Asker Svømmeklubb. Budsjett 2015

Transkript

1 Asker Svømmeklubb Budsjett 2015

2 Budsjett 2015 Oversikt Post Årsbudsjett Regnskap 2014 Budsjett 2014 Avvik fra budsjett 2014 Inntekter Varekostnader Lønn og personalkostnader Andre driftskostnader Finansresultat Resultat

3 Spesifiserte inntekter Kto Inntekter Årsbudsjett Regnskap 2014 Ansvarlig Spesifikasjon 3010 Medlemskontingenter DL Note Treningsavgift DL Note Stevneavgift KA 3040 Kursinntekter KA Note Svømmeaksjonen KA Note Lisens innkrevd NSF DL 3230 Tilskudd DL/Styret 3320 Startavgift egne stevner DL 3340 Egenandel reisestevner DL Note Egenandel leire DL Note Inntekter Klubbartikler DL 3520 Inntekter Sosialutvalg DL 3610 Inntekt ved stevner DL 3620 Annen leieinntekt DL 3630 Inntekter Dugnad Inntekter Sponsor DL/Styret 3900 Andre inntekter 0 0 Sum inntekter

4 Spesifiserte varekostnader Kto Varekostnad Årsbudsjett Regnskap 2014 Ansvarlig Spesifikasjon 4020 Premiering til medaljør DL 4025 Elitesatsning DL 4040 Utgifter egne stevner DL 4045 Premier egne stevner DL 4220 Startlisens betalt til NSF DL 4250 Kontingent krets mv DL 4310 Utdanning DL/KA 4320 Startavgift andre stevner DL Note Reisestevner DL/HT/ET Note Treningsleir DL/HT/ET Note Treningsmateriell Trenerutstyr DL 4430 Mesterskapsutstyr DL 4440 Kursmateriell KA 4450 Utgifter sosialutvalg DL 4510 Innkjøp klubbartikler DL Sum varekostnader

5 Spesifiserte lønnskostnader Kto Lønnskostnad Årsbudsjett Regnskap 2014 Ansvarlig Spesifikasjon 5000 Lønn til ansatte Styret Note Lønn timeansatte kurs DL/KA 5190 Påløpte feriepenger DL 5210 Fri telefon DL 5280 Andre fordeler arbeidsforhold DL 5290 Motkonto for gruppe DL 5400 Arbeidsgiveravgift DL 5401 Arbeidsgiveravgift av påløpt ferielønn DL 5405 Arbeidsgiveravgift av andre ytelser DL 5800 Refusjon av sykepenger DL 5820 Refusjon av arbeidsgiveravgift DL 5900 Kompetanseutvikling DL 5920 Yrkesskadeforikring DL 5945 Pensjonsforsikring for ansatte DL 5990 Annen personalkostnad DL Sum lønnskostnader

6 Spesifiserte driftskostnader Kto Driftskostnad Årsbudsjett Regnskap 2014 Ansvarlig Spesifikasjon 6300 Leie lokale DL 6310 Bassengleie DL 6320 Drift av hus og lokaler DL 6400 Møteutgifter DL 6420 Leie datasystemer DL 6540 Inventar DL 6701 Honorar revisjon DL 6705 Honorar regnskap DL 6730 Innleidd hjelp DL 6800 Kontorrekvisita DL 6810 Data/EDB kostnad DL 6820 Trykksaker DL 6840 Aviser, tidsskrifter, bøker o.l DL 6900 Telefon DL 6940 Porto DL 7100 Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig DL 7140 Resiekostnader, ikke oppg.pl DL 7150 Diettkostnad, oppgavepliktig 0 0 DL 7320 Reklamekostnad DL 7500 Forsikringspremie DL 7700 Styre og bedriftsforsamlingsmøter Styret 7770 Bank-, kort- og purregebyr DL 7790 Andre driftskostnader DL 7830 Konstaterte tap på fordringer 0 0 DL Sum driftskostnader

7 Periodisert budsjett 2015 Oversikt Post Årsbudsjett Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des Inntekter Varekostnader Lønn og personalkostnader Andre driftskostnader Renteinntekter Resultat Spesifiserte inntekter 2015 Kto Inntekter Årsbudsjett Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des 3010 Medlemskontingenter Treningsavgift Stevneavgift Kursinntekter Svømmeaksjonen Lisens innkrevd for NSF Tilskudd Startavgift egne stevner Egenandel reisestevner Egenandel leire Inntekter Klubbartikler Inntekter Sosialutvalg Inntekt ved stevner Annen leieinntekt Inntekter Dugnad Inntekter Sponsor Andre inntekter 0 Sum inntekter

8 Spesifiserte varekostnader 2015 Kto Varekostnad Årsbudsjett Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des 4020 Premiering til medaljør Elitesatsning Utgifter egne stevner Premier egne stevner Startlisens NSF Kontingent krets mv Utdanning Startavgift andre stevner Reisestevner Treningsleir Treningsmateriell Trenerutstyr Mesterskapsutstyr Kursmateriell Utgifter sosialutvalg Innkjøp klubbartikler Sum varekostnader Spesifiserte lønnskostnader 2105 Kto Lønnskostnad Årsbudsjett Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des 5000 Lønn til ansatte Lønn timeansatte kurs (inkl. Mette, Markus) Påløpte feriepenger Fri telefon OTP - beregnet Motkonto for Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift av påløpt ferielønn Arbeidsgiveravgift av andre ytelser Refusjon av sykepenger Refusjon av arbeidsgiveravgift Kompetanseutvikling Yrkesskadeforsikring Pensjonsforsikring for ansatte Annen personalkostnad Sum lønnskostnader

9 Spesifiserte driftskostnader 2015 Kto Driftskostnad Årsbudsjett Jan Feb Mars April Mai Juni Juli Aug Sept Okt Nov Des 6300 Leie lokale Bassengleie Drift av hus og lokaler Møteutgifter Leie kontormaskiner Leie datasystemer Inventar Honorar revisjon Honorar regnskap Innleidd hjelp - trener Annen fremmed tjeneste Kontorrekvisita Data/EDB kostnad Trykksaker Aviser, tidsskrifter, bøker o.l Telefon Porto Bilgodtgjørelse, oppgavepliktig Reisekostnad, ikke oppgavepliktig Diettkostnad, oppgavepliktig Reklamekostnad Kontingenter fradragsberettiget Gave, fradragsberettiget Forsikringspremie Styre og bedriftsforsamlingsmøter Bank-, kort- og purregebyr Andre driftskostnader Konstaterte tap på fordringer Sum driftskostnader

10 NOTE 1 - Budsjetterte kursinntekter Fyllingsgrad kurs: 85 % Kurs vinter 2014 / 2015 (november - mars) Type kurs kurs Pris deltakere per kurs Sum inntekter Babysvømming Småbarn Skildpaddemerket Pingvinmerket Selungenmerket Selmerket Sjøløvemerket Delfinmerket Ungdomsgruppe Crawl for voksne Svømmeopplæring voksne SUM * Kurs vår 2015 (mars til juni) Type kurs kurs Pris deltakere per kurs Sum inntekter Babysvømming Småbarn Skildpaddemerket Pingvinmerket Selungenmerket Selmerket Sjøløvemerket Delfinmerket Ungdomsgruppe, nivå 1 & Crawl for voksne, nivå 1 & Svømmeopplæring voksne Vanntrim 60+ (Landøya man ) Ikke definert kurs, 5x man SUM Kurs vår terminbaserte kurs Type kurs kurs mnd Pris deltakere per kurs Sum inntekter Haimerket Vanntrim gravide (Risenga ons.15-16) SUM Svømmeaksjonen - uke 25 og 26 Type kurs kurs Pris deltakere per kurs Sum inntekter Svømmeaksjonen SUM *2/3 av inntektene er budsjettert for 2015

11 NOTE 1 - Budsjetterte kursinntekter Fyllingsgrad kurs: 85 % "Lambertseter-modellen" - månedsfakturering Kurs høst 2015 (august til desember) deltakere per kurs Sum inntekter Type kurs kurs mnd Pris Babysvømming 10 * Småbarn 14 * Hvalmerket Skildpaddemerket Pingvinmerket Selungenmerket Selmerket Sjøløvemerket Delfinmerket Haimerket Ungdomsgruppe, nivå 1 & Crawl for voksne, nivå 1 & 2 2 ** Svømmeopplæring voksne 1 ** Vanntrim 60+ (Risenga ons.15-16) 1 ** Vill i vann SUM Sum budsjetterte kursinntekter Kurs Inntekt Kurs vinter 2014 / 2015 (november - mars) Kurs vår 2015 (mars til juni) Terminbaserte kurs vår Kurs høst 2015 (august til desember) Sum kursinntekter NB: Forutsetter lik tildeling av bassengtid fra kommunen * 2 kursrunder à 8 uker ** 1 kursrunde

12 NOTE 2 - Budsjett trenings- og stevneavgifter Trening og stevneavgift vår 2015 Trening og stevneavgift høst 2015 Treningsavgift Sum Herav stevne- Trenings- Stevne- Sum Herav stevne- Parti Stevne-avgift deltakere inntekter avgift Parti avgift avgift deltakere inntekter avgift NM NM UM UM ÅM ÅM Elite Racing Elite Racing Racing Racing LÅMØ gull LÅMØ gull LÅMØ sølv LÅMØ sølv LÅMØ bronse LÅMØ bronse Medley (2/uke) Medley (2/uke) Medley (3/uke) Medley (3/uke) Masters (1/uke) Masters (1/uke) Masters (3/uke) Masters (3/uke) Triathlon Triathlon Integrert Integrert Synkron Synkron Synkron Synkorn Synkron Synkron Stup Stup Stup Stup SUM SUM NOTE 3 - Budsjett medlemsavgift 2015 SUM TOT 2015 Treningsavgift Stevneavgift Avgift Sum medlemsavgift Medlemmer på kurs Medlemmer på trening Støttemedlemmer SUM

13 NOTE 4 - Budsjett - kostnader og egenandeler - treningsleire og reisestevner Kostnader og egenandeler - treningsleire Totalt Kostnad per Egenandel Total Total Klubb Leir svømmere trenere ledere antall deltaker svømmere kostnad Egenandel kostnad NM Vinter, Spania UM/ÅM Vinter, Örebro NM Påske, Kroatia Alle Påske, Landøya NM/JrNM Sommer, Ungern Alle Sommer, Asker NM oppstart Alle oppstart NM/UM Høst, Kroatia ÅM/Gull Høst Sum treningsleir Kostnader elitesatsning Testing Mesterskap 3x7500kr, Testing ca 30h 1200kr/h Deltagelse NSF-regi Trener support NM/UM: 3h/uke, ÅM/Gull: 3h/uke 550kr/h -> 40uker Sum elitesatsning (konto 4025)

14 Kostnader reisestevner svømmere trenere ledere Totalt antall Kostnad per deltaker Egenandel svømmere Total kostnad Total egenandel Klubb kostnad Vår 2015 Asker Open LÅMØ kvalikk, Lørenskog Skagerak Swim Oslofjordlekene, Moss LÅMØ øst, Fredrikstad ISM, Berlin GP 2, S-holm OBOS Cup, Speed NM kortbane, K-sand Årsklassemesterskap 2015, Lambertseter Marienlyst Open, Drammen OI Open Vår Bergen Swim Festival Asker Vår Aquarama Open, K-sand Sommerstevne, Skjetten NM og JNM, Bergen Høst Skjetten Open Sparebank høstcup, Bergen OI Open høst Lambertseter Open BS-LK Åpent Stevne, Bergen Speed Open Nordsjøstevnet, Stavanger Høstduppen, Moss NM/UM kortbane, Alta Bærum Open Sum reisestevner

15 NOTE 5 - Budsjett - startkontingenter Approberte stevner: Stevne utøvere Starter per utøver starter Kostnad per start Startavgift Stafettavgift Jan Asker Open Jan LÅMØ kvalikk, Lørenskog Jan Skagerak Swim, K-sand Feb Oslofjordlekene, Moss Feb LÅMØ øst, Fredrikstad Feb ISM, Berlin mar GP 2, S-holm mar OBOS Cup, Speed mar NM kortbane, K-sand apr Årsklassemesterskap apr Marienlyst Open mai OI Open Vår mai Bergen Swim Festival mai Asker Vår - - jun Aquarama, K-sand jun Sommerstevne, Skjetten jul NM og JNM, Bergen sep Skjetten Open sep Sparebank høstcup, Bergen okt OI Open høst okt Lambertseter Open okt BS-LK Åpent Stevne, Bergen nov Speed Open nov Nordsjøstevnet, Stavanger nov Høstduppen, Moss nov NM/UM kortbane, Alta des Bærum Open SUM approberte stevner Rekruttstevner (betaler bare én startavgift) Stevne utøvere Kostnad per utøver Startavgift jan Skjetten feb Kolbotn jun Lambertseter sep Speed okt Asker - nov Lambertseter Sum rekruttstevner Totalt budsjettert for startkontingenter 2015: Abboberte stevner Rekruttstevner Sum stevner