Rådmannens forslag til årsbudsjett og økonomiplan

Størrelse: px
Begynne med side:

Download "Rådmannens forslag til årsbudsjett og økonomiplan 2013-2016"

Transkript

1 Rådmannens forslag til årsbudsjett og økonomiplan kl 1400

2 INNHOLDSFORTEGNELSE 1. DOKUMENTET 2. RÅDMANNENS VURDERING 3. ØKONOMISK STATUS 3.1 Konsekvensjustert hovedoversikt 3.2 Inntektene utgiftene 3.3 Brutto netto driftsresultat 3.4 Avsetninger 3.5 Lån 3.6 Fond 3.7 Likviditet Årsbudsjett og økonomiplan KULTUR UTDANNING OPPVEKST 4.1 Kommunalsjefens orientering, status og utfordringer 4.2 Foreslåtte tiltak i planperioden 4.3 Forslag til nettorammer 5. HELSE REHABILITERING OPPVEKST 5.1 Kommunalsjefens orientering, status og utfordringer 5.2 Foreslåtte tiltak i planperioden 5.3 Forslag til nettorammer 6. SOSIAL (NAV KOMMUNE) OG FLYKTNING 6.1 Orientering, status og utfordringer 6.2 Foreslåtte tiltak i planperioden 6.3 Forslag til nettorammer 7. TEKNISK, PLAN/FORVALTNING 7.1 Orientering, status og utfordringer 7.2 Foreslåtte tiltak i planperioden 7.3 Forslag til nettorammer 8. SENTRAL STYRING 8.1 Orientering, status og utfordringer 2

3 8.2 Foreslåtte tiltak i planperioden 8.3 Forslag til nettorammer 9. ØVRIGE OMRÅDER Årsbudsjett og økonomiplan Orientering, status og utfordringer 9.2 Foreslåtte tiltak i planperioden 9.3 Forslag til nettorammer i planperioden 9.4 HOVEDOVERSIKT ETTER DRIFTSTILTAK 10. INVESTERINGSBUDSJETT 10.1 PRIORITERTE INVESTERINGER 10.2 HOVEDOVERSIKT INVESTERING 10.3 ØKONOMIPLANENS INVESTERINGER RÅDMANNENS FORSLAG TIL BYSTYRETS VEDTAK 12. OBLIGATORISKE OVERSIKTER 12.1 Skjema 1 A 12.2 Skjema 2 A 12.3 Skjema 1 B og 2 B 13. VEDLEGG 13.1 Priser og gebyrer, leie og salg 13.2 Gebyrer vedr Matrikkelloven 13.3 Gebyrregulativ plan og byggesaker 13.4 Renovasjonsgebyr 13.5 Feiegebyr 13.6 Eiendomsskatt 13.7 Vann og avløpsgebyrer 13.8 Rådmannens ikkeprioriterte driftstiltak 13.9 Rådmannens ikkeprioriterte investeringstiltak Vedtekter barnehager Vedtekter SFO Vedtekter kulturskolen 3

4 Årsbudsjett og økonomiplan Dokumentet Dokumentet baserer seg på Vadsø kommunes økonomireglement og presenterer både årsbudsjett 2013 og økonomiplan Dokumentet beskriver Vadsø kommunes økonomiske status og prognoser for økonomiplanperioden basert på etablert drift og forutsetninger i gjeldende økonomiplan. Rådmannen foreslår driftsmessige tiltak for perioden for å tilfredsstille lovmessig krav til balanse. Rådmannen fremmer forslag om nye rammer for enhetene i årsbudsjett Rullering av investeringsplan fremmes med planlagt finansiering. 2. Rådmannens vurdering Statsbudsjettet 2013 varsler en gjennomsnittlig nominell vekst (Statsbudsjett 2013 i fht Revidert nasjonalbudsjett 2012) i kommunenes frie inntekter på 5,1 % eller totalt ca 12,1 mrd. Denne nominelle veksten skal dekke inn kommunenes lønns og prisvekst samt representere friske penger til nye tiltak og økte pensjonskostnader. Regjeringen legger an til en lønns og prisvekst i kommunesektoren på 3,3%. Kommunenes sentralforbund har beregnet en økning i pensjonskostnader på 1,25 %. Økonomiske rammebetingelser 2013 For Vadsø kommune er nominell vekst i de statlige overføringer anslått til 3,7% eller kr 11,5 mill. Det er en nedgang på kr 2,6 mill sett i forhold til samme periode i fjor. Forventet lønnsvekst fra revidert budsjett 2012 til budsjett 2013 (før tiltak) er 5,8 % eller kr 18,6 mill. Premieinnbetalingene forventes i hht selskapenes prognoser økt fra kr 49,0 mill til kr 51,7 mill før tiltak. Premieavvikene er gjennom aktuarberegninger anslått til ca 11,0 mill (11,0 mill i 2012) slik at økningen i pensjonskostnadene (det som regnskapsmessig uttrykkes) forventes til kr 2,7 mill (7,1%) før tiltak. Ovenstående viser at veksten i nominelle inntekter for Vadsø kommune heller ikke i 2013 dekker de forventede økninger i lønnsutgifter og sosiale kostnader. Samlet forventes disse å øke med kr 21,3 mill. Det innebærer at det må innhentes betydelige utgiftsreduserende tiltak for å få veksten i lønn og sosiale kostnader i overensstemmelse med kommunens økonomiske rammebetingelser. 4

5 Utvikling 2012 til 2013 Årsbudsjett og økonomiplan Rådmannens forslag til årsbudsjett 2013 har et regnskapsmessig merforbruk på 11,0 mill før tiltak. Summen av tiltak utover dette må da som minimum representere en samlet utgiftsreduksjon på 11,0 mill. Driftsinntektene, etter tiltak, 2013 er forventet til kr 531,5 mill og driftsutgifter til kr 512,8 mill. Det representerer en økning i hhv driftsinntekter på kr 24,9 mill (4,9%) og driftsutgifter på kr 6,5 mill (1,3%) sett i forhold til budsjett Økningen i lønns og sosiale utgifter forventes til kr 6,1 mill (1,7%). I forventet økt lønnsutgift ligger det en avsetning for å møte 2013 virkningen av lokalt lønnsoppgjør 2012 og lønnsoppgjøret våren 2013 på kr 6,8 mill. Forventet økning i lønnsutgifter 2012 til 2013 kan i hovedsak knyttes til lønnsoppgjør for etablert lønnsmasse korrigert for nødvendige utgiftsreduserende tiltak. Vadsø kommune har i svært liten grad innvirkning på lønnsoppgjørene og pensjonsbestemmelsene i kommunal sektor. Vadsø kommunes andel av skjønnsmidler (basert på en hemmelig tilrådning fra Fylkesmannen i Finnmark) er imidlertid ytterligere redusert. Vadsø kommune mottar i 2013 kr 1,6 mill. Vadsø kommune søker løpende å tilpasse sin låneportefølje til utviklingen og forventningene i rentemarkedet. Det innebærer at Vadsø kommune i de senere år har hatt en forholdsvis stor andel basert på flytende renter. Det representerer en betydelig risiko som rådmannen i perioden i stor grad ønsker å rentesikre i større grad. Det er pr dato inngått en effektiv rentesikringsavtale (100 mill) og en ny rentesikringsavtale (250 mill) er effektiv fra tidlig i Rådmannens budsjettforslag inneholder videre en generell økning av kommunale satser (tjenester, leie etc.) på ca 5,0% samt økning av eiendomsskatt som må legges til grunn for å bidra til et budsjett for 2013 i balanse. Det må bemerkes at Vadsø kommune allerede i 2011 har tatt i bruk maksimal sats for kommunal eiendomsskatt (7,00 ) for de fleste bygg/anlegg og at man i 2013 foreslår å justere opp eiendomsskattegrunnlaget for de bygg/anlegg hvor dette er mulig. Utvikling økonomiplanperioden Det er all grunn til å forvente at de økonomiske utfordringene vil tilta i planperioden. De viktigste årsakene til dette er knyttet til følgende faktorer/drivere: Rentebærende lånegjeld. Vadsø kommune har en rentebærende lånegjeld pr inngangen til 2013 på kr 563,3 mill kr. Økonomiplan viser et samlet opptak av investeringslån (ekskl formidlingslån) på kr 329,8 mill. Dette vil øke kommunens rentemessige eksponering samt rente og avdragsmessige byrder med over kr 20,0 mill pr år Lønns og sosiale kostnader. Vadsø kommune opplever at utviklingen i lønnsutgifter og sosiale kostnader langt overstiger hva som kompenseres i de statlige overføringene Ressurskrevende brukere. Vadsø kommune opplever en konstant vekst i behovet for individuelt tilrettelagte tjenester i alle sektorer. Tjenester som ofte representerer store utgifter som i stadig større grad må finansieres innenfor tildelte rammer. Spesielt nevnes utviklingen i barnevernsutgifter 5

6 Årsbudsjett og økonomiplan Vedlikehold egne formålsbygg Vadsø kommune har pr i dag en høy standard på sine tjenester og tjenestenivå. Ulike undersøkelser, tilsyn, tilbakemeldinger etc. dokumenterer i bred grad svært tilfredsstillende nivå på de tjenester kommunen skal levere. Vi har også gjennom mange år, både driftsmessig og infrastrukturelt, i vesentlig grad hevet kvaliteten i de leveransesystem vi besitter. Mangelen på etablert økonomisk handlingsrom og sentrale varsler om ytterligere innstramminger fører nok til at Vadsø kommune i planperioden må søke å konsolidere stillingen fremfor å fokusere ytterligere utvikling og styrking. Det innebærer at søken etter driftsmessige effektiviseringer må opprettholdes samtidig som man er svært nøkterne mht nye investeringer. Videre må Vadsø kommune erkjenne at man har vedvarende utfordringer knyttet til spesielt egne bygg og anlegg. Manglende vedlikeholdsmidler over år gir etter hvert seg uttrykk i havari, pålegg som krever umiddelbar håndtering for å unngå nedstenging, lukking etc. Tiltak 2013 Utgangspunktet for rådmannens budsjettforslag er et konsekvensjustert budsjett (KJB) med netto merforbruk på kr 11,0 mill. I tillegg foreslås det inntatt en del utgiftsøkende tiltak. Dette er gjerne tiltak hvor Vadsø kommune har en lovmessig plikt til å forestå og levere. Dette er blant annet tiltak som; Ressurskrevende enkeltbrukere pleie og omsorg Økt omfang av barnevernstiltak Disse tiltakene vil ytterligere øke behovet for utgiftsreduserende tiltak. Utgiftsreduserende tiltak vil (for å ha virkning) måtte omhandle reduksjoner av lønn/sosial, økte inntekter og/eller effektivisering av innkjøpte varer og tjenester. Dermed vil typisk vakanser søkes oppnådd samt at kommunale priser, gebyrer og utleiebetingelser må økes i tråd med den underliggende utgiftsvekst. Utgiftsreduserende tiltak i budsjettet for 2013 er blant annet; Økte kommunale priser og gebyrer Økt eiendomsskatt Reduksjon av aktivitetsnivå (nedstenging dagsentertilbud, stenging av botilbud, redusert åpningstid barnehager) Samlet sett medfører de foreslåtte utgiftsøkende tiltak og utgiftsreduserende tiltak at rådmannens budsjettforslag 2013 har et regnskapsmessig mindreforbruk på kr 7,5 mill hensynstatt økte kapitalutgifter i fbm forslag til investeringer i Investeringer Vadsø kommunes lånegjeld er ved inngangen til 2013 fortsatt høy, høyere enn både gjennomsnittet for norske kommuner og for kommunene i Finnmark. I et system som finansieres av sentrale overføringer, og hvor disse nødvendigvis må tuftes på gjennomsnittlige faktorer, skaper dette en vedvarende økonomisk utfordring. 6

7 Årsbudsjett og økonomiplan Bystyret har i fbm sist vedtatte økonomiplan identifisert et investeringsbehov de kommende år på ca 330 mill knyttet til ny skolestruktur, utbygging av helsesenter med mer. Det er fortsatt rådmannens klare oppfatning om at det vil bli svært krevende å gjennomføre dette innenfor de etablerte rammebetingelser. Rådmannen vil også understreke at i flere av disse investeringene ligger det påkomne driftskostnader (ekskl. kapital) som krever ressurser utover dagens (f eks helsesenter) mens andre synes å ha i seg en i noen grad utgiftsreduserende effekt (skolestruktur). Det synes helt nødvendig å prioritere investeringer som har slik utgiftsreduserende effekt. Kommunen opplever også at forefallende vedlikeholdsbehov i en del bygg tiltar. Kommunestyret har vedtatt etablert en eget kommunalt foretak som skal finansiere sin virksomhet (inklusive økt vedlikehold) basert på husleie. Dette vil øke driftskostnadene til Vadsø kommune all den tid man ikke vedlikeholder formålsbygg over driftsbudsjettet pr i dag. Samla opptak av investeringslån i økonomiplanperioden er planlagt til kr 329,8 mill. Dette er fortsatt svært høyt og vil representere store utfordringer for Vadsø kommune. Det vil føre til økte årlige renter og avdrag på kr 22,6 mill i 2016 når investeringene er ferdigstilt. Det vil stille ytterligere krav til kommunal omstillingsevne. 3. Økonomisk status 3.1 konsekvensjustert hovedoversikt Vadsø kommunes konsekvensjusterte hovedoversikt viser en budsjettmessig underdekning i størrelsesorden 10,99 mill. kr. i 2013 og stigende i planperioden til henholdsvis 20,3 mill. kr. i 2014, 22,7 mill. kr. i 2015 og 19,9 mill. kr. i Dette er inkludert effekt av gjeldende økonomiplan. Selv med null i investeringer viser konsekvensjustert budsjett underdekning i alle år i størrelsesorden 8 til 8,3 mill. kr. Den konsekvensjusterte oversikten skal vise Vadsø kommunes resultat av en videreføring av gjeldende driftsnivå. En underdekning må medføre at tiltak gjennomføres for å bringe budsjettet minimum i balanse. Tiltak kan bl.a. bestå av kutt/reduksjoner gjennom redusert kvalitet eller bortfall av tjenester og inntektsøkende forslag. De største utgiftsvekstene i budsjettet finner vi for lønn med 18,5 mill kr. (5,8%) og sosiale utgifter med 3,1 mill. kr. (8,2%). Lønn og sosial utgifter utgjør 71,9% av driftsutgiftene før finansområdet. Netto resultat er tilnærmet på samme nivå i hele perioden. I praksis betyr dette et løpende underskudd og ingen frie midler til vedtatte nye investeringer, planlagte satsingsområder eller uforutsette utgifter. 7

8 Årsbudsjett og økonomiplan Regnskap Brukerbetalinger Andre salgs og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt SUM DRIFTSINNTEKTER (B) Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i komm tjenesteprod Kjøp av varer og tjenester som erstatter komm tjprod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter SUM DRIFTSUTGIFTER (C) BRUTTO DRIFTSRESULTAT (D = BC) Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på utlån SUM EKSTERNE FINANSINNTEKTER (E) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Utlån SUM EKSTERNE FINANSUTGIFTER (F) RESULTAT EKSTERNE FINANSIERINGSTRANSAKSJONER Motpost avskrivninger NETTO DRIFTSRESULTAT (I) Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond SUM BRUK AV AVSETNINGER (J) Overført til investeringsregnskapet Dekning av tidligere års merforbruk Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne fond SUM AVSETNINGER (K) REGNSKAPSMESSIG MER MINDREFORBRUK (L = I+JK) Effekt av investeringer i gjeldende økonomiplan inkludert driftsmessig effekt skolstruktur OMSTILLINGSBEHOV PLANPERIODEN Som en naturlig konsekvens av de økonomiske rammebetingelsene har rådmannen i dokumentet i hovedsak vært nødt til å prioritere de fleste nettoforbedrende forslag som er framkommet i prosessen og i mindre grad fremmet tiltak som øker forholdet mellom tjenestetilbud og ytre økonomiske rammer. I planperioden må fokus på endringsmuligheter ytterligere forsterkes og prioriteringer i forhold til ønsket utvikling fastsettes. Øvrig tallmateriale, tabeller og oversikter i dokumentet er inkludert rådmannens forslag og evt. endringer som måtte vedtas vil da også endre disse tilsvarende. 8

9 3.2. Inntekter og utgifter Statsbudsjettet Særskilte bevilginger Årsbudsjett og økonomiplan Regjeringen foreslår å øke bevilgningen til Varanger Museum med 1 million kroner slik at tilskuddet for 2013 blir 9,1 millioner kroner. Økningen skal blant annet gå til bygningsvern og drift. Regjeringen foreslår at Vadsø kommune får kroner til kai og mudring i Vestre Jakobselv Anslag på vekst i frie inntekter Den nominelle veksten i kommunesektorens frie inntekter fra er anslått til 5,0 prosent, regnet fra anslått inntektsnivå for 2012 i revidert nasjonalbudsjett På bakgrunn av ny informasjon om skatteinngangen er anslaget for kommunesektorens skatteinntekter i 2012 økt med 2,6 milliarder kroner i forhold til anslaget i revidert nasjonalbudsjett. Beregnes veksten med utgangspunkt i nåværende anslag på regnskap 2012 anslås veksten fra 2012 til 2013 nominelt til 4,1 prosent. Anslag på kommunesektorens frie inntekter i 2013 inkluderer rammetilskudd og skatter i alt (inkludert inntektsutjevning). I anslaget på frie inntekter på kommunenivå er eiendomsskatt og konsesjonskraftinntekter ikke inkludert. Inntektsveksten er vist i 1000 kroner og i prosent, og er regnet både i forhold til inntektsnivået i revidert nasjonalbudsjett for 2012 (RNB) og i forhold til nåværende anslag på regnskap Alle vekstanslag er korrigert for oppgaveendringer, regelendringer og endringer i finansiering mellom forvaltningsnivåene (og vises i nominelle tall). Ved fordeling av skatteinntekter for 2013 er det tatt utgangspunkt i skattefordelingen i For den enkelte kommune og fylkeskommune er skattenivået før inntektsutjevning framskrevet i tråd med veksten i det samlede skatteanslaget og innbyggertallet per 1. januar Dette betyr at det er forutsatt en lik skattevekst for alle kommuner og fylkeskommuner i anslagene. Beregnet ut fra anslag på regnskap er realveksten i kommunesektorens frie inntekter for 2013 anslått til 0,8 prosent. Realveksten bygger på anslått kostnadsvekst i kommunesektoren (deflator) i 2013 på 3,3 prosent. Fylkesmennene har i ulik grad holdt tilbake skjønnsmidler til fordeling i løpet av året. Veksttallene på kommunenivå som presenteres her inkluderer ikke eventuelt tilbakeholdt skjønn, noe som kan påvirke vekstanslaget for den enkelte kommune. Veksten for kommunene på fylkesnivå inkluderer tilbakeholdte skjønnsmidler. 9

10 3.2.3 Kommunene i Finnmark Vekst i frie inntekter fra 2012 til 2013 Årsbudsjett og økonomiplan Fra 2012 til 2013 er det på landsbasis en nominell vekst i kommunenes frie inntekter på 5,1 prosent (fra RNB 2012). Kommunene i Finnmark anslås samlet sett å få en nominell vekst i de frie inntektene på 3,8 prosent. Fra anslag på regnskap 2012 er veksten i kommunenes frie inntekter 2013 på 4,1 prosent, kommunene i Finnmark anslås samlet sett å få en nominell vekst i de frie inntektene på 3,1 prosent. I Finnmark har ingen av kommuner vekst som er høyere enn eller lik veksten på landsbasis. Størst vekst har Alta kommune med 4,9 prosent, mens Nesseby kommune har lavest vekst med 2,1 prosent. Vekstprosentene er regnet fra RNB Frie inntekter korrigert for variasjoner i utgiftsbehov Sett under ett hadde kommunene i Finnmark i 2011 utgiftskorrigerte frie inntekter på 119 prosent av landsgjennomsnittet. Når man sammenligner kommunenes inntekter korrigert for variasjoner i utgiftsbehov, tar man hensyn til at de antatte kostnadene ved å produsere tjenester varierer betraktelig mellom kommunene. I Finnmark hadde alle kommuner utgiftskorrigerte frie inntekter som var høyere eller lik landsgjennomsnittet. Variasjoner i inntektsnivå kommunene i mellom har hovedsaklig sammenheng med variasjoner i skatteinntekter, regionalpolitiske tilskudd, veksttilskudd og skjønnstilskudd. Finansielle indikatorer Netto driftsresultat viser hva kommunene/fylkeskommunene sitter igjen med av driftsinntekter når alle driftsutgifter inkludert netto renteutgifter og låneavdrag er trukket fra. Netto driftsresultat kan enten brukes til finansiering av investeringer eller avsettes til senere bruk. I følge Det tekniske beregningsutvalg for kommunal og fylkeskommunal økonomi (TBU) bør netto driftsresultat over tid ligge på om lag 3 prosent av driftsinntektene for kommunesektoren samlet. Resultatet for sektoren samlet i 2011 var på 2,5 prosent. Kommunene i Finnmark hadde i 2011 i gjennomsnitt et netto driftsresultat på 1,9 prosent av driftsinntektene. Landsgjennomsnittet for kommunene inkludert Oslo var 2,0 prosent. Netto lånegjeld viser kommunens/fylkeskommunens langsiktige gjeld fratrukket totale utlån (videreformidling av lån) og ubrukte lånemidler. Netto lånegjeld anses å være det målet som gir best uttrykk for den gjelden som må dekkes av kommunenes ordinære inntekter. Kommunene i Finnmark hadde i gjennomsnitt kroner per innbygger i netto lånegjeld i Landsgjennomsnittet var kroner per innbygger. 10

11 Årsbudsjett og økonomiplan Netto driftsresultat i Frie inntekter % av DI 2011 Lånegjeld 2011 Frie inntekter Vekst fra RNB 2012 til 2013 Vekstanslag regnskap 2012 til 2013 Kommune (kr. per innb.) (i % av landsgj.) (1 000 kr) (nom kr) % (nom kr) % Vardø 5, , , Vadsø 2, , , Hammerfest , , Kautokeino 4, , Alta 2, , , Loppa 9, , , Hasvik 9, , , Kvalsund , , Måsøy 4, , , Nordkapp 1, , , Porsanger 1, , Karasjok , , Lebesby , , Gamvik 2, , Berlevåg 0, , , Tana 2, , Nesseby 6, , , Båtsfjord 0, , , SørVaranger 4, , ,8 Fordeles gjennom året Finnmark 1, , ,1 Kolonne 1: Netto driftsresultat i prosent av driftsinntektene 2011 Kolonne 2: Netto lånegjeld 2011 i kroner per innbygger Kolonne 3: Utgiftskorrigerte frie inntekter 2011 Kolonne 4: Anslag på frie inntekter 2013, 1000 kroner Kolonne 5: Vekst RNB 2012 til 2013, nominelle tall i 1000 kroner Kolonne 6: Vekst RNB 2012 til 2013, nominell prosentvis vekst Kolonne 7: Vekst anslag på regnskap 2012 til 2013, nominelle tall i 1000 kroner Kolonne 8: Vekst anslag på regnskap 2012 til 2013, nominell prosentvis vekst En nominell vekst i frie inntekter for Vadsø kommunes del fra revidert budsjett 2012 med 3,7%, eller 11,532 mill. kr. dekker ikke økning i lønn og sosiale utgifter fra 2012 til 2013, i konsekvensjustert budsjett anslått til ca. 18,5 mill. kr. Selv med omlegging av inntektssystemet i forbindelse med 2012 budsjettet, hvor Vadsø kom bedre ut enn tidligere år, ligger Vadsø fortsatt nederst, (med SørVaranger og Alta) i %vis frie inntekter målt av landsgjennomsnittet sammenlignet med øvrige kommuner. Vadsø ligger på 112%, snittet i Finnmark er 119% av landsgjennomsnittet. Når det gjelder netto lånegjeld ligger Vadsø ca 21% over snittet i Finnmark med kr , pr. innbygger Driftsinntekter og driftsutgifter enheter Kommunens avgifter, salgs og leieinntekter og tilskudd budsjetteres i hovedsak direkte på enhetene. Driftsinntektene på enhetene er foreslått økt med prisjustering med inntil 5%. 11

12 Årsbudsjett og økonomiplan Driftsutgiftene øker betydelig med bakgrunn i lønnsvekst og sosiale utgifter og er en sentral driver i prissettingen av tjenestene. Det vises til dokumentets forslag om økning i kommunale gebyrer og priser 2013 (tiltak). Nedenfor er et utdrag av endringene på de mest sentrale kommunale satser og gebyrer for Listen er ikke uttømmende og prisjustering gjøres gjeldende for all salg av varer og tjenester der ikke særskilte regler gjelder: Oppholdssatser på SFO foreslås økt fra kr 1 900, til 2 000, pr mnd. Generelle tjenester og salg foreslås økt med 5 % Husleie omsorgsboliger foreslås økt fra kr , til kr ,. Gebyrene etter Delingsloven 52 og gebyrregulativene etter Plan og bygningslovens 109 foreslås økt med 5%. Økte priser på hjemmehjelp foreslås økt med 5 % da vi ligger lavt i forhold til andre kommuner. Økte priser på laboratorietjenester foreslås økt med 5 %. Skattetakstgrunnlaget for eiendomsskatt foreslås justert med 10 % 3.3 Brutto og netto driftsresultat Brutto driftsresultat: Brutto driftsresultat viser hvor stor del av driftsinntektene som brukes til å dekke utgifter utover ordinær tjenesteytende drift, dvs. utgifter til renter og avdrag, avsetninger og egenfinansiering av investeringer. Brutto driftsresultat utvikler seg slik i perioden: Utvikling brutto driftsresultat: I 1000 kroner Regnskap Økonomiplan Brutto driftsresultat Utviklingen i rådmannens forslag er positivt i planperioden Netto driftsresultat: 12

13 Årsbudsjett og økonomiplan Netto driftsresultat forteller oss hva kommunen har igjen av driftsinntekter etter at driftsutgifter og netto kapitalutgifter er dekket, dvs. hva som kan benyttes til nye formål, eventuelle avsetninger til fond, egenfinansiering av investeringer eller til inndekking av tidligere års merforbruk. Netto driftsresultat er det mest sentrale begrepet på kommunens økonomiske handlefrihet og beskriver kommunens evne til å påta seg nye oppgaver eller utvide tjenestetilbudet uten å måtte redusere eksisterende tilbud. Utvikling netto driftsresultat: I 1000 kroner Regnskap Økonomiplan Netto driftsresultat % av driftsinntekter 2,5 % 1,7 % 1,5 % 0,4 % 0,2 % 0,7 % Fra Fylkesmannen er det anbefalt at netto driftsresultat over tid bør ligge på mellom 35 % av driftsinntektene, avhengig av nødvendige avsetninger og investeringer. Vadsø kommune har positiv netto driftsresultat i regnskap 2011 med 13,2 mill. kr. eller 2,5%. Revidert budsjett 2012 framstår derimot med negativt resultat med 8,5 mill. kr. Eller minus 1,7%. I planperioden er tallene så vidt positive, men langt fra ønsket mål, ca. 16 mill. kr., selv med foreslåtte tiltak. 3.4 Avsetninger Disponering av netto driftsresultat Netto driftsresultat foreslås avsatt til disposisjonsfond Avsetninger for øvrig i økonomiplanen Det er avsatt midler til årslønnsvekst i 2013 med 6,8 mill. kr. Midlene skal dekke virkningen av sentralt mellomoppgjør 2013 og virkning av lokalt oppgjør gjennomført høsten Årslønnsveksten i 2013 er for øvrig anslått til ca. 4 % i statsbudsjettet. Av erfaring, og som de faktiske økninger viser vil veksten for Vadsø kommune bli adskillig høyere målt mot budsjett Det er ikke funnet rom for andre disponible avsetninger i 2013 budsjettet. 13

14 Årsbudsjett og økonomiplan Lån Det er planlagt følgende låneopptak i planperioden: LÅN (i 1000 kroner) SUM SUM INVESTERINGSLÅN Startlån SUM LÅN Det er i planperioden foreslått låneopptak med 400,9 mill. kr. Inkludert husbankens startlån. I hovedsak låneopptak gjeldende ny skole med 237 mill kr. og investeringer helse med 24 mill. kr. Merverdiavgiftsrefusjoner knyttet til skoleinvestering i størrelsesorden 50 mill kr. er forutsatt benyttet som finansieringskilde i investeringen. Prognose lånegjeld i planperioden: LÅNEGJELD (i 1000 kroner) Renteutgifter lån Avdragsutgifter lån Låneopptak SUM LÅN Herav formidlingslån (beregnet) Vadsø kommunes lånegjeld er pr ikke blant de høyeste i Finnmark. En foreslått netto økning i planperioden vil resultere i en samlet gjeld i størrelsesorden 866 mill. kr. eller økning på 53 %, hvorav ca. 787 mill. kr. må regnes som netto investeringslån. Dette tilsvarer ca , pr. innbygger (6190). 14

15 Årsbudsjett og økonomiplan Fond Oversikt over disposisjonsfond og investeringsfond Vadsø kommune har i liten grad disponible fondsmidler. Disposisjonsfondet består av midler som fritt kan benyttes til drift eller investering. Bundne driftsmidler er i hovedsak Utviklingsfondet og Primærnæringsfondet og ikke utbetalt boligtilskudd. Ubundet kapitalfond består av eiendomsfondet og kapitalfondet, som er disponible midler til investeringer. Bundet kapitalfond er formålsmidler til tilbakebetaling av etableringslån, Fylkeskommunale museumsmidler og en uspesifisert post på 2,7 mill. kr. Posten kan overføres til ubundet kapitalfond da prosjektene midlene er avsatt til ikke lengre er aktuelle. Oversikt over fondsmidler FOND (i 1000 kroner) Disposisjonsfond Bundet driftsfond Ubundet kapitalfond Bundet kapitalfond SUM FOND Likviditet Likviditetssituasjonen i Vadsø kommune har vært svak i 2011, og forverret i Dette skyldes den tekniske føringen av kommunens pensjonspremier. Utbetalt beløp til våre pensjonsselskaper er betydelig høyere enn kostnadsførte pensjonsutgifter. Pr var saldo for ikke kostnadsførte men betalte pensjonsutgifter på hele 58 mill. kr. Så lenge premieavvik som beregnes årlig i forbindelse med årsavslutningen viser en teknisk inntekt som skal føres, vil gapet mellom saldo og årlig kostnad bare øke. For landet samlet beløper ikke kostnadsførte pensjonsutgifter pr seg til ca. 28 mrd. Kr. Med bakgrunn i svak likviditet ble det i oktober 2012 etablert en løpende kassakreditt begrenset oppad til 50 mill. kr. 15

16 Årsbudsjett og økonomiplan Kultur, utdanning, oppvekst 4.1 Kommunalsjefens orientering, status og utfordringer KUO(kultur, utdanning og oppvekst) er den organisatoriske fellesbetegnelsen fr 2009 og består av enhetene: Skoler: Fossen skole, Melkevarden skole, Sentrum skole og kulturskole, Vadsø ungdomsskole, Vestre Jakobselv skole og Pedagogisk senter. Barnehager: Vestre Jakobselv barnehage, Glimmerstua barnehage, Ruija barnehage, Stubben barnehage, Maurtua barnehage, Tomlebo barnehage og Lomakka barnehage. Vadsø familiesenter, Vadsø bibliotek. Kino, basseng og ungdommens hus er ikke definert som egne enheter men ligger til KUO som en stabsfunksjon hos kommunalsjef KUO. Området omfatter alle tilbud innen skole, barnehage, kultur samt hjelpetjenester innen oppvekst. Det stilles stadig større krav til kvalitet på tjenestene, samtidig som sektoren pålegges nye oppgaver. Sentrale myndigheter har et økende fokus på kvalitet i kommunenes tjenesteproduksjon. Spesielt synlig er dette knyttet til tilgang til barnehageplasser, kvalitet i grunnskoleopplæring KUO (kultur, utdanning og oppvekst) er den organisatoriske fellesbetegnelsen fra 2009 og består av enhetene: og barnevern. Dette uten at man ser at det følges ad av en tilvarende økning i overføringene. I likehet med kommunal sektor for øvrig opplever også KUO store utfordringer med hensyn til å rekruttere og beholde kvalifisert arbeidskraft. Innen hele KUO ses en konstant vekst i behovet for tilrettelagte tjenester og ressurskrevende brukere. Ulike typer tilrettelegging og spesialpedagogiske tiltak før, og i, skolepliktig alder. Tjenester som representerer til dels store utgifter og som i stor grad må finansieres innenfor eksisterende rammer. Økonomien til kommunen tilsir at det ikke er rom store økninger i tjenestetilbudet. Det er heller slik at man må regne med at tjenestetilbudet vil bli redusert i tiden fremover. Barnehage Vadsø kommune har full barnehagedekning og kommunen har en utvidet barnahagegaranti i forhold til sentralt regelverk. Alle søkere er garantert barnehageplass 3 mnd. etter ønsket oppstart. Garantien er et konkurransefortrinn mht til rekruttering av nye ansatte i hele kommunen. Barnetallsutviklingen tilsier at alle vil få barnehageplass i planperioden i Vadsø kommune etter loven. Noen av barnehagene i Vadsø kommune er gamle og trenger mye vedlikehod. Det vil kreve store ressurser fremover for å kunne ha en akseptabel standard både for barna og de ansatte. Dagens krav 16

17 Årsbudsjett og økonomiplan til fasiliteter er helt noe annet enn for 2030 år siden. Med bakgrunn i disse utfordringenr er det helt nødvendig å se på den framtidige barnehagestrukturen i Vadsø. Skole Kommunestyret fattet i vedtak av at Vadsø kommune skulle bygge en ny 17 skole. Fossen, Melkevarden og Sentrum skole blir nedlagt fra Med dette vedtaket vil Vadsø kommune få en tidsriktig og god skole for alle elever og ansatte. Strukturrasjonalisering blir viktig, og det er påkrevet å ha et effektivitetsperspektiv i forhold til planlagt størrelse på elevgruppene. Ny skole er en stor investering for Vadsø kommune som vil belaste budsjettene i årene fremover. Det forusettes en reduksjon av lærerstillinger på den nye skolen, noe som framgår av skolevedtaket. For å sikre en god pedagogtetthet vil det være to pedagoger i hver klasse i alle timene. Læringsmiljø, fleksibilitet skal være styrende for utbyggingen av skolen. Ved en ny skole vil elevene slippe to overganger mellom skolene. Vi får en enhetlig ledelse og pedagogikk som vil bidra til økt kvalitet. Arbeidet med å samkjøre tre skoler til en må ha høy prioritet fremover. Dette er et arbeid som krever innsats fra alle i skolemiljøet. Kultur Kulturlivet i Vadsø er variert og favner mange områder. Musikktilbudet varierer fra små intime konserter på biblioteket til store konserter med internasjonale navn i Vadsøhallen. Ut i fra byens størrelse må man si at det er et rikt, variert og stort musikktilbud for befolkningen. Kommunens scener består i dag av Vårbrudd og samfunnshuset i Vestre Jakobselv. I tillegg holdes det enkelte små konserter på biblioteket. Vårbrudd er under oppussing, noe som vil kunne gi et bedre tilbud fremover. I tillegg har etableringen av Et Kult Sted som konsertsted gitt befolkningen et bedret scenetilbud. For de største oppsetningene finnes det i dag ikke noe velegnet lokale. Kinoen er i dag hovedsakelig nyttet til kinodrift og teateroppsetninger. Lokalet er nedslitt og scenefasiliteter, garderober, toaletter er ikke i en tilfredsstillende tilstand. Maskinelt er kinoen godt utstyrt, med gode lydanlegg og digitalisert fremvisning. Idrettslivet i Vadsø har i dag tilgang til en rekke haller og løyper. Varangerhallen har nytt dekke og fremstår som et godt treningslokale for fotball. Vadsøhallen er mye benyttet til håndball og turning, men dekket trenger en oppgradering. Aulaen og Fossen skole er i bruk til flere idrettsaktiviteter på ettermiddag/kveldstid. Det er gode skiløyper i Vadsø og Vestre Jakobselv og flere turløyper i kommunen. I tillegg er det 3 ballbinger, en skatepark, isbane på vinteren, sykkelløype og fotballøkker. Sentralidrettsanlegget fremstår som nedslitt og trenger en rehabilitering. Motorklubben har et eget anlegg som planlegges utvidet. Kommunen har et aktivt hestesportsmiljø og en ridebane er påstartet. Hovedutfordringen på anleggssiden er vedlikehold. 17

18 Årsbudsjett og økonomiplan Barnevern: Barneverntjenesten i Vadsø kommune står ovenfor store utfordringer i perioden fremover. Det har i løpet av de siste tre årene vært en fordobling i antall barn under omsorg, fra 10 i 2009 til 21 barn i I tillegg er det registrert 50 % økning i nye meldinger til barnevernet innenfor samme periode. Økningen på barnevern er ikke spesielt for Vadsø kommune, men dette er noe som gjelder hele landet. Det er grunn til å identifisere og kartlegge årsaker til en så markant økning i omfanget. Vadsø kommune er en stor bosettingskommune for flyktninger og vertskommune for asylmottaket, hovedvekten av økningen vi opplever på barnevern er rettet mot tiltak på denne gruppen. Halvparten av barna vi har omsorg for er barn av bosatte flyktninger. Disse sakene er mer ressurskrevende enn andre og vi igangsetter i disse sakene ofte omfattende hjelpetiltak for å styrke og bedre foreldrenes omsorgsevne. Når utprøvde hjelpetiltak ikke fører frem er ofte omsorgsovertakelser uunngåelig. Vadsø kommune ved barneverntjenesten er i henhold til loven pliktet til å velge det tiltaket som er det beste for det enkelte barnet. Det er knyttet store utfordringer til å finne gode og egnede tiltak for mange av disse barna. Det er i landsdelen mangel på akuttplasser og institusjonsplasser til barn og ungdom med psykiske og sammensatte problemer. I tillegg er det vanskelig å rekruttere nok fosterhjem, vi opplever at mange barn i påvente av å finne egnet fosterhjem må være i beredskapshjem i altfor lang tid. Barnevernstjenesten tror at nivået på antall meldinger og barnevernstiltak vil fortsette fremover, det er et sterkt press på tjenesten og vi har store utfordringer med å få løst oppgavene innenfor lovpålagte, fastsatte frister. Vi vil arbeide for å få styrket tjenesten med økning i fagstillinger gjennom satsingen på det kommunale barnevernet i neste års statsbudsjett. Rekruttering En av de største utfordringene i planperioden er å få nok kvalifiserte førskolelærere og lærere. Både barnehager og skoler har store utfordringer mht til å få kvalifisert arbeidskraft. Vi har i dag mange ufaglærte i skole og barnehage. Vi ser også at søkermassen til ledige stillinger har gått ned. Når den nye skolen står ferdig vil man med stor sannsynlighet bare ha faglærte. Det er utarbeidet en rekrutteringsplan som skal være med på å bidra til at man får økt rekruttering. Samtidig må vi ha fokus på å beholde de faglærte vi har i dag. 4.2 Rådmannens foreslåtte tiltak for programområdet KUO: Tiltak /2103/2104 Melkevarden, Fossen Og V Jakobselv skole: Prisøkning SFO tilbudet Prisøkning SFO tilbudet har vi i forhold til årslønnsveksten i kommunen. Prisen for helplass foreslås økt fra kr 1900, til kr 2000, Prisen for halvplass foreslås økt fra kr 1010, til kr 1063, Totalt Ansvar Ansvar: Fossen skole (2102) 18

19 Årsbudsjett og økonomiplan Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Melkevarden skole (2103) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Vestre Jakobselv skole (2104) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Vadsø ungdomsskole: Redusere stillingshjemler Konsekvens: Alle lærertimer vil gå til lov og avtalefestet timetall samt enkeltvedtakstimer. M.a.o. Ikke timer til generell styrk i hovedfagene. På generelt grunnlag er det viktig å opplyse om at VUS har mange minoritetsspråklige elever med ulik skolebakgrunn. De går ett år i innskolingsklassen før de overføres til de klassene hvor de har tilhørighet. Uavhengig av om de er analfabeter eller har noe skoleerfaring fra hjemlandet, blir de plassert ut i klassene etter ca. ett år. Det sier seg selv at disse elevene krever veldig mye tilrettelegging og oppfølging. Det er ikke bare forskjell i kultur og begrepsinnlæring som er utfordrende, men de aller fleste av disse elevene har i utgangspunktet et lavt kunnskapsnivå. I tillegg er det en utvikling blant barn og unge at de sliter med ulike problem som går utover konsentrasjonen på skolen. Disse har også krav på oppmerksomhet og tilrettelegging fra lærer. Vi er også mottaksskole for ungdomshjemmet. Uhjemmet er nå gått over fra å være akuttmottak til permanent bolig. Det vil si at skolen vil måtte ta i mot inntil 7 elever på permanent basis, p.t. har vi 5. Enkelte skal ha full dekning, enkeltvedtak fra hjemkommunen som vi får refusjon for, men disse midlene skal brukes til å kjøpe lærere! Disse elevene trenger stort sett veldig tett oppfølging da skolevegring og store hull i undervisningen fra tidligere år gjør at de sliter veldig. I tillegg må mange av disse elevene følges tett opp, møtes om morgenen og følges opp utenom undervisningen slik at de ikke forsvinner i løpet av dagen. Dersom all generell styrking faller bort, vil prestasjonene synke og vi vil få dårligere resultater på nasjonale prøver og til eksamen. Dette er felt VUS har fått pålegg fra administrasjonen å gjøre noe med, les: bedre resultater Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø ungdomsskole (2106) Sum utgifter Sum inntekter

20 Årsbudsjett og økonomiplan Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Barnehager: Redusere stillingshjemler Beskrivelse Tiltak: Grunnbemanning reduseres med tilsammen 4 stillinger Åpningstiden reduseres med 1,25 timer. I dag er åpningstiden fra (Ny åpningstid ) Konsekvens: Mindre brukertilpassede barnehager. For mange foreldre vil ny åpningstid føre til problemer mht til jobb, økt belastning på personalet, mindre sikkerhet for barna, større barnegrupper på begynnelsen og slutten av dagen Totalt Ansvar Ansvar: Maurtua barnehage (2201) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Stubben barnehage (2202) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Tomlebo barnehage (2203) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Ruija barnehage (2204) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Lomakka barnehage (2205) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Glimmerstua barnehage (2206) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Vestre Jakobselv barnehage (2207) Sum utgifter Sum inntekter

21 Årsbudsjett og økonomiplan Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Biblioteket: Diverse nettoforbedrende tiltak Som nettoforbedrende tiltak fra oss foreslår Vadsø bibliotek følgende: , til markering av 10årsjubileum for biblioteket på Ørtangen fjernes , som er foreslått i økning til kursing av personale og flere arrangementer til publikum fjernes , mindre i bok og mediabudsjettet. Vi har et mål om å bli flinkere til å søke eksterne midler. Dette jobber vi med nå. Konsekvenser: Det blir ikke noen spesiell markering av at Vadsø bibliotek og Finnmark fylkesbiblioteks bygg på Ørtangen fyller 10 år i Vi har de siste årene ikke hatt mange forfatterbesøk og liknende arrangementer for publikum. Tanken var å gjøre noe med dette. Det har vært etterspurt av publikum. På bibliotek rundt om i landet er det stor aktivitet i tillegg til utlån av bøker og andre media. Det kan være forfatterkvelder, spillkvelder, overnatting for ungdom. Bare fantasien setter grenser. Vi ønsket å øke denne type aktivitet på Vadsø bibliotek. Det krever også en kursing av personalet. Dette er også nevnt som spesielle utfordringer i vår årsrapport i Den nye bibliotekloven legger spesielt vekt på formidling og biblioteket som møteplass for alle. Ulike meninger skal og bør møtes. Bok og mediabudsjettet. Et så stort kutt vil selvfølgelig ha mye å si for Vadsø biblioteks tilbud til befolkningen. Det blir mye vi ikke kan kjøpe inn lengre. I tillegg har fylkesbiblioteket allerede kuttet ut sine eksemplarer på Kulturfond og snakker om å kutte ut å kjøpe bøker. Det blir derfor langt færre eksemplarer av populære titler både til barn, ungdom og voksne. Ventelistene blir derfor lange. Tilbudet til skoler og barnehager blir også dårligere. Målet er jo å øke besøket, formidlingen og øke utlånet vårt til Vadsøs befolkning. Det når man ikke ved å kutte på tilbudet på bøker og andre media. Hvis ulike meninger skal møtes og formidlingen skal økes må man ha bøker/noe å formidle Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø bibliotek (2600) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Bassengvirksomheten: Økning pris. Foreslår 5 % økning på billettinntekter og utleie av lokaler Totalt 21

22 Årsbudsjett og økonomiplan Ansvar Ansvar: Bassengvirksomheten (2602) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Kino : Økt billett og kioskinntekter Økte billettinntekter 5% 5000, Økte kioskinntekter 5% 5 035, Flere forestillinger vil kunne generere økte netto inntekter Totalt Ansvar Ansvar: Kino (2610) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Familiesentret: Økt ramme barnevernstiltak utenfor familie, funksjon 252 Vadsø kommune v/barneverntjenesten har p.t 21 barn under omsorg. Med dagens allerede iverksatte tiltak er de totale utgiftene på barnevernstiltak utenfor familie beregnet til 7,0 mill for Det er ingen indikasjoner på reduksjon i utgiftene for et for 2013 må være realistisk og i samsvar med iverksatte barnevernstiltak. Ramma foreslås økt med kr , Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø familiesenter (3500) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak KUO: Vakanse Kommunalsjef er frikjøpt 20 % til investeringsprosjektet om ny skole. 20 % vakanse holdes vakant Denne må sees i sammenheng med tiltak nr Totalt Ansvar Ansvar: Kultur, utdanning og oppvekst ADM (1800) 22

23 Årsbudsjett og økonomiplan Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak KUO: Rådgiverstilling stab 2013 Kommunalsjef KUO har overordna ansvar for hele 15 enheter i tillegg til basseng, kino og ungdommens hus. Dette gir et svært stort kontrollspenn. Det stilles stadig større krav til levering av tjenester. Det gjelder både overfor overordna politisk og administrativt nivå, myndigheter, eksterne samarbeidspartnere og enheter. Ved opprettelsen av hovedutvalg fra våren 2012 ble også behovet for saksbehandling større. Fokus for KUO må være oppfølging, veiledning og internkontroll. For å kunne ivareta dette må det til en økning av stabsfunksjon. Det er behov for å styrke ledelsen av sektoren. Dette gjøres ved å opprette en rådgiverstilling på KUO området. I dag har ikke KUO noen stabsfunksjon. KUOsektoren har store utfordringer mht til oppfølging av enhetene. Statusrapport for grunnskolen viser klart at det er behov for at skoleeier er tett på skolene. Ledelsesressurs på alle nivå er viktig mht til å sikre god kvalitet. Kommunen har også ansvar for tilsyn med alle barnehager i kommunen, sine egne og private. Dette er et område som må prioriteres og som krever ressurser. Ved økte ressurser vil man også kunne gå i dybden på problematikken med spesialundervisning som på sikt vil bety innsparinger. Spesialundervisning er et område som må prioriteres og da må man ha ressurser for å være tett på skoler, barnehager og PPT. Det vil også bli utfordrende å samkjøre tre skoler til en mht til en enhetlig pedagogisk plattform. Dette er en prosess som må starte allerde fra Dette er en oppgave som må ledes av skoleeier. Det er også store utfordringer innen kulturområdet. For at ikke kulturen skal bli nedprioritert trengs det ressurser for å ivareta kulturens plass innenefor KUOområdet. Ved å øke ressursen vil man kunne sikre at Vadsø kommune har et forsvarlig system på alle områder innen KUO. Skole og barnehageeier må sikre at barn og ungdom har like muligheter uansett hvilken barnehage eller skole man går på Totalt Ansvar Ansvar: Kultur, utdanning og oppvekst ADM (1800) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Melkevarden skole: Vakanse og økte inntekter Inntektene økes med kr , Vakant en stilling kr , Melkevarden skole vil få en elev med behov for spesialundervisning neste skoleår, og reduksjon av stillinger vil medføre et redusert tilbud til spesialundervisning. Skolen har også mange elever som ikke kan tilstrekkelig norsk. 35 % av elevene ved skolen er minoritetsspråklige, og det tilsier at elever har 23

24 Årsbudsjett og økonomiplan rettigheter etter opplæringsloven. Reduksjon av stilling vil føre til færre lærertimer for disse elevene Totalt Ansvar Ansvar: Melkevarden skole (2103) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Sentrum skole og kulturskole: Økning av elevkontingent Vadsø kommune har omlag 200 elever ved kulturskolen. Ca 30 elever blir fakturert etter 30 % aktivitets og søskenmoderasjon. Sammenlignet med andre kommunale kulturskoler i Norge er Vadsø kommune i dag i det nederste sjiktet i forhold til semesteravgift. Semesteravgiften i Vadsø kommune er kr 1 830, pr år, mot ca kr 2400, i landsgjennomsnitt. For å kunne opprettholde dagens drift med samme antall elever som idag og være leverandør av dirigenttjenester til det lokale musikklivet, foreslås semesteravgiften økt til kr 2 200,. En økning på kr 370, pr hovedelev og 260, for elev med søskenmoderasjon. Økt årlig inntekt beregnes til kr , Totalt Ansvar Ansvar: Sentrum skole (2105) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Sentrum skole, kulturskolen: Prisjustering av dirigenttjenester Betaling av tjenester: Anmodning om prisjustering av dirigenttjenester til det frivillige kulturliv. I 2012 gikk kulturskolen kr i minus fordi prisen for dirigenttjenester ikke har vært justert på over fire år. Med alminnelig lønnsvekst er snittårslønn for dirigent ved kulturskolen skoleåret 2012/2013 kr ,. For å gå i null må korps og kor betale inn til sammen kr. Om man ønsker å beholde ca 20 % lavere pris for barn og unge, blir prisen for dirigenttjenester til voksne 273,50 kr/kl.t, mens det blir 215,25 kr/kl.t for barn og unge. I tillegg ber kulturskolen om at kommunestyret fatter et vedtak om at kommunen kan indeksjustere dirigentkostnaden automatisk ved nytt budsjettår, slik at den følger den øvrige prisstigningen og at det 24

25 Årsbudsjett og økonomiplan ikke må fattes nytt politisk vedtak hvert år Totalt Ansvar Ansvar: Sentrum skole (2105) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Sentrum skole og kulturskole: Redusere stillingshjemler Det foreslås flg kutt: * Kulturskolen: redusere med 30 % hjemmel * Skole: redusere med 100 % hjemmel. Konsekvenser: Dårligere kulturskoletilbud til barn. En lærerstilling mindre i grunnskolen betyr et dårligere tilbud til elever med spesielle behov Totalt Ansvar Ansvar: Sentrum skole (2105) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Fossen skole: Vakanser Vakant miljøarbeiderstilling kr , Vakant lærerstilling. kr , Konsekvenser: Skolen fikk tildelt en ekstra lærerstilling i budsjettreguleringa i juni Reduksjon mht. lærerstillinger medfører elever får et redusert tilbud f.eks som tidlig innsats for å redusere spesialundervisning. Det vil være en del spesialundervisning som må reduseres med at antall ansatte reduseres. Ansatte i stillingene må overføres til annet arbeid i kommunen eller sies opp Totalt Ansvar Ansvar: Fossen skole (2102) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK

26 Årsbudsjett og økonomiplan Tiltak Vestre Jakobselv skole: Økte inntekter og vakanse Inntektene økes med kr på grunn av refusjon undervisning for en elev fra en annen kommune. Ellers gjør vi innsparinger på en halv vakant stilling fra nytt skoleår. Dette gir en innsparing på ca. kr Totalt Ansvar Ansvar: Vestre Jakobselv skole (2104) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Forslag til nettorammer for programområdet KUO: Beskrivelse Regnskap 2011 Kultur, utdanning, oppvekst KUO Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Beskrivelse Regnskap Kultur, utdanning og oppvekst ADM Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Vadsø bibliotek Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Pedagogisk senter 26

27 Beskrivelse Regnskap 2011 Årsbudsjett og økonomiplan Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Studiesenteret i Vadsø Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Maurtua barnehage Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Stubben barnehage Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Tomlebo barnehage Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Ruija barnehage Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Lomakka barnehage Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Glimmerstua barnehage Sum utgifter Sum inntekter

28 Beskrivelse Regnskap 2011 Årsbudsjett og økonomiplan Netto resultat Vestre Jakobselv barnehage Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Tilskudd private barnehager Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Fossen skole Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Melkevarden skole Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Vestre Jakobselv skole Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Sentrum skole Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Vadsø ungdomsskole Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat

29 Beskrivelse Regnskap Bassengvirksomheten Årsbudsjett og økonomiplan Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Kino Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Ungdommens hus Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Vadsø familiesenter Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Felles skoler Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat

30 Årsbudsjett og økonomiplan Helse Rehabilitering Omsorg 5.1 Kommunalsjefens orientering, status og utfordringer Status Samhandlingsreformen Samhandlingsreformen er iverksatt og flesteparten av de avtaler som skal inngås med Helse Finnmark er på plass. Avtale nr 4 (øhjelpsplasser), noen tilleggsavtaler til hovedavtalene og de kommunespesifikke avtalene er ennå ikke på plass. De sistnevnte gjelder avtale om sykestueplasser samt våre tjenester knyttet til hud/lysbehandling, dialyse og cytostatikabehandling. Det vi kan konstatere er at forskjellen ikke er så stor på før og etter innføring av reformen; hovedgrunnen til dette er at Vadsø lenge har hatt både sykestueplasser og spesialisttjenesteavtaler. Noen utfordringer har blitt forsterket det dreier seg mest om rutiner knyttet til utskrivningsklare pasienter, et større behov for rehabilitering for pasienter som nå sendes tidligere ut fra sykehuset og tilsvarende forebyggende innsats for å unngå innleggelser. Vadsø kommune ser ut til å gå i balanse mht rammetilskuddet i forbindelse med samhandlingsreformen. Vi har ikke i 2012 måttet betale for utskrivningsklare pasienter som vi ikke har hatt kapasitet til å ta imot og behandle i kommunen. Prosjektet Samhandling i ØstFinnmark ble avsluttet sommeren 2012, og rapporten blir behandlet politisk høsten Rapporten skisserer ingen konkrete samhandlingstiltak, men rådmannen anbefaler at det arbeides videre med utgangspunkt i grunnlaget rapporten legger. Ressurskrevende brukere Ressurskrevende brukere og utviklingen i behovet for ivaretakelse av disse er bekymringsfull. I HRO s forslag til budsjett 2013 er det skissert 5 spesifikke økninger i form av personellressurser som i liten grad er gjenstand for statlige refusjonsordninger. Dette gjelder tiltakene 19, 20, 22, 26 og 27. Til sammen utgjør forslag til økning nær 7 mill. kr. Kravene vil utløse refusjoner i størrelsesorden 1,5 mill. kr. Nettbeløp ca. 5,5 mill. kr. er midler Vadsø kommune i dag ikke har disponibelt. Ved bofellesskapene har utviklingen mht spesielt ressurskrevende brukere vært en økning fra 7 stk i 2007 til 10 stk i For de øvrige områder i HRO (bo og omsorg, ambulerende/psykiatri) har antallet vært relativt stabilt de senere år. HRO planen Når det gjelder plan for Helse, rehabilitering og omsorg er rådmannens vurdering at status på gjennomføringen av de prioriterte tiltakene er tilfredsstillende; gitt de økonomiske og personellmessige ressurser som er til disposisjon. En rekke av tiltakene er avhengig av utbygging av 30

31 Årsbudsjett og økonomiplan nye lokaler før de kan gjennomføres. Gjennom tilbygget til helsesenteret som nå er på plass, har man løst flere av akuttbehovene for helseenheten. En rekke av de øvrige tiltakene i handlingsplanen er også iverksatt og under gjennomføring. Bemanning og sykefravær HRO området har hatt høyt fokus på å stabilisere bemanningen og på helseenheten har vi nå full legedekning og stabil bemanning. Det har også vært jobbet godt med å redusere sykefraværet, bl.a. har vi på bofellesskapene halvert sykefraværet fra 16,8 til 8 %. Det har også vært en markant nedgang ved de øvrige enheter. Det er fortsatt utfordringer mht å skaffe sykepleiere, og det vil også i fremtiden være behov for avtaler med bemanningsbyråer. Utfordringer Samhandlingsreformen Vi regner med at de kommunespesifikke avtalene som er omtalt ovenfor vil være på plass i løpet av Det vil også i løpet av 2013 foreligge en avklaring mht finansiering av sykestueplasser og forholdet til øhjelp plasser. Det vil i planperioden være viktig å ha fokus på styringsdata knyttet til samhandlingsreformen, for å kunne dimensjonere tilbud riktig. I tillegg er det ønskelig å vurdere spesialisttjenesteavtaler på nye områder; røntgen og blod er eksempler på dette. Som et ledd i oppfølgingen av rapporten fra prosjektet Samhandling i ØstFinnmark må det vurderes hvordan man skal arbeide videre med tanken om et distriktsmedisinsk senter. Ressurskrevende brukere Det foreslås at de nevnte 5 tiltak vedrørende spesielt ressurskrevende brukere oppjusteres med et beløp tilsvarende forventet refusjon på 1,5 mill. kr. Differansen på 5,5 mill må således dekkes innenfor HRO s vedtatte rammer. Dette vil by på store utfordringer for området, og det blir derfor viktig å vurdere organisasjonmessige og strategiske løsninger for hele HRO området for å håndtere dette. Det vil i den sammenheng også være nødvendig å se HRO budsjettet under ett dvs. ikke budsjett for hver enhet. HRO planen Arbeidet med å omsette de fremtidige tiltak og behov som er angitt i HRO planen, til areal og funksjoner fortsetter i Rådmannen har igangsatt utarbeidelse av en mulighetsstudie som vil omhandle organisatoriske og bygningmessige konsekvenser med utgangspunkt i vedtatt HROplan. Det tas sikte på en fremleggelse av denne til politisk behandling i juni Bemanning og sykefravær 31

32 Årsbudsjett og økonomiplan Det vil i planperioden fortsatt være et kontinuerlig fokus på tiltak for å sikre stabil bemanning og lavt sykefravær. Tiltak rettet mot dette vil bli konkretisert i Kompetanseplan og IA plan som skal rulleres årlig. Økonomiske rammer Den største utfordringen for HRO området er å tilpasse tjenestetilbud og kvalitet til de økonomiske rammer kommunen har. Dette gjelder både i forhold til dagens tjenestetilbud og et fremtidig tjenestetilbud tilpasset den demografiske utvikling og nye lover og standarder. Det er foreslått flere nettoreduserende tiltak innen HRO område som alle har konsekvenser for etablerte tilbud/tjenester til brukere: nedleggelse av dagsenteret, nedleggelse av aktivitetssenter psykiatri og nedleggelse av en boenhet på bo og omsorgsenteret. Disse tiltakene gjelder ikke lovpålagte oppgaver og dimensjonering av tjenester. Det er i tillegg iverksatt nye rutiner for saksbehandling i inntaksteam som også må gjelde for familiesenteret for å få effekt. Det skal for ressurskrevende saker lages en oversikt over økonomiske og andre konsekvenser av forslag til vedtak, samt alternative forslag til vedtak. Det vil i tillegg bli foretatt en gjennomgang mht inntekter/refusjoner innenfor HRO området i samarbeid med økonomiavdelingen. Rådmannen har foreslått aktiv vakansepolitikk som et generelt tiltak, noe som vil innebære at det er ledelsen for HRO som vurderer alle vakante stillinger. Det samme vil gjelde i forhold til godkjenning av all reisevirksomhet. For å lykkes med balansering av tjenestetilbud/kvalitet opp mot økonomiske rammer, er det behov for å vurdere endringer mht strategier, organisering av arbeid, og arbeidsmetoder innen HRO området. Det vil også være nødvendig å se på organisering av øvrige tjenester i kommunen som har berøringspunkter i forhold til HRO s tjenestetilbud og brukere. 5.2 Rådmannens foreslåtte tiltak for programområdet HRO: Tiltak Helse : Vakanser fysioterapi og seniorordning 1. Ved å flytte over lønnsmidler fra drift til prosjekt Fengselshelsetjenesten, vil vi kunne redusere utgiftene med kr inkl pensjonskostnader og dermed holde en fysioterapeut fengselshelsetjenesten vakant i x 20 % vakanse vedr seniorordningen inkl pensjonsutgifter kr Totalt Ansvar Ansvar: Helse enheten (3100) Sum utgifter

33 Årsbudsjett og økonomiplan Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Vadsø sykestue: Nedleggelse av dagsenteret Nedleggelse av dagsenter vil gi besparelse på ca kr i Dagsenteret har en årlig utgift på kr Vi er bundet i avtaler i prosjekt Inn på tunet med ca kr , + leasingavtale bil. Besparelse forutsetter at de to fast ansatte i 70 % stilling hver blir overført til andre vakante stillinger. Konsekvenser: Kan medføre økt bruk av avlastningsplasser, heldøgnsplasser og hjemmesykepleie Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø helsesenter sykestua (3201) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak /3205/3230/3240 Sykestua, Bo og omsorg, Ambulerende: Omgjøring av faglederstillinger Omgjøring av 4 faglederstillinger i 40 % til rene driftsstillinger ca kr.stk totalt kr ,. 1 på sykestua, 1 på bo og omsorg og 2 på ambulerende. Det forutsettes da at faglederne får endret arbeidstid og arbeidsoppgaver. Tiltaket vil medføre redusert kvalitet på tjenestene, lite koordinert fagutvikling, reduserte koordineringsmuligheter for pasienter med sammensatte lidelser og reduserte muligheter for samarbeid med andre enheter/sykehus etc. Deler av disse oppgavene må da ivaretas av nestlederne Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø helsesenter sykestua (3201) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Psykiatrivirksomheten (3205) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Vadsø bo og omsorgssenter (3230) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Ambulerende (3240) 33

34 Årsbudsjett og økonomiplan Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Psykiatrien: Tjenesteyting bruker rus/psykiatri Bakgrunn for reguleringen: Bruker med omfattende hjelpebehov Inntaksteamet vedtak jnr: 31/2012 og Kommunestyresak 33/12 på tjenester til en ny bruker med omfattende hjelpebehov. Vedtaket innebærer innkjøp av privat tjenesteutøvelse til en bruker med omfattende rus/psykiatriproblematikk. Kostnadsramme på tiltaket er ca 1,6 millioner. Kommunen får refundert 80 % av utgifter over , (Beløp endret. Se kommunalsjefens omtale i punkt 5.1) Totalt Ansvar Ansvar: Psykiatrivirksomheten (3205) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Bofelleskapet : Økning av tjenestetilbud Økning av tjenestetilbud til bruker: Bruker har vært innlagt på Dikemark sykehus.før innleggelsen hadde bruker et vedtak på 30 timer pr uke, etter hjemkomst har bruker fått et vedtak på 59 timer pr uke. Økningen kommer etter utredning og kartlegging som er foretatt under innleggelsen ved Dikemark. Bruker har fått nye tillegsdiagnoser som fører til økt tjenestebehov etter sosialtjenesteloven 42. Nye vedtakstimer utgjør en 80% stilling. Tiltaket gir refusjon for ressurskrevende brukere (Beløp endret. Se kommunalsjefens omtale i punkt 5.1) Totalt Ansvar Ansvar: Bofellesskap (3220) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Bofellesskapet: Redusere fagdager /administrasjonsdager Fagdager, administrasjonsdager i turnus: ca 1 årsverk 34

35 Årsbudsjett og økonomiplan Dette utgjør i dag ca 1 årsverk i turnus. Vi gir her personale med fagansvar fagdager hver 6 uke, og administrasjonsdager til saksbehandlingsrutiner hver 6 uke i turnusdriften. Dette gir personalgruppa et kompetanseløft, men også et bedre tverrfaglig og nettverksarbeid til brukerne. Dette kan kuttes i turnusdriften, slik at denne type jobb må utføres når personalet jobber direkte i miljøet med brukeren. På sikt kan dette gi en merbelastning til de andre ansatte (økt sykefravær) og gå utover kvaliteten som skal leveres på tjenesten til brukeren Totalt Ansvar Ansvar: Bofellesskap (3220) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Bo og Omsorg vest 2: prosjekt 1392 Videreføring av bemanningstiltak på beboer med vedtak på 11 bemanning dag og kveld tilsvarende 2,5 stilling. Beboer fyller kriteriene ihht statens vilkår for refusjon for ressurskrevende brukere. Det er lagt inn 1,5 mill på art som inkluderer grunnlønn,samt tillegg. Variabel lønn er i tillegg lagt inn på art og Tiltaket er knyttet til prosjekt (Beløp endret. Se kommunalsjefens omtale i punkt 5.1) Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø bo og omsorgssenter (3230) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Vadsø bo og omsorgssenter: husleie/mat Foreslår økning priser omsorgsbolig (indexregulering 2%) Økt fra 7200, til 7350, Dette vil gi merinntekt på ca kr , årlig. Foreslår økte priser matutlevering middag og /dessert på5%. Dette vil gi mer inntekt på ca , årlig Fotpleie helsetjeneste foreslås økt fra 260, til 300, kr. pr. gang Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø bo og omsorgssenter (3230) Sum utgifter Sum inntekter

36 Årsbudsjett og økonomiplan Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Vadsø bo og omsorgssenter: Nedleggelse av 6 boenheter Nedleggelse av 6 boenheter avd. Nord. Medfører reduksjon av 4 stillinger: 2 mill i lønnsbesparelse Inntektstap , ( i husleieinntekter og i kostpenger.) Netto innsparing: kr Leilighetene avvikles ved ledighet i andre enheter ved at beboerne flyttes. Prosessen må starte umiddelbart. Ved systematisk gjennomgang av Min Vakt vil det framkomme at det ikke er mulig å la vakter stå vakant. Så lenge alle boenhetene er i bruk må vaktene i turnusen dekkes inn. Enheten er organisert ut fra små enheter med stasjonær bemanning. Konsekvensjustert budsjett 2013 tar utgangspunkt i de reelle turnusstillinger som er nødvendig for en forsvarlig drift. Å kutte litt her og der vil ikke gi noen form for besparelse. Enhetene yter kun lovpålagte tjenester knyttet til enkeltvedtak. Kutt av en slik størrelsesorden kan kun tas ved å stenge deler av enheten. Konsekvens: Større press på sykehjemsplass/avlastning og korttidsplassene på avdelingen. Tosengsrommene må utnyttes. Eventuelt vakanser må tas i bruk. Tildelingspraksis mht langtidsplass må endres. Ambulerende må tåle å strekke strikken lengre slik at brukerne kan bo hjemme helt til det er åpenbart uforsvarlig. Overtallige fra bo og omsorg må ha fortrinn ved ledige stillinger i kommunen. Enheten har over lang tid hatt en uforholdsmessig stort trykk pga ressurskrevende beboere med vedtak om styrket bemanning. 3 pr i dag. Dette har medført stor slitasje på bemanningen og en positiv konsekvens kan være nedgang i sykefraværet Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø bo og omsorgssenter (3230) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak /3240 Bo og omsorg/ambulerende: Hjemmehjelp Vadsø kommune ligger ganske lavt angående satser hjemmehjelp i forhold til andre kommuner. Foreslå økning under 2G til kr.140,. Da det faktureres fast månedsbeløp uavhengig av timer Foreslåtte priser: Under 2G 100 pr. måned kr. 140 minimum 2 timer fom 2G til 3G 54 pr. time kr. 70 fom 3G til 4G 76 pr. time kr 95 fom 4G til 5G 115 pr. time kr 135 fom 5G 176 pr. time kr

37 Årsbudsjett og økonomiplan Totalt Ansvar Ansvar: Vadsø bo og omsorgssenter (3230) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Ambulerende (3240) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak Bo og omsorg: Styrket bemanning 2øst/1 vest prosjekt 1365 Videreføring av vedtak fra 2010, beboer 1. Har hatt styrket bemanning fom Beboer 2, vedtak fra Fortsatt faglig nødvendig for å ivareta beboeres integritet, verdighet og sikkerthet. Den økte bemanningen bidrar også til å sikre medbeboernes og de ansatte mot uverdige hendelser, uro og truende situasjoner. (Beløp endret. Se kommunalsjefens omtale i punkt 5.1) SUM NETTO TILTAK Tiltak Ambulerende: Bruker med omfattende tjenestebehov Enhet/ansvar: Ambulerende enhet Bakgrunn for reguleringen: Bruker med omfattende hjelpebehov Saken ble regulert i kommunestyret i juni Inntaksteamet vedtak jnr: 226/2011 på tjenester til en ny bruker med omfattende hjelpebehov. Vedtaket innebærer to til en punkttjeneste på dag og kveld. Det må være to personale tilstede ved alle hjemmebesøk. Personalet er ikke tilstede hele tiden, men vedtaket innebærer ca 14 timer effektiv tjeneste pr døgn. Hjemmesykepleien drar dit 11 ganger om dagen. For å ivareta tjenesten er det økt med en person på dag og kveldsskift(se tiltak 28). Bruker har fått innvilget avlastningstiltak 14 dager pr 2 mnd, noe som kan tilsi redusert bemanning i hjemmesykepleien i disse to ukene. Konsekvenser for avdelinga må utredes da det antas å ville bety økt bemanning på avdelinga i disse periodene. En økning på 2 vakter pr dag tilsvarer ca 3 årsverk. Kostnaden på dette vil bli ca 1,6 mill pr år. (Beløp endret. Se kommunalsjefens omtale i punkt 5.1) SUM NETTO TILTAK Tiltak Ambulerende: Reduksjon av tjenestetilbud, vakanse og økt årsavgift trygghetsalarm. 37

38 Årsbudsjett og økonomiplan Pasient med omfattende tjenester er nå innvilget 14 dager avlastningsopphold pr to mnd. Tjenesten kan da reduseres ved ambulerende enhet ca 25 % stilling tilsvarende , Tiltaket må vurderes oppimot avdelingas mulighet til å kunne gi tjenester uten økning i ressurser i denne perioden. 2. Reduksjon i tjenestetilbud til hjemmeboende pasienter. Tiltaket vil medføre en endring i praksis hvor tjenester av forebyggende karakter i første omgang må reduseres. Dette vil gjelde tiltak hvor man f. eks har tilsyn som forebygger utrygghet hos pasienten. Det antas at tiltaket vil gi en økning i henvendelser til legevakt og eventuelt til flere innleggelser på sykestue/sykehjemsavdelinga. Videre kan enkelte tiltak hos pasienter overflyttes til legestasjonen. Dette gjelder mindre tiltak som f. eks sårskift og opplæring av brukere etter operasjoner, diabetesoppfølging etc. Dette vil medføre økt belastning på legeseksjonen og økt belastning for pasienten pga at han/hun må til helsesenteret for behandling/oppfølging. Innsparing 25 % stilling ,. 3. Nedleggelse av aktivitetssenteret på psykiatrisk. Tiltaket vil medføre økt isolasjon og mulig høyere forbruk av andre tjenester pga økt sykelighet hos brukere av aktivitetssenteret. Innsparing 80 % stilling+ driftsutgifter ,. 4. Økning i årsavgift på trygghetsalarm. Økning fra 300, pr år til 800, pr år. Tiltaket vil medføre økte utgifter for pasienter med trygghetsalarm. ( 7075 personer) , 5. Vakante stillinger: Vakant psykiatri 6 mnd Totalt Ansvar Ansvar: Psykiatrivirksomheten (3205) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto Ansvar Ansvar: Ambulerende (3240) Sum utgifter Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Tiltak HRO adm: Leasingbil og diverse andre besparelser. 5 % av konsekvensjustert budsjettramme for 2013 utgjør kr Ansvar 3000 foreslås redusert på følgende måte: leasing av bil post/bud reduseres med kr (Vi inngår avtale med ASVO mht transport av brukere, og trenger derfor kun en varebil selv) For øvrig flytting av poster/ innsparinger på totalt kr på ulike ansvar dette gjøres i samarbeid med økonomi Total reduksjon kr Totalt Ansvar Ansvar: HRO administrasjon (3000) Sum utgifter

39 Årsbudsjett og økonomiplan Sum inntekter Sum netto SUM NETTO TILTAK Forslag til nettorammer for programområdet HRO: Beskrivelse Regnskap 2011 Helse, rehabilitering, omsorg HRO Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat HRO administrasjon Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Helse enheten Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Økningen i utgifter for helseenheten (fra 2011 til 2013) er knyttet til økningen i rammetilskuddet knyttet til samhandlingsreformen, til nye stillinger i 2012 og oppretting mht feil i stillingshjemler fra før Vadsø helsesenter sykestua Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Psykiatrivirksomheten Sum utgifter

40 Beskrivelse Regnskap 2011 Årsbudsjett og økonomiplan Sum inntekter Netto resultat Bofellesskap Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Vadsø bo og omsorgssenter Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat Ambulerende Sum utgifter Sum inntekter Netto resultat

41 Årsbudsjett og økonomiplan Sosial (NAV kommune) og Flyktning 6.1 Orientering, status og utfordringer Sosialenheten er plassert i NAV Vadsø. Enhetens oppgave er å hjelpe personer som ikke har tilstrekkelige inntekter eller problemer med å forvalte sine inntekter på en slik måte at de klarer å forsørge seg sjøl. Den primære oppgaven er å gi hjelp slik at de blir uavhengige av økonomisk sosialhjelp. Statlige minsteytelser ligger på fattigdomsgrensen eller under og for å sikre økonomisk uavhengighet er det svært viktig at alle som har mulighet til å skaffe seg inntekter av eget arbeid får hjelp til å realisere disse mulighetene. For å nå kommunens mål om å redusere avhengigheten av kommunal sosialhjelp er det svært viktig å utnytte alle virkemidler i NAV, og sikre god samordning med det øvrige kommunale hjelpetjenestene. og regnskap har blitt betydelig redusert de siste seks årene. Netto utgiftsramme i budsjettforslaget for 2013 er 32 % lavere enn budsjettet for Her er det ikke justert for lønnsøkning og økte sosialhjelpsnormer. Vi har i stor grad lykkes i enhetens hovedoppgave. Det skyldes at vi i større grad har kunnet jobbe systematisk med å sikre folk alternative inntekter og at tiden til rein saksbehandling har blitt redusert. I langt større grad en tidligere har en klart å samordne kommunale og statlige tiltak. Men fortsatt er det store utfordringer. Det er i dag mange som har arbeidsavklaringspenger som sin viktigste inntektskilde. Noen får varig uføretrygd, men mange får ikke den oppfølgingen som trengs for å komme ut i lønnet ordinært arbeid og kan risikerer å miste rettigheter til statlige ytelser, uten å være sikret arbeidsinntekt. Da vil igjen sosialhjelp kunne bli eneste mulighet. Det er avgjørende for å nå kommunale mål for sosialtjenesten at hele NAV Vadsø bruker ressursene til en god og systematisk arbeidsretta oppfølging av felles brukere. Klarer vi det kan flere bli sjølhjulpne 41

42 Årsbudsjett og økonomiplan og få et bedre liv, og kommunens økonomiske resultat på dette område vil kunne bli bedre. Bedre arbeidsrettet oppfølging er derfor en felles utfordring for både kommune og stat i NAV. Deler av flyktningenheten er plassert i NAV Vadsø. Arbeid med enslige mindreårige flyktninger er ikke plassert i NAV, men er samlokalisert med NAV. Enhetens oppgave er å hjelpe flyktninger som blir bosatt i Vadsø inntil de er i stand til å forsørge seg sjøl. De får hjelp etter behov: Omsorg, økonomisk hjelp og hjelp til å kvalifisere seg til arbeid. Flyktningenheten gir hjelp i henhold til Introduksjonsloven, Lov om sosiale tjenester i NAV og Lov om barneverntjenester (enslige mindreårige flyktninger). Flyktningenheten er budsjettert med netto inntekt. Som diagrammet over viser har den budsjetterte inntekten økt betydelig de siste 6 årene. Netto inntekt i budsjettforslaget for 2013 er 76 % høyere enn i budsjettet for Vi har i stor grad lykkes i å gjøre flyktningene raskt sjølhjulpne. Det er mange forhold som virker inn på det økonomiske resultatet. Sammensetningen av flyktninger som bosettes er av stor betydning for hvor lang det tar å bli sjølhjulpen. Dette har vi relativt liten innvirkning på. Men det er forhold som det er mulig å påvirke som vil ha betydning for den gjennomsnittlige tiden det tar fra bosetting til flyktningene er sjølhjulpne. Den største utfordringen er å legge forholdene til rette for å kombinere skole og arbeidsretta tiltak i introduksjonsprogrammet. Til nå har de arbeidsretta tiltakene startet etter avsluttet norskopplæring. Utfordringen er å gi et heltids introduksjonsprogram som inneholder både norskopplæring i kommunal regi og arbeidsretta tiltak i statlig regi. Det vil kunne gi flyktningene et bedre tilbud og redusere tiden kommunen må forsørge den enkelte flyktning og deres familier. 42

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT

Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER DRIFTSUTGIFTER INVESTERINGER NETTO FINANSUTGIFTER LÅNEGJELD NETTO DRIFTSRESULTAT OG REGNSKAPSRESULTAT Økonomiske analyser DRIFTSINNTEKTER Kommunens driftsinntekter består i hovedsak av: - salgs- og leieinntekter, som gebyrer og betaling for kommunale tjenester - skatteinntekter d.v.s. skatt på formue og

Detaljer

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014

Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet Opprinnelig budsjett 2014 Vedlegg 1 Budsjettskjema 1A - Driftsbudsjettet budsjett 2013 Regnskap 2012 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue -1 666 700-1 594 200-1 514 301 Ordinært rammetilskudd -1 445 758-1 357 800-1

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2013 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2013 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2013 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 41,5 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var

Detaljer

Vest-Agder. Tiltak (alle beløp i 1 000 kroner) 2011. Agder naturmuseum og botaniske hage 3 375 105 3 480. Agder Teater A/S 25 397 10 065 35 462

Vest-Agder. Tiltak (alle beløp i 1 000 kroner) 2011. Agder naturmuseum og botaniske hage 3 375 105 3 480. Agder Teater A/S 25 397 10 065 35 462 Page 1 of 7 Vest-Agder Regjeringen foreslår å bevilge 7,9 millioner kroner for å videreføre og trappe opp med nye kull de studieplassene som ble tildelt i 2009 og 2011 ved Universitetet i Agder. Det gir

Detaljer

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005

MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 MÅSØY KOMMUNE ØKONOMIPLAN 2002-2005 INNHOLDSFORTEGNELSE INNHOLDSFORTEGNELSE... 2 1 INNLEDNING... 3 2 STATISTIKK OG UTVIKLINGSTREKK... 3 2.1 BEFOLKNINGSPROGNOSE... 4 2.2 BEFOLKNINGSTALL FOR MÅSØY KOMMUNE

Detaljer

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING

HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING Ordinært Renteinntekter Gevinst Renteutgifter Tap Avdrag Merforbruk/mindreforbruk HOVEDOVERSIKTER FORMANNSKAPETS INNSTILLING innstilling: Budsjettskjema 1A Investeringer Budsjett 2011 Budsjett 2012 Budsjett

Detaljer

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen

Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Unjárgga gielda/ Nesseby kommune Økonomiavdelingen Áššedieđut/Saksframlegg Beaivi/Dato Čuj./Referanse 08.11.2013 2013/418-0 / 145 Kari Moan 40 44 05 94 kari.moan@nesseby.kom mune.no Lávdegoddi/Utvalg Čoahkkináššenr/Møtesaksnr

Detaljer

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015

Rådmannens forslag til. Økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årshjul økonomi Måned Januar Februar Mars April Mai Juni Juli August SeptemberOktober November Desember Uke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Detaljer

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE

BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE BUDSJETT 2015 FEDJE KOMMUNE Versjon 204 Framlegg frå rådmann INNHOLD Hovedoversikter drift- og investeringsbudsjett -3- KOSTRA oversikter -5- skjema 1A, 1B - drift -9- skjema 2A, 2B - investering -10-

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 113 390 647 56 326 919 51 461 003 Budsjett 2013 Levanger Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 31 219 040 29 076 860 28 758 389 Andre salgs- og leieinntekter 117 337 699 115 001 361 110 912 239 Overføringer

Detaljer

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799

Finansieringsbehov 321 082 726 662 766 162 238 000 000 605 732 799 Økonomisk oversikt investering Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom -16 247 660-37 928 483-15 000 000-11 366 212 Andre salgsinntekter -231 258-190 944 0-17 887 318 Overføringer med

Detaljer

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013.

ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER. Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. ØKONOMISKE HOVUDOVERSIKTER Tillegg til Rådmannen sitt utkast til budsjett og handlingsprogram 29.10.2013. 138 Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 32 343 32 081 34 748 Andre salgs-

Detaljer

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014 Dato: 26.02.2015 NOTAT KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2014 Svar fra 191 kommuner (inkl Oslo) og 18 fylkeskommuner 1 Fra: KS 26.02.2015 Regnskapsundersøkelsen 2014 - kommuner og fylkeskommuner 1. Innledning KS

Detaljer

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013

Utgangspunktet. Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Utgangspunktet Strategi for økonomisk balanse Et regnskapsmessig underskudd i 2011 på 52,4 mill kr Planlagt inndekket 22,6 mill i 2012 og 29,8 mill i 2013 Et høyere driftsnivå enn sammenlignbare kommuner,

Detaljer

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286

Budsjett 2013. Brutto driftsresultat 66 332 565 63 447 670 40 169 286 Budsjett 2013 Verdal Kommune Økonomisk oversikt - drift Driftsinntekter Brukerbetalinger 34 661 062 31 808 515 32 180 964 Andre salgs- og leieinntekter 65 774 130 59 623 880 74 118 720 Overføringer med

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2012-2015

Budsjett og økonomiplan 2012-2015 Rådmannens forslag til Budsjett og økonomiplan 2012-2015 10. November 2011 Om økonomiplanen Økonomiplanen er kommuneplanens handlingsdel. Dokumentet er en plan for de neste fire årene, ikke et bevilgningsdokument.

Detaljer

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014

Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Fra: Lokaldemokrati og kommuneøkonomi 5.12.2014 Rådmannens budsjettforslag for 2015 1. Innledning Budsjettundersøkelsen er gjennomført ved at det er sendt ut spørreskjema til rådmenn i et utvalg av kommuner.

Detaljer

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre

Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap /10 Hadsel kommunestyre Hadsel kommune Styringsdokument 2011-2014/Budsjett 2011 Saken behandles i: Møtedato: Utvalgssaksnr: Hadsel formannskap 02.12.2010 102/10 Hadsel kommunestyre Saksbehandler: Ivar Ellingsen Arkivkode: 151

Detaljer

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012

Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Forslag til Økonomiplan 2012-2015 Årsbudsjett 2012 Rådmann Øyvind Hauken 03.11.2011 Kommunens frie inntekter består i hovedsak av rammetilskudd og skatteinntekter. De frie inntektene utgjør på landsbasis

Detaljer

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3

ØKONOMISK VURDERING 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING. Kommentarer: 1.1 Fordeling av utgiftene: ÅRSMELDING 2005 FLESBERG KOMMUNE SIDE 3 1. ANALYSE DRIFT: ØKONOMISK VURDERING Regn Oppr. Regulert Regn Bud/regn Regnsk 2004 Bud 2005 Bud 2005 2005 Avvik i% 2004 DRIFTSINNTEKTER Brukerbetalinger -6 362-5 958-5 958-6 474 8,66 % 1,76 % Andre salgs-

Detaljer

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14)

Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune (KST 59/14) Budsjettskjema 1A - 2015 - Holtålen kommune Beskrivelse Budsjett 2015 Budsjett 2014 Regnskap 2013 L1 Skatt på inntekt og formue 37 306 000 37 344 000 36 335 570 L2 Ordinært rammetilskudd 80 823 000 81

Detaljer

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune

ÅRSBERETNING. 2014 Vardø kommune ÅRSBERETNING 2014 Vardø kommune Økonomisk resultat Regnskapet for Vardø kommune ble for 2014 gjort opp med et netto driftsresultat på vel 5,4 mill kroner. Netto driftsresultat i regulert budsjett var satt

Detaljer

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF

1. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF 1. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF 31.03.2013 Side 2 Innholdsfortegnelse Innholdsfortegnelse... 3 1. kvartal 2014... 4 Driftsregnskapet... 4 Investeringsregnskapet... 5 Drift og vedlikehold... 6 Renhold...

Detaljer

SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Økonomiutvalget har møte. den 17.10.2014 kl. 10:00. i Formannskapssalen

SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING. Økonomiutvalget har møte. den 17.10.2014 kl. 10:00. i Formannskapssalen SAKSDOKUMENT MØTEINNKALLING Økonomiutvalget har møte den 17.10.2014 kl. 10:00 i Formannskapssalen Eventuelle forfall meldes til tlf. 78 45 51 96 eller Epost: postps@alta.kommune.no Varamedlemmer møter

Detaljer

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09

Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Overhalla kommune Revidert økonomiplan 2010-2013 Kommunestyrets vedtak, sak 96/09 den 22/12-09 Innhold INNLEDNING 3 1 ØKONOMISK STATUSBESKRIVELSE 3 1.1 Driftsinntekter 3 1.2 Driftsutgifter 4 1.3 Brutto

Detaljer

Vedtatt budsjett 2009

Vedtatt budsjett 2009 Budsjettskjema 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) -6 168 640 000-5 531 632 000-5 437 468 135 Ordinært rammetilskudd 1) -1 777 383 000-1 688 734 000-1 547 036 590 Skatt på eiendom

Detaljer

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3

ÅRSREGNSKAP Innholdsfortegnelse. - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 ÅRSREGNSKAP 2014 Innholdsfortegnelse - Balansen Side 1 - Revisjonsberetning for 2014 Side 2-3 Økonomiske oversikter - Hovedoversikt driftsregnskap Side 4 - Hovedoversikt investeringsregnskap Side 5 - Regnskap

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017

ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 ÅRSBUDSJETT 2014 - HANDLINGSPROGRAM 2014-2017 Arkivsaksnr.: 13/3641 Arkiv: 145 Saksnr.: Utvalg Møtedato 164/13 Formannskapet 03.12.2013 / Kommunestyret 12.12.2013 Forslag til vedtak: 1. Målene i rådmannens

Detaljer

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014

Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2013/4257-56 Vår ref.: 2013/4812 331.1 BOV Vår dato: 13.06.2014 Halden kommune ny behandling av årsbudsjett 2014 Halden

Detaljer

Årsbudsjett 2012 DEL II

Årsbudsjett 2012 DEL II Årsbudsjett 2012 DEL II Innhold Generelle forutsetninger for årsbudsjettet 51 Årsbudsjett drift 2012 53 Årsbudsjett investeringer 2012 55 Øvrige obligatoriske skjemaer 57 Vest-Agder fylkeskommune 50 Generelle

Detaljer

NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012

NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012 NOTAT REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2011 KS Dato: 28. februar 2012 1. Innledning KS har innhentet finansielle hovedtall fra regnskapene til kommuner og fylkeskommuner for 2011. Så langt er det kommet inn svar

Detaljer

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Halden kommune Postboks 150 1751 HALDEN Samordnings- og beredskapsstaben Deres ref.: 2014/4035-15 Vår ref.: 2014/5606 331.1 BOV Vår dato: 09.02.2015 Halden kommune årsbudsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018

Detaljer

Regnskap 2014. Foreløpige tall

Regnskap 2014. Foreløpige tall Regnskap 2014 Foreløpige tall Utgiftsøkning og inntektssvikt Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt (01.11.2013) og rammetilskudd

Detaljer

Økonomiske oversikter

Økonomiske oversikter Bruker: MOST Klokken: 09:41 Program: XKOST-H0 Versjon: 10 1 Økonomisk oversikt - drift Regnskap Reg. budsjett Oppr.budsjett Regnskap i fjor Driftsinntekter Brukerbetalinger 11.897.719,98 11.614.300,00

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2013 og økonomiplan 2013-2016, vedtatt i bystyremøte 17. desember 2012. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 08.04.2013 Deres dato 15.01.2013 Vår referanse 2013/1167 331.1 Deres referanse 12/3574 Bergen kommune Postboks 7700 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar

Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Drammen bykasse Regnskap 2014 foreløpig status Endelig regnskap 2014 vil foreligge 16. februar Orientering i formannskapet 10. februar 2015 v/ rådmann Osmund Kaldheim Stram styring og effektiv drift sikrer

Detaljer

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter.

Rekneskap. Bokn. kommune. for. Inkl. Noter. Rekneskap 2009 Bokn for kommune Inkl. Noter. Innhald Driftsrekneskap... 3 Investeringsrekneskap... 4 Anskaffelse og anvendelse av midler... 5 Balanse... 6 Regnskapsskjema 1A - drift... 7 Regnskapsskjema

Detaljer

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14

Saksprotokoll. Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Saksprotokoll Utvalg: Rådet for likestilling av funksjonshemmede i Alta kommune Møtedato: 18.11.2014 Sak: PS 23/14 Resultat: Arkiv: 150 Arkivsak: 14/5267-7 Tittel: SP - BUDSJETT 2015 ØKONOMIPLAN MED HANDLINGSDEL

Detaljer

ÅRSBUDSJETT 2012 OG ØKONOMIPLAN

ÅRSBUDSJETT 2012 OG ØKONOMIPLAN Berlevåg kommune MØTEINNKALLING Utvalg: FORMANNSKAPET Møtested: Kommunestyresalen Møtedato: 23.11.2011 Tid: 18:00 Merk tiden! Eventuelt forfall meldes til tlf. 78 78 20 00 Varamedlemmer møter etter nærmere

Detaljer

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedtatt i bystyremøte 17.desember 2014.

Fylkesmannen har mottatt særutskrift av bystyresak om budsjett for 2015 og økonomiplan 2015-2018, vedtatt i bystyremøte 17.desember 2014. Saksbehandler, innvalgstelefon Håvard Rød, 5557 2143 Vår dato 12.03.2015 Deres dato 15.01.2015 Vår referanse 2015/1033 331.1 Deres referanse 14/2665 Bergen kommune, Postboks 7700, 5020 Bergen BERGEN KOMMUNE

Detaljer

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL

ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL ØKONOMISKE ANALYSER OG NØKKELTALL 1. Innledning Regnskapsanalysens formål er blant annet å gi opplysninger om siste års utvikling, samt sentrale utviklingstrekk i kommuneøkonomien. I regnskapsanalysen

Detaljer

Tiltak (alle beløp i 1 000 kroner) Vedtak 2011 EndringForslag 2012. Blaafarveværket 7 117 700 7 817. Brageteatret 9 764 1 200 10 964

Tiltak (alle beløp i 1 000 kroner) Vedtak 2011 EndringForslag 2012. Blaafarveværket 7 117 700 7 817. Brageteatret 9 764 1 200 10 964 Page 1 of 7 Buskerud Regjeringen foreslår å bevilge 6,3 millioner kroner for å videreføre og trappe opp med nye kull de studieplassene som ble tildelt i 2009 og 2011 ved Høgskolen i Buskerud. Det gir en

Detaljer

1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet

1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1.1 Budsjettskjema 1 A - Driftsbudsjettet 1 Skatt på inntekt og formue 1) -547 849 286-602 552 000-613 491 000 2 Ordinært rammetilskudd 1) -759 680 525-798 308 000-879 576 000 3 Skatt på eiendom -37 234

Detaljer

REGJERINGENS TILTAKSPAKKE

REGJERINGENS TILTAKSPAKKE Saksfremlegg Saksnr.: 09/365-1 Arkiv: 145 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: REGJERINGENS TILTAKSPAKKE Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE

Detaljer

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF

GAMVIK NORDK UTVIKLING KF GAMVIK NORDK UTVIKLING KF REGNS P QKONOMISK OVERSIKT I HENHOLD TIL FORSKRIFT OM ARS OG ARSBERETNING KJØREDATO: 09/02/10 KL: 13.12.42 GAMVIK NORDKYN UTVIKLING KF SIDENR: 1 SSKJEMA 1A DRIFTSET KOSTRAART

Detaljer

Drift + Investeringer

Drift + Investeringer Budsjett og økonomi v/budsjettsjef Øystein Hagerup, 30 oktober 2011 2 547 698 000 63 400 0 Drift + Investeringer Kommunen har to budsjetter og to regnskaper. Utgifter i driftsbudsjettet 2011: 2235,8 mill.

Detaljer

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2015

KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2015 Dato: 03.03.2016 NOTAT KS REGNSKAPSUNDERSØKELSE 2015 Kart kommuner med svar Svar fra 194 kommuner (utenom Oslo) og alle fylkeskommuner 1 Fra: KS 03.03.2016 Regnskapsundersøkelsen 2015 - kommuner og fylkeskommuner

Detaljer

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling

Namsos kommune. Saksframlegg. Økonomisjefen. Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007. Rådmannens innstilling Namsos kommune Økonomisjefen Saksmappe: 2007/4749-1 Saksbehandler: Ronald Gåsvær Saksframlegg Namsos kommune Budsjettkontroll pr. 1. kvartal 2007 Utvalg Utvalgssak Møtedato Namsos formannskap Rådmannens

Detaljer

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2.

Ås kommune. Budsjettreguleringer 2. tertial 2015. Rådmannens innstilling: Budsjettregulering foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås kommune Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 15/02598-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Arbeidsmiljøutvalget Hovedutvalg for teknikk og miljø 07.10. Hovedutvalg for helse

Detaljer

Økonomiplan 2015-2018. Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF

Økonomiplan 2015-2018. Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF Økonomiplan 2015-2018 Budsjett 2015 Hammerfest Parkering KF Innholdsfortegnelse Organisasjon... 1 Innledning... 2 Drift og innvestering... 3 Budsjettet... 4 Oppsett budsjett... 5 Oppsummering... 6 1 1

Detaljer

Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47

Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013. Hjemmel: Kommuneloven 47 Arkivsaksnr.: 13/868-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Økonomikonsulent, Kjersti Vatshelle Myhre BUDSJETTJUSTERINGER 1. TERTIAL 2013 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per

Detaljer

2. Tertialrapport 2015

2. Tertialrapport 2015 2. Tertialrapport 2015 1 Totalprognose PROGNOSE AUGUST 2015 JUSTERT BUDSJETT Netto Utgifter Inntekter utgifter Prognose regnskap netto utgifter Årsprognose avvik pr 2. tert Skatt på formue og inntekt -7

Detaljer

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret Trysil kommune Saksframlegg Dato: 03.05.2013 Referanse: 9556/2013 Arkiv: 210 Vår saksbehandler: David Sande Regnskap og årsberetning for 2012 - Trysil kommune Saksnr Utvalg Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Detaljer

Nøkkeltall for kommunene I Telemark

Nøkkeltall for kommunene I Telemark Nøkkeltall for kommunene I Telemark KOSTRA 2013 Foreløpige tall per 18. mars 2014 Fylkesmannen i Telemark 2 Forord KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon

Detaljer

~~rilcsen økonomisjef . ~"', F.;~ kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,-

~~rilcsen økonomisjef . ~', F.;~ kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,- o 2012: o 2013: o 2014: o 2015: kr. 4 413 500, kr. 4 280 600, kr. 4 421 500, kr. 4 421 500,- Det er kun i 2013 vi må redusere avdragsinnbetalingen for å komme i balanse. Reduksjonen er på kr. 140 900,-.

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012

BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT 2012 BUDSJETTSKJEMA 1A - DRIFTSBUDSJETT bud. 1 Frie inntekter (rammetilskudd/skatteinntekt) -650 000 000-650 000 000-650 000 000-603 719 000-288 117 795 2 Ordinært rammetilskudd 0 0 0 0-204 267 665 Samhandlingsrefonmen

Detaljer

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015

Vedlegg til budsjett for Meland kommune 2015 Vedlegg til budsjett for Meland kommune Økonomiske oversikter Side Driftsregnskap V - 2 Investeringsregnskap V - 3 Anskaffing og bruk av midlar V - 4 Budsjettskjema 1 A - Drift V - 5 Budsjettskjema 2 A

Detaljer

Regnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010

Regnskap 2010. Regionalt Forskningsfond Midt-Norge. Regnskap 2010 0 Regionalt Forskningsfond Midt-Norge 1 INNHOLD Forskriftsregnskap 2010 side Innhold... 1 Hovedoversikter: Hovedoversikt Driftsregnskap... 2 Anskaffelse og anvendelse av midler... 3 Balanseregnskap: Eiendeler

Detaljer

Budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018. Flertallsbudsjett fra Høyre, Frp og Senterpartiet

Budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018. Flertallsbudsjett fra Høyre, Frp og Senterpartiet Budsjett 2015 og økonomiplan 2015-2018 Flertallsbudsjett fra Høyre, Frp og Senterpartiet I dette budsjettet legger Høyre, Sp og Frp til rette for en robust og fremtids-rettet styring av Randaberg kommune.

Detaljer

NOTAT TIL POLITISK UTVALG

NOTAT TIL POLITISK UTVALG NOTAT TIL POLITISK UTVALG Til: formannskapet Fra: rådmannen Saksbehandler: Kristoffer Ramskjell Dato: 15.1.2015 Rapportering på økonomi og nøkkeltall per 31.12.2014 Rapportering på status økonomi, 1 000

Detaljer

Høgskolen i Hedmark. BREV 340 Kommunalt og statlig regnskap. Eksamen høsten 2014

Høgskolen i Hedmark. BREV 340 Kommunalt og statlig regnskap. Eksamen høsten 2014 @ Høgskolen i Hedmark BREV 34 Kommunalt og statlig regnskap Eksamen høsten 214 Eksamenssted: Høgskolen i Hedmark Eksamensdato: 8. desember 214 Eksamenstid: 9.-13. Sensurfrist: 31. desember 214 Tillatte

Detaljer

3. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF

3. kvartal 2014. Hammerfest Eiendom KF 3. kvartal 2014 Hammerfest Eiendom KF Innholdsfortegnelse 3. kvartal 2014... Feil! Bokmerke er ikke definert. Driftsregnskapet... 3 Drift og vedlikehold... 4 Renhold... 5 Utleieboliger... 4 Sykefravær...

Detaljer

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet:

Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende vedtak ble fattet: Fylkesmannen i Buskerud Postboks 1604 3007 DRAMMEN Arkivsak Arkivkode Etat/Avd/Saksb Dato 15/3760 151 SADM/STO/GA 10.12.2015 MELDING OM VEDTAK Kommunestyret behandlet i møte 04.12.2015 sak 95/15. Følgende

Detaljer

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift

Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift Vedlegg 7.1 Økonomiplan drift FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Rekneskap 2009 Budsjett 2010 Budsj. 2010rev Budsjett 2011 Buds'ett 2012 Budsjett 2013 Budsjett 2014 2 Skatt på inntekt og formue 1) -388 629 878-412

Detaljer

Kvartalsrapport 2. kv 2013. Hammerfest Parkering KF

Kvartalsrapport 2. kv 2013. Hammerfest Parkering KF Kvartalsrapport 2. kv 2013 Innhold 2 Hovedoversikt drift 2. kvartal... 2 4 Sykefravær... 4 5 Kontrollvirksomhet.... 4 6 Klagebehandling og hc behandling... 5 1 Organisasjon. Hovedmål Drift og kundeservice

Detaljer

Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS. Østfold, 17. oktober 2013

Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS. Østfold, 17. oktober 2013 Statsbudsjettet 2014 kommentarer fra KS Østfold, 17. oktober 2013 Norsk økonomi har utviklet seg klart bedre enn handelspartnernes 2 Oljen gjør Norge til annerledeslandet Krise i Europa og USA har gitt

Detaljer

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12.

ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. ØKONOMIREGLEMENT FOR MELØY KOMMUNE Vedtatt i kommunestyret 19.12.2012 - sak 123/12. 1. Årsbudsjett og økonomiplan 1.1 Hjemmel Behandling av økonomiplanen og årsbudsjettet skal skje i henhold til Kommunelovens

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon)

SAKSFRAMLEGG. (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Frank Pedersen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Formannskapet Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig x Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter

Detaljer

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014

MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE. Juli 2014 MÅNEDSRAPPORT ØKONOMI - LIER KOMMUNE Juli 2014 Tall i 1000 kr. 2013 Gruppering Regnskap Per. budsj Avvik Bud. inkl. endr. Forbr,% 2013 forbr% 10 Grunnskole 143 010 141 867 1 143 257 148 55,6 % 5 010 55,9

Detaljer

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet

Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og Årshjulet Økonomiske prinsipper Økonomireglementet Lovverk og årshjulet Sentrale lovbestemmelser Kommunelovens økonomibestemmelser Kapittel 8 Økonomiplan, årsbudsjett, årsregnskap og rapportering.

Detaljer

Kommuneøkonomi STOKKE KOMMUNE 1

Kommuneøkonomi STOKKE KOMMUNE 1 Kommuneøkonomi Sentrale økonomiske begreper Styringsdokumentene hvordan henger disse sammen? Arbeidet med Økonomiplan og Budsjett 2012 Noen økonomiske størrelser 1 Drift eller investering?: Sentrale begreper

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15

Budsjett og økonomiplan 2016-2019. Rådmannens forslag av 6.11.15 Budsjett og økonomiplan 2016-2019 Rådmannens forslag av 6.11.15 Langsiktig mål: Økonomiplan 2016-2019 Sikre grunnlaget for kostnadseffektive tjenester ut fra tilgjengelige ressurser Kommunens enheter må

Detaljer

Budsjettskjema 1B Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett

Budsjettskjema 1B Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett Budsjettskjema 1A Rekneskap Rev. Budsjett Budsjett Konto 2012 2013 2014 Skatt på inntekt og formue -65 540 472-75 866 000-79 667 000 Inntektsutjamning -2 071 112 1 667 000 2 173 000 Eigedomsskatt -6 317

Detaljer

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE

REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE REGNSKAPSRAPPORT 1. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE Vurderinger prognose Ansvar 1 Styrings-/kontrollorganer Tjeneste 1: Underbudsjettert på ordfører lønn. Ikke tatt høyde for lønn til vara ordfører.

Detaljer

BUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER

BUDSJETTSKJEMA 1A. Oppr. budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018. Regnskap 2013 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER BUDSJETTSKJEMA 1A FRIE DISPONIBLE INNTEKTER 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Skatt på inntekt og formue -85 730 240-86 200 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000-87 555 000 Ordinært

Detaljer

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET

SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Aud Norunn Strand Arkiv: 150 Arkivsaksnr.: 14/2898 BUDSJETTPROSESSEN OG RAMMER FOR BUDSJETTARBEIDET Rådmannens innstilling: Rammer for budsjettarbeidet tas til orientering.

Detaljer

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010

TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Modum kommune MØTEINNKALLING HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR innkalles til møte 17.03.2010 kl. 18.00 Sted: Formannskapssalen TILLEGG SAKSLISTE FOR HOVEDUTVALG FOR TEKNISK SEKTOR DEN 17.03.2010 Saksnummer

Detaljer

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag

Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017. Rådmannens forslag Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Rådmannens forslag Realvekst i kommunesektorens inntekter i 2014 Mrd. kroner Frie inntekter 5,2 Nye oppgaver mv. 1,0 Øremerkede tilskudd 1,2 Gebyrinntekter 0,3 Samlede

Detaljer

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014

Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Økonomiplan 2014-2017 Budsjett 2014 Rådmannens forslag Kommunestyret 12.11.13 27.02.2010 1 Marnardal kommune -et kraftsenter i vekst og utvikling Økonomiplan og budsjett er utarbeidet med grunnlag i følgende:

Detaljer

Fosen Kommunerevisjon IKS

Fosen Kommunerevisjon IKS Fosen Kommunerevisjon IKS Økonomisk utvikling og status Ørland kommune Rapport 2010 INNHOLDSFORTEGNELSE 1.0 SAMMENDRAG 2 2.0 BAKGRUNN OG INNLEDNING 3 3.0 METODE OG AVGRENSNINGER 3 4.0 INNHENTEDE OPPLYSNINGER

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2702-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Arne Dahler Sakstittel: BUDSJETTREGULERING 2-2015 Planlagt behandling: Kommunestyret Formannskapet Administrasjonens innstilling: 1. Kommunestyret

Detaljer

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg

Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg Side 1 av 6 SÆRUTSKRIFT Alvdal kommune Arkivsak: 14/768 SAMLET SAKSFREMSTILLING - BUDSJETT 2015 Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet 20.11.2014 66/14 Formannskapet 04.12.2014 / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget

Detaljer

Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II sendes på høring

Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II sendes på høring Arkivsaksnr.: 14/1667-2 Arkivnr.: 153 Saksbehandler: controller, Maria Rosenberg Tiltak for å oppnå varig, økonomisk balanse - del II sendes på høring Hjemmel: Arbeidet med Handlingsprogram og Økonomiplan

Detaljer

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 %

Brutto driftsresultat -10 392 7 116-10 268-1 770 17 190 30 778. Brutto driftsresultat % -3 % 2 % -3 % -1 % 6 % 10 % Hovedoversikter Drift Regnskap 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 Budsjett 2018 Budsjett 2019 Driftsinntekter Brukerbetalinger 7 832 7 439 8 042 8 042 8 042 8 042 Andre salgs- og leieinntekter

Detaljer

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1

Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017. 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Budsjett 2014 Finansplan 2014-2017 04.12.2013 Felles budsjett- finansplan fra AP, SV og H 1 Politiske prioriteringer Politiske prioriteringer - DRIFT UTGIFTER INNTEKTER 2014 2015 2016 2017 2014 2015 2016

Detaljer

Statsbudsjettet 2015 i hovedtrekk

Statsbudsjettet 2015 i hovedtrekk Statsbudsjettet 2015 i hovedtrekk Redusert skatteinngang 2014 svakere vekst i norsk økonomi Ny informasjon om skatteinngangen viser at kommunesektorens skatteinntekter vil kunne bli 0,9 mrd. kroner lavere

Detaljer

Vedlegg Forskriftsrapporter

Vedlegg Forskriftsrapporter Vedlegg Forskriftsrapporter Budsjettskjema 1A Driftsbudsjettet Frie disponible inntekter Skatt på inntekt og formue -1 613 484-1 703 700-1 805 500-1 829 000-1 853 400-1 879 000 Ordinært rammetilskudd -1

Detaljer

Dette brevet samt tilhørende dokumenter er tilgjengelig på våre nettsider, fylkesmannen.no/nordland

Dette brevet samt tilhørende dokumenter er tilgjengelig på våre nettsider, fylkesmannen.no/nordland Alle kommuner i Nordland Saksb.: Ane Fonnes Odnæs e-post: fmnoaod@fylkesmannen.no Tlf: 75531616 Vår ref: 2015/6315 Deres ref: Vår dato: 07.10.2015 Deres dato: Arkivkode: Statsbudsjettet 2016 Fylkesmannen

Detaljer

Vågsøy kommune. Møteprotokoll. Helse- og omsorgsutvalg. Møtested: Formannskapssalen, 3. etg. Møtedato: 05.05.2014 Tidspunkt: 09:00-10:30

Vågsøy kommune. Møteprotokoll. Helse- og omsorgsutvalg. Møtested: Formannskapssalen, 3. etg. Møtedato: 05.05.2014 Tidspunkt: 09:00-10:30 Vågsøy kommune Møteprotokoll Helse- og omsorgsutvalg Møtested: Formannskapssalen, 3. etg. Møtedato: 05.05.2014 Tidspunkt: 09:00-10:30 Til behandling: Saksliste nr. 011/14-012/14 Medlemmer: SP - Nils Isak

Detaljer

KS har laget en kortfattet analyse av de vedtatte 2015-budsjettene fra 211 kommuner og 10 fylkeskommuner.

KS har laget en kortfattet analyse av de vedtatte 2015-budsjettene fra 211 kommuner og 10 fylkeskommuner. Dato: 20.02.2015 Dokument nr.: 14/01759-18 KS Budsjettundersøkelse 2015 1. Sammendrag KS har laget en kortfattet analyse av de vedtatte 2015-budsjettene fra 211 kommuner og 10 fylkeskommuner. Kommunene

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai.

SAKSFREMLEGG. Revidert nasjonalbudsjett 2012 og kommuneproposisjonen 2013 ble presentert 15. mai. SAKSFREMLEGG Saksnr.: 12/2169-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2012 Planlagt behandling: Hovedutvalg for Oppvekst og kultur Hovedutvalg for helse- og sosial Hovedutvalg

Detaljer

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016

Saksprotokoll NOTODDEN KOMMUNE. Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 NOTODDEN KOMMUNE Saksprotokoll Utvalg: FORMANNSKAPET Sak: 60/12 Møtedato: 27.11.2012 Arkivsak: 12/230 ÅRSBUDSJETT 2013 - ØKONOMIPLAN 2013-2016 Behandling: Framsatte forslag på etterfølgende sider NOTODDEN

Detaljer

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016

SAKSFREMLEGG. Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 SAKSFREMLEGG Saksnummer: 15/2321-1 Arkiv: 150 Saksbehandler: Monika Olsen Sakstittel: BUDSJETTDRØFTINGER 2016 Planlagt behandling: Kommunestyret Økonomiutvalget Administrasjonens innstilling: ::: &&& Sett

Detaljer

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring

Alta kommune. Møteprotokoll. Hovedutvalg for kultur og næring Møtested: Formannskapssalen Møtedato: 24.11.2010 Tid: 10:00 Alta kommune Møteprotokoll Hovedutvalg for kultur og næring Innkalte: Parti Funksjon Navn Forfall AP Leder Jenny Marie Rasmussen SV Medlem Tommy

Detaljer

RAPPORT OM NY KOMMUNE

RAPPORT OM NY KOMMUNE RAPPORT OM NY KOMMUNE Rapporten gir oversikt over relevante nøkkeltall og utviklingstrekk både for enkeltkommuner og for en ny, sammenslått kommune. Variablene er valgt ut på bakgrunn av tidligere utredninger

Detaljer

Budsjett og økonomiplan 2011-2014

Budsjett og økonomiplan 2011-2014 Budsjett og økonomiplan 2011-2014 Status 2010 Redusert sykefravær Snitt etter 3. kvartal er 7,5 %, snitt i 2009 7,8 % Akseptabel gjeldsbelastning Driftstilpasningsprosessen gir budsjettbalanse Tjenestene

Detaljer

Kvartalsrapport 2. kv 2014. Hammerfest Parkering KF

Kvartalsrapport 2. kv 2014. Hammerfest Parkering KF Kvartalsrapport 2. kv 2014 Hammerfest Parkering KF Innholdsfortegnelse 2 Hovedoversikt drift 2. kvartal... 2 3 Drift... 3 4 Sykefravær... 4 5 Kontrollvirksomhet.... 4 6 Klagebehandling og HC behandling...

Detaljer

Nøkkeltall for kommunene I Telemark

Nøkkeltall for kommunene I Telemark Nøkkeltall for kommunene I Telemark KOSTRA 2014 Foreløpige tall per 15. mars 2015 Fylkesmannen i Telemark 2 Forord KOSTRA (KOmmune-STat-RApportering) er et nasjonalt informasjonssystem som gir styringsinformasjon

Detaljer