årsrapport NORSERVICE EIENDOM BIL KABELPARTNER INTERIØR NETPRINT OREGA HJELPEMIDLER KVALIFISERING ISONOR ASVECO NORIGO

Transkript

1 08 årsrapport NORSERVICE EIENDOM BIL KABELPARTNER INTERIØR NETPRINT OREGA HJELPEMIDLER KVALIFISERING ISONOR ASVECO NORIGO

2 Innhold Adm direktørs beretning... 3 Kort om Norservice... 4 Styrets beretning, Norservice Eiendom AS... 5 Resultatregnskap... 7 Balanse... 8 Noter Kontantstrømanalyse Revisjonsberetning, Norservice Eiendom AS Styrets beretning, Norservice AS Resultatregnskap Balanse Noter Kontantstrømanalyse Revisjonsberetning, Norservice AS Organisasjon Våre forretningsområder... 31

3 Antall personer som ble formidlet til jobb i 2008 falt markert sammenlignet med forrige år. I et stramt arbeidsmarked, som deler av fjoråret var, vil våre best fungerende kandidater ha lettere for å få seg arbeid direkte uten å gå veien om et kvalifiseringsløp. En annen underliggende trend er at vi i 2008 har hatt større problemer enn tidligere med å fylle kvalifiseringsrammene, noe som i stor grad skyldes kandidatenes helsemessige begrensninger. Som attføringsbedrift ligger vår eksistensberettigelse i å skape samfunnsøkonomisk lønnsomme løsninger for de tiltaksplassene vi disponerer. I nedgangstider innebærer dette en betydelig utfordring for å oppnå formidlinger til ordinært arbeid der personer får brukt den kunnskapen vi har tilført dem. Det vil alltid være en gruppe mennesker med lengre vei til arbeidsmarkedet, og vi konstaterer at antallet på attføring er høyt selv i perioder hvor arbeidsmarkedet er stramt. Adm. direktørs beretning. Norservice konsern omsatte i fjor varer og tjenester for 185 mill kr og oppnådde et resultat på 5.4 mill kr. Bunnlinjen ble dermed bare en tredjedel av resultat i Nedgangen i resultatet er i stor grad et speilbilde av den generelle økonomiske utviklingen i samfunnet, kombinert med en markedssvikt innen forretningsområdet Interiør, en leverandør til det nasjonale skole- og barnehagemarkedet. Utviklingen i økonomien har i løpet av året blitt verre enn de fleste forestilte seg og prognosemakerne har ikke gjort annet enn å nedjustere prognosene. Vi har i dag personer med nedsatt arbeidsevne i Norge og vi kan risikere å få en utilsiktet vekst av uføre dersom yrkeshemmede må stå bakerst i køen når finanskrisen tvinger velfungerende arbeidstakere ut i ledighet, og våre myndigheter retter fokuset på de ordinært ledige. Tiden med lavkonjunkturer må benyttes til å kvalifisere personer på attføring slik at de er klare for arbeidslivet når de gode tidene kommer tilbake. Og vår jobb er å finne frem til motivasjonsfaktorene hos den enkelte slik at de kommer seg tilbake i arbeid. For å forbli måloppfyllende, må vi som bedrift kunne gi våre ansatte utfordrende og selvstendige arbeidsoppgaver, tilby konkurransedyktige betingelser og gjøre bedriften til et enda mer attraktivt sted å jobbe. Mennesker ønsker å jobbe i bedrifter de er stolte av, og en bedrifts suksess kommer innenfra, fra de ansatte. God og inkluderende bedriftskultur gir trygghet, åpenhet og styrket identitet. For 2009 har vi rigget organisasjonen for trangere tider. Vi legger opp til å komme kontrollert igjennom lavkonjunkturen vi er inne i, men merker oss at utviklingen i landets økonomi er blitt betydelig mye verre i løpet av kort tid. Trondheim mars 2009 Ingebrigt Kulset Adm.direktør

4 Om Norservice 4 Norservice er et privateid aksjeselskap, etablert i 1961 av ideelle gründere, og med et ideelt formål om på forretningsmessig basis å drive yrkesrettet opplæring og kvalifisering. Virksomheten består av et eiendomsselskap og et driftsselskap med tre datterselskap. Driftsselskapet, Norservice as, er organisert i flere forretningsområder. For å ivareta bestemmelsene i formålsparagrafen, er det selskapets strategi å videreføre dagens struktur med flere forretningsområder. Tosidig målsetting Samfunnets behov for kvalifisering av arbeidstakere og kundenes behov for varer og tjenester, danner begge grunnlaget for selskapets virksomhet. Bedriften har derfor en tosidig målsetting; vi skal sikre en fortsatt langsiktig lønnsom utvikling av den totale virksomheten. vi skal gjennom kvalifisering og arbeidstrening gjøre arbeidstakere konkurransedyktige til detåpne jobbmarkedet. Kvalifisering/opplæring Vi skal være et naturlig førstevalg for arbeidsmarkedsetaten gjennom å gi våre arbeidstakere en så god arbeidsavklaring og yrkesopplæring at de når sine personlige mål. Vår visjon Motiverte folk skaper mest! For å lykkes med visjonen og for å nå våre mål, har vi noen sentrale verdier som preger alt vi gjør. Verdiene ligger bak alle våre handlinger, og skaper troverdighet i måten vi opptrer på. Verdiene binder også våre forretningsområder sammen, og bidrar til at vi når våre fastsatte mål. Våre verdier er - Smidig - Folkelig - Ambisiøs - Pålitelig Når du kommer til Norservice skal du merke at det er en virksomhet som etterlever sine verdier. Asveco 5,9% Hjelpemidler 8,6% Likviditetsutvikling (mill.kr) Bil 7,1% NetPrint 10,2% Likviditetsutvikling (mill.kr) 23,8 24,0 23, Isonor 2,8% Annet 5% Norigo 2,7% Interiør 12% 25,9 24,4 Omsetning fordelt på forretningsområder 2008 Attføringstjenester 25,4% Kabelpartner 20,4% Resultatutvikling (mill.kr) Egenkapitalutvikling (mill.kr) Omsetningsutvikling (mill.kr) 102,4 184,7 5, Nøkkeltall for konsernet Resultatmargin 2,4 % 5,8 % 5,9 % 8,0 % 2,9% EK-rentabilitet % 5,8 % 13,4 % 13,0 % 16,6 % 5,3% Totalrentabilitet % 3,2 % 6,3 % 6,7 % 9,5 % 3,3% Antall årsverk Investeringer mkr. 7,4 42,0 12,0 8,0 9,1 Avskrivninger mkr. 5,8 6,2 7,4 7,6 8,1

5 Styrets beretning Norservice Eiendom Norservice Eiendom Norservice Eiendom skal eie, forvalte og leie ut faste eiendommer til selskaper innen samme konsern, samt eie aksjer i disse selskapene. Konsernet driver sin virksomhet i Trondheim. Forutsetningen for fortsatt drift er til stede, og dette er lagt til grunn for årsregnskapet. Sum driftsinntekter på 8.6 mill kroner, ga et driftsresultat på 2.1 mill kroner og et nettoresultat på mill kroner. Sum inntekter for Norservice konsern ble mill kroner en nedgang på 7.9 % fra forrige år. Årets resultat ble 5.4 mill kroner, en tilbakegang fra 16.1 mill kr i Det er styrets oppfatning at regnskapet gir en korrekt fremstilling av selskapets økonomiske stilling og resultat. Våre forretningsområder Konsernets virksomhet fordeler seg på flere forretningsområder som også er egne resultatsområder. Omsetningen ved Elektronikk ble 37.7 mill kroner, en nedgang på 7.4 % fra i fjor. Den positive trenden flater ut, men avdelingen har fortsatt en betryggende utvikling og inntjening. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Ved Interiør ble omsetningen 22.1 mill kroner, en nedgang på hele 33.8 % fra forrige år. Barnehageutbyggingen i landets kommuner var for det meste gjort i 2007, og 2008 ble preget av et usikkert og svakt barnehage- og skolemarked. Selv om markedet var svakt i 2008, endrer ikke fabrikken strategi, og vil fortsatt satse på produksjon og salg av møbler til barnehage og skolemarkedet gjennom Kinnarps sine forhandlere, basert på moderne produksjonsutstyr. Møbelfabrikken har beliggenhet på Støren. Avd. NetPrint oppnådde en omsetning på 18.7 mill kroner, en økning på 2.3 % som kun reflekterer prisøkning. Noe økt konkurranse, og utflating av byggeaktiviteten i regionen gir et mer krevende marked å jobbe i. NetPrint har beliggenhet på Pirsenteret Trondheim med avdelingskontor på Heimdal, og med serviceavdelinger på DN og NINA i Trondheim. Hjelpemidler oppnådde en omsetning på 15.5 mill kroner en økning på 16.4 % fra året før. Avdelingen leverer tjenester til NAV trygd i Sør-Trøndelag innen transport og service. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Bilsenteret omsatte for 13.1 mill. kroner, en økning på 14.1 % fra forrige år. Bilsenteret har hatt en positiv utvikling siste år med stor tilgang på nye kunder og en betydelig forbedring i inntjeningen. Yrkeskvalifisering Totalt var 374 personer inne til avklaring, herunder 100 på arbeidspraksis, og bedriften sysselsatte 58 årsverk med midlertidige opplæringskontrakter, og 43 årsverk på tilrettelagte faste stillinger. I alt ble 23 arbeidstakere formidlet til arbeid og 2 til utdanning av totalt 59 som har sluttet i tiltaket kvalifisering, mens for arbeid med bistand er 20 formidlet til jobb og 2 til utdanning av 33 som har sluttet. Dette gir en formidlingsprosent for de formidlingsrettede tiltakene på 46,7 % mot fjorårets 58%. Et mye vanskeligere arbeidsmarked, kombinert med en svakere målgruppe er årsaken til utviklingen. Datterselskapene Norigo as omsatte varer og tjenester for 11.6 mill kroner, en nedgang på 0.5 mill kroner fra året før. Isonor as oppnådde en omsetning på 11.6 mill kroner, en nedgang på 4.0 mill kroner fra året før. Asveco as omsatte varer og tjenester for 14.1 mill kroner, en økning på 1.0 mill kroner fra fjoråret. Volumveksten kan tilskrives et fortsatt meget godt marked for rørklammer til skipsindustrien. Det har ikke inntrådt forhold etter regnskapsårets utgang som er av betydning ved bedømmelsen av konsernet, og som ikke framkommer av regnskapet med tilhørende noter. Investeringer Det er investert totalt 9.1 mill kr i anleggsmidler i 2008, hvorav 3.6 mill i bygg og anlegg. Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapet er ikke eksponert for endringer i valutakurser, da handel i utenlandsk valuta utgjør et meget begrenset omfang. Selskapet er eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente, med unntak av 15 mill kroner som ble sikret med 10 års rentekontrakt fra Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav. I 2008 er det i konsernet bokført i tap, noe som er historisk høyt. Det er ikke inngått avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen i selskapet. Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten i selskapet som god, og det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditetsrisiko. Forfallstidspunkter for kundefordringer opprettholdes. Personale, arbeidsmiljø og ytre miljø Ved utgangen av året hadde konsernet 256 ansatte. Norservice Eiendom har ingen ansatte. I løpet av året har 76 arbeidstakere begynt og 105 sluttet. I henhold til målsettingen for opplæringsvirksomheten på antall startet og sluttet ble målene for 2008 nådd. 5

6 Styrets beretning Norservice Eiendom Arbeidsmiljøutvalget har hatt 4 møter i Av interne tiltak er tilknytningen til IA avtalen, og nye prosedyrer for oppfølging av sykefravær behandlet, samt oppfølging av vernetjenesten. Sykefraværet var i 2008 på 5.7 % en økning fra 4.9 % året før. Sykefraværet er fortsatt godt under det som er normalt i ordinære industribedrifter og bransjen for øvrig. Dette er en klar indikasjon på et godt psykososialt arbeidsmiljø. Det gjennomføres årlige medarbeiderundersøkelser som grunnlag for nye tiltak. Det har ikke vært arbeidsulykker av alvorlig karakter i Som industribedrift har konsernet gode rutiner for å kunne iverksette tiltak slik at bedriften i minst mulig grad forurenser det ytre miljø. Likestilling Kvinner er representert med en representant i styret (25%), to representant i konsernledelsen (50%) og to avdelingsledere ( 33%) I bedriften er det ansatt 35 % kvinner. Det arbeides for å fremme likestilling i bedriften Framtidsutsiktene Som attføringsbedrift er Norservice etablert med en klart definert samfunnskontrakt som legitimerer bedriftens eksistensberettigelse. Avklaringen og opplæringen skal være det sentrale formål, og forretningsdriften skal bygge opp under dette hovedformålet. Mens næringslivet for øvrig har som formål å tiltrekke seg stabil arbeidskraft, har attføringsbedriftene det tilnærmet motsatte utgangspunkt, nemlig å lære opp og skifte ut arbeidsstokken til det beste for den enkelte, næringslivet og samfunnet. Norservice gir med sine mange forretningsområder allsidig og relevant yrkesopplæring, samtidig som flere forretningsområder gir god risikospredning. Styret anser konsernet å være godt posisjonert i forhold til etterspørselen i vare- og arbeidsmarkedet, og har god tro på en langsiktig lønnsom utvikling for virksomheten, kombinert med utprøving, kvalifisering og yrkesopplæring. Resultatdisponering Styret foreslår at årets underskuddet på kr ,- overføres fra annen egenkapital. 6 Trondheim Erik Frederiksen Per Einar Løkken Jens Haugen Elsa A. Sandvik Styreleder Nestleder Ingebrigt Kulset Adm.direktør

7 Resultatregnskap Norservice Eiendom Resultatregnskap (alle tall i 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom Note Driftsinntekter og driftskostnader Salgsinntekter Sum driftsinntekter Endring av beholdning under tilvirkning og ferdig tilvirkede varer Varekostnad Lønnskostnad Ordinær avskrivning Nedskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Renteinntekt fra foretak i samme konsern Annen renteinntekt Annen finansinntekt Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finansresultat Ordinært resultat ÅRSRESULTAT Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer

8 Balanse Norservice Eiendom Balanse pr 31. desember (alle tall i 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom Note Eiendeler Anleggsmidler 5 Lisenser og programvaretilpasning Sum immaterielle eiendeler Varige driftsmidler 5,13 Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontormaskiner o.l Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler 6 Investering i datterselskap Lån til foretak i samme konsern Investeringer i aksjer og andeler Obligasjoner og andre fordringer Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler 8 Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Tilgode konsernselskaper Sum fordringer Investeringer 7 Andre markedsbaserte finansielle instrumenter Sum investeringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER

9 Balanse Norservice Eiendom Balanse pr 31. desember (alle tall i 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom Note Gjeld Og Egenkapital Egenkapital Innskutt egenkapital 9 Selskapskapital (250 aksjer á kr.500,-) Beholdning av egne aksjer Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital 10 Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Avsetning for forpliktelser 11 Pensjonsforpliktelser Sum avsetninger for forpliktelser Annen langsiktig gjeld 13 Gjeld til kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld 12,13 Gjeld til kredittinstitusjoner Leverandørgjeld Skyldige offentlige avgifter og trekk Skyldig ferielønn Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld SUM GJELD OG EGENKAPITAL Trondheim Erik Frederiksen Per Einar Løkken Jens Haugen Elsa A. Sandvik Styreleder Nestleder Ingebrigt Kulset Adm.direktør

10 Noter Norservice Eiendom Note 1 Regnskapsprinsipper Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven av Konsolideringsprinsipper Konsernregnskapet viser det samlede økonomiske resultat og den finansielle stillingen når morselskapert Norservice Eiendom AS og dets eierandeler i andre selskaper presenteres som en økonomisk enhet.i konsernregnskapet er medtatt alle selskaper der Norservice Eiendom AS indirekte eller direkte eier mer enn 50% av aksjene eller har bestemmende innflytelse. Konsernregnskapet omfatter foruten morselskapet Norservice Eiendom AS: Norservice AS Norigo AS Isonor AS Asveco AS Alle vesentlige transaksjoner og mellomværender mellom selskaper som inngår i konsernregnskapet samt urealisert internfortjeneste er eliminert. Aksjer i datterselskaper er eliminert mot egenkapitalen på etableringstidspunktet. Det foreligger ikke minoritetsaksjonærer. Hovedregel for vurdering og klassifisering av eiendeler og gjeld Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omløpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen et år er klassifisert som omløpsmidler. 10 Anleggsmidler vurderes til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi når verdifallet forventes ikke å være forbigående. Anleggsmidler med begrenset økonomisk levetid avskrives planmessig. Langsiktig lån balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Omløpsmidler vurderes til laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld balanseføres til nominelt mottatt beløp på etableringstidspunktet. Kortsiktig gjeld oppskrives ikke til virkelig verdi som følge av renteendring. Enkelte poster er vurdert etter andre prinsipper og redegjøres for nedenfor. Aksjer og andeler i tilknyttet selskap og datterselskap Investeringer i datterselskaper er vurdert etter kostmetoden i selskapsregnskapet. Aksjer i andre selskaper (omløpsaksjer) Aksjer som inngår i en handelsportefølje vurderes til virkelig verdi på balansedagen. Pensjoner Ved regnskapsføring av pensjon er lineær opptjeningsprofil og forventet sluttlønn som opptjeningsgrunnlag lagt til grunn. Estimatavvik og effekt av endrede forutsetninger amortiseres over forventet gjenværende opptjeningstid i den grad de overstiger 10 % av den største av pensjonsforpliktelsen og pensjonsmidlene (korridor). Arbeidsgiveravgift er inkludert i tallene. I tillegg har selskapet en innskuddsbasert pensjonsordning iht. lov om obligatorisk tjenestepensjon hvor kostnaden bokføres løpende. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer oppføres til pålydende etter fradrag for avsetning til forventet tap. Avsetning til tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringer. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Bankinnskudd, kontanter o.l. Bankinnskudd, kontanter ol. inkluderer kontanter, bankinnskudd og andre betalingsmidler med forfallsdato som er kortere enn tre måneder fra anskaffelse. Inntekter Inntekt regnskapsføres når den er opptjent, altså når krav på vederlag oppstår. Dette skjer når tjenesten ytes, i takt med at arbeidet utføres. Inntektene regnskapsføres med verdien av vederlaget på transaksjonstidspunktet

11 Noter Norservice Eiendom Skatter Selskapet driver utleie av fast eiendom til selskaper i samme konsern som ledd i realiseringen av hovedformålet å skape arbeid for yrkeshemmede. Selskapet antas derfor fritatt inntektsskatt i medhold av skatteloven 26 k,1.ledd 2-32,1.ledd. Note 2 Salgsinntekt (hele 1000 kr.) Konsern Pr virksomhetsområde: Attføringstjenester 25,4 % Kabelpartner 20,4 % Interiør 12,0 % NetPrint 10,2 % Bil 7,1 % Hjelpemidler 8,6 % Norigo AS 2,7 % Isonor AS 2,8 % Asveco AS 5,9 % Annet 5,0 % Sum Pr geografisk marked Norge Sum Note 3 Lønnskostnad, antall ansatte, godtgjørelser, lån til ansatte m.m (hele 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom AS Lønninger Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre ytelser sum Antall sysselsatte årsverk 0 0 Av pensjonskostnaden er knyttet til innskuddsbasert ordning. Ytelser til ledende personer: Lønn Annen godtgjørelse Adm.dir kr kr Av lønn til adm.dir i 08 er utbetalt som styrehonorar for 3 datterselskap. Bedriftens styre kan forhåndspensjonere adm. direktør i perioden fra fylte 63 år og til ordinær pensjonsalder. Ved slik førtidspensjonering skal adm. direktør ha utbetalt følgende førtidspensjon: Fra 63 år: Full lønn. Fra 64 år 90% av lønn. Fra 65 år 80% av lønn. Fra 66 år 70% av lønn. Førtidspensjonen utbetales på samme måte som lønn. Forpliktelser er avsatt i regnskapet. Styret Det er utbetalt kr. styrehonorarer, hvorav 0,- for Norservice Eiendom AS Revisor Kostnadsført honorar til revisor for 2008 utgjør hvorav for Norservice Eiendom AS. Andre honorarer til revisor utgjør kr. 0,-

12 Noter Norservice Eiendom Note 4 Annen driftskostnad I andre driftskostnader er avskrevne kundefordringer, hvorav 0,- i Norservice Eiendom AS. Note 5 Varige driftsmidler ( hele 1000 kr. ) Morselskap Immatr. Tomter, Maskiner Driftsløsøre eiendeler bygg og fast og anlegg inventar, eiendom verktøy o.l. Sum Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang driftsselskap 0 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Nedskrivninger og rev. ned Bokført verdi pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid 5 år år 5-10 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær 12 Immatr. Tomter, Maskiner Driftsløsøre eiendeler bygg og fast og anlegg inventar, eiendom verktøy o.l. Sum Konsern Anskaffelseskost Tilgang kjøpte driftsmidler Avgang driftsmidler 0 Anskaffelseskost Akkumulerte avskrivninger Netto akkumulerte-/ rev.nedskrivninger Avskrivninger, nedskrivninger og rev. ned Bokført verdi pr Årets avskrivninger Økonomisk levetid 5 år år 5-10 år 3-5 år Avskrivningsplan Lineær Lineær Lineær Lineær Årlig leie av ikke balanseførte driftsmidler Varige driftsmidler de siste 5 år Investering Immatr. eiendeler / utviklingskostn Bygninger, Fast eiendom Maskiner,utstyr Driftsløsøre Salg Immatr. eiendeler / utviklingskostn. Bygninger Maskiner,utstyr Driftsløsøre 15

13 Noter Norservice Eiendom Note 6 Datterselskap, tilknyttet selskap m.v. ( hele 1000 kr. ) Firma Ansk.- Forretnings- Stemme og tidspunkt kontor Eierandel Norservice AS (DS) Trondheim 100 % Norigo (DDS) Trondheim 100 % Isonor (DDS) Trondheim 100 % Asveco (DDS) Trondheim 100 % Eierandel Ansk.kost Balanseført Markeds verdi verdi Anleggsmidler: Norservice AS 100,0 % Sum Norservice Norigo Isonor Asveco Andel driftsinntekter Andel driftskostnader Andel netto finansresultat Andel årsresultat Andel anleggsmidler Andel omløpsmidler Andel eiendeler Avsetning for pensjonsforpliktelser Andel annen langsiktig gjeld Andel kortsiktig gjeld Andel gjeld Andel egenkapital Note 7 Aksjer og andeler i andre foretak m.v. (hele 1000 kr.) Konsernet Eierandel Ansk.kost Balanseført Markeds verdi verdi Anleggsmidler: SIT-SAFE 1,85 % Innherred produkter 0,4 % Sum Omløpsmidler: Markedsbaserte verdipapirer Sum markedsbaserte papirer Note 8 Varer (hele 1000 kr.) Konsern Råvarer Varer under tilvirkning Ferdigvarer Sum

14 Noter Norservice Eiendom Note 9 Aksjekapital og aksjonærinformasjon Aksjekapitalen i selskapet pr består av følgende aksjeklasser: Antall Pålydende Bokført A-aksjer 250 kr 500 kr Sum Eierstruktur De største aksjonærene i selskapet pr var: Eier- Stemme- A-aksjer B-aksjer Sum andel andel 14 Trondheim lag av LHL ,0 % 30,0 % Norservice Eiendom ,0 % 10,0 % Midtre Gauldal Kommune ,0 % 10,0 % Trondheim Revmatikerforening ,0 % 8,0 % NHF Sør-Trøndelag ,0 % 6,0 % Trondheim Hørselsforening ,6 % 5,6 % SpareBank 1 Midt-Norge ,2 % 5,2 % Norsk Folkehjelp ,0 % 4,0 % Nasjonalforeningen for folkehelsen ,0 % 4,0 % Cerebral pareseforeningen ,2 % 3,2 % Norges Blindeforbund ,2 % 3,2 % Ringnes E.C.Dahls Bryggeri ,2 % 3,2 % Malvik Kommune ,6 % 1,6 % Block Watne Hus AS ,6 % 1,6 % Sum > 1% eierandel ,6 % 95,6 % Sum øvrige ,4 % 4,4 % Totalt antall aksjer % 100 % Note 10 Egenkapital (hele 1000 kr.) Konsern Aksje- Annen kapital EK Sum Egenkapital 1. januar Årets endring i egenkapital: Årets resultat Egenkapital 31. desember Norservice Eiendom AS Aksje- Annen kapital EK Sum Egenkapital 1. januar Årets endring i egenkapital: Årets resultat Egenkapital 31. desember

15 Noter Norservice Eiendom Note 11 Pensjonskostnader, -midler og -forpliktelser (hele 1000 kr.) Konsern Selskapet har ytelses basert pensjonsordning for 16 personer, og 44 pensjonister. Ordningene gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Forpliktelsene er dekket gjennom et forsikringsselskap. Øvrige 272 ansatte er dekket med en innskuddsbasert pensjonsordning iht. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Beregningen over forpliktelser inkluderer avtalefestet førtidspensjon (AFP) samt førtidspensjon Nåverdi av årets pensjonsopptjening Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen Avkastning på pensjonsmidler Netto pensjonskostnad eks. arb.avg Resultatførte estimatendringer Arbeidsgiveravgift Netto pensjonskostnad inkl. arb.avg Opptjente pensjonsforpliktelser Beregnet effekt av fremtidig lønnsregulering Beregnede pensjonsforpliktelser Pensjonsmidler (til markedsverdi) Ikke resultatført virkning av estimatavvik Netto pensjonsforpliktelser ekskl. arb.g.avg Arbeidsgiveravgift Netto pensjonsforpliktelser inkl. arb.avg Økonomiske forutsetninger: Diskonteringsrente 4,3 % 5,0 % Forventet lønnsregulering 4,3 % 4,5 % Forventet pensjonsregulering 2,0 % 2,3 % Forventet avkastning på fondsmidler 6,3 % 5,8 % Uttakstilbøyelighet AFP 20,0 % 20,0 % 15 Som aktuarmessige forutsetninger for demografiske faktorer og avgang er lagt til grunn vanlig benyttede forutsetninger innen forsikring. Note 12 Annen langsiktig gjeld (hele 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom AS Gjeld som forfaller mer enn fem år etter regnskapsårets slutt: års avdrag langsiktig gjeld Gjeld kredittinstitusjoner Sum annen langsiktig gjeld Norservice Eiendom har kr i gjeld til øvrige selskaper som inngår i samme konsernkontoordning. Langsiktig gjeld er omgjort til en revolverende trekkfasilitet med kredittramme på 50 mill. kr. Note 13 Pantstillelser og garantier m.v. (hele 1000 kr.) Konsern Norservice Eiendom AS Bokført gjeld som er sikret ved pant o.l.: Gjeld til kredittinstitusjoner Sum Bokført verdi av eiendeler stilt som sikkerhet for bokført gjeld: Bygninger m/driftstilbehør Totalt Garantiansvar Note 14 Trekkmidler Av selskapets bankinnskudd er bundne skattetrekksmidler for konsernet.

16 Kontantstrømanalyse Norservice Eiendom Kontantstrømanalyse Norservice konsern (alle tall i 1000 kr) Norservice Eiendom AS Kontantstrømmer fra operasjonelle aktiviteter Resultat Avskrivninger og nedskrivninger Pensjonspremie uten resultateffekt Endring i varelager Endring i kortsiktige plasseringer Endring i kundefordringer Endring i leverandørgjeld Endring i konsernmellomværender Endring i andre tidsavgrensede poster Netto kontantstrøm fra operasjonelle aktiviteter (A) Kontantstrømmer fra investeringsaktiviteter Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler Netto kontantstrøm fra investeringsaktiviteter (B) Kontantstrømmer fra finansieringsaktiviteter Utbetalinger ved nedbetaling av langsiktig gjeld Innbetalinger på lån dattersselskap Investering i finansielle omløpsmidler Opptak av ny gjeld / endringer konsernkonto Netto kontantstrøm fra finansieringsaktivieter (C) Netto endring i kontanter (A+B+C) Beholdning av kontanter pr Beholdning av kontanter pr

17 Revisjonsberetning Norservice Eiendom 17

18 Styrets beretning Norservice 18 Norservice Sum driftsinntekter ble mill kroner, en nedgang på 7.0 % fra forrige år. Årets drift ga et overskudd på kr ,- mot kr i Resultatnedgangen skyldes hovedsakelig interiør som har en resultatsvikt på 6 mill kr sammenlignet med forrige år. Det er styrets oppfatning at regnskapet gir en korrekt fremstilling av selskapets økonomiske stilling og resultat. Forutsetningen for fortsatt drift er til stede, og dette er lagt til grunn for årsregnskapet. Våre forretningsområder Selskapets virksomhet fordeler seg på flere forretningsområder som også er egne resultatsområder. Omsetningen ved Elektronikk ble 37.7 mill kroner, en nedgang på 7.4 % fra i fjor. Den positive trenden flater ut, men avdelingen har fortsatt en betryggende kundemasse og god inntjening. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Ved Interiør ble omsetningen 22.1 mill kroner, en nedgang på hele 33.3 % fra forrige år. Barnehageutbyggingen i landets kommuner var i all hovedsak over i 2007, og 2008 ble preget av et usikkert og svakt barnehage- og skolemarked. Fabrikken endrer ikke strategi, og vil fortsatt satse bevisst på produksjon og salg av møbler til barnehage- og skolemarkedet gjennom Kinnarps sine forhandlere, basert på moderne produksjonsutstyr. Møbelfabrikken har beliggenhet på Støren. Avd. NetPrint oppnådde en omsetning på 18.7 mill kroner, en økning på 2.3 % som kun reflekterer prisøkning. Noe økt konkurranse, og utflating av byggeaktiviteten i regionen gir et mer krevende marked å jobbe i. NetPrint har beliggenhet på Pirsenteret Trondheim med avdelingskontor på Heimdal, og med serviceavdelinger på DN og NINA i Trondheim. Hjelpemidler oppnådde en omsetning på 15.5 mill kroner en økning på 16.4 % fra året før. Avdelingen leverer tjenester til Hjelpemiddelsentralen i Sør-Trøndelag innen transport og service. Avdelingen har beliggenhet i Trondheim. Bilsenteret omsatte for 13.1 mill. kroner, en økning på 14.1 % fra forrige år. Bilsenteret har hatt en positiv utvikling siste år med stor tilgang på nye kunder og en betydelig forbedring i inntjeningen. Yrkeskvalifisering Totalt var 274 personer inne til avklaring og bedriften sysselsatte 58 årsverk med midlertidige opplæringskontrakter, og 43 årsverk på tilrettelagte faste stillinger. I alt ble 23 arbeidstakere formidlet til arbeid og 2 til utdanning av totalt 59 som har sluttet i tiltaket kvalifisering, mens for arbeid med bistand er 20 formidlet til jobb og 2 til utdanning av 33 som har sluttet. Dette gir en formidlingsprosent for de formidlingsrettede tiltakene på 46,7 % mot fjorårets 58%. Et mye vanskeligere arbeidsmarked, kombinert med en svakere målgruppe er årsaken til utviklingen. Finansiell risiko Markedsrisiko Selskapet er ikke eksponert for endringer i valutakurser, da handel i utenlandsk valuta utgjør et meget begrenset omfang. Selskapet er eksponert mot endringer i rentenivået, da selskapets gjeld har flytende rente. Kredittrisiko Risiko for at motparter ikke har økonomisk evne til å oppfylle sine forpliktelser anses lav. I 2008 er det bokført i tap, noe som er historisk høyt. Det er ikke inngått avtaler om motregning eller andre finansielle instrumenter som minimerer kredittrisikoen i selskapet. Likviditetsrisiko Selskapet vurderer likviditeten i selskapet som god, og det er ikke besluttet å innføre tiltak som endrer likviditetsrisiko. Forfallstidspunkter for kundefordringer opprettholdes. Personale, arbeidsmiljø og ytre miljø Ved utgangen av året hadde selskapet 226 ansatte. I løpet av året har 67 arbeidstakere begynt og 92 sluttet i selskapet. I henhold til målsettingen for opplæringsvirksomheten på antall startet og sluttet ble målene nådd med god margin. Arbeidsmiljøutvalget har hatt 4 møter i Av interne tiltak igangsatt nevnes at bedriften har hatt en full gjennomgang av HMS arbeidet ifb med Equass sertifiseringen, der det er innført elektronisk melde og rapporteringssystem for virksomheten. Gjennomføring av den årlige arbeidsmiljø undersøkelsen og oppfølging av vernetjenesten er også viktige tiltak. Arbeidsmiljøet er å betrakte som godt på alle avdelinger. Sykefraværet er noe økt fra 5.2% 5,8%. Av dette er korttidsfraværet økt fra 2.5 til 3.3%. Det har ikke forekommet skader eller ulykker av alvorlig karakter i Som industribedrift har bedriften gode rutiner for å kunne iverksette tiltak slik at bedriften i minst mulig grad forurenser det ytre miljø. Likestilling Kvinner er representert med en representanter i styret (17%), to i konsernledelsen (50%) og to avdelingsledere (33%). I bedriften er det forøvrig ansatt 30.1 % kvinner. Noe ned fra fjoråret. Det arbeides for øvrig for å fremme likestilling i bedriften. Framtidsutsiktene Som attføringsbedrift er Norservice etablert med en klart definert samfunnskontrakt som legitimerer bedriftens eksistensberettigelse. Avklaringen og opplæringen skal være det sentrale formål, og forretningsdriften skal bygge opp under dette hovedformålet.

19 Styrets beretning Norservice Mens næringslivet for øvrig har som formål å tiltrekke seg stabil arbeidskraft, har attføringsbedriften det tilnærmet motsatte utgangspunkt, nemlig å lære opp og skifte ut arbeidsstokken til det beste for den enkelte, næringslivet og samfunnet. Norservice gir med sine mange forretningsområder allsidig og relevant yrkesopplæring, samtidig som flere forretningsområder gir god risikospredning. Styret anser konsernet å være godt posisjonert i forhold til etterspørselen i vare- og arbeidsmarkedet, og har god tro på en langsiktig, lønnsom utvikling for virksomheten, kombinert med utprøving, kvalifisering og yrkesopplæring. Resultatdisponering Styret foreslår at årets overskudd kr overføres annen egenkapital. Takk Styret takker kunder og andre forretningsforbindelser for godt samarbeid. Samtidig retter styret en stor takk til ansatte for meget god innsats til beste for Norservice. Erik Fredriksen Styreleder Per Einar Løkken Nestleder Jens Haugen Elsa A. Sandvik Bjørn Ramberg Geir Wiggen 19 Trondheim Erik Frederiksen Per Einar Løkken Jens Haugen Styreleder Nestleder Elsa A. Sandvik Bjørn Ramberg Geir Wiggen Ingebrigt Kulset Adm.direktør

20 Resultatregnskap Norservice Note Driftsinntekter og driftskostnader Salgsinntekter Sum driftsinntekter Endring i beholdning av varer under tilvirkning og ferdig tilvirkede varer Varekostnad ,12 Lønnskostnad Ordinær avskrivning Annen driftskostnad Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Annen renteinntekt Annen finansinntekt Inntekt/kostnad på markedsbaserte finansielle omløpsmidler Rentekostnad til foretak i samme konsern Annen rentekostnad Annen finanskostnad Netto finansresultat Ordinært resultat før skattekostnad Skattekostnad på ordinært resultat Ordinært resultat Årsresultat OVERFØRINGER 11 Avsatt til annen egenkapital Sum overføringer