Sørum kommunale eiendomsselskap KF. Årsbudsjett Kommunestyrets vedtak av

Transkript

1 Sørum kommunale eiendomsselskap KF Årsbudsjett 2009 Kommunestyrets vedtak av

2 Innholdsfortegnelse Kommunestyrets vedtak...3 Enstemmig vedtak i styremøte Innledning...3 Foretakets ansvarsområde...4 Kommunens bygningsmasse...4 Driftsoppgaver og brukertjenester...4 Renholdstjenester...4 Byggherrefunksjon...4 Driftsbudsjettets økonomiske rammer...4 Inntekter...7 Leieinntekter...7 Salgsinntekter...7 MVA-refusjon...7 Kostnader...7 Lønnskostnader...7 Avskrivninger...7 Bygningsmessig drift...8 Bygningsmessig vedlikehold...8 Andre driftskostnader...8 Rentekostnader...8 Investeringsbudsjett...8 Finansiering...8 Gjeldsutvikling...8 Tallbudsjettet på postnivå...9 2

3 Kommunestyrets vedtak Styrets forslag vedtas som årsbudsjett 2009 for Sørum kommunale eiendomsselskap KF. Investeringsbudsjettet økes med kr , som lånefinansieres: Forprosjekt Melvold ungdomsskole kr Forprosjekt Blaker aldersheim kr Forprosjekt Blaker barnehage kr Enstemmig vedtak i styremøte Daglig leders forslag vedtas som årsbudsjett 2009 for Sørum kommunale eiendomsselskap KF., Innledning Daglig leder legger med dette fram forslag til årsbudsjett 2009 for Sørum kommunale eiendomsselskap KF (SK Eiendom KF). Rammen for årsbudsjettet for 2009 framkommer ved videreføring av de kontraktsbundne inntektene samt prisstigning ihht. konsumprisindeksen. Kontraktene omfatter husleie og renhold. I tillegg har vi inntekter fra seksjonene når de bestiller bruker- eller håndverktjenester. Prosjektledelse inndekkes i sin helhet fra byggeprosjekter. For budsjett 2009 viser det seg at antakelsene i økonomiplanen ang. prisstigningen er korrekt. Underdekningen på vedlikehold har daglig leder valgt å dekke inn ved hjelp av momskompensasjonen på investeringer. I tillegg har vi et krav om inndekking av ENØK investeringen på kr 7,1 million som ikke er rentabel. Vedlikeholdsplan og prioritering av denne tas opp som egen sak og rulleres en gang årlig. Vedlikeholdsoversikten skal, så langt det lar seg gjøre, omfatte alle vedlikeholdsbehov ved bygningsmassen. Vi utfører omfattende ENØK-tiltak med oppstart i 2008 og ferdigstillelse i løpet av Denne gjennomgangen av våre tekniske anlegg vil legge et godt grunnlag til å kunne oppdatere vedlikeholdsplanen (som behandles i 2009) på den tekniske del av bygningene. Ventilasjon, elektro og varmeanlegg sees spesielt på. Foretaket har ansvar for utvendig vedlikehold og tekniske installasjoner definert i leiekontraktene. Innvendig vedlikehold er leietakers ansvar. I budsjett 2009 er driftsmidlene til vedlikeholdet på et ønsket nivå. Det er viktig at vi har en drift som er på et nivå slik at vi kan holde vedlikeholdsetterslepet konstant eller redusere det. Nå er: slitasjen = vedlikeholdet/innsatsen for Byggservice har utfordringer i årene som kommer når det gjelder garasje/lagerplass. I dag leier vi plass for biler, hengere, klippere, materialer etc. på driftsentralen (av Kommunalteknikk). Lokalene her er begrenset og er ingen god løsning for oss. Det er ikke plass til alle biler og hengere og de må da stå ute. Dette medfører raskere forfall enn det som kommer av vår bruk. I tillegg har vi ikke mulighet til å være rasjonelle ved materialhåndtering. Det kan være et potensiale for mer rasjonell drift at vi har et materiallager som fungerer. Det er behov for kaldtlager/garasjer og noe oppvarmet areal. Kommer tilbake til dette i ØP

4 Foretakets ansvarsområde I budsjettforslaget er det lagt til grunn at foretaket skal ha følgende fire hovedansvarsområder: Kommunens bygningsmasse Foretaket skal ivareta eieransvaret for kommunens bygningsmasse og sikre at de verdier som er nedlagt i bygningsmassen blir ivaretatt. Med ivaretakelse av verdier menes i denne sammenhengen ikke bare å sikre den kapitalen kommunen gjennom tidene har nedlagt i sin bygningsmasse, men også å sikre bruksverdien, dvs. at bygningsmassen er best mulig tilpasset behovene til brukerne og den tjenesteproduksjonen som skal forgå i bygningene. Foretaket har derfor ansvaret for bygningsmessig vedlikehold og for oppgradering av byggtekniske forhold som kommer som følge av nye forskriftskrav. Driftsoppgaver og brukertjenester Foretaket skal ha ansvaret for kommunens driftstjenester. Dette innebærer først og fremst ansvaret for drift og vedlikehold av tekniske anlegg (oppvarming, ventilasjon). Etter brukernes ønsker vil foretaket kunne utføre brukertjenester for virksomhetene, dvs gressklipping, indre vedlikehold, vedlikehold av brukerutstyr m.m. Disse tjenestene faktureres i tillegg til husleie. Renholdstjenester Foretaket skal ha ansvaret for kommunens renholdstjenester. Kontrakter med hver enhet er inngått. Byggherrefunksjon Foretaket skal også ivareta byggherrefunksjonen ved gjennomføring av de investeringsprosjekter kommunestyret måtte vedta, (med unntak av prosjekter innen vei, vann og avløp som ligger til Sørum kommunalteknikk KFs ansvarsområde). Foretaket skal også bistå fagseksjonene i kommunen med forprosjektering og utvikling av investeringsprosjekter. Slik bistand kan ytes på alle stadier i prosessen, fra idestadiet og helt fram til at vedkommende innstillingsutvalg innstiller på endelig investeringsvedtak overfor kommunestyret. Driftsbudsjettets økonomiske rammer Tabellen viser hovedpostene i forslaget til årsbudsjett for Rammen for årsbudsjettet for 2009 framkommer ved videreføring av de kontraktsbundne inntektene samt prisstigning ihht. konsumprisindeksen. Investeringen på NAV, Paviljonger på Vesterskaun, Fjuk svømmebasseng, Idrettsparken, Kuskerudnebben, Sletta 12 (Psykiatri i 1 etg.) og gamle Sørvald (tatt ut) er lagt inn med full effekt fra 2009 med justering av inntekter (husleier) og utgiftene økte arealer medfører. Det er gjort små justeringer på boligeiendommene. I 2008 har vi solgt 2 boliger. Noen av budsjettpostene er justert i forhold til de forandringer/endringer som skjer ved endring av bygningsmassens arealer. 4

5 For å dekke inn ENØK-tiltak som ikke er rentabelt, er det lagt inn 7,1 millioner og på vedlikehold ca 4,5 mill. for å komme opp på nivå slik at eksisterende nivå opprettholdes. Dvs. holde tritt med forfallet. ØP viste en underdekning på vedlikeholdet i 2009, 2011 og Underdekningen for 2009 er altså nå lagt inn. Summene vises på kostnadssted 2807 interne finanstransaksjoner. 5

6 SØRUM KOMMUNALE EIENDOMSSELSKAP KF Årsbudsjett 2009 KONTO- GRUPPE TEKST BUDSJETT 2008 ØKOPLAN 2009 BUDSJETT 2009 Inntekter 30 Avgiftspliktig salg Avgiftsfritt salg Leieinntekter Gevinst ved salg av anleggsmidler Andre driftsinntekter Sum inntekter Overføringer, tilskudd 44 Interne overføringer Sum overføringer, tilskudd Lønnskostnader 50 Honorar folkevalgte Lønn til ansatte Fordeler i arbeidsforhold Avgift, pensjon Offentlige refusjoner Andre personalkostnader Sum lønnskostnader Andre driftskostnader 60 Avskrivninger Merverdiavgift på anskaffelser Kostnader lokaler Inventar og utstyr Vedlikehold Fremmede tjenester Rekvisita, materiell m.v Telefon, porto m.v Drift egne transportmidler Reiser, diett m.v Representasjon, bevertning Kontingenter Forsikringer Driftsavtaler, lisenser (IT) Tap/tilbakeført tap Sum andre driftskostnader DRIFTSRESULTAT Finansinntekter Finanskostnader Sum finansinntekter/kostnader Ekstraordinære inntekter Ekstraordinære kostnader Overføring til investeringsregnskapet Sum ekstraordinæreinntekter/kostnader Årsresultat

7 Inntekter Leieinntekter De kommunale virksomhetene belastes med en husleie som er kontraktsfestet med det enkelte bygg. Prisstigningen er basert på konsumprisindeksen pr Vi har i vårt budsjettforslag lagt inn prisstigningen på 4,5 %. Prisstigningen mellom budsjett 2007 og 2008 ble 0 %. Husleien skal dekke foretakets drift- og kapitalkostnader forbundet med bygningsmassen, samt ytre vedlikehold på dagens nivå. I tillegg inkluderer posten leieinntekter fra kommunens boliger og næringseiendommer. Salgsinntekter Foretakets inntekter fra renholdstjenester, vaktmester brukertjenester, administrasjon av byggeprosjekter samt kantinedrift. Prisstigningen er basert på konsumprisindeksen pr Vi har i vårt budsjettforslag lagt inn prisstigningen på ca 4,5 %. Prisstigningen mellom budsjett 2007 og 2008 ble 0 %. MVA-refusjon Kommunene får refundert all merverdiavgift f.o.m Inntektsanslaget her gjelder refusjon av merverdiavgift på driftskostnader. Også i budsjett forslaget for 2009 er merverdiavgiften (der det er aktuelt) tatt ut av de aktuelle kostnadsstedene og ført opp på MVA- kostnad. Motposten med samme beløp er MVA-Refusjon. Kostnadssted 2807 interne finanstransaksjoner er nå opprettet og vil vise blant annet overføringer til kapitalregnskapet. Kostnader Lønnskostnader Lønn og sosiale utgifter for foretakets 57,27 årsverk, som fordeler seg slik: Driftsoperatør er lagt inn med en ny stilling fra 2009 ihht. ØP Renhold er økt i forhold til kontrakter/arealøkninger med 3 stillinger. Funksjon Årsverk Ledelse og prosjektstyring 8,00 Renholdstjenesten 34,73 Driftsoperatører 8,00 Håndverkere 6,00 Kantinedrift 0,54 Sum 57,27 Avskrivninger Avskrivningskostnaden er basert på bokført verdi av bygningsmassen pr Avskrivningstiden følger reglene i den kommunale regnskapsforskriften. 7

8 Bygningsmessig drift Hovedtyngden av disse driftskostnadene gjelder kommunens boliger, i tillegg til forsikringer og drift av tekniske anlegg i bygningsmassen forøvrig. Bygningsmessig vedlikehold Foretaket har ansvaret for ytre vedlikehold samt alle tekniske anlegg i forbindelse med bygningsmessig drift. I tillegg skal foretaket sørge for oppgradering av byggene når det kommer nye forskriftskrav knyttet til bygningen. Det ser ut til at vi i løpet av økonomiplanperioden kommer opp på et vedlikeholdsnivå på driftssiden som dekker utgiftene til det som er nevnt ovenfor. Som nevnt har vi for lite til vedlikehold på ordinær drift i 2011 og Bevilgning av fondsmidler til vedlikehold har gjort at vi hittil har holdt et høyt nivå på vedlikeholdet av våre bygg. Andre driftskostnader Kostnader til transportmidler, inventar og utstyr, samt øvrige administrasjonskostnader, herunder betaling til Sørum kommune for stabs- og støttetjenester. Rentekostnader Rentekostnaden tar utgangspunkt i foretakets gjeld pr Det er tatt høyde for at rentenivået gjennomsnittlig er 6,5 % i løpet av Renteutgiftene er basert på ca 525 millioner i lån i Investeringsbudsjett Kommunestyret har i økonomiplanperioden for vedtatt investeringer på Sørum sykehjem, Sørvald og i ENØK-tiltak. Utbygging av Idrettsparken barnehage og Sørumsand helsestasjon er fullfinansiert, men som nevnt i bevilgningssaken er ikke utgifter til grunnerverv tatt med i de vedtak som er behandlet tidligere. Tas opp som egen sak. Investeringsbudsjettet økes med kr , som lånefinansieres: Forprosjekt Melvold ungdomsskole kr Forprosjekt Blaker aldersheim kr Forprosjekt Blaker barnehage kr Finansiering Alle våre pågående prosjekter er vedtatt og finansieringsplanene er klar. Sykehjemmet er delvis lånefinansiert, Sørvald er lånefinansiert med unntak av tilskudd på kr 28 millioner og ENØK dekkes av MVA. refusjon. Gjeldsutvikling Den delen av kommunens gjeld som belastes foretaket er anslått til ca kr 525 millioner. Det antas at det ikke er nødvendig med ytterligere låneopptak i

9 Tallbudsjettet på postnivå De påfølgende sidene viser det detaljerte budsjettet. Renholdsservice er fra 2009 delt opp i 5 soner som gjenspeiler enhetsledernes ansvarsområde. For å få en større ansvarliggjøring for sin drift er det valgt en oppdeling. Økonomiplanen hadde ikke denne inndelingen, så budsjettet fra denne (ØP) er ikke fordelt, men belastet sone Frogner i sin helhet. 9

10 B2009 daglig B2009 ØP leders forslag Vedtak ØP Ksted: 2801 Styring og ledelse 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Internsalg - styring og ledelse Honorar til folkevalgte Fast lønn og faste tillegg Overtid Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Andre pensjonalkostnader MVA på anskaffelser Inventar og utstyr Opplæring ansatte Andre kurs og seminarer Konsulenttjenester Advokatbistand Leasingbiler Leasing av kopieringsmaskiner Leasing av serveringsautomater Administrasjonskostnader Sørum kommune Bank- og betalingsomkostninger Kontorrekvisita Kopiering Aviser, tidsskrifter Annonser Annet forbruksmatriell Telefonutgifter Linjeleie Bilgodtgjøring oppg.pl Reiseutgifter ikke oppg.pl Representasjon, bevertning Kontingenter Forsikringer - biler og maskiner Driftsavtaler, lisenser m.v. felles adm.program Driftsavtaler. lisenser m.v. andre fagprogram Sum ksted: 2801 Styring og ledelse 0 0 Ksted: 2802 Finansielle inntekter og kostnader 8041 Bankrenter Renteutgifter Kalkulatoriske renter Sum ksted: 2802 Finansielle inntekter og kostnader Ksted: 2807 Interne finanstransaksjoner 3919 MVA-refusjon investeringer Overføring til investeringsregnskapet Sum ksted: 2807 Interne finanstransaksjoner

11 Ksted: 2811 FDVU ordinære eiendommer 3604 Husleieinntekt kommunale virksomheter MVA-refusjon Internkjøp - styring og ledelse Internkjøp - driftsoperatører Internkjøp - håndverkere Avskrivning bygninger og anlegg Avskrivning maskiner og inventar MVA på anskaffelser Leie av parkeringsareal Hærverk Forsikringsskader Skadedyrkontroll Løpende drift - lyspærer/lysrør Vann og avløp - løpende drift Vann og avløp - serviceavtaler Avfallshåndtering - løpende drift Avfallshåndtering - serviceavtaler Ventilasjon - løpende drift Ventilasjon - ventilasjonsfiltre Ventilasjon - serviceavtaler Basseng - løpende drift Basseng - kjemikalier Heis - serviceavtaler/kontroller Vakt og sikring - alarmutrykninger Vakt og sikring - alarmoverføring til sentral Vakt og sikring - nøkler og låssystem Vakt og sikring - innbruddsalarm Vakt og sikring - serviceavtaler Brann - brannsikring bygningsmessig Brann - brannalarm og nødlys Brann - sprinkleranlegg Utendørs - løpende drift Utendørs - snøbryting Utendørs - strøing og feiing Utendørs - lyspærer/lysrør Bygninger - planlagt vedlikehold - bygningsmessig Bygnnger - planlagt vedlikehold - brannvern Bygninger - tilfeldig vedlikehold - bygningsmessig Offentlige krav og påbud - brannvern Oppgradering Konsulenttjenester Forsikringer - bygg og anlegg Driftsavtaler. lisenser m.v. andre fagprogram Kalkulatoriske renter Sum ksted: 2811 FDVU ordinære eiendommer

12 Ksted: 2812 FDVU boligeiendommer 3601 Husleie kommunale boliger Husleietap - ikke utleide boliger MVA-refusjon Internkjøp - styring og ledelse Internkjøp - driftsoperatører Internkjøp - håndverkere Internkjøp - renholdere Avskrivning bygninger og anlegg MVA på anskaffelser Husleie private utleiere Kommunale avgifter Antenneavgift Elektrisitet Skadedyrkontroll Vakt og sikring - alarmutrykninger Utendørs - snøbryting Bygninger - planlagt vedlikehold - bygningsmessig Bygnnger - planlagt vedlikehold - leietakerskifte Bygninger - tilfeldig vedlikehold - bygningsmessig Utendørs - planlagt vedlikehold Forsikringer - bygg og anlegg Kalkulatoriske renter Sum ksted: 2812 FDVU boligeiendommer Ksted: 2813 FDVU næringseiendommer 3602 Husleie kontorlokaler MVA-refusjon Internkjøp - styring og ledelse Avskrivning bygninger og anlegg MVA på anskaffelser Kommunale avgifter Elektrisitet Innleide vaktmestertjenester Forsikringer - bygg og anlegg Kalkulatoriske renter Sum ksted: 2813 FDVU næringseiendommer

13 Ksted: 2821 Driftsoperatører 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Inntekt fra andre kommunale foretak Internsalg - driftsoperatører Internkjøp - styring og ledelse Fast lønn og faste tillegg Overtid Arbeidstøy Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Forsikringer, avgiftspliktige Andre pensjonalkostnader Avskrivning maskiner og inventar MVA på anskaffelser Husleie private utleiere Løpende drift - forbruksartikler Avfallshåndtering - løpende drift Inventar og utstyr Opplæring ansatte Kontorrekvisita Aviser, tidsskrifter Telefonutgifter Transportmidler - årsavgifter Transportmidler - drivstoff og olje Transportmidler - rep. og vedlikehold Arbeidsmaskiner - drivstogg og olje Arbeidsmaskiner - rep. og vedlikehold Bilgodtgjøring oppg.pl Representasjon, bevertning Forsikringer - bygg og anlegg Sum ksted: 2821 Driftsoperatører 0 0 Ksted: 2822 Håndverkere 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Inntekt fra andre kommunale foretak Internsalg - håndverkere Internkjøp - styring og ledelse Fast lønn og faste tillegg Arbeidstøy Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Forsikringer, avgiftspliktige Andre pensjonalkostnader MVA på anskaffelser Husleie private utleiere Løpende drift - forbruksartikler Avfallshåndtering - løpende drift Inventar og utstyr Materialkjøp Opplæring ansatte Leie av maskiner og utstyr Kontorrekvisita Aviser, tidsskrifter Telefonutgifter Transportmidler - årsavgifter Transportmidler - drivstoff og olje Transportmidler - rep. og vedlikehold Arbeidsmaskiner - rep. og vedlikehold Representasjon, bevertning Forsikringer - bygg og anlegg Sum ksted: 2822 Håndverkere

14 Ksted: 2825 Frogner sone 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Inntekt fra andre kommunale foretak Internsalg - byggforvaltning Annet internkjøp Fast lønn og faste tillegg Vikarer Overtid Arbeidstøy Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Refusjon sykepenger og avgift Andre pensjonalkostnader MVA på anskaffelser Renhold - private byråer Renhold - renholdsartikler Renhold - rengjøringsmidler Renhold - rengjøringsutstyr Inventar og utstyr Opplæring ansatte Kontorrekvisita Aviser, tidsskrifter Telefonutgifter Arbeidsmaskiner - rep. og vedlikehold Bilgodtgjøring oppg.pl Reiseutgifter ikke oppg.pl 0 0 Sum ksted: 2825 Renhold Nina Ksted: 2826 Midtbygda sone 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Inntekt fra andre kommunale foretak Internsalg - byggforvaltning Annet internkjøp Fast lønn og faste tillegg Vikarer Overtid Arbeidstøy Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Refusjon sykepenger og avgift Andre pensjonalkostnader MVA på anskaffelser Renhold - private byråer Renhold - renholdsartikler Renhold - rengjøringsmidler Renhold - rengjøringsutstyr Inventar og utstyr Opplæring ansatte Kontorrekvisita Aviser, tidsskrifter Telefonutgifter Arbeidsmaskiner - rep. og vedlikehold Bilgodtgjøring oppg.pl Reiseutgifter ikke oppg.pl 0 0 Sum ksted: 2826 Renhold Bodil

15 Ksted: 2827 Sørumsand I sone 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Inntekt fra andre kommunale foretak Internsalg - byggforvaltning Annet internkjøp Fast lønn og faste tillegg Vikarer Overtid Arbeidstøy Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Refusjon sykepenger og avgift Andre pensjonalkostnader MVA på anskaffelser Renhold - private byråer Renhold - renholdsartikler Renhold - rengjøringsmidler Renhold - rengjøringsutstyr Inventar og utstyr Opplæring ansatte Kontorrekvisita Aviser, tidsskrifter Telefonutgifter Arbeidsmaskiner - rep. og vedlikehold Bilgodtgjøring oppg.pl Reiseutgifter ikke oppg.pl 0 0 Sum ksted: 2827 Renhold Jorunn Ksted: 2828 Sørumsand II sone 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Inntekt fra andre kommunale foretak Internsalg - byggforvaltning Annet internkjøp Fast lønn og faste tillegg Vikarer Overtid Arbeidstøy Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Refusjon sykepenger og avgift Andre pensjonalkostnader MVA på anskaffelser Renhold - private byråer Renhold - renholdsartikler Renhold - rengjøringsmidler Renhold - rengjøringsutstyr Inventar og utstyr Opplæring ansatte Kontorrekvisita Aviser, tidsskrifter Telefonutgifter Arbeidsmaskiner - rep. og vedlikehold Bilgodtgjøring oppg.pl Reiseutgifter ikke oppg.pl 0 0 Sum ksted: 2828 Renhold Mona

16 Ksted: 2829 Blaker sone 3918 MVA-refusjon Inntekt fra egne prosjekter Inntekt fra andre kommunale foretak Internsalg - byggforvaltning Annet internkjøp Fast lønn og faste tillegg Vikarer Overtid Arbeidstøy Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP Refusjon sykepenger og avgift Andre pensjonalkostnader MVA på anskaffelser Renhold - private byråer Renhold - renholdsartikler Renhold - rengjøringsmidler Renhold - rengjøringsutstyr Inventar og utstyr Opplæring ansatte Kontorrekvisita Aviser, tidsskrifter Telefonutgifter Arbeidsmaskiner - rep. og vedlikehold Bilgodtgjøring oppg.pl Reiseutgifter ikke oppg.pl 0 0 Sum ksted: 2829 Renhold Tore Ksted: 2831 Kantine 3104 Salg fra kafe/kantine MVA-refusjon Inntekt fra andre kommunale foretak Internkjøp - styring og ledelse Fast lønn og faste tillegg Arbeidsgiveravgift Pensjonspremie KLP MVA på anskaffelser Inventar og utstyr Leasing av serveringsautomater Matvarer Sum ksted: 2831 Kantine 0 0 Ksted: 2841 Offentlig toalett 3918 MVA-refusjon Internkjøp - styring og ledelse Internkjøp - renholdere MVA på anskaffelser Kommunale avgifter Løpende drift - bygningsmessig Sum ksted: 2841 Offentlig toalett T O T A L T