ÅRSRAPPORT 2006 NORSERVICE EIENDOM

Transkript

1 ÅRSRAPPORT 2006 NORSERVICE EIENDOM BIL ELEKTRONIKK INTERIØR NETPRINT HJELPEMIDLER KVALIFISERING ISONOR ASVECO NORIGO

2 Innhold 3 Adm. direktørs beretning 4 Kort om Norservice 5 Styrets beretning, Norservice Eiendom AS 7 Resultatregnskap 8 Balanse 10 Noter 17 Kontantstrømanalyse 18 Revisjonsberetning, Norservice Eiendom AS 19 Styrets beretning, Norservice AS 21 Resultatregnskap 22 Balanse 24 Noter 29 Kontantstrømanalyse 30 Revisjonsberetning, Norservice AS 31 Organisasjon 32 Våre forretningsområder 33 Attføringsbedriften 34 Kvalifiseringsvirksomheten 36 Kontaktinformasjon

3 Adm. direktørs beretning I fjor omsatte Norservice konsern varer og tjenester for mill kroner og oppnådde et resultat på 10.7 mill kroner, en forbedring på 13.0 % fra forrige år. Både topplinjen og bunnlinjen ble bedre enn budsjettert, og 2006 føyer seg inn i rekken av år med meget gode resultat, et resultat som i stor grad kan tilskrives betydelig vekst og sunn kostnadsutvikling innen forretningsområde elektronikk. Også datterselskapet Asveco kan vise til et solid resultat med stor marginforbedring. Øvrige forretningsområder har stabile resultater, og for nærmere kommentarer henvises det til styrets beretning. Vår kvalifiseringsavdeling kan fremvise meget gode formidlingstall, og konseptene personalutleie i Trondheim og Røros gir et stadig viktigere supplement til det kvalifiseringsarbeidet som gjøres internt. Målt mot samfunnskontrakten har vi også i 2006 levert meget godt. Fra konsernet er det formidlet 58 personer til det ordinære arbeidsmarked og 531 personer er i tillegg avklart i forhold til videre karrieremuligheter. Skal man prøve å kvantifisere dette, gir det et bidrag til samfunnet som er godt over det dobbelte av årets resultat. Og ser man dette over tid, er det liten tvil om at gode attføringsbedrifter er lønnsom investering for storsamfunnet. Med bakgrunn i et godt arbeidsmarked kutter arbeidskraftmyndighetene 137 tiltaksplasser for yrkeshemmede i Sør- Trøndelag fra Norservicekonsernet mister 58 plasser, og vår ramme blir med virkning fra på 260 tiltaksplasser. Kuttene rammer i stor grad datterselskapene Norigo og Isonor som begge mister innpå 50% av sine plasser. Inntektstapet utgjør i 2007 til sammen ca.2.5 mill kr. Kuttene fører til at vi må gå til oppsigelser av 5-6 årsverk av den faste staben, og vi tappes for verdifull kompetanse som over tid er bygget opp. Verre er imidlertid konsekvensene for mennesker med bistandsbehov som har ventet lenge i kø for å få et tilbud. Nå sørger myndighetene for å gjøre køen og ventetiden lengre. Selv om køen av arbeidsledige siste år er redusert med over og nå er kommet under , er køen av yrkeshemmede bare gått ned med 7.000, og ligger fortsatt på Dette betyr at mange mennesker ikke får ta del i et bedre arbeidsmarked. Her er det snakk om svake grupper med sjeldne sykdommer, dårlig helse og psykiske lidelser. Landet behøver arbeidskraft, ja næringslivet nærmest skriker etter arbeidskraft. At ventetiden for de som står i kø for å komme på tiltak, dvs. venter på et attføringstilbud, er på nesten 1000 dager er umulig å begripe all den tid attføringsbedriftene har ledig kapasitet. For å forbli måloppfyllende, må vi som arbeidsgiver kunne tilby våre ansatte utfordrende arbeidsoppgaver, ha en konkurransedyktig lønn og gjøre bedriften til et enda mer attraktivt sted å være. Folk ønsker å arbeide i selskaper de er stolte av, og suksessen kommer innenfra, fra de ansatte. God og inkluderende bedriftskultur gir trygghet, åpenhet og tilhørighet. Klarer vi å formidle dette vil det styrke vår identitet og gjøre oss stolte av det vi driver med. Da blir kunder og samarbeidspartnere tilfreds, og vi oppnår gode resultater så vel på den samfunnsøkonomiske som den bedriftsøkonomiske arena. Trondheim mars 2007 Ingebrigt Kulset Adm.direktør 3

4 Kort om Norservice Norservice er et privateid aksjeselskap, etablert i 1961 av ideelle gründere, og med et ideelt formål om på forretningsmessig basis å drive yrkesrettet opplæring og kvalifisering. Virksomheten består av et eiendomsselskap og et driftsselskap med tre datterselskap. Driftsselskapet, Norservice as, er organisert i flere forretningsområder. For å ivareta bestemmelsene i formålsparagrafen, er det selskapets strategi å videreføre dagens struktur med flere forretningsområder. Tosidig målsetting Samfunnets behov for kvalifisering av arbeidstakere og kundenes behov for varer og tjenester, danner begge grunnlaget for selskapets virksomhet. Bedriften har derfor en tosidig målsetting; vi skal sikre en fortsatt langsiktig lønnsom utvikling av den totale virksomheten. vi skal gjennom kvalifisering og arbeidstrening gjøre arbeidstakere konkurransedyktige til det åpne jobbmarkedet. Kvalifisering/opplæring Vi skal være et naturlig førstevalg for arbeidsmarkedsetaten gjennom å gi våre arbeidstakere en så god arbeidsavklaring og yrkesopplæring at de når sine personlige mål. Vår visjon Motiverte folk skaper mest! For å lykkes med visjonen og for å nå våre mål, har vi noen sentrale verdier som preger alt vi gjør. Verdiene ligger bak alle våre handlinger, og skaper troverdighet i måten vi opptrer på. Verdiene binder også våre forretningsområder sammen, og bidrar til at vi når våre fastsatte mål. Våre verdier er - Smidig - Folkelig - Ambisiøs - Pålitelig Når du kommer til Norservice skal du merke at det er en virksomhet som etterlever sine verdier

5 Styrets beretning Norservece Eiendom Norservice Eiendom skal eie, forvalte og leie ut faste eiendommer til selskaper innen samme konsern, samt eie aksjer i disse selskapene. Konsernet driver sin virksomhet i Trondheim. Forutsetningen for fortsatt drift er tilstede, og dette er lagt til grunn for årsregnskapet. Sum driftsinntekter på 6.6 mill kroner, ga et driftsresultat på 2.1 mill kr og et nettoresultat på kr Sum inntekter for Norservice konsern ble mill kroner en økning på 10,5 % fra forrige år. Årets resultat ble 10.7 mill kroner, og det er en økning på 13,8 % fra i fjor. Det er styrets oppfatning at regnskapet gir en korrekt fremstilling av selskapets økonomiske stilling og resultat. Resultatøkningen skyldes stor volumvekst og bedre marginer innen forretningsområde elektronikk og datterselskapet Asveco. Våre forretningsområder Konsernets virksomhet fordeler seg på flere forretningsområder som også er egne resultatsområder. Omsetningen ved Elektronikk ble 30.3 mill kroner, en vekst på 15.2% fra i fjor. Avdelingen har hatt en meget fin utvikling de siste 2 år og da spesielt i Den positive trenden ser ut til å fortsette også i Oppdragene kommer fra hele landet. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Ved Interiør ble omsetningen 22.5 mill kroner, en økning på 26.4% fra forrige år. Full barnehagedekning i alle landets kommuner gjør at fabrikken forventer stor aktivitet og god inntjening et par år fremover. Fabrikken vil fortsatt satse bevisst på produksjon og salg av møbler til barnehage og skolemarkedet gjennom Kinnarps forhandlere, basert på moderne produksjonsutstyr. Møbelfabrikken har beliggenhet på Støren. Avd. NetPrint oppnådde en omsetning på 19.3 mill kroner, en nedgang på 0.7 mill kroner fra året før. Nedgangen skyldes avviklingen serviceavdelingene i Fylkeshuset og Statens Hus samt avdelingen i Stjørdal. NetPrint har beliggenhet på Pirsenteret Trondheim med avdelingskontor på Heimdal, og med serviceavdelinger på DN og NINA i Trondheim. Hjelpemidler oppnådde en omsetning på 11,7 mill kroner en økning på 0.4 mill kroner fra året før. Avdelingen leverer tjenester til Hjelpemiddelsentralen i Sør-Trøndelag innen transport og service. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Bilsenteret omsatte for 13.7 mill. kroner, en økning på vel 7 % fra forrige år. Bil må ha en årlig vekst på minimum 15% over en 2-årsperiode for å bli måloppfyllende, og styret kan derfor ikke si seg tilfreds med årets resultat. Utfordringen for den nye ledelsen på bil blir å få hånd om en større andel av markedet i Trondheimsregionen. Yrkeskvalifisering Selv om selskapet fortsetter å levere meget gode formidlingsresultater, kutter arbeidskraftmyndighetene i Sør-Trøndelag 58 tiltaksplasser i konsernet. Norservice mister 22 plasser fra januar 2007, mens for datterselskapene Norigo og Isonor som til sammen mister 36 plasser gjøres kuttet gjeldende fra juli Yrkesrettet opplæring har også i 2006 gitt gode resultater, og avdeling Kvalifisering har sammen med personalkonsulentene i dattersel skapene sørget for høyest mulig belegg på konsernets opplæringsplasser. Det ble i konsernet solgt kvalifiseringstjenester for 52.5 mill kroner, en økning på 6.5 % fra forrige år. Totalt i konsernet ble 58 arbeidstakere formidlet til det åpne arbeidsmarked og 20 til utdanning. I tillegg ble 531 personer avklart i forhold til videre muligheter i yrkeslivet, og 90 personer var sysselsatt på midlertidige opplæringskontrakter. Samlet gir konsernet et godt og variert yrkesopplæringstilbud. Styret sier seg godt tilfreds med formidlingsresultatet, og merker seg at konsernet leverer over gjennomsnittet for attføringsbransjen. Datterselskapene Norigo as omsatte varer og tjenester for 10.4 mill kroner, en økning på 1.8 mill kroner fra året før. Isonor as oppnådde en omsetning på 14.5 mill kroner, en økning på 2.7 mill kroner fra året før, en vekst som i stor grad kommer fra økt salg av attføringstjenester Asveco as omsatte varer og tjenester for 11.3 mill kroner, en økning på 4.2 mill kroner fra fjoråret. Volumveksten kan tilskrives et meget godt marked for rørklammer til skipsindustrien. Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som er av betydning ved bedømmelsen av konsernet, og som ikke framkommer av regnskapet med tilhørende noter. Investeringer i bygg og anlegg Et nytt lagerbygg på 600 m 2 ved 5

6 Styrets beretning Norservice Eiendom møbelfabrikken på Støren ble tatt i bruk i april. Det er i 2006 investert i bygg og anlegg for 12.2 mill kroner Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapet er ikke eksponert for endringer i valutakurser, da handel i utenlandsk valuta utgjør et meget begrenset omfang. Selskapet er eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente, med unntak av 15 mill kroner som ble sikret med 10 års rentekontrakt fra Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav, da det historisk sett har vært lite tap på fordringer. Det er ikke inngått avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen selskapet. Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten i selskapet som god, og det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditetsrisiko. Forfallstidspunkter for kundefordringer opprettholdes. Personale, arbeidsmiljø og ytre miljø Ved utgangen av året hadde konsernet 262 ansatte. Norservice Eiendom har ingen ansatte. I løpet av året har 93 arbeidstakere begynt og 105 sluttet. I henhold til målsettingen for opplæringsvirksomheten på antall startet og sluttet ble målene for 2006 nådd. Arbeidsmiljøutvalget har hatt 4 møter i Av interne tiltak er tilknytningen til IA avtalen, og nye prosedyrer for oppfølging av sykefravær behandlet, samt oppfølging av vernetjenesten. Sykefraværet var i 2006 på 9.0 %, en nedgang på 0.8 % fra året før. Sykefraværet som nå er på nivå med ordinære industribedrifter, har de siste par år hatt en positiv utvikling, hvilket er en indikasjon på et godt psykososialt arbeidsmiljø. Det gjennomføres årlige medarbeiderundersøkelser som grunnlag for nye tiltak. Det har ikke vært arbeidsulykker av alvorlig karakter i Som industribedrift har konsernet gode rutiner for å kunne iverksette tiltak slik at bedriften i minst mulig grad forurenser det ytre miljø. Likestilling Kvinner er representert med en representant i styret (25%), to representanter i konsernledelsen (50%) og to avdelingsledere (33%) I bedriften er det ansatt 40 % kvinner. Det arbeides for å fremme likestilling i bedriften Framtidsutsiktene Som attføringsbedrift er Norservice etablert med en klart definert samfunnskontrakt som legitimerer bedriftens eksistensberettigelse. Avklaringen og opplæringen skal være det sentrale formål, og forretningsdriften skal bygge opp under dette hovedformålet. Mens næringslivet for øvrig har som formål å tiltrekke seg stabil arbeidskraft, har attføringsbedriftene det tilnærmet motsatte utgangspunkt, nemlig å lære opp og skifte ut arbeidsstokken til det beste for den enkelte, næringslivet og samfunnet. Norservice gir med sine mange forretningsområder allsidig og relevant yrkesopplæring, samtidig som flere forretningsområder gir god risikospredning. Styret anser konsernet å være godt posisjonert i forhold til etterspørselen i vare- og arbeidsmarkedet, og har god tro på en langsiktig lønnsom utvikling for virksomheten, kombinert med utprøving, kvalifisering og yrkesopplæring. Resultatdisponering Styret foreslår at årsoverskuddet på kr ,- overføres annen egenkapital. Trondheim 21. mars 2007 Erik Frederiksen Per Einar Løkken Jens Haugen Elsa A.Sandvik Styreleder Nestleder Ingebrigt Kulset Adm. direktør 6

7 Resultatregnskap Norservice Eiendom Resultatregnskap (alle tall er i kr) Konsern Norservice Eiendom Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salgsinntekter Sum driftsinntekter Endring av beholdning under tilvirkning og ferdig tilvirkede varer Varekostnad Lønnskostnad Ordinær avskrivning Nedskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekt fra foretak i samme konsern 435 Annen renteinntekt Annen finansinntekt Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finansresultat Ordinært resultat ÅRSRESULTAT Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer

8 Balanse Norservice Eiendom Balanse pr 31. desember (alle tall i 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom Note EIENDELER Anleggsmidler 5 Lisenser og programvaretilpasning Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 5,13 Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler 6 Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Investeringer i aksjer og andeler Obligasjoner og andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler 8 Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Tilgode konsernselskaper Sum fordringer Investeringer 7 Andre markedsbaserte finansielle instrumenter Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

9 Balanse Norservice Eiendom Balanse pr 31. desember (alle tall i 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom Note GJELD OG EGENKAPITAL Egenkapital Innskutt egenkapital 9 Selskapskapital (250 aksjer a kr.500,-) Beholdning av egne aksjer Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital 10 Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser 11 Pensjonsforpliktelser Sum avsetninger for forpliktelser Annen langsiktig gjeld 13 Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld 12,13 Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter og trekk Skyldig ferielønn Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM GJELD OG EGENKAPITAL Trondheim 21. mars 2007 Erik Frederiksen Per Einar Løkken Jens Haugen Styreleder Nestleder Elsa A.Sandvik Geir Wiggen Elin Schive Ingebrigt Kulset dm. direktør 9

10 Noter til regnskapet Norservice Eiendom Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet viser det samlede økonomiske resultat og den finansielle stillingen når morselskapet Norservice Eiendom AS og dets eierandeler i andre selskaper presenteres som en økonomisk enhet. I konsernregnskapet er medtatt alle selskaper der Norservice Eiendom AS indirekte eller direkte eier mer enn 50% av aksjene eller har bestemmende innflytelse. Konsernregnskapet omfatter foruten morselskapet Norservice Eiendom AS: Norservice AS Norigo AS Isonor AS Asveco AS Alle vesentlige transaksjoner og mellomværender mellom selskaper som inngår i konsernregnskapet samt urealisert internfortjeneste er eliminert. Aksjer i datterselskaper er eliminert mot egenkapitalen på etableringstidspunktet. Det foreligger ikke minoritetsaksjonærer. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Kortsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendring. Enkelte poster er vurdert etter andre prinsipper og redegjøres for nedenfor. Aksjer og andeler i tilknyttet selskap og datterselskap Investeringer i datterselskaper er vurdert etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Aksjer i andre selskaper (omløpsaksjer) Aksjer som inngår i en handelsportefølje vurderes til virkelig verdi på balansedagen. Pensjoner Ved regnskapsføring av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjeningsgrunnlag lagt til grunn. Estimatavvik og effekt av endrede forutsetninger amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsen og pensjonsmidlene (korridor). Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene. I tillegg har selskapet en innskuddsbasert pensjonsordning iht. lov om obligatorisk tjenestepensjon hvor kostnaden bokføres løpende. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter ol. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntekter Inntekt regnskapsføres når den er opptjent, altså når krav på vederlag oppstår. Dette skjer når tjenesten ytes, i takt med at arbeidet utføres. Inntektene regnskapsføres med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet Skatter Selskapet driver utleie av fast eiendom til selskaper i samme konsern som ledd i realiseringen av hovedformålet å skape arbeid for yrkeshemmede. Selskapet antas derfor fritatt inntektsskatt i medhold av skatteloven 26 k,1.ledd 2 32,1.ledd. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig lån Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringer. 10

11 Noter til regnskapet Norservice Eiendom Note 2 Salgsinntekt (hele 1000 kr.) Konsern Pr. virksomhetsområde Attføringstjenester 29,4 % Elektronikk 16,8 % Interiør 12,6 % NetPrint 10,4 % Bil 7,6 % Hjelpemidler 6,5 % Norigo AS 1,8 % Isonor AS 3,8 % Asveco AS 4,2 % Annet 6,8 % Sum Pr geografisk marked Norge Sum Note 3 Lønnskostnad, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m (hele 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom AS Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser sum Antall sysselsatte årsverk 0 0 Av pensjonskostnaden er knyttet til innskuddsbasert ordning. Ytelser til ledende personer Lønn Annen godtgjørelse Adm.dir kr kr Bedriftens styre kan forhåndspensjonere adm. direktør i perioden fra fylte 63 år og til ordinær pensjonsalder. Ved slik førtidspensjonering skal adm. direktør ha utbetalt følgende førtidspensjon: Fra 63 år: Full lønn. Fra 64 år 90% av lønn. Fra 65 år 80% av lønn. Fra 66 år 70% av lønn. Førtidspensjonen utbetales på samme måte som lønn. Forpliktelser er avsatt i regnskapet. Styret Det er utbetalt kr. styrehonorarer, hvorav 0,- for Norservice Eiendom AS Revisor Kostnadsført honorar til revisor for 2006 utgjør hvorav for Norservice Eiendom AS. Andre honorarer til revisor utgjør kr. 0,- 11

12 Noter til regnskapet Norservice Eiendom Note 4 Annen driftskostnad I andre driftskostnader er avskrevne kundefordringer, hvorav 0,- i Norservice Eiendom AS. Note 5 Varige driftsmidler ( hele 1000 kr. ) Tomter, Driftsløsøre Immatr. bygg og fast Maskiner og inventar, Morselskap eiendeler eiendom anlegg verktøy o.l. Sum Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang driftsselskap 0 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Nedskrivninger og rev. ned Bokført verdi pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid 5 år år 5-10 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Tomter, Driftsløsøre Immatr. bygg og fast Maskiner og inventar, Konsern eiendeler eiendom anlegg verktøy o.l. Sum Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang driftsmidler 0 0 (19) 0 (19) Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Netto akkumulerte-/ rev.nedskrivninger Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned Bokført verdi pr Årets avskrivninger Årets nedskrivinger Økonomisk levetid 5 år år 5-10 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær 12 Årlig leie av ikke balanseførte driftsmidler Varige driftsmidler de siste 5 år Investering Immatr. eiendeler / utviklingskostnader Bygninger, Fast eiendom Maskiner,utstyr Driftsløsøre Salg Immatr. eiendeler / utviklingskostnader 124 Bygninger 39 0 Maskiner,utstyr Driftsløsøre 15 0

13 Noter til regnskapet Norservice Eiendom Note 6 Datterselskap, tilknyttet selskap m.v. ( hele 1000 kr. ) Ansk.- Forretnings- Stemme og Firma tidspunkt kontor Eierandel Norservice AS (DS) Trondheim 100 % Norigo (DDS) Trondheim 100 % Isonor (DDS) Trondheim 100 % Asveco (DDS) Trondheim 100 % Eierandel Ansk.kost Balanseført Markeds verdi verdi verdi Anleggsmidler: Norservice AS 100,0 % Sum Norservice AS Norigo Isonor Asveco Andel driftsinntekter Andel driftskostnader Andel netto finansresultat Andel årsresultat Andel anleggsmidler Andel omløpsmidler Andel eiendeler Avsetning for pensjonsforpliktelser Andel annen langsiktig gjeld Andel kortsiktig gjeld Andel gjeld Andel egenkapital Note 7 Aksjer og andeler i andre foretak m.v. (hele 1000 kr.) Eierandel Ansk.kost Balanseført Markeds Konsernet verdi verdi verdi Anleggsmidler: SIT-SAFE 1,85 % Innherred produkter 0,4 % Sum Omløpsmidler: Markedsbaserte verdipapirer Sum markedsbaserte papirer Note 8 Varer (hele 1000 kr.) Konsern Råvarer Varer under tilvirkning Ferdigvarer Sum

14 Noter til regnskapet Norservice Eiendom Note 9 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i selskapet pr består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Bokført A-aksjer 250 kr 500 kr Sum Eierstruktur De største aksjonærene i selskapet pr var: Eier- Stemme- A-aksjer B-aksjer Sum andel andel Trondheim lag av LHL ,0 % 30,0 % Norservice Eiendom ,0 % 10,0 % Midtre Gauldal Kommune ,0 % 10,0 % Trondheim Revmatikerforening ,0 % 8,0 % NHF Sør-Trøndelag ,0 % 6,0 % Trondheim Hørselsforening ,6 % 5,6 % SpareBank 1 Midt-Norge ,2 % 5,2 % Norsk Folkehjelp ,0 % 4,0 % Nasjonalforeningen for folkehelsen ,0 % 4,0 % Cerebral pareseforeningen ,2 % 3,2 % Norges Blindeforbund ,2 % 3,2 % Ringnes E.C.Dahls Bryggeri ,2 % 3,2 % Malvik Kommune ,6 % 1,6 % Block Watne Hus AS ,6 % 1,6 % Sum > 1% eierandel ,6 % 95,6 % Sum øvrige ,4 % 4,4 % 0,0 % 0,0 % Totalt antall aksjer % 100 % Note 10 Egenkapital (hele 1000 kr.) Aksje- Annen Konsern kapital EK Sum Egenkapital 1. januar Årets endring i egenkapital: Årets resultat Egenkapital 31. desember Aksje- Annen Norservice Eiendom AS kapital EK Sum Egenkapital 1. januar Årets endring i egenkapital: Årets resultat Egenkapital 31. desember

15 Noter til regnskapet Norservice Eiendom Note 11 Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser (hele 1000 kr.) Selskapet har ytelses basert pensjonsordning for 22 personer, og 38 pensjonister. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Øvrige 224 ansatte er dekket med en innskuddsbasert pensjonsordning iht. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Beregningen over forpliktelser inkluderer avtalefestet førtidspensjon (AFP) samt førtidspensjon Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Netto pensjonskostnad ex. arb.avg Resultatførte estimatendringer Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad inkl. arb.avg Opptjente pensjonsforpliktelser Beregnet effekt av fremtidig lønnsregulering Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Ikke resultatført virkning av estimatavvik Netto pensjonsforpliktelser ekskl. arb.g.avg Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelser inkl. arb.avg Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 4,5 % 5,5 % Forventet lønnsregulering/pensjonsøkning/g-regulering 4,5 % 3,0 % Forventet avkastning på fondsmidler 5,5 % 6,5 % Uttakstilbøyelighet AFP 20,0 % 25,0 % Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. Note 12 Annen langsiktig gjeld (hele 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom AS Gjeld som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets slutt: års avdrag langsiktig gjeld Gjeld kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld

16 Noter til regnskapet Norservice Eiendom Note 13 Pantstillelser og garantier m.v. (hele 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom AS Bokført gjeld som er sikret ved pant o.l.: Gjeld til kredittinstitusjoner Sum Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for bokført gjeld: Bygninger m/driftstilbehør Varelager Totalt Garantiansvar Note 14 Trekkmidler Av selskapets bankinnskudd er bundne skattetrekksmidler for konsernet. 16

17 Kontantstrømanalyse Norservice konsern (alle tall i 1000 kr) Norservice Eiendom AS Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat Avskrivninger og nedskrivninger Pensjonspremie uten resultateffekt Endring i varelager Endring i kortsiktige plasseringer Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i konsernmellomværender Endring i andre tidsavgrensede poster Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (A) Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (B) Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Innbetalinger på lån dattersselskap Investering i finansielle omløpsmidler Opptak av ny gjeld / endringer konsernkonto Netto kontantstrøm fra finansieringsaktivieter (C) Netto endring i kontanter (A+B+C) Beholdning av kontanter pr Beholdning av kontanter pr

18 Revisjonsberetning Norservice Eiendom 18

19 Styrets beretning Norservice Sum driftsinntekter ble mill kroner, en vekst på 6.5 % fra forrige år. Årets drift ga et overskudd på kr ,- en økning på 2.8 % fra fjoråret. Det er styrets oppfatning at regnskapet gir en korrekt fremstilling av selskapets økonomiske stilling og resultat. Forutsetningen for fortsatt drift er til stede, og dette er lagt til grunn for årsregnskapet. Våre forretningsområder Selskapets virksomhet fordeler seg på flere forretningsområder som også er egne resultatsområder. Omsetningen ved Elektronikk ble 30.3 mill kroner, en vekst på 15.2% fra i fjor. Avdelingen har hatt en meget fin utvikling de siste 2 år og da spesielt i Den positive trenden ser ut til å fortsette også i Oppdragene kommer fra hele landet. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Ved Interiør ble omsetningen 22.5 mill kroner, en økning på 26.4% fra forrige år. Full barnehagedekning i alle landets kommuner gjør at fabrikken forventer stor aktivitet og god inntjening et par år fremover. Fabrikken vil fortsatt satse bevisst på produksjon og salg av møbler til barnehage og skolemarkedet gjennom Kinnarps forhandlere, basert på moderne produksjonsutstyr. Møbelfabrikken har beliggenhet på Støren. Avd. NetPrint oppnådde en omsetning på 19.3 mill kroner, en nedgang på 0.7 mill kroner fra året før. Nedgangen skyldes avviklingen serviceavdelingene i Fylkeshuset og Statens Hus samt avdelingen i Stjørdal. NetPrint har beliggenhet på Pirsenteret Trondheim med avdelingskontor på Heimdal, og med serviceavdelinger på DN og NINA i Trondheim. Hjelpemidler oppnådde en omsetning på 11,7 mill kroner en økning på 0.4 mill kroner fra året før. Avdelingen leverer tjenester til Hjelpemiddelsentralen i Sør-Trøndelag innen transport og service. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Bilsenteret omsatte for 13.7 mill. kroner, en økning på vel 7 % fra forrige år. Bil må ha en årlig vekst på minimum 15% over en 2-årsperiode for å bli måloppfyllende, og styret kan derfor ikke si seg tilfreds med årets resultat. Utfordringen for den nye ledelsen på bil blir å få hånd om en større andel av markedet i Trondheimsregionen. Yrkeskvalifisering Selv om selskapet fortsetter å levere meget god formidlingsresultater, kutter arbeidskraftmyndighetene i Sør-Trøndelag 58 tiltaksplasser i konsernet. Norservice mister 22 plasser fra januar 2007, mens for datterselskapene Norigo og Isonor som til sammen mister 36 plasser gjøres kuttet gjeldende fra juli Det ble i Norservice solgt kvalifiseringstjenester for 33.8 mill. kr. - en nedgang på 0.5 mill kr fra fjoråret. Nedgangen skyldes ubenyttede plasser på kvalifisering og tilrettelagt arbeid. Totalt var 210 personer inn til avklaring og bedriften sysselsatte 90 personer på midlertidige opplæringskontrakter. I alt ble 38 arbeidstakere formidlet til arbeid og 4 til utdanning. Samlet gir konsernet et godt og variert yrkesopplæringstilbud. Selv om ikke alle tiltaksplasser innen kvalifisering og tilrettelagt arbeid har vært belagt til enhver tid i 2006, og vi har måttet tåle betydelige kutt i våre rammer, sier styret seg likevel meget godt tilfreds med formidlingsresultatet og det generelle attføringsarbeidet som er blitt utført. Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapet er ikke eksponert for endringer i valutakurser, da handel i utenlandsk valuta utgjør et meget begrenset omfang. Selskapet er eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente. Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav, da det historisk sett ikke har vært lite tap på fordringer. Det er ikke inngått avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen i selskapet. Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten i selskapet som god, og det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer Erik Fredriksen Styreleder Per Einar Løkken Nestleder Jens Haugen Elsa A. Sandvik Elin Schive Geir Wiggen 19

20 Styrets beretning Norservice likviditetsrisiko. Forfallstidspunkter for kundefordringer opprettholdes. Personale, arbeidsmiljø og ytre miljø Ved utgangen av året hadde selskapet 205 ansatte. I løpet av året har 78 arbeidstakere begynt og 92 sluttet i selskapet. I henhold til målsettingen for opplæringsvirksomheten på antall startet og sluttet ble målene nådd med god margin. Arbeidsmiljøutvalget har hatt 4 møter i Av interne tiltak igangsatt nevnes at bedriften er tilknyttet IA avtalen og har endret prosedyrer for sykefraværsoppfølging. Gjennomføring av den årlige arbeidsmiljø undersøkelsen og oppfølging av vernetjenesten er også viktige tiltak. Arbeidsmiljøet er å betrakte som godt på alle avdelinger. Sykefraværet er ytterligere redusert, og er nå på 9%. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av alvorlig karakter i Som industribedrift har bedriften gode rutiner for å kunne iverksette tiltak slik at bedriften i minst mulig grad forurenser det ytre miljø. Likestilling Kvinner er representert med to representanter i styret (34%), to i konsernledelsen (50%) og to avdelingsledere (33%). I bedriften er det forøvrig ansatt 31 % kvinner. Det arbeides for øvrig for å fremme likestilling i bedriften. Framtidsutsiktene Som attføringsbedrift er Norservice etablert med en klart definert samfunnskontrakt som legitimerer bedriftens eksistensberettigelse. Avklaringen og opplæringen skal være det sentrale formål, og forretningsdriften skal bygge opp under dette hovedformålet. Mens næringslivet for øvrig har som formål å tiltrekke seg stabil arbeidskraft, har attføringsbedriften det tilnærmet motsatte utgangspunkt, nemlig å lære opp og skifte ut arbeidsstokken til det beste for den enkelte, næringslivet og samfunnet. Norservice gir med sine mange forretningsområder allsidig og relevant yrkesopplæring, samtidig som flere forretningsområder gir god risikospredning. Styret anser konsernet å være godt posisjonert i forhold til etterspørselen i vare- og arbeidsmarkedet, og har god tro på en langsiktig, lønnsom utvikling for virksomheten, kombinert med utprøving, kvalifisering og yrkesopplæring. Resultatdisponering Styret foreslår at årets overskudd kr overføres annen egenkapital. Takk Styret takker kunder og andre forretningsforbindelser for godt samarbeid. Samtidig retter styret en stor takk til ansatte for meget god innsats til beste for Norservice. Trondheim 21. mars 2007 Erik Frederiksen Per Einar Løkken Jens Haugen Styreleder Nestleder Elsa A.Sandvik Geir Wiggen Elin Schive Ingebrigt Kulset dm. direktør 20

21 Resultatregnskap Norservice Resultatregnskap (alle tall i kr) Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salgsinntekter Sum driftsinntekter Endring i beholdning av varer under tilvirkning og ferdig tilvirkede varer Varekostnad ,11 Lønnskostnad Ordinær avskrivning Nedskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt Annen finansinntekt Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler Rentekostnad til foretak i samme konsern Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finansresultat Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER 11 Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer

22 Balanse Norservice Balanse pr 31. desember (alle tall i hele 1000) Note EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler 5 Lisenser og programvaretilpasning Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 6 Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler 7 Investering i datterselskap Investeringer i aksjer og andeler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler 9 Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Konsernfordringer Sum fordringer Investeringer 8 Andre markedsbaserte finansielle instrumenter Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

23 Balanse Norservice Balanse pr 31. desember (alle tall i hele 1000) Note GJELD OG EGENKAPITAL Egenkapital Innskutt egenkapital 10,11 Selskapskapital (5050 aksjer ä kr. 1000,-) Overkursfond Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital 11 Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser 12 Pensjonsforpliktelser Sum avsetninger for forpliktelser Annen langsiktig gjeld 13 Gjeld til konsernselskaper Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Gjeld konsernselskaper Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter Skyldig ferielønn Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM GJELD OG EGENKAPITAL Trondheim 21. mars 2007 Erik Frederiksen Per Einar Løkken Jens Haugen Styreleder Nestleder Elsa A.Sandvik Geir Wiggen Elin Schive Ingebrigt Kulset Adm. direktør 23

24 Noter til regnskapet Norservice Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av Regnskapsprinsippene beskrives nedenfor. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er tilsvarende kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig lån balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Kortsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendring. Enkelte poster er vurdert etter andre prinsipper og redegjøres for nedenfor. Aksjer og andeler i tilknyttet selskap og datterselskap Investeringer i datterselskaper er vurdert etter kostmetoden. Varer Varer er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og netto salgsverdi. For råvarer og varer i arbeid beregnes netto salgsverdi til salgsverdien av ferdig tilvirkede varer redusert for gjenværende tilvirkningskostnader og salgskostnader. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringer. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter ol. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse Pensjoner Ved regnskapsføring av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjeningsgrunnlag lagt til grunn. Estimatavvik og effekt av endrede forutsetninger amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsen og pensjonsmidlene (korridor). Planendringer fordeles over gjenværende opptjeningstid. Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene. For arbeidstakere på innskuddsbasert ordning er kostnaden belastet løpende. Denne ordningen gir ingen garantert ytelse ved pensjon, men en oppspart kapital som kan tas ut i årlige ytelser. Skatter Selskapet er godkjent arbeidsmarkedsbedrift og er fritatt inntektsskatt. Konsernregnskap Da Norservice As er et 100% eid datterselskap til Norservice Eiendom AS; jf note 10, er det i h.h.t. regnskapslovens 3-7 ikke utarbeidet konsernregnskap for underkonsernet. Morselskapet har forretningskontor i Trondheim. 24

25 Noter til regnskapet Norservice Note 2 Salgsinntekt (hele 1000 kr) Pr virksomhetsområde: Attføringstjenester Elektronikk Interiør NetPrint Bil Hjelpemidler Personalutleie Andre inntekter Sum Pr geografisk marked: Norge Sum Note 3 Lønnskostnad, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte mm Lønnskostnad (hele 1000 kr) Lønn Folketrygdavgift Pensjonskostnader (se note 12) Andre ytelser Sum Antall sysselsatte årsverk Av pensjonskostnaden er knyttet til innskuddsbasert ordning. Adm. Ytelser til ledende personer direktør Styret Lønn kr kr Annen godtgjørelse kr Bedriftens styre kan forhåndspensjonere adm. direktør i perioden fra fylte 63 år og til ordinær pensjonsalder. Ved slik førtidspensjonering skal adm. direktør ha utbetalt følgende førtidspensjon: Fra 63 år: Full lønn. Fra 64 år 90% av lønn. Fra 65 år 80% av lønn. Fra 66 år 70% av lønn.førtidspensjonen utbetales på samme måte som lønn. Forpliktelser er avsatt i regnskapet. Kostnadsført revisjonshonorar til Deloitte AS for 2006 utgjør kr Andre honorar til revisor utgjør kr. 0,- Note 4 Annen driftskostnad I andre driftskostnader inngår tap på krav med kr Note 5 Immaterielle eiendeler Det er pr bokført som immaterielle eiendeler. Dette er utviklingskostnader og lisenser knyttet til innføring av økonomi og personaldatasystemer. 25

26 Noter til regnskapet Norservice Note 6 Varige driftsmidler (hele 1000 kr) Bygn. og Driftsløsøre Immatr. annen fast Maskiner og inventar, eiendeler eiendom anlegg verktøy o.l. SUM Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Netto akkumulerte-/rev.opp nedskrivninger Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned Bokført verdi pr Årets avskrivninger Årets nedskrivninger Økonomisk levetid 5 år år 5-10 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Selskapet leier lokaler. Årlig leie er kr Årlig finansiell leasingkostnad Bygn. og Driftsløsøre Immatr. annen fast Maskiner og inventar, eiendeler eiendom anlegg verktøy o.l. SUM Ikke balanseførte finansielle leasingkostnader (årlig leasingkostnad) Note 7 Datterselskap, tilknyttet selskap m.v. (hele 1000 kr.) Ansk.- Forretnings- Stemme og Egenkapital Firma tidspunkt kontor Eierandel pr Resultat Asveco AS Trondheim 100 % Isonor AS Trondheim 100 % Norigo AS Trondheim 100 %

27 Noter til regnskapet Norservice Note 8 Aksjer og andeler i andre foretak m.v. (hele 1000 kr.) Balanseført Markeds Eierandel Ansk.kost verdi verdi Anleggsmidler: SIT SAFE AS 1,85 % Innherred Produkter AS 0,4 % Sum Omløpsmidler: Pengemarkedsfond Obligasjoner Aksjefond Sum Note 9 Varer (hele 1000 kr.) Råvarer Varer under tilvirkning Ferdigvarer Sum Note 10 Aksjekapital og aksjonærinformasjon (hele 1000 kr.) Aksjekapitalen i selskapet pr består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Bokført A-aksjer Sum Eierstruktur Aksjonærer i selskapet pr var: Eier- Stemme- A-aksjer B-aksjer Sum andel andel Norservice Eiendom AS % 100 % Note 11 Egenkapital (hele 1000 kr.) Aksje- Overkurs- Annen kapital fond EK Sum Egenkapital 1. januar Årets resultat Egenkapital 31. desember

28 Noter til regnskapet Norservice Note 12 Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser (hele 1000 kr.) Selskapet har ytelses basert pensjonsordning som omfatter i alt 18 personer og 36 pensjonister. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. I tillegg er 187 personer dekket gjennom innskuddsbasert ordning. Beregningen over forpliktelser inkluderer avtalefestet førtidspensjon (AFP) samt førtidspensjon. Selskapet er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning etter lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foretaket har ordninger som dekker kravene etter denne lov Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Netto pensjonskostnad ex. arb.avg Arbeidsgiveravgift Resultatført effekt av endring personomfang og estimatendringer Netto pensjonskostnad inkl. arb.avg (hele 1000 kr.) Opptjente pensjonsforpliktelser Beregnet effekt av fremtidig lønnsregulering Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Ikke res.ført virkning av estimatavvik /effekt endring i personomfang Netto pensjonsforpliktelser ex. arb.avg Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelser inkl. arb.avg Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 4,5 % 5,5 % Forventet lønnsregulering/pensjonsøkning/g-regulering 4,5 % 3,0 % Forventet avkastning på fondsmidler 5,5 % 6,5 % Uttakstilbøyelighet AFP 20,0 % 25,0 % Note 13 Langsiktig gjeld (hele 1000 kr) Gjeld som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets utgang Note 14 Trekkmidler Av selskapets bankinnskudd er kr bundne skattetrekksmidler 28

29 Kontantstrømanalyse Norservice Kontantstrømanalyse (alle tall i 1000) Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat Ordinære avskrivninger Ekstraord. nedskrivninger Gevinst salg anleggsmidler 0 0 Utbetaling vedrørende tidligere år 0 0 Pensjonspremie uten resultateffekt Verdijustering av investeringer Endring i varelager Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i konsernmellomværender Endring i andre tidsavgrensede poster Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (A) Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Investering i datterselskaper 0 0 Innbetalinger ved salg av anleggsmidler 19 0 Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (B) Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Investeringer i finansielle omløpsmidler Opptak av ny gjeld Netto kontantstrøm fra finansieringsaktivieter (C) Netto endring i kontanter (A+B+C) Beholdning av kontanter pr Beholdning av kontanter pr