med økonomisk snuoperasjon og innsparinger i Pleie og omsorg Resultater og utfordringer Hva er spørsmålet? Har kommunen klart å redusere utgiftene? Hvor mye er PLO redusert? Nye områder

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2012 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2012 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2012 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2012. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE

KOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2009 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2009 FOR RENNESØY KOMMUNE KOSTRA NØKKELTALL 2009 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2009. Tallene er foreløpige, endelig tall

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2014

KOSTRA NØKKELTALL 2014 KOSTRA NØKKELTALL 214 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 214 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 214 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 214. Tallene

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2013

KOSTRA NØKKELTALL 2013 KOSTRA NØKKELTALL 2013 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2013 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane KOSTRA NØKKELTALL 2013 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen 1 fra 2013. Tallene

Detaljer

Folkemengde i alt Andel 0 åringer

Folkemengde i alt Andel 0 åringer Årsrapport 2017 9 KOSTRA nøkkeltall 9.1 Innledning 9.2 Befolkningsutvikling 9.3 Lønnsutgi er 9.4 Utvalgte nøkkeltall 9.1 Innledning 1 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen fra 2017.

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2016

KOSTRA NØKKELTALL 2016 KOSTRA NØKKELTALL 2016 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2016 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2016 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen

Detaljer

KOSTRA NØKKELTALL 2015

KOSTRA NØKKELTALL 2015 KOSTRA NØKKELTALL 2015 VEDLEGG TIL ÅRSMELDING 2015 FOR RENNESØY KOMMUNE Det gode liv på dei grøne øyane Raus Ansvarlig Engasjert KOSTRA NØKKELTALL 2015 Nedenfor presenteres nøkkeltall fra KOSTRA-rapporteringen

Detaljer

KOSTRA data Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner

KOSTRA data Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner KOSTRA data kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner 25 000 B Behovsprofil Diagram A: Befolkning 25,0 20 000 15 000 15,0 10 000 5 000 5,0 2006 2007 kommuneg ruppe 02 Namdalsei d Inderøy Steinkjer

Detaljer

Vedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016

Vedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016 Vedlegg til Årsmelding 2016 Kostra-analyse 2016 Rådmannen 27.03.2017 Innhold Vurdering for kommunen... 6 Utgifter og formål sammenlignet med andre... 6 Hovedtall drift... 9 Økonomi - Netto driftsresultat

Detaljer

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.398. Fauske. nr.410 uten justering for inntektsnivå

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.398. Fauske. nr.410 uten justering for inntektsnivå ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr.398 Fauske nr.410 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klartdårligere enn disponibelinntekt skulle tilsi Kort om barometeret Et journalistisk bearbeidet produkt,

Detaljer

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -31 195 332-32 454 000-32 988 000. Skatt -31 195 332-32 454 000-32 988 000

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -31 195 332-32 454 000-32 988 000. Skatt -31 195 332-32 454 000-32 988 000 100 Skatt 800 Skatt på inntekter og formue Skatt på inntekter og formue 31 195 332 32 454 000 32 988 000 Skatt på inntekter og formue 0 0 0 Skatt på inntekter og formue 31 195 332 32 454 000 32 988 000

Detaljer

KOSTRA 2010. En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010.

KOSTRA 2010. En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010. KOSTRA 2010 En sammenligning av tjenesteproduksjonen i Lillehammer og andre lignende kommuner basert på endelige KOSTRA tall for 2010. Oransje: Større enn Lillehammer Turkis: Mindre enn Lillehammer Befolkning

Detaljer

KOSTRA data 2009. Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner

KOSTRA data 2009. Verran kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner KOSTRA data kommune siste tre år sammenlignet med andre kommuner 100,0 BBehovsprofil Diagram C: Alderssammensetning 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 0,0 2007 2008 Namdalseid Inderøy Steinkjer Nord

Detaljer

Årsmelding 2017 KOSTRA vedlegg

Årsmelding 2017 KOSTRA vedlegg Årsmelding 2017 KOSTRA vedlegg Rådmann 10. april 2018 Innhold Vurdering for kommunen... 5 Utgifter og formål sammenlignet med andre... 5 Hovedtall drift 7 Økonomi - Netto driftsresultat i prosent av brutto

Detaljer

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -30 486 606-32 988 000-34 690 000. Skatt -30 486 606-32 988 000-34 690 000

Skatt på inntekter og formue 0 0 0. Skatt på inntekter og formue -30 486 606-32 988 000-34 690 000. Skatt -30 486 606-32 988 000-34 690 000 100 Skatt 800 Skatt på inntekter og formue Skatt på inntekter og formue 30 486 606 32 988 000 34 690 000 Skatt på inntekter og formue 0 0 0 Skatt på inntekter og formue 30 486 606 32 988 000 34 690 000

Detaljer

Hvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent

Hvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent Hvor er vi og har vi råd til å fortsette slik? 22. april 2013 Ine Ch. Haustreis, KS-Konsulent To hovedutfordringer i kommunene Kommunenes evne til utvikling og nyskaping Kommunenes tilgang på og forvaltning

Detaljer

Kostra analyse Saksframlegg. Rådmannens forslag til innstilling. Sammendrag. Komite for Helse, omsorg og sosial Formannskapet Bystyret

Kostra analyse Saksframlegg. Rådmannens forslag til innstilling. Sammendrag. Komite for Helse, omsorg og sosial Formannskapet Bystyret Analysekontoret Saksframlegg Dato Løpenr Arkivsaksnr Arkiv 15.08.2017 45539/2017 2017/15460 Saksnummer Utvalg Komite for Helse, omsorg og sosial Formannskapet Bystyret Møtedato Kostra analyse 2016 Rådmannens

Detaljer

Drammen kommune Handlingsrom. Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013

Drammen kommune Handlingsrom. Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013 Drammen kommune Handlingsrom Gjennomgang av kommuneøkonomien i 2013 Sammenligningskommuner Kommune Befolkning 1.1 Vekst 2004-2004 2014 2014 Innbygger pr. km2 areal K gruppe Areal Drammen 13 56688 66214

Detaljer

1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon Om planlegging av forvaltningsrevisjon... 2

1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon Om planlegging av forvaltningsrevisjon... 2 PLAN FOR GJENNOMFØRING AV FORVALTNINGSREVISJONSPROSJEKTER 2008-2011 - FOSNES KOMMUNE - 2008 Innholdsfortegnelse 1 Bakgrunn og formål med forvaltningsrevisjon... 2 2 Om planlegging av forvaltningsrevisjon...

Detaljer

Utviklings- og effektiviseringsprosjekt Oppsummeringsrapport 2019

Utviklings- og effektiviseringsprosjekt Oppsummeringsrapport 2019 Utviklings- og effektiviseringsprosjekt 2019 2022 Oppsummeringsrapport 2019 ULLENSAKER KOMMUNE OPPDRAGSGIVER: Ullensaker kommune RAPPORT NR: 1020557 RAPPORTENS TITTEL: Utviklings- og effektiviseringsprosjekt

Detaljer

Folketall pr. kommune 1.1.2010

Folketall pr. kommune 1.1.2010 Folketall pr. kommune 1.1.2010 Mørk: Mer enn gjennomsnittet Lysest: Mindre enn gjennomsnittet Minst: Utsira, 218 innbyggere Størst: Oslo, 586 80 innbyggere Gjennomsnitt: 11 298 innbyggere Median: 4 479

Detaljer

Nøkkeltall Bodø kommune

Nøkkeltall Bodø kommune Nøkkeltall 2011 Bodø kommune KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon om kommunal virksomhet. Informasjon om kommunale tjenester og bruk av ressurser

Detaljer

Økonomidokument 2017 Steinkjer kommune Vedlegg 2 KOSTRA-analyse 2015

Økonomidokument 2017 Steinkjer kommune Vedlegg 2 KOSTRA-analyse 2015 Økonomidokument 2017 Steinkjer kommune Vedlegg 2 KOSTRA-analyse 2015 RÅDMANNENS FORSLAG 31. MAI 2016 Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Steinkjer Ringsaker Elverum Landet

Detaljer

Bamble. n r. 111 ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 162 uten justering for inntektsnivå

Bamble. n r. 111 ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 162 uten justering for inntektsnivå ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON n r. 111 Bamble nr. 162 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klart bedre enn disponibel inntekt skulle tilsi Plasseringer Oppdater t til 20 15-bar ometer et (sammenliknbar

Detaljer

INNLEDNING... 3. 1 REGNSKAP... 4 1.1 Brutto driftsresultat... 4 1.2 Netto driftsresultat... 5 1.3 Gjeld... 6

INNLEDNING... 3. 1 REGNSKAP... 4 1.1 Brutto driftsresultat... 4 1.2 Netto driftsresultat... 5 1.3 Gjeld... 6 Side 1 av 17 Innhold INNLEDNING... 3 1 REGNSKAP... 4 1.1 Brutto driftsresultat... 4 1.2 Netto driftsresultat... 5 1.3 Gjeld... 6 2 RESSURSBRUK... 7 2.1 Alle tjenester... 7 2.2 Grunnskole... 8 2.3 Pleie

Detaljer

Saksfremlegg. 1. Sammenstilt ressursbruk personal ved Alta skoler Skolers driftsbudsjett - oversikt

Saksfremlegg. 1. Sammenstilt ressursbruk personal ved Alta skoler Skolers driftsbudsjett - oversikt Saksfremlegg Saksnr.: 8/1761-3 Arkiv: 41 A2 Sakbeh.: Per Hindenes Sakstittel: RESSURSER SKOLER Planlagt behandling: Hovedutvalg for barn og unge Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE RØR

Detaljer

Nøkkeltallshefte Vedlegg til årsrapport 2016

Nøkkeltallshefte Vedlegg til årsrapport 2016 Nøkkeltallshefte 2017 Vedlegg til årsrapport 2016 Innhold Vurdering for kommunen... 3 Befolkningsutvikling... 7 Hovedtall drift... 18 Investering, finansiering, balanse... 20 Grunnskole... 25 Barnehage...

Detaljer

Skatt på inntekter og formue Skatt på inntekter og formue Skatt

Skatt på inntekter og formue Skatt på inntekter og formue Skatt 100 Skatt 800 Skatt på inntekter og formue Skatt på inntekter og formue 32 666 269 34 690 000 33 000 000 Skatt på inntekter og formue 0 0 0 Skatt på inntekter og formue 32 666 269 34 690 000 33 000 000

Detaljer

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Narvik kommune

KOSTRA og nøkkeltall 2016 Narvik kommune KOSTRA og nøkkeltall kommune Vurdering for kommunen Utgifter og formål sammenlignet med andre Ringerike Rana Harstad Nordland Kostragruppe Pleie og omsorg 20 6 16 348 16 364 17 682 16 872 16 356 Grunnskole

Detaljer

FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.166. Luster. nr.48 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt

FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.166. Luster. nr.48 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON nr.166 Luster nr.48 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er om trentsom forventetutfra disponibel inntekt Plasseringer O ppdatert til2015-barom eteret (sam m enliknbar

Detaljer

Verdier Regnskap Busjett 2012

Verdier Regnskap Busjett 2012 Beløp er oppgitt i faste -kroner for perioden -16 100 POLITISK STYRING OG KONTROLLORGANER 6 782 10 754 7 157 6 087 7 157 6 087 Inntekter -232-36 -239-39 -239-39 Utgifter 7 015 10 790 7 396 6 126 7 396

Detaljer

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 203 Vegårshei. nr. 187 uten justering for inntektsnivå

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr. 203 Vegårshei. nr. 187 uten justering for inntektsnivå ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr. 203 Vegårshei nr. 187 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er omtrent som forventet ut fra disponibel inntekt Plasseringer O ppdatert til 2015-barom eteret (sam

Detaljer

KOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal

KOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal KOSTRA-analyse foreløpige tall 2016 Utvalgte nøkkeltall Larvik og Lardal Innhold Grunnskole... 3 Prioritet - Netto driftsutgifter grunnskolesektor (202, 215, 222, 223) i prosent av samlede netto driftsutgifter...5

Detaljer

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2)

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2) Skyggebudsjett 2016 Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 (del 2) Økonomisk oversikt drift (utgangspunkt for KOSTRA-analysen) Tabell 2-1 Økonomisk oversikt - drift - 2014 Kr per innb. Mer-/min.utg.

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018)

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) 1 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Gran kommune 2018 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som skal illustrere

Detaljer

Pleie og omsorg. Færre bor på institusjon - flere mottar hjelp hjemme. Kommunene og norsk økonomi Nøkkeltallsrapport 2014

Pleie og omsorg. Færre bor på institusjon - flere mottar hjelp hjemme. Kommunene og norsk økonomi Nøkkeltallsrapport 2014 Fylkesvise diagrammer fra nøkkeltallsrapport Pleie og omsorg Kommunene i Vestfold Pleie og omsorg Færre bor på institusjon - flere mottar hjelp hjemme Kommunene og norsk økonomi Nøkkeltallsrapport 214

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse (2017) og demografikostnadsberegninger ( ) Fjell kommune

KOSTRA- og effektivitetsanalyse (2017) og demografikostnadsberegninger ( ) Fjell kommune KOSTRA- og effektivitetsanalyse (2017) og demografikostnadsberegninger (2018-2030) Fjell kommune 1 Innledning Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som skal illustrere hvordan kommunens

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017)

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017) KOSTRA- og effektivitetsanalyse Skaun kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2017) 1 Hovedfunn/oppsummering KOSTRA- og effektivitetsanalyse, Skaun kommune 2017 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse. Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking

KOSTRA- og effektivitetsanalyse. Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking KOSTRA- og effektivitetsanalyse Vadsø kommune (2013) Audun Thorstensen, Telemarksforsking 26.9.2014 Sammendrag/funn Våre beregninger viser at Vadsø kommune, på de sentrale tjenesteområdene som inngår i

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018)

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune (Foreløpige/ureviderte KOSTRA-tall 2018) 1 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Grimstad kommune 2018 Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013

KOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013 KOSTRA- og effektivitetsanalyse Luster kommune 2013 1 Metode Til bruk i KOSTRA- og effektivitetsanalyser, har vi utviklet en metode som gjør sammenligninger mer reelle, ved at det for gitte tjenesteområder

Detaljer

Foreløpig versjon grunnlagsdokument pr

Foreløpig versjon grunnlagsdokument pr Foreløpig versjon grunnlagsdokument pr 20.05.2015 Til formannskapets handlings- og økonomiplan seminar 10. og 11. juni Innledning Rådmannen ønsker å lage en relativt kort beskrivelse av offentlig tilgjengelig

Detaljer

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015

Skyggebudsjett Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 Skyggebudsjett 2016 Presentasjon for fellesnemnda 8. desember 2015 Skyggebudsjettet er de tre kommunebudsjettene som er slått sammen Ingen endring eller tilpasning, kun summering Utarbeidet av arbeidsgruppe

Detaljer

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.68. Fusa. nr.95 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi

ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON. nr.68. Fusa. nr.95 uten justering for inntektsnivå. Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi ENDELIG ANALYSE PRESENTASJON nr.68 Fusa nr.95 uten justering for inntektsnivå Nøkkeltallene er klartbedre enn disponibelinntektskulle tilsi Plasseringer O ppdatert til2015-barom eteret (sam m enliknbar

Detaljer

KOSTRA 2015 UTVALGTE OMRÅDER BASERT PÅ FORELØPIGE TALL PR. 15. MARS Verdal , Levanger og Kostragruppe

KOSTRA 2015 UTVALGTE OMRÅDER BASERT PÅ FORELØPIGE TALL PR. 15. MARS Verdal , Levanger og Kostragruppe KOSTRA 2015 UTVALGTE OMRÅDER BASERT PÅ FORELØPIGE TALL PR. 15. MARS 2016 Verdal 2011-2015, Levanger 2014-2015 og Kostragruppe 8 2015 Alle tall er hentet fra: ressursportal.no Oversikten viser fordeling

Detaljer

Plasseringer. Totalt

Plasseringer. Totalt nr.266 Loppa Plasseringer 2010 2011 2012 2013 2014 Trend Totalt 352 158 92 176 266 I fylket 4 3 1 1 2 I kommunegruppa 31 19 8 24 26 Korrigert inntekt (KI) 170,8 170,8 145,9 140,5 139,1 Rangering KI 16

Detaljer

Økonomiplan Forutsetninger

Økonomiplan Forutsetninger Økonomiplan 2017-2020 Forutsetninger Innhold Nøkkeltall vedtatt plan Skatteinntektene Folketall Makroøkonomiske rammebetingelser Rammevedtak Hva tror vi om statsbudsjettet? 5,00% Netto driftsresultat i

Detaljer

1 Velferdsbeskrivelse Hol

1 Velferdsbeskrivelse Hol 1 Velferdsbeskrivelse 1.1 Presentasjon av kommunen kommune tilhører AV- gruppe 3 som består av SSBs kostragruppe 3. Hva er det som kjennetegner og kommunegruppen? Kjennetegn for kommune og kommunegruppen

Detaljer

RAPPORT ANALYSE AV KOSTRA-STATISTIKK FOR EIDSVOLL KOMMUNE UTKAST

RAPPORT ANALYSE AV KOSTRA-STATISTIKK FOR EIDSVOLL KOMMUNE UTKAST RAPPORT ANALYSE AV KOSTRA-STATISTIKK FOR UTKAST 26. AUGUST 218 Rapporten er utarbeidet for oppdragsgiver, og dekker kun de formål som med denne er avtalt. All annen bruk og distribusjon skjer for oppdragsgivers

Detaljer

Kommunestatistikken 2018 (klikkbare temafliser)

Kommunestatistikken 2018 (klikkbare temafliser) Kommunestatistikken 2018 (klikkbare temafliser) Barnehager Barnevern Befolkningsprofil Grunnskole Side 2 Side 14 Side 24 Side 35 Helse- og omsorgstjenester Klima og energi Landbruk Plan, byggesak og miljø

Detaljer

Strategidokument 2012-2015

Strategidokument 2012-2015 Del 5 Strategidokument 20122015 Statistikk Tjenester og befolkning Innholdsfortegnelse 2010 OPPDATERTE TALL...2 HOVEDSAMMENDRAG:...4 BEFOLKNINGSTALL 31.12 2010...6 KONSERN: NETTO DRIFTSUTGIFTER PÅ HOVEDOMRÅDER

Detaljer

Notat. Sammendrag. Bakgrunn. Sektor for Helse og velferd. Til: Fra: Dato: 12. august 2014

Notat. Sammendrag. Bakgrunn. Sektor for Helse og velferd. Til: Fra: Dato: 12. august 2014 Til: Fra: Formannskapet Rådmannen Notat Dato: 12. august 2014 SAK: Om utvikling i årsverk og sentrale KOSTRA-indikatorer 2011-2013 Sammendrag Notat er en gjennomgang av årsverksutvikling, enkelte KOSTRA

Detaljer

Utfordringer statistikker og analyser Utarbeidet av Agenda Kaupang, januar 2015

Utfordringer statistikker og analyser Utarbeidet av Agenda Kaupang, januar 2015 Lindesnes kommune Vedlegg til Kommunedelplan for helse og omsorg 215-226 Utfordringer statistikker og analyser Utarbeidet av Agenda Kaupang, januar 215 1.1 Sammenlikning med sammenliknbare kommuner Lindesnes

Detaljer

Dato: Saksmappe: Saksbeh: Arkivkode: 2017/126 Atle Hillestad, tlf

Dato: Saksmappe: Saksbeh: Arkivkode: 2017/126 Atle Hillestad, tlf Oslo kommune Bydel Sagene Saksframlegg Dato: 20.11.2018 Saksmappe: Saksbeh: Arkivkode: 2017/126 Atle Hillestad, tlf. 45 43 25 94 121.0 Saksgang Utvalg Møtedato Miljø- og byutviklingskomitéen 05.12.2018

Detaljer

Framsikt Analyse- Videreutvikling Bjørn A Brox, Framsikt AS

Framsikt Analyse- Videreutvikling Bjørn A Brox, Framsikt AS Framsikt Analyse- Videreutvikling 2018 Bjørn A Brox, Framsikt AS Temaer Innsparingsanalyse Tjenesteanalyse økonomi Tjenesteanalyse kvalitet Nye kommuner Dokumentproduksjon Ny Kostra 2018 Innsparingsanalysen

Detaljer

Fjell kommune. Analyse av KOSTRA tall. Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13. Sammenligning med relevante kommuner og grupper

Fjell kommune. Analyse av KOSTRA tall. Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13. Sammenligning med relevante kommuner og grupper Fjell kommune Analyse av KOSTRA tall Sammenligning med relevante kommuner og grupper Resultater og utfordringer Presentasjon 18.09.13 1 Situasjon og utfordring 31.12.12 Resultatet: Netto driftsresultat

Detaljer

Bruk av vesentlige data i planer. og årsmeldinger slik gjør vi det. i Gjesdal

Bruk av vesentlige data i planer. og årsmeldinger slik gjør vi det. i Gjesdal Bruk av vesentlige data i planer og årsmeldinger slik gjør vi det i Gjesdal Budsjettet for 2004-vesentlige tall KOSTRA nøkkeltall Produktivitet Gjesdal Gjesdal Ref.gr Gjesdal 2000 2001 2001 2002 Driftsutgifter

Detaljer

Ny kommunestruktur - faktagrunnlag Helse- og sosialsektoren Skedsmo kommune

Ny kommunestruktur - faktagrunnlag Helse- og sosialsektoren Skedsmo kommune Ny kommunestruktur - faktagrunnlag Helse- og sosialsektoren Skedsmo kommune Februar 2016 26.02.2016 Skedsmo Kommune, Helse- og sosialsektoren 1 ORGANISASJONSKART HELSE- OG SEKTOREN 26.02.2016 Skedsmo Kommune,

Detaljer

Økonomianalyse Grimstad 2018 RAPPORT 2019

Økonomianalyse Grimstad 2018 RAPPORT 2019 Økonomianalyse Grimstad 2018 RAPPORT 2019 GRIMSTAD KOMMUNE OPPDRAGSGIVER: RAPPORT NR: Grimstad kommune R1020723 RAPPORTENS TITTEL: Økonomianalyse Grimstad 2018 ANSVARLIG KONSULENT: KVALITETSSIKRET AV:

Detaljer

KOSTRA-TALL Verdal Stjørdal

KOSTRA-TALL Verdal Stjørdal Utvalgte nøkkeltall 2006 Stjørdal,Verdal,Levanger,Steinkjer KOSTRA-TALL 2006 Gj.snitt landet utenom 1714 Stjørdal 1721 Verdal 1719 Levanger Gj.snitt 1702 kommune Steinkjer gruppe 08 Gj.snitt Nord- Trøndelag

Detaljer

Vedlegg til Rådmannens forslag til Handlingsprogram og økonomiplan Budsjettrammer august. Rollag kommune KOSTRA

Vedlegg til Rådmannens forslag til Handlingsprogram og økonomiplan Budsjettrammer august. Rollag kommune KOSTRA Vedlegg til Rådmannens forslag til Handlingsprogram og økonomiplan 20172020 Budsjettrammer 2017 1. august Rollag kommune 2016 Versjon 1: Kommunaløkonomisk analyse 2013 2014 2015 KOSTRA Innhold 1 Innledning...

Detaljer

KOSTRA- og effektivitetsanalyse

KOSTRA- og effektivitetsanalyse KOSTRA- og effektivitetsanalyse Fjell kommune (Endelige/reviderte KOSTRA-tall 2015) Audun Thorstensen, Telemarksforsking 6.9.2016 Sammendrag/funn Vi har utarbeidet en KOSTRA- og effektivitetsanalyse som

Detaljer

Helse- og sosialetaten

Helse- og sosialetaten Helse- og sosialetaten Informasjon om etatens ressurser, tjenester og oppgaver. Etatens tjenester: Tjenestene er delt inn i hovedområder: Kommunehelsetjenesten, pleie- og omsorgstjenesten, barneverntjenesten,

Detaljer

Helse og omsorgstjenesten

Helse og omsorgstjenesten Helse og omsorgstjenesten Nøkkeltall for tjenestetildeling og helsetjenesten Utvikling og trender 2011 2014 - Hjemmebaserte tjenester - Institusjonstjenester - Samhandlingsreformen Bystyrekomitè Helse,

Detaljer

RAMMEREDUKSJONER. prioritering

RAMMEREDUKSJONER. prioritering RAMMEREDUKSJONER Grunnlagsmateriale - talldel med forslag- (avdeling funksjon) for videre bearbeiding og prioritering -3 10 SENTRALE STØTTETJENESTER 66 765 66 669 68 204 77 964 4 000-700 71 181 0 71 181-4

Detaljer

BYDELSDIREKTØRENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2015 OG ØKONOMIPLAN

BYDELSDIREKTØRENS FORSLAG TIL BUDSJETT 2015 OG ØKONOMIPLAN BYDELSDIREKTØRENS FORSLAG TIL BUDSJETT OG ØKONOMIPLAN - 2018 Vedlagt følger bydelsdirektøren forslag til budsjett for 2014 og økonomiplan 2014-2017 Konsekvensene av tilleggsinnstillingen og Stortings budsjettforlik

Detaljer