Transkript

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39 LOPPA KOMMUNE Perioderapport 2. tertial 2012 Foto: Anneli Vestre Øksfjordmila2012. Kommunehelsetjenestenv/fysioterapeutMette Skjeldamhar jobbet medfokuspå økt fysiskaktivitet og i den forbindelseble Øksfjordmilaarrangertsomet forebyggendetiltak. PåBildet:En sportygjengfra kommunehelsetjenesten.

40 PERIODERAPPORT Innledning Med henvisning til regnskapsforskrifteneskal det for hver tertial avlegges en regnskapsrapportfor kommunestyretsom viser budsjettmessigforbruk. Når det gjelder detaljgradener detopptil administrasjonenå defineredennei samrådmedkommunestyret. Rådmannenhar valgt å leggefrem en perioderapportsom viser budsjettmessigforbruk som vist i tabelleneunderhvert rammeområde.perioderapportenskal ikke væreså detaljertsom regnskapetda dettevil bli veldig omfattendeog lite interessanti forhold til den informasjon somkommunestyretbørhapådettetidspunktav året. Økonomiskrapporteringskal væreryddig, informativ og etterrettelig.detteer særdelesviktig i tider med en krevende kommuneøkonomi. Rådmannen håper således at denne perioderapportenkangi entroverdigavspeilingav økonomiutviklingensålangti driftsåret. Rådmannenvil som sedvanlig presisereat streng økonomistyringfortsatt bør være høgt prioritet i vårt arbeidi tiden som kommer.selv om vi har gode resultaterå vise til de siste årene,er ikke slingringsmonnetslik at vi ukritisk kan si ja verkentil nødvendigvedlikehold eller nye varige driftsutgifter. Dette særlig med hensyntil inntektssvikt på bakgrunn av nedgangi folketalletog økningeri driftsutgifter somalleredeer vedtatt. Rådmannentillater seg i dette forordet og be kommunestyretom å lese tallene i dette dokumentet med noe forsiktighet. På dette rapporteringstidspunkteter det en rekke tallstørrelsersomperiodiskikke kanfordelesmatematisktil 66,6 % forbruk. Videre presiseresdet alleredeinnledningsvisat det totale forbruket til nå inneværendeår er dårligere enn forbruket på sammetid i fjor. Dette indikerer imidlertid ikke automatisket dårlig regnskapsresultat, menvi kan medsikkerhetsi at vi ikke vil få et like godtresultatsom i

41 Sentrale styringsorganer og fellesutgifter. Utgifter Regnskap Budsjett m Forbruk Forbruk pr Kostra hovedgruppe endr 2012 i % Lønnog sosialeutgifter % 65 % Kjøp av varer og % 57 % tjenester Kjøp av tjenester % 43 % Overføringer % 48 % Finansutgifter % 0 % Sum utgifter % 56 % Inntekter Salgsog leieinntekter % 78 % Refusjoner % 760% Overføringer % 0 % Finansinntekter % 58 % Sum inntekter % 108% SUM NETTO % 41 % UTGIFTER Avvik mellom regnskapog budsjett Driftsutgifter Lønnsutgifter Lønnsutgifteneavviker litt medbudsjettertnivå. I hovedsakskyldesdet feilbudsjetteringeller feilbelastningi regnskapetnår det gjelder våre kollektive ulykkes og gruppelivsforsikringer. Rådmannenvil følgeoppdette.ellerssåligger vi greit innenforrammene. Kjøp av varer og tjenester Her ligger vi omtrentsombudsjettert. Driftsinnt ekter Salgsog leieinntekter Her inngår blant annetalle annonseinntektenetil Omstillingsprogrammeti forbindelsemed næringsbilagetsomble produsert.en inntektsomdetikke er tatt budsjettmessighøydefor. Refusjoner Inneholderutgifter knyttettil momssomskaloverførestil investeringsbudsjettet. I tillegg ikke budsjettertemomsinntekterknyttettil omstilling og ikt-avdelingen. Overføringsinntekter Budsjettertkr 3 mill i overføringerfor omstillingsarbeidet.pengen er ikke mottattenda. 3

42 Finansinntekter Gjeldertilskuddnæringsfondog mottatteavdragpånæringsfond. Måloppnåelse/ressursutnyttelse Rammeområdet viser at manligger godtinnenforbudsjetterterammer. Oppvekst og kultur Utgifter Regnskap Budsjett m Forbruk Forbruk pr Kostra hovedgruppe endr 2012 i % Lønnog sosialeutgifter % 68 % Kjøp av varer og % 76 % tjenester Kjøp av tjenester % 99 % Overføringer % 36 % Finansutgifter % 0 % Sum utgifter % 68 % Inntekter Salgsog leieinntekter % 57 % Refusjoner % 99 % Overføringer 0-0 % 0 % Finansinntekter % 28 % Sum inntekter % 86 % SUM NETTO % 66 % UTGIFTER Avvik mellom regnskapog budsjett UTGIFTER: Lønn og sosialeutgifter: Vikarutgifteneharoverskredetbudsjettet,mendetmåsesi sammenhengmed refusjonerfra NAV. Bådebarnehagerog skolerharhattendel langvarigesykefravær og annetfraværderdetmåtasinn vikar. Storedelerav dettefraværeter borteved skole/barnehagestart daarbeidstakerner tilbakei jobb. Skolerog barnehagerharen del vikarbruki forhold til utdanning.vi hararbeidstakeresomtar videreutdanningog grunnutdanning.alle skoleneharværtmedpåprosjektetny Giv, herfår kommunen refundertutgiftene.brukenav vikarer,ekstrahjelpog overtidvurderesi denenkelte virksomhet.det harblitt endel overtiddettepga.ekstranorskopplæringfor fremmedspråklige,manglenderektorvedto skolerog manglendelærer.denne overtidenvar overvedskoleslutt. Lønnsutgiftertil spesialundervisningo.a.ompostereshalvårlig. Oppsummeringherer at lønnog sosialeutgifter viserenforsvarligutvikling. 4

43 Kjøp av varer og tjenester: Skoleneog barnehagenegjør endel innkjøpav materielli begynnelsenav året,og en del i begynnelsenav nytt skole-/barnehageår. Utgifter til denkulturelleskolesekkenomposteresvedskoleåret slutt. Kjøp fra andrekommunerfakturereshalvårlig. Budsjettetpåstrømpåskoleneer overskredet.høgtunfikk tilført ,- av kommunaltoverskuddtil å dekkesineoverskridelser,somskyldtesfeil påregninger fra kraftlaget.når detgjeldernuvsvågog Sandlandvar detbudsjettertmarginalt,dette fordi bassengdriftenble trukketfra. Det sammegjelderoljekjøppåsandlandog i Nuvsvåg.Når bassengetskalopprettholdesi Nuvsvågmådetgjøresnoeher. Oppvekst- og kulturetatenharogsåfått ekstrautgifter påøksfjordsamfunnshus,dette med ,- (tak) Dettevar ikke budsjettert. Kjøp av tjenester: Kjøp av PP-tjenesteer fakturert. Medlemsskapi RSK Vest-Finnmarkfaktureressentpååret. Driftstilskuddfor kulturskoleno.a.fakturereshalvårlig. INNTEKTER: Salgs- og leieinntekter: Egenandelfor kulturskolenvårener ikke fakturertenda. Utleie av skoler/grendehus/utstyr faktureresetterhvert,ogsåkommunale virksomheter. Refusjoner: Refusjonerfra NAV utbetalesetterskuddsvis. Refusjonerfra Fylkeskommunen,Utdanningsforbundeto.a.utbetaleshalvårlig. Måloppnåelse/ressursutnyttelse Driften i skoler,barnehageog sfo gårsomvanlig. Det kanværevanskeligpersonalmessig noenganger,og detgir segogsåutslagi utgifter til ekstrahjelp,overtidog vikarer.lærereved tre av skolenei Loppahargåttpåovertidstoredelerav skoleåret2011/12.dettepga.ekstra norsko plæringfor fremmedspråklige,manglenderektorerog lærere.dettevar overved skoleslutt.ekstranorskopplæringfor fremmedspråklig er nålagt inn somenøkningav rammetimetalletvedenskole.dettesamtøkingi spesialundervisningog valgfagfor ungdomsskolengjør at rammetimetalletfor 2 av skolenefor skoleåret2012/13måoppsom saki formannskapet. Det var få søkeretil utlystestillinger somlæreri Loppa, og det gasegutslagi ufaglærtepå alle skolenei Loppa. PåHøgtunharvi 98%stilling ufaglært,besattav to personer,i Bergsfjordharvi ufaglærti ca.70%stilling, kanbli mer.en lærerer ikke allmennlærer,men harspesialpedagogikki sin utdanning.ved Sandlandskoleharvi ufaglærtinnei 77%stilling. Nuvsvågskoleble vedtattnedlagti vår, 7 eleverble overførttil Høgtun.3 av disseeleveneer flyttet fra kommunen,4 eleverfår hjemmeundervisningi Nuvsvåg.Elevtalletpånoenav skolenei Loppaer synkendetil nesteår (Høgtungårnedfra 74 til 66, Bergsfjordfra 26 til 25 og Sandlandøkerfra 3 til 4). I Nuvsvågvil elevtalletvil væredetsammetil nesteår. 5

44 Vi harnåfått påplassrektori Bergsfjord,detteer megetgledelig.påsandlandskoleharvi administrerendelærerogsådetteskoleåret.dettefungererveldig bra. Fikk ingensøkeretil rektorstillingenher. Ny arbeidstidsavtalefor undervisningspersonalet i Loppaharværtpåhøring,er drøftetog underskrevet. Ved Bergsfjordskoleer mani gangmednybyggog renovering.detteer krevendefor både barnog personale. I Øksfjordbarnehageharvi vedoppstartav barnehageåret 16 barnsomutgjør26 plasser,etter oppstartharvi fått ensøknadpået barntil somdavil utløsteto plassertil. Vi fikk ikke tilsatt faglærtepedagogiskelederei Øksfjordbarnehage,vi hardato fagarbeiderepådispensasjon detteåret.i Bergsfjordbarnehagestartet4 barn(utgjør6 plasser).heromgjørvi enassistent stilling til pedagogisklederfor åoppfølgelovkrav, dettefor barnehageåret 2012/13.Vi vil da haenpedagogisklederpådispensasjon.assistentenei Bergsfjordønskerå delepådette ansvaret.etatenjobbermedarbeidstidsavtalefor barnehagepersonale i Loppa,dennevil bli sendtpåhøringog drøfteti løpetav høsten. Departementethardefinertfull barnehagedekningsomat alle somsøkerfør hovedopptaket får plass,og detharvi klart å innfri i år også.vi haroverkapasiteti beggebarnehagene, og deter fortsattikke grunnlagfor å starteoppigjen i barnehagenevi harvakante.til Høgtunsfo harvi godsøknad.ved oppstartav nytt skoleårstartetdet24 barnvedfritidshjemmet.i Bergsfjordharvi ingenbarnpåsfo tilbud i barnehagen.etatener alt i alt fornøydmed situasjonen.flerefaglærtemåpåplass,selvom vi hargodefagarbeiderei kommunen. Det er ogsågledeligå seat kulturlivet blomstrer,dettemedkulturskolen,og annenaktivitet. Detteåretharalle gruppenei kulturskolenhattsommål å deltai teaterstykket Tåkehavet. Alle harjobbetbevisstfram mot dette. Tåkehavet harværtet samarbeidsprosjektmed Høgtunskoleog SFOi regi av kulturskolen.tåkehavet er ei teaterforestillinghvor handlinga er fra begynnelsenpå1900-tallet. Historienutspillersegheri Loppa,hvor Marenfra Marøya vesti kommunenog henneskriminelle handlinger,er denrødetrådeni detsomforegårpå scenen. 6

45 I tillegg harkulturskolengjennomfçrt Musikalsk aften hvor alle somdriver medmusikkble invitert til å delta,i tillegg til kulturskolensegnemusikalskebidrag.beggearrangementene ble veldig godtmottatt. I juli var detøksfjordtreff,dettei forbindelsemedet slektstreff.her ble detgjennomførtulike arrangementer. I Bergsfjordble festivalen Liv i Loppa arrangerti juli. Mangespennendeaktiviteterog god oppslutning.sør-tverrfjord treffet ble arrangertsammemånedogsåmedgodoppslutningom alle aktivitetene. Øksfjordfestivalenble arrangerti august.mangeforskjelligeaktiviteterpåulike stederi bygda.godoppslutningogsåher. Loppafolkebibliotek haretablertfilialer i dagligvarebutikkenei Nuvsvågog Bergsfjordog Sør-Tverrfjord. Der kandetilby: PCmedInternett,utlånav bøker,musikk,lydbøker,filmer og tidsskrifter.filialeneer åpeni butikkenesåpningstider.folkebibliotekethari sommer arrangertenlesekonkurransefor barnog unge. Ungdomsklubbenei Øksfjord,Nuvsvågog Bergsfjorder aktive. Oppvekst- og kultursjefønskerå fortsetteå hamøtemedkulturskoleleder,lederfor biblioteketog ungdomskonsulenten. Dettefor åopprettesamarbeid,utveksleerfaringar/ideer og jobbemedkultur. Rektor/styrermøterfortsettersomtidligere. Trossmyearbeidmedny skolestrukturi Loppaer situasjonenvedskole/barnehagestart god. Vi harikke flere ufaglærtei skoleneennforrige skoleår,detsammegjelderbarnehagene. Vi harhellerikke klart å rekrutterei forhold til behov,slik at hermådetsettesi gangtiltak. 7

46 Helse, sosial, pleie og omso rg. Utgifter Regnskap Budsjett m Forbruk Forbruk pr Kostra hovedgruppe endr 2012 i % Lønnog sosialeutgifter % 61 % Kjøp av varer og % 56 % tjenester Kjøp av tjenester % 158% Overføringer % 71 % Finansutgifter % 43 % Sum utgifter % 62 % Inntekter Salgsog leieinntekter % 75 % Refusjoner % 59 % Overføringer 0-0 % 0 % Finansinntekter % 5 % Sum inntekter % 62 % SUM NETTO % 62 % UTGIFTER Avvik mellom regnskapog budsjett Lønnsutgifter Lønnsutgifteneviserenforsvarligutvikling. Fortsattsliter sykehjemmetmedmyebruk av overtid.detteskyldesdenvanskeligesituasjonenpåsykepleiesiden.en forsøkerå bruker vikarergjennomvikarbyråerfor åbøtenoepådette. Stillingensomhelse- og omsorgssjefer fremdelesubesatt. Andre driftsutgifter Andredriftsutgifterer underkontroll. Driftsinntekter Driftsinntektenevisertotalt enjevn utvikling. Når detgjelderrefusjonerfremstårtallet som noelavt. Detteskyldesat refusjonerfor ressurskrevende tjenesterførstinntektsføresved årsslutt.korrigererentallenefor akkumulertberegnetrefusjonvil korrektprosenthervære 66, altsåi trådmedbudsjett.dettevil ogsågi segutslagi totalenfor rammeområdetsommed dennekorrigeringenvil ligge pået forbruk på63 % av budsjett. Måloppnåelse/ressursutnyttelse Vi hartilstrekkeligmedstillingshjemleri sektoren, menmanglerpersonaletil å bekle disse, spesielti helgene.ny turnuser underutarbeidelse,mendennevil hellerikke gi noenløsning påantallsmåstillinger. 8

47 Ellersmerkesdetgodtat befolkningeni kommunenblir eldreog merhjelpetrengende.vi har fortsattstoreutfordringermedtankepåinstitusjonsplasserog tilbud av hjemmetjenester. Dettebetyrat vi skal fortsattjobbesmålrettetmot detoverordnedemåletfor pleie- og omsorgstjenesten; at denenkeltetjenestemottakerenskalsikrestjenesterav godkvalitet, og at deindividuelle behovblir dekketpåenforsvarligmåte. Pleie- og omsorgstjenestener blitt medi effektiviseringsnettverket til KS. Gjennomdenne deltakelsenvil Loppakommunefå tilgangtil enrekkehjelpemidlerog statistikkfor utvikling av tjenestene.i tillegg får entilgangtil nettsidenbedrekommune.nosompresentererulike resultaterfra deltakendekommuner.det er viktig at deresultatersomfremkommeri undersøkelseneblir gjenstandfor debattog brukesi utviklingsarbeideti sektoren. Økonomisksosialhjelp, setti sammenhengmedtilknyttederefusjoner,er sålangti år i tråd medbudsjett.for å holdebudsjetteter detviktig at NAV harstorfokuspåå få stønadsmottakere rasktoveri tiltak. Barneverntjenest ensignaliserte i fjor enøkningi tiltak for inneværendeår. Dermedhar utgiftenetil dennetjenestenøkt og sannsynligvismedførenoebehovfor tilf ørselav midler i løpetav åretselvom utgiftsøkningenvar hensyntatti budsjettet. Driftsavdelingen Utgifter Regnskap Budsjett m Forbruk Forbruk pr Kostra hovedgruppe endr 2012 i % Lønnog sosialeutgifter % 68 % Kjøp av varer og % 65 % tjenester Kjøp av tjenester % 82 % Overføringer % 120% Finansutgifter % 0 % Sum utgifter % 70 % Inntekter Salgsog leieinntekter % 57 % Refusjoner % 98 % Overføringer % 0 % Finansinntekter % 0 % Sum inntekter % 61 % SUM NETTO % 84 % UTGIFTER 9

48 Avvik mellom regnskapog budsjett Lønnsutgifter Fastlønnog pensjoner stortsettinnfor rammeneer forventet.men detmåbemerkesat bruk av overtidikke er lett å overholdedet budsjetterte.akutte situasjoneroppstår,og måløses utenat deter tid til å reflekterepåandrelçsninger.detblir derforendel brannslukning når hendelseroppstår. Andre driftsutgifter Kjøp av varerog tjenesterer somforventet. Ny forsikringsavtaleer inntrådtmedvirkning fra ,og KLP er nåvår forsikringsleverandør.finnutharbiståtti arbeidet,og detgjenstårnoendetaljerhvor KLP vil besøkeloppakommunefor endeligavklaringer.det var betydeligprisforskjellpåde forskjelligeleverandørerav tilbud. Gjensidigesomvi harhattett godtforhold til i flere år, nåddeikke oppi konkurransen. Nye vedlikeholdskontrakterer underavslutning,og herble detny entreprenørbl.a i Øksfjord. Overraskelseble detdaingengatilbud påvedlikeholdav kommunalvei i Bergsfjord. Her har vi fått entreprenørsomharfylkesveieni Bergsfjordå ta dennekontrakten. Vedlikeholdskontrakteneble somforventeti pris, og ingenstoreoverraskelser. Overføringsutgiftergjelderi sin helhetmomspåvarerog tjenestersomer kjøpt og måsees sammenmedinntektspostenrefusjonerdadensammemomseninntektsføresder. Nerstrandable medett nødropmalt medett strøki sommer.en gjennomsnittligsommer tilleggessomnoeav årsaken,og manglendekoordineringi tillegg. Maling somvar planlagtav BergsfjordKirke ble gjennomførtsomplanlagt.her viserdetseg at medbruk av egne ressurserkandetværevanskeligå få full effektivitet av arbeidet. Vedlikeholdog serviceviserhøytforbruk, og varsomhetvil værefortsattdetstyrendeelement restenav året. Driftsinntekter Husleiekommunaleboligerstårikke i forhold til kostnadeneboligenepåførerfellesskapet, menhermåvi ta enskikkelig gjennomgangfor å få husleieprisenslik denburdevært. Her er ett sværtkomplisertlovverk somregulererhva huseierkankalkulerei husleie. Alle avgifterer à jour pr. dato. Refusjoner er i hovedsakinntektsførtmomsog refusjonerfor tjenesterleverttil LoppaHavn KF. Gjelderleie av administrativetjenesterog uteavdelingen.bruk av kommunalekaierog utgifter knyttettil veierog veilys. Utfordringenefremovervil væreå dokumentereselvkostpåkommunensavgifter. Måloppnåelse/ressursutnyttelse Vannog avløper et områdesomkommertil å krevefortsattstorinnsatsfremover. Det harværtrapportertom trykkfall i Fjellveieni Øksfjordutenat manharkunnepåvise konkrethvasomer feil. Sannsynligvispåmangraveoppfra Hankenbakkentil Fjellveienslik 10

49 at kummenefornyesinkl. rørledningsnettet.skolebakkeni Øksfjordstårfort sattpåventnår detgjelderutskifting av vannrør. Det harværtprioritert vedlikeholdav leiligheterpåaldersboligensomharfått oppgradert dusj/badi vinter,menflere gjenstår.her er detogsåflere boenhetersomfortsattmå oppgraderesmedbl.a nyekjøkkeninnredninger.vi hargoddialogmedhemisnårdetgjelder vurderingav inneklimautfordringeri boliger.(hemiser vår bedriftshelsetjeneste.) Vi harfortsattendel boligersombørdreneresog sikresmot fukt. SommerenmalingsprosjektpåNerstrandaer ikke ensakjeg vil si mankanværefornøydmed, selvom væretvar sværtvarierende.uansettsåvar sommerensværtvanskeligdaværetvar sværtvariabelmedmyeregn. Etterå hastuderteksternekjøp, såvil detettermin meningværenaturlig å spørreom man hellerbørsatsepåkjøp av eksternetjenesterpåbygg,rør, elektroosv, og frigjøre lønnshjemlerpådriftsavdelingen?antar at dettekangi mangediskusjoner,og gi like mange løsningerom manvelgerå gåi dybdenmeddettespørsmålet. Skoleni Øksfjordog bygningerellersi kommunenvil søkesprioritert i forhold til malingmed mer. NordveggenpåHøgtunskolemåsnarestrepareres,hervil detkrevestoresummerfor at detteskalbli skikkelig. Her vil enmåttefå brukevinterentil å finne løsninger,samtsepåde økonomiskerealitetenevi skalforholdeosstil. Ny heispåøksfjordhelsesenterer i arbeid,og håperat detteer påplassinnenutgangenav året. Sommerjobbfor ungdomer ett godttiltak, menerfaringenetterflere sommeretilsier at detvil værenødvendigmedenegenpersonøremerketungdomsarbeidet.driftsavdelingenhar ferieavvikling,og klarebegrensninger i hvaungdommenkangjøreav arbeidsoppgaverog kapasitetil å væredenressursensomforventes. Overtidsbrukpådriftsavdelingener umulig å unngå, dauforutsettebehovsomregeloppstår etternormalarbeidstid. 11

50 Inv esteringsregnskapetpr Vi har2 investeringsprosjekt er pågangnå: Vassdalenindustriområde Bergsfjordskole Sør-Tverrfjord grendehuser ikke helt ferdigstilt, menvil bli deti løpetav sommeren. Likviditet pr Likviditet Pr Pr Pr Pr Kasse,postog bank Kortsiktigefordringer Premieavvik Sumomløpsmidler, kto Kortsiktig gjeld,kto Likvide midler Denlikvide situasjonensvingernaturligi løpetav året, mener påomtrengsammenivå somi fjor. Totalt settkanvi konkluderemedat likviditeten er tilfredsstillende. Plasseringav ledig likviditet I hht til nytt finansreglementvedtattav Kommunestyretmedikrafttredelse såskal rådmannenminstto gangeri åretrapportereom finansforvaltningensresultat.i Loppasåhar vi ikke alternativeplasseringer,verkeni form av penge-, obligasjon-, aksje-, eller eiendomsmarkedsplasseringer. Vi harkun vanlig innskuddi bankmedfølgendesaldoog avkastning: Konto Saldopr Innskuddsrentepr Driftskonto Rentenejusteresukentlig,budsjettertrenteer på Skattetrekkskonto ,5%. Rentenivåetharhittil værtlavereenndet. Kontantkasse Ingen renter Etterrådmannensynsåer smertenvedå måttedekkeinn et eventueltkortsiktig tappå finansielleinstrumenteri kommunensårsregnskapbetydeligstørrefor kommunen,enngleden overentilsvarendegevinst.selvom Loppakommuneharoverskuddslikviditet,såanserikke rådmannenat tidener innefor å endrepådeneksisterendefinansstrategien. 12

51 Arbeidskapitalen Oversikt endring arbeidskapital Regnskap 2012 Regnskap 2011 Regnskap 2010 OMLØPSMIDLER Endring betalingsmidler Endring ihendehaverobl og sertifikater Endring kortsiktige fordringer Endring premieavvik Endring aksjer og andeler ENDRING OMLØPSMIDLER (A) KORTSIKTIG GJELD Endring kortsiktig gjeld (B) ENDRING ARBEIDSKAPITAL Endringi arbeidskapitalenskalsi noeom hvorvidt kommunensbetalingsevneharforbedret segeller forverretsegi løpetav året.loppakommunesendringi arbeidskapital,beregnetsom differansenmellomomløpsmidlerog kortsiktig gjeld, harvedrapporteringstidspunktetgått ned. Detteer enindikasjondårligerelikviditet setti forhold til forrige år. Rammetilskudd, skatter, renter og avdrag SidenLoppaer enminsteinntektskommune, måskatteinntekteneseesi sammenhengmed rammetilskuddet.tapteskatteinntekterblir kompensertløpendegjennom rammeoverføringene. Det er gjennomsnittligskattevekstpålandsbasi somevt.vil få vesentligbetydningfor utviklingenav vårefrie inntekter(skattog rammetilskudd). Ved rapporteringstidspunkt var situasjonensomfølger: Hovedgruppe Regnskap Budsjett Forbruk i % Skattpåinntektog % formue Rammetilskudd % Andreoverføringer Sum frie inntekter % Helt normalutvikling og i trådmedbudsjettet. 13

52 Nedenfor følger oversikt over renter og avdrag på lån i tillegg til renteinntekter og utbytte: Hovedgruppe Regnskap Budsjett Forbruk i % Renteutgifter,løpende % lån Avdragpåløpendelån % Sum renter og avdrag på lån % Renteinntekterog utbytte % Mottatteavdragpåutlån % Sum eksterne finansinntekter % Renterog avdragbelastesnoeujevnti løpetav året.men foreløpigligger vi innenfor budsjettrammene. Låneinstitusjon Lånetype Renteutvikling Restgjeldpr Rente Husbanken Startlån 2,080-2,089% - Flytende Husbanken Startlån 2,080-2,089% Flytende Husbanken Startlån 2,080-2,089% Flytende Husbanken Startlån 2,080-2,089% Flytende Husbanken Startlån 2,080-2,089% Flytende KommunalbankenIndustrikai 2,50% Flytende KommunalbankenNerstranda 2,50% Flytende KommunalbankenHelsesenteret 2,50% Flytende KommunalbankenVassdalenindustriomr 3,50% Fast KommunalbankenSkavnakkkai 2,50% Flytende KommunalbankenParkveien2 2,50% Flytende Total restgjeld Oversiktenviserrestgjeldfordelt påvåre2 låneinstitusjoner.det er budsjettertmedenrente på3,5%. Foreløpigligger vi innenforrammeneav dette. Når detgjelderforventetutvikling i rentemarkedet,såer dettevanskeligå si noebestemtom. Etterprognosenefra NorgesBanksåvil rentene holdesegstabile. 14

53 Total oversikt regnskappr Utgifter Regnskap Budsjett m Forbruk Forbruk pr Kostra hovedgruppe endr 2012 i % Lønnog sosialeutgifter % 64 % Kjøp av varer og % 65 % tjenester Kjøp av tjenester % 88 % Overføringer % 55 % Finansutgifter % 29 % Sum utgifter % 59 % Inntekter Salgsog leieinntekter % 61 % Refusjoner % 74 % Overføringer % 66 % Finansinntekter % 38 % Sum inntekter % 64 % SUM NETTO % Avvik mellom regnskapog budsjett Dentotalesituasjonenviserenrelativt akseptabelutvikling. Det henvisesfor øvrig til kommentareneunderdetenkelterammeområde. Sumutgifter er litt høyereennpåsammetid i fjor, mengodtinnenforbudsjettertramme. Inntektssidener lavereennpåsammetid i fjor, menlikevel underkontroll. Sålangti driftsåret harvi et regnskapsmessigmindreforbruk på1,4 million. Resultateter langtdårligereennpåsammetidspunkti fjor. Da haddevi ett mindreforbrukpåvel 6,6 million. Hovedårsakentil at vi ligger dårligereannnåer at refusjonsinntektener langtlavere ennpåsammetid i fjor. Dette skyldesdehøyemomsinntektenepåbakgrunnav store investeringskostnader i 2011.Momsenble i forbindelsemedårsavslutningenoverførttil investeringsprosjektet og brukt somfinansieringi prosjektene.vi hari 2012ikke hattsåstore investeringersomi 2011og detpåvirkerresultatether. Lønnsutgiftenesomer enav deviktigsteindikatorene,viserenforsvarligutvikling. Det ser derforut til at budsjettarbeidet for driftsåreter utført påenforsvarligog godmåte,selvom forbruketer høyereennpåsammetid i fjor. 15

54 KONKLUSJON Perioderapporten er enav flere faktorersommedvirkertil godøkonomistyring.rapportenher viserenfin utvikling sålangti driftsåret.men deter viktig å nevneat inneværendeårs budsjetter strammereennfjorårets.detteservi påtalleneselvom vi tar hensyntil redusert momskompensasjonog nivå påinvestering.situasjonener noksåmarginal og detskal ikke storehendelsertil for å skapeet uønsketresultat. Det er nok engangtilfredsstillendeå seat lønnsutgifteneviserenforsvarligutvikling. Totalbudsjetteter belastetmed67 % av detotalebudsjettertemidler til lønnog sosiale utgifter. Dettenevnessidenlønnog pensjonutgjørover60 % av detotaledriftsutgiftene kommunenhar.nøyaktigheti dettearbeideti budsjettprosessener særdelesviktig. Administrasjonenharutviklet goderutinerpådetteområdetgjennomflere år og det er av vesentligbetydningfor engodøkonomistyring. Samtidigsomvi presentereret braresultatsålangt,såmåenværeklar overat vi fortsatthar mangeuløsteoppgaver.vedlikeholdav kommunensbygningsmasser fortsattikke mulig å ivaretafullt ut innenfordagensøkonomiskeramme. Men samtidigsåvet jeg at fallhøydener storog absolutttil stede.vi haren befolkningsstatistikksomviserat aldersammensetningen ikke er helt brafor utviklingeni folketalletog kommendeårsrammeoverføringer.vi måderfori tidensomkommervære konsekventvarsommemedå påføreossløpendeog varigedriftsutgifter for deter detsom gradvisknekkerkommuneøkonomien. Spesieltvarsombørvi værenårvi vet at noenstore investeringerer uunngåelig.her kannevnesskredvollenpåystnes. Omstillingsarbeidetgårmot slutten.her arbeideradministrasjonenmedå lageensakom hvordanenskaldrive dettearbeidetvidere.det forventesat denneleggesfrem til politisk behandlinghøsten2012. Samtidiger vi somendel av Vest-FinnmarkregionrådmedpåprosjektetBolyst. Prosjektet vil hastorfokuspåspråkopplæringog integreringav nyeinnbyggere.et spennendeprosjekt somvi harstpreforventningertil. Rådmannenpresisererdettemedbekymring for dekommendeår.dettefordi vi harsåmange økonomiskeutfordringerå forholdeosstil. Økonomiplanensomble vedtatti 2011viserat vi vil få enutfordrendeøkonomisksituasjonfremover.kommunestyretharvedtattendringeri skolestrukturen,noesomvil avhjelpesituasjonen. Avslutningsvisvil rådmannenberømmedetarbeidsomgjøresi organisasjonen.det visesen storvilje til å få løstbådeløpendeoppgaverog uforutsettehendelser.samtidigberømmes ogsåpolitiskemyndigheterfor viljen til å ta nødvendigegrep,samtidigsomdetvises måteholdmednyekostnadskrevendetiltak.. Øksfjord6. oktober2012 BjørnarTollefsen rådmann 16

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72

73

74

75

76

77

78

79

80

81

82

83

84

85

86

87