REGNSKAP PR AUGUST 2016

Transkript

1 REGNSKAP PR AUGUST 2016 Rapportansvarlig: økonomidirektør Frank Solheim

2 Konsernresultat: RAPPORT Alle tall i hele mill kroner pr AUG-15 Salgsinntekter 1 873, ,8 53, ,0 Fraktinntekter 59,4 56,4 3,0 58,4 Andre inntekter 26,8 6,8 20,0 8,8 Sum inntekter 1 960, ,0 77, ,2 Dekningsbidrag 541,4 502,6 38,8 485,8 Lønns- og personalkostnader 207,3 204,4 2,9 195,6 Avskrivninger 29,1 30,2-1,1 26,6 Andre driftskostnader 197,3 193,6 3,7 177,8 Driftsresultat før finans 107,7 74,4 33,4 85,8 Finansresultat -18,4-21,1 2,7-24,9 Andel resultat tilknyttet selskap 1,8 1,9-0,0 2,0 Minoritetsinteresser 0,9 1,0-0,1 1,4 Resultat før skatt 90,3 54,1 36,2 61,5 Konsernet har pr august et resultat på kr 90,3 mill. Dette er kr 36,2 mill bedre enn i budsjett og kr 28,8 mill bedre enn pr august i fjor. Morselskapet leverer et resultat på kr 88,3 mill, hvilket er kr 36,4 mill bedre enn i budsjett. Se egne kommentarer nedenfor. I AM Nutrition er resultatet pr august kr + 0,9 mill. Dette er kr 0,8 mill svakere enn i budsjett, men kr 0,5 mill bedre enn pr august i fjor. Det ble i mai bokført en gevinst på kr 1,2 mill vedr. salg av fordring mot Fish4Dogs, dette elimineres på konsern. I august ble resultatet kr + 0,3 mill, dette er kr 0,5 mill bedre enn i budsjett. Resultatrapport for AM Nutrition pr august: RAPPORT AM NUTRITION AS PR AUG- PR AUG-15 TALL I 1000 KRONER Budsjett 2015 Netto inntekt Bruttofortjeneste Bruttofortjeneste i % 26,6 % 25,9 % 0,7 % 27,4 % 27,7 % Sum lønns og personalkostnader Avskrivninger Andre driftskostnader Driftsresultat Finansresultat Resultat før skatt Det er pr august prosessert tonn erter. Dette er 194 tonn mer enn i budsjett og tonn mer enn pr august i fjor. Pr august har vi levert tonn protein og tonn stivelse. Resultat fra erterfraksjonering er pr august kr 0,6 mill, hvilket er kr 0,2 mill svakere enn i budsjett. Vi har pr august produsert tonn kjæledyrfôr, hvilket er 422 tonn mer enn budsjett og 570 tonn mer enn pr august i fjor. Resultatet fra produksjon av kjæledyrfôr er kr + 1,3 mill, dette er kr 0,9 mill svakere enn i budsjett. Vi har da kreditert gevinsten ved salg av fordring mot Fish4Dogs til FKRA. Reell resultatsvikt på ordinær drift på produksjon av kjæledyrfôr er kr 2,1 mill.

3 AM Nutrition Denmark ApS er etablert for å ivareta virksomheten med PeaTex som ble overtatt fra DLG i februar. Selskapet er 100% eid av AM Nutrition AS. Pr august har selskapet et underskudd på kr 1,0 mill. Selskapet var ikke opprettet når vi utarbeidet budsjett for 2016 og vi måler derfor mot et budsjett på kr 0. Salget er en del lavere enn forventet, og i tillegg har vi noen kostnader knyttet til oppstart. Fish4Dogs solgte i august for , hvilket er 36% mer enn i august i fjor. Pr august er da omsetningen 7,9 mill. Dette er 2,8 mill (54%) mer enn pr august i fjor og 1,4 mill mer enn i budsjett. Resultatet pr august er Dette er bedre enn budsjett og bedre enn pr august i fjor. I konsernregnskapet er det ikke henført andel til minoritetsinteresser. Norsk Naturgjødsel leverer et resultat pr august på kr - 0,1 mill, hvilket er kr 1,6 mill svakere enn budsjett. Resultatet er kr 0,9 mill bedre enn pr august i fjor. Pga. vedlikeholdsarbeid har vi ikke hatt produksjon i august. Hittil i år er det produsert tonn. Dette er 437 tonn mer enn pr august i fjor, men 499 tonn mindre enn i budsjett. Pr august er det solgt tonn storsekk (662 tonn under budsjett) og 617 tonn småsekk (67 tonn mer enn i budsjett). Felleskjøpet AS har et resultat på kr + 13,2 mill, hvilket er kr 17,7 mill bedre enn i budsjett. Selskapet har solgt fordringer mot F4D til morselskapet og realiserer i den forbindelse en gevinst på kr 17,9 mill. Dette elimineres på konsern. Marinpet AS har et resultat på kr 10,0 mill pr august. Dette skyldes i sin helhet gevinst knyttet til salg av fordringer mot F4D til FKRA. Beløpet elimineres. Vekstmiljø AS utarbeider kun tertialrapporter. Pr april har selskapet et resultat på kr 1,8 mill, hvilket er kr 0,6 mill svakere enn i budsjett. Omsetningen er i henhold til budsjett, men selskapet oppnår ikke budsjettert bruttofortjeneste. Regnskapet pr august er fortsatt ikke klart. I øvrige datterselskap er det små avvik fra budsjett. Totalt elimineres kr 29,1 mill. Resultat fra tilknyttet virksomhet utgjør pr august kr 2,3 mill, hvilket er i henhold til budsjett. Under tilknyttede selskap finner vi nå Nedremarka Eiendom og Bondevennen. Eliminert i alt kr 29,1 mill knyttet til transport av fordringer mot F4D. Resultat og avvik fra budsjett pr selskap: pr AUG Selskap FKRA 88,3 52,0 36,4 59,2 53,2 Felleskjøpet 13,2-4,5 17,7-4,0-7,1 MarinPet 10,0-10,0 - - Hillevåg Næringspark 1,8 1,4 0,4 1,5 2,2 FKRA Eiendom 0,4 0,3 0,1 0,5 0,3 AM Nutrition 0,9 1,7-0,8 0,4 5,1 AMN DK -1,0 - -1,0 - - FKRA Bryne Eiendom 0,1 0,0 0,1 0,1 - Fish4Dogs 2,6-1,7 4,4 0,9 2,5 GBT -0,2 - -0,2 - - Norsk Naturgjødsel -0,1 1,4-1,6-1,0 0,5 Vekstmiljø 0,9 1,2-0,3 1,4 2,1 Elim EK/res. tilknyttede selskap -26,8 2,3-29,1 2,6 0,9 FKRA KONSERN 90,3 54,1 36,2 61,5 59,6

4 Resultat morselskap: Pr AUGUST 2016 RAPPORT ALLE TALL I HELE MILLIONER KRONER PR AUG-15 Salgsinntekter 1 714, ,8 31, ,8 Fraktinntekter 59,3 56,4 2,9 58,3 Andre inntekter 31,4 9,1 22,3 11,3 Sum inntekter 1 804, ,3 56, ,4 Bruttofortjeneste 389,1 379,2 9,9 369,0 Bruttofortjeneste i % 22,7 % 22,5 % 0,2 % 22,5 % Dekningsbidrag 479,8 444,7 35,1 438,7 Lønns- og personalkostnader 184,6 183,4 1,2 177,1 Avskrivninger 22,0 23,4-1,4 20,8 Andre driftskostnader 174,9 173,2 1,7 165,5 Driftsresultat 98,3 64,7 33,6 75,2 Finansresultat -10,0-12,7 2,7-16,0 Resultat før skatt 88,3 52,0 36,4 59,2 Pr AUGUST 2016 ALL OMSETNING I MILL KRONER VARESALG PR AUG-15 Kraftfôr i tonn Omsetning kraftfôr 944,1 939,9 4,2 920,1 Utsalgspris kraftfôr i kr/kg 3,73 3,75-0,02 3,65 Bruttofortjeneste kraftfôr i kr/kg 0,76 0,74 0,02 0,74 Omsetning plantekultur 182,9 182,5 0,4 186,5 Omsetning formarked 193,4 205,2-11,7 172,6 Omsetning butikk/plantevern 306,9 286,6 20,3 285,6 Omsetning ettermarked 68,6 66,9 1,7 61,6 Varesalget i august endte på kr 194,7 mill. Dette er kr 0,5 mill over budsjett og kr 21,6 mill mer enn i august i fjor. Vi noterer at august i år har 2 salgsdager mer enn august i fjor. Pr august er varesalget kr mill. Dette er kr 31,4 mill over budsjett og kr 73,4 mill (4,5%) mer enn pr august i fjor. Størst nominell salgsøkning finner vi på Kromat, imek og butikkvarer med økning på hhv kr 25,9 mill (12,5%), 17,7 mill (42%) og kr 16,5 mill (6,4%). Størst nedgang finner vi på Formel med kr 10,4 mill (2,6%). Det er hittil i år solgt tonn kraftfôr. Dette er 865 tonn mer enn budsjett og 997 tonn mer enn i fjor. Omsetningen på kraftfôr utgjør kr 944,1 mill, hvilket er kr 4,2 mill over budsjett og kr 23,9 mill mer enn i fjor. Prisen på kraftfôr ligger pr august på kr 3,73 pr kg, hvilket er 2,0 øre/kg lavere enn i budsjett. Materialkostnaden har vært 4,3 øre/kg lavere enn i budsjett, slik at bruttofortjenesten på kraftfôr utgjør 0,76 kr/kg og er 2,3 øre/kg høyere enn i budsjett.

5 Dette marginavviket utgjør kr 5,7 mill i økt bruttofortjeneste. Innen plantekultur ble august en måned omtrent på budsjett. Pr august har vi solgt tonn gjødsel og kalk, hvilket er tonn under budsjett. Salget av såvarer er over budsjett. Omsetningen på plantekultur utgjør kr 182,9 mill og er kr 0,4 mill over budsjett. På formarkedsproduktene har vi pr august solgt for kr 193,4 mill. Dette er kr 11,7 mill svakere enn i budsjett, men kr 20,8 mill mer enn på samme tid i fjor. I forhold til budsjett ligger i-mek foran, mens traktor og redskap ligger etter. Innen butikk/plantevern er omsetningen pr august kr 306,9 mill. Dette er kr 20,3 mill over budsjett og kr 21,3 mill (7,4%) mer enn pr august i fjor. På ettermarked er omsetningen kr 68,6 mill, hvilket er kr 1,7 mill over budsjett og kr 7,0 mill mer enn i fjor. Bruttofortjenesten totalt viser 22,7%. Dette er 0,2%-poeng bedre enn i budsjett og også 0,2%-poeng bedre enn pr august i fjor. I kroner utgjør bruttofortjenesten kr 389,1 mill, hvilket er kr 9,9 mill over budsjett. Fraktinntektene pr august utgjør kr 59,3 mill og er kr 2,9 mill over budsjett. Pr august har vi andre inntekter på kr 31,4 mill, hvilket er kr 22,3 mill bedre enn budsjett. Salgsgevinst fra salg av de gamle butikkbyggene i Grimstad og Etne utgjør kr 20,9 mill. Dekningsbidrag pr august utgjør kr 479,8 mill, hvilket er kr 35,1 mill over budsjett. Sum lønns- og personalkostnader utgjør pr august kr 184,6 mill, hvilket er kr 1,2 mill over budsjett. Det er kr 7,4 mill (4,2%) mer enn pr august i fjor. Det er foretatt avsetninger til resultatbonus for ansatte. Avskrivningene utgjør kr 22,0 mill, hvilket er kr 1,4 mill lavere enn budsjett og kr 1,2 mill mer enn på samme tid i fjor. Sum andre driftskostnader utgjør kr 174,9 mill. Dette er kr 1,7 mill over budsjett og kr 9,4 mill (5,7%) mer enn pr august i fjor. Størst overforbruk har vi på «reparasjoner og vedlikehold» og «ut- og mellomfrakt» hvor kostnaden er hhv kr 4,2 mill og kr 0,9 mill mer enn i budsjett. Økte fraktkostnader må sees i sammenheng med økte fraktinntekter. Finansresultatet utgjør hittil kr 10,0 mill, hvilket er kr 2,7 mill bedre enn i budsjett. Resultat i august isolert er kr 3,5 mill. Dette er kr 3,2 mill bedre enn i budsjett og kr 5,5 mill bedre enn i august i fjor. Ordinært resultat før skatt utgjør pr august kr 88,3 mill. Dette er kr 36,4 mill bedre enn i budsjett og kr 29,1 mill bedre enn pr august i fjor. Av dette skyldes kr 20,9 mill salgsgevinst. Varesalg - gjennom året (sammenlignet med budsjett 2016 og mot regnskap 2015 og 2014) Hele kr VARESALG R R-2015 B R Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Periode

6 Balanse morselskap: BALANSE REGNSKAP 31/ REGNSKAP 31/ REGNSKAP 31/ Eiendeler Utsatt skattefordel Varige driftsmidler 353,1 328,6 326,6 Aksjer 112,8 77,8 112,8 Utlån og langsiktige fordringer 44,5 13,6 14,2 Varelager 425,2 458,9 467,1 Kundefordringer 242,9 209,6 274,0 Andre kortsiktige fordringer 2,6 1,1 3,6 Bankinnskudd, kontanter 199,4 196,2 159,6 Sum eiendeler 1 380, , ,8 Egenkapital Andelskapital medlemmer 4,1 4,1 4,1 Annen egenkapital 581,7 551,4 581,7 Ubeskattet resultat dette år 88,3 59,2 0,0 Sum egenkapital 674,1 614,6 585,7 Gjeld Pensjonsforpliktelser 2,0 1,0 2,0 Langsiktig gjeld til kredittinstitusjoner 139,2 145,6 142,4 Utsatt skatt 5,4 7,0 5,4 Kassekreditt Leverandørgjeld 181,8 173,8 214,4 Betalbar skatt 0,9 0,1 1,7 Skyldige off. avgifter og feriepenger 59,8 52,1 40,9 Annen kortsiktig gjeld 317,3 291,6 365,2 Sum gjeld 706,4 671,2 772,1 Eiendeler: Pr 31. august utgjør sum eiendeler kr mill. Varelageret er på kr 425 mill, hvilket er kr 34 mill mindre enn på samme tid i fjor. Kundefordringene utgjør kr 243 mill, hvilket er kr 33 mill mer enn pr 31. august i fjor. Ellers har vi i alt kr 199 mill i bankinnskudd. Bankinnskudd er økt med kr 3 mill fra i fjor. Gjeldsposter: Langsiktig gjeld til SR-Bank nedbetales med kr 1,6 mill pr kvartal og utgjør nå kr 139,2 mill. Leverandørgjelden pr august utgjør kr 182 mill, hvilket er kr 8 mill mer enn på samme tid i fjor. I annen kortsiktig gjeld er inkludert innskudd (innlån) fra medlemmer, totalt utgjør dette nå kr 215,5 mill. Renten på innskudd for medlemmer er 2,0% som høyeste sats. Trekkrammen på kassekreditt i SR-Bank er på kr 500 mill, hvorav kr 100 mill er en sesongkreditt som vi kan disponere etter behov. Pr 31. august har vi disponert kr 58 mill av denne rammen.

7 Beløp i mill. kroner Beløp i mill. kroner Nøkkeltall knyttet til balansen: Likviditet: 450 KASSEKREDITT SUM FKRA OG FK-KONSERN Sum trekk 2016 KK-Limit KK-trekk des. 15 jan. 16 feb. 16 mar. 16 apr. 16 mai. 16 jun. 16 jul. 16 aug. 16 sep. 16 okt. 16 nov. 16 des. 16 Varelager: 600 VARELAGER BUD DES JAN FEB MAR APR MAI JUN JUL AUG SEP OKT NOV DES Graf over likviditet viser at vi har svært god likviditet. Vi har en situasjon med positiv saldo på kassekreditt i FKRA, mens Felleskjøpet AS og dennes datterselskap har trekk på sine kassekreditt. I sum har vi trekk på totalt kr 58 mill.