ÅRSBERETNING Trondheim eiendom Lade alle 80 Nytt helse- og velferdssenter Assisterende prosjektleder / Byggherreombud

Transkript

1 ÅRSBERETNING 2010 Trondheim eiendom Lade alle 80 Nytt helse- og velferdssenter Assisterende prosjektleder / Byggherreombud PROSJEKTUTVIKLING MIDT-NORGE AS RÅDGIVENDE INGENIØRER MRIF TLF: VESTRE ROSTEN 85, 7075 TILLER FAX: Avd. Stjørdal: Tlf: Stokmoveien 2, 7500 Stjørdal Fax:

2 1. Virksomheten 4. Grunnlag for fortsatt drift For Prosjektutvikling Midt-Norge AS er det viktig å ha en god lønnsomhet. Styret vil fortsette å fokusere på lønnsomheten balansert mot nødvendige investeringer i den langsiktige utviklingen av selskapet. Selskapet har i 2010 lagt grunnlaget for økt satsing på BIM Bygnings Informasjons Modellering - og er blitt medlem i buildingsmart Norge. Selskapets virksomhet er innenfor den tjenesteytende servicenæringen, dvs. kontor- forurenser ikke det ytre miljø med egne produksjonsmidler. Det er laget en arbeidsplasser. Selskapets virksomhet miljørapport som omhandler firmaets arbeidsmiljø, energibruk, transport og avfall. Selskapet oppnådde også i 2010 Trippel A- rating med hensyn til kredittverdighet av Soliditet AS for femte året på rad! Vi håper at våre kunder og forretnings- med forbindelser merker seg at vi er et selskap økonomisk stabilitet og førsteklasses betalingserfaring. De samlede driftsinntekterr i 2010 utgjorde 28,173 mill kr. Selskapets driftsresultat ble ca. 2,438 mill kr (8,7 %) mot 3,056 mill kr (11,2 %) i Pr har selskapet ingen langsiktig gjeld og dermed heller ikke rentebærende gjeld som forfaller til betaling. Egenkapitalandelen er på 34,5 % mot 32,1 % året før. Tilgangen på nye oppdrag har også vært jevnt bra i 2010, og oppdragsreserven har vært tilfredsstillende gjennom hele året. 2. Indre arbeidsmiljø Styret er av den oppfatning at internt arbeidsmiljø er ivaretatt på en tilfredsstillende måte i våre lokaler på alle kontorsteder. Selskapet har et etablert internkontrollsystem. I løpet av året er det ikke inntruffet yrkesskader som har medført sykefravær. Ordinært sykefravær forøvrig er i hht. løpende ført statistikkk på 4,17 %. 3. Ytre arbeidsmiljø Selskapet driver med tverrfaglig, rådgivende ingeniørvirksomhet, og har hovedkontor i Trondheim med avdelingskontorer på Stjørdal og Frøya. Forretningsideen er å utøve avansert tverrfaglig rådgivning og prosjekteringstjenester i bygge- og bransjenn som skaper verdier for våre kunder lønnsomhet for selskapet. Pr er det i alt 22 ansatte i selskapet, herav 3 fast ansatte på Stjørdal. Avdelingskontoret på Frøya betjenes regelmessig 2-4 dager i uken har vært et tilfreds- marked etter finanskrisen, så stillende år for selskapet. Til tross for et vanskelig har selskapet fått et tilfreds- stillende resultat samt hatt en vekst også i Resultatgraden er selskapet fornøyd med ut fra den rådende markedssituasjonen. Aktiviteten i de tverrfagligee forretnings- innenfor forretningsområdet Prosjektadministrasjon. områdene har vært god, og med flest oppdrag Driftsinntekter mill kr. Selskapets finansielle risiko vurderes som lav, og årets resultat gir etter styrets oppfatning et godt grunnlagg for videree drift. Det er ikke inntruffet forhold etter årsavslutning som endrer på dette. 5. Sluttbemerkning Det har vært arbeidet godt i selskapet, og Styret takker for stor innsats fra medarbeidere og ledelse også i Side 2 av 13

3

4 Årsregnskap 2010 for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Side 4 av 13

5 Prosjektutvikling Midt-Norge AS Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Endring prosjekt under arbeid ( ) Varekostnad Lønnskostnad Avskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER Avsatt til utbytte Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER Årsregnskap for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr Side 5 av 13

6

7 Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk for små foretak. Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk, samt fordringer med forfall mer enn ett år etter balansedagen er medtatt som anleggsmidler. Øvrige eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Gjeld som forfaller senere enn ett år etter regnskapsperiodens utløp er oppført som langsiktig gjeld. Varige driftsmidler og avskrivninger Varige driftsmidler er vurdert til historisk kost etter fradrag for bedriftsøkonomiske avskrivninger, beregnet på grunnlag av kostpris og antatt økonomisk levetid. Avskrivningsplan er ikke endret. Aksjer Aksjer er vurdert etter laveste verdis prinsipp til den laveste verdi av h.h.v. kostpris og antatt virkelig verdi. Fordringer Fordringer er oppført i balansen med fordringens pålydende etter fradrag for konstaterte og påregnelige tap. Skattekostnad Skattekostnaden er knyttet til regnskapsmessig resultat og består av betalbar skatt og netto endring utsatt skatt. Pr har selskapet netto skatteøkende midlertidige forskjeller. Netto utsatt skattefordel er bokført som eiendel i balansen. Pensjonsforpliktelser Forsikret pensjonsforpliktelse er ikke balanseført. Pensjonskostnaden i regnskapet er lik innbetalt premie/tilskudd til premiefond, redusert med egenandel fra ansatte og premie dekket av premiefond.. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr Side 7 av 13

8 Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Note 1 - Skattekostnad på ordinært resultat Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader Permanente og andre forskjeller Endring i midlertidige forskjeller Inntekt Utsatt skatt/utsatt skattefordel Driftsmidler inkl. goodwill Utestående fordringer = Grunnlag utsatt skatt Utsatt skatt 0 0 Negativt grunnlag utsatt skatt = Grunnlag utsatt skattefordel Utsatt skattefordel Note 2 - Kundefordringer Kundefordringer består av opptjent, ikke fakturert honorar, kr og ordinære kundefordringer, pålydende kr redusert med avsetning for tap på fordringer med kr Samlede kundefordringer viser en netto økning på kr som i hovedsak skyldes sluttavregning på et par større oppdrag pr knyttet til honorar opparbeidet gjennom 2009 og Med unntak for fordringer som dekkes av tapsavsetningen er alle kundefordringer pr gjort opp pr Fordringer som er ansett tapt er tapsført pr , i tillegg er det bokført en tapsavsetning utover dette på kr til dekning av fordringer det er knyttet usikkerhet om oppgjør til. Opptjent, ikke fakturert prosjekthonorar er vurdert til selvkost iht. time- og prosjektregnskap pr Note 3 - Lønnskostnad I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt Selskapet har hatt 21 årsverk i regnskapsåret. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr Side 8 av 13

9 Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Lønn og andre godtgjørelser Daglig leder Styremedlemmer 0 Revisjonshonorar (kostnadsført) Honorar lovbestemt revisjon Honorar regnskapsteknisk bistand Honorar andre tjenester Styrets medlemmer er ansatt i selskapet og har ikke mottatt styrehonorar eller annen godtgjørelse utover ordinær lønn for sine stillinger. Oppført godtgjørelse er derfor lik 0,-. Pensjonsordning: Pensjonsforpliktelsene for samtlige ansatte er dekket ved en kollektiv ytelsesbasert pensjonsforsikring. Forpliktelsen er ikke balanseført og den årlige innbetalte pensjonspremien, samt eventuelle tilleggsinnbetalinger til premiefond, redusert for ansattes egenandel utgjør årets pensjonskostnad. Sammenlignet med 2009 er kostnaden for 2010 økt betydelig. Dette skyldes at deler av premien for 2009 ble dekket av tidligere innbetalte midler til premiefond. Akkumulert innbetaling til og avkastning på pensjonspremiefond er ikke balanseført. Årets netto pensjonskostnad fremkommer slik: Premiekostnad inkl omkostninger Tilbakeført premie tilført fond Innbetalt til premiefond Trukket på premiefond Innbetalt premie Herav ansattes egenandel Bokført netto pensjonskostnad Pensjonspremiefondet utgjør følgende: Saldo pr Årets tilleggsinnbetaling Pensjonspremie, trukket på fond Overføringer og innbetalinger tilført fond Tilført avkastning Saldo pr Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr Side 9 av 13

10 Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Note 4 - Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm. Avskrivningstablå Driftsløsøre inv verktøy kontorm Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Avgang 0 Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Tilbakeført avskrivning 0 Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord.avskr Ikke avskrivbar kunst og kontorutsmykning Note 5 - Investeringer i aksjer og andeler Pr eier selskapet følgende aksjer og eiendeler: Navn Antall Pålydende Bokført verdi Antatt verdi Investering i aksjer og andeler RIF ANS 0,5% Markedsbaserte aksjer Storebrand ASA Ord Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Bundne bankinnskudd ut over skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr og utgjorde pr i fjor kr og dekker skyldig skattetrekk begge år. Likvider og bankinnskudd viser samlet sett en reduksjon på fra 2009 til Reduksjonen må sees i sammenheng med tilsvarende økning i kundefordringer fra 2009 til 2010, jfr note 2, og innbetaling fra kundene i 2011 har styrket likviditeten igjen og brakt likviditetsnivået opp på samme nivå som for tidligere år. Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr Side 10 av 13

11 Note 7 - Selskapskapital Prosjektutvikling Midt-Norge AS Noter 2010 Selskapets aksjekapital er fordelt på 2650 aksjer, pålydende kr 100,-. Pr har selskapet følgende aksjonærer: Navn Antall aksjer Eierandel Odd Jarle Tillerli (daglig leder) ,89% Steinar Aamo (styrets leder) ,85% Morten Torset (styremedlem) ,85% Tor E. Solli ,45% Sigmund Tiller ,45% Knut Korvald ,45% Grete Rønning (styremedlem) 133 5,02% Oddvar Kristiansen (styremedlem) 133 5,02% Arthur Høyen (styremedlem) 133 5,02% Sum ,00% Note 8 - Spesifikasjon av egenkapitalendringer Aksjekapital / Overkurs Annen EK / selskapskapital fond udekket tap Pr Fra årets resultat Til årets resultat 0 = Pr Noter for Prosjektutvikling Midt-Norge AS Organisasjonsnr Side 11 av 13

12

13