MØTEINNKALLING GODKJENNING AV PROTOKOLL FRÅ MØTE 18. SEPTEMBER 2015 AUKRA KOMMUNE. ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERT1AL 2015

Transkript

1 WKONTROLLUTVALET AUKRA KOMMUNE I Til medlemmene i kontrollutvalet Aukra, 17. november 2015 MØTEINNKALLING MØTE NR.: 5/15 TID: kl. 09:00 OBS! Merk tiden! STED: Kommunestyresalen, Aukra kommunehus SAKSLISTE: UTV. SAKSNR. PS 38/15 TITTEL GODKJENNING AV PROTOKOLL FRÅ MØTE 18. SEPTEMBER 2015 PS 39/15 REFERAT OG ORIENTERINGAR PS 40/15 PS 41/15 PS 42/15 PS 43/15 PS 44/15 PS 45/15 PS 46/15 PS 47/15 AUKRA KOMMUNE. ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERT1AL 2015 OPPFØLGING AV FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORTEN «KVALITET I SYKEHJEMSTJENESTER 1 AUKRA KOMMUNE FORVALTNINGSREVISJONSRAPPORT «INFORMASJONSSIKKERHET I AUKRA KOMMUNE» UTARBEIDING AV PLAN FOR FORVALTNINGSREVISJON BESTILLING UTARBEIDING AV PLAN FOR SELSKAPSKONTROLL BESTILLING NKRF'S KONTROLLUTVALGSKONFERANSE I DELTAKING OPPFØLGINGSLISTE EVENTUELT Dersom det er saker kontrollutvalet ønskjer å kommentere, stille spørsmål ved eller ta opp i dette møtet eller i seinare møte, kan dette gjerast under Eventuelt. Eventuelle forfall vert melde på tlf , evt. mobil E-post: aase.eriksenmolde.kommune.no Innkallinga går som melding til varamedlem som vert innkalla etter behov. Oddvar Hoksnes (s) leiar Åse Solveig Eriksen rådgiver Kopi:

2 Ordførar Rådmann Kommunerevisjonsdistrikt 2 M & R

3 AUKRA KOMMUNE Kontrollutvalet Saksmappe: Arkiv: Saksbehandlar: Dato: / Åse S. Eriksen Saksframlegg Utvalssaksnr Utval PS 38/15Kontrollutvalet Møtedato GODKJENNING AV PROTOKOLL FRÅ MØTE 18. SEPTEMBER 2015 Sekretariatet si tilråding Protokollen frå møte 18. september 2015 vert godkj end. Bakgrunn for saka Vedlagt følgjer protokollen frå førre møte. Protokollen er tidligare utsendt. Det er ikkje kome merknader til protokollen. Åse Solveig Eriksen rådgiver

4 WKONTROLLUTVALET AUKRA KOMMUNE I MØTEPROTOKOLL Møte nr: 4/15 Møtedato: Tid: kl k Møtestad: Kommunestyresalen, Aukra kommunehus Sak nr: 26/15 36/15 Møteleiar: Rita Rognskog, leiar (V) Møtande medlemmer: Katrine Rindarøy, nestleiar (Ap) Gro Kjellnes Løvik (AL) Knut Inge Bakkemyr (H) Arne Hjelmås (Krf) (under sak 28/15 36/15) Forfall: Ingen Ikkje møtt: Ingen Møtande vara: Ingen Frå sekretariatet: Åse Solveig Eriksen, rådgiver Frå revisj onen: Sigmund Harneshaug, distriktsrevisor June B. Fostervold, rekneskapsrevisor Av øvrige møtte: Ingrid H. Rimstad, rådmann (under sak 28/15 30/15 og sal 35/15) Terje Urdshals, utbyggingssjef (under sak 28/15 og 29/15) Jon-Gunnar Gjelberg, prosjektleiar (under sak 28/15 og 29/15) Anita R. Otterlei, 1.konsulent serviceavd. (under sak 30/15) Geir J. Göncz, kommunalsjef plan og utv.(under sak 35/15) Jan Erik Hovdenak, kommunalsjef drift og forvaltn. (under sak 35/15) Leiaren ønskte velkommen og leia møtet. Det framkom ingen merknader til innkalling og sakliste. Innkalling og sakliste vart godkjent. TIL HANDSAMING: UTV. SAKSNR. TITTEL PS 26/15 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRÅ MØTE 11. JUNI 2015 PS 27/15 REFERAT OG ORIENTERINGAR PS 28/15 SLUTTRAPPORT VEGLYS EIKREM. BYGGEREKNESKAP PS 29/15 NYE R1KSFJORD SKOLE. BYGGEREKNESKAP PS 30/15 OPPFØLGING AV POLITISKE VEDTAK PS 31/15 FORSLAG T1L BUDSJETT FOR 2016 FOR KONTROLL OG TILSYN PS 32/15 KONTROLLUTVALET SIN RAPPORT TIL KOMMUNESTYRET OM UTVALET SI VERKSEMD I VALPERIODEN PS 33/15 REVISJONEN SIN RAPPORT TIL KONTROLLUTVALET FOR 1. HALVÅR 2015 PS 34/15 REVISJONSPLAN FOR REVISJONSÅRET 2015 Side 1 av 9

5 PS 35/15 OPPFØLGINGSLISTE PS 36/15 EVENTUELT PS 26/15 GODKJENNING AV PROTOKOLL FRÅ MØTET 11. JUNI 2015 Kontrollutvalet sitt vedtak Protokollen frå møte 11. juni 2015 vert godkjend. Kontrollutvalet si handsaming Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (4 voterande) PS 27/15 REFERAT OG ORIENTERINGAR Kontrollutvalet sitt vedtak Referat- og orienteringssakene vert teke til orientering. Kontrollutvalet si handsaming Referatsaker: RS 18/15 Sammenslåingsprosjekt kommunal revisjon M&R referat frå møte i styringsgruppa RS 19/15 Informasjon om etablering av nytt revisjonsselskap brev til kommunane frå Kommunerevisjonsdistrikt 2 i M&R, datert Distriktsrevisor Sigmund Harneshaug gjorde greie for status i prosessen med etableringa av det nye revisjonsselskapet. RS 20/15 Protokoll frå møte i styret for Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal Orienteringssaker: OS 10/15 Møte- og forklaringsplikt «Bernt svarer: Du har plikt til å forklare deg til kontrollutvalget» - artikkel fra Kommunal Rapport, OS 11/15 Kvalitet i hjemmebaserte tjenester i Aukra kommune ny oppfølging av forvaltningsrevisjonsrapporten Kommunalsjef Jan Erik Hovdenak orienterte: Brukarmedverknad på systemnivå og individnivå: Gjennom KS sitt effektiviseringsnettverk har kommunen arbeidd med brukarundersøking. Det vart gjennomført undersøking ved intervju i november Hovdenak gjorde greie for detaljane i undersøkinga. Resultata viser at brukarane er godt nøgd og føler seg trygge. Det arbeidast med tiltak der det Side 2 av 9

6 vart avdekka utfordringar. Kommunen ser at det er viktig å lage god og tydeleg informasjon til brukarane og erkjenner at dei har eit stort forbetringspotensiale på det området. Det er allereie sett i gang eit arbeid med å endre malar i sakshandsamingsprogrammet og revidere serviceerklæringa som er informasjon ut ved søknad om tildeling av teneste. Dei viktigaste funna i heimetenesta viser at kommunen bør arbeide vidare med: Styrke forvaltninga med tydelegare vedtak og kontaktinformasjon vedr. klage. Innføre ID til dei tilsette og plikt til dei tilsette å nytte det, samt betre informasjon til brukarane. Brukarane opplever liten grad av medråderett til individuell plan Undersøkinga viste og at brukarane er nøgd med at det er god tilgjengelegheit til heimetenesta på telefon og at dei tilsette har nok tid til oppdraga. Individuell plan og koordinatorfor brukarane: Individuell plan er i liten grad nytta i heimetenesta. Kvar brukar har primærkontakt og sekundærkontakt som følgjer opp plan / problem og utfordringar. Kartlegging i IPLOS (eit nasj onalt kartleggingsverkty) skjer kvar 6. veke. Likeverdig døgntilbod / beredskapfor heimetenesta i heile kommunen: Staben er styrka med 2 3 fagpersonar på kveld som fører til at tenestene i Julsundet har betre tid. Framleis utfordringar med teneste på sein kveld og natt pga. reduserte ferjeavgangar. OS 12/15 Ny orientering om Dagsenter Solbakken Kommunalsjef Jan Erik Hovdenak orienterte: Dagsenteret er nå ope fem dagar i veka. I tillegg til tilbod til tidlegare målgruppe, er tilbodet utvida med 3dagar i veka til heimebuande personar med demens. Arbeid med tilbod om teneste i tidleg fase av demenssjukdomen til pasient og pårørande er sett i verk i form av informasjonsarbeid, grupper for pårørande, aktivitet og temamøter. Dagsenter Psykisk helse, som er ope 2 dagar i veka er i ei endringsfase. Endring av tenestetilbodet er tidkrevjande prosessar. Individuelle tiltak i samhandling mellom psykisk helse, heimesjukepleie, lege og spesialhelsetenesta fungera godt. Aukra kommune har ikkje tilstrekkeleg med ressursar tilgjengeleg, men det er plan for å starte eit klinisk tverrfagleg team kor fagpersonar frå NAV, psykisk helse og rus er med i arbeidet. OS 13/15 Kommunal beredskapsplikt i Aukra kommune Kommunalsjef Geir J. Göncz orienterte: Fylkesmannen i M&R gjennomførte i 2013 tilsyn med kommunen si oppfølging av den kommunale beredskapsplikta. Tilsynet avdekka 3 avvik og 3 merknadar. Aukra kommune har i februar 2014 lukka alle avvika. Göncz gjorde greie for dei tiltak Aukra kommune har sett i verk for å lukke avvika og merknaclane. Utarbeida plan for lukking av avvik Utarbeida ny/revidert plan for kriseleiing Revidert kommunen sin risiko- og sårbarhetsanalyse (ROS) Side 3 av 9

7 Av Fylkesmannen i Møre og Romsdal sitt brev av gjeng det fram at kommunen sin plan for lukking av avvik er føremålstenleg, gjennomførbar og at avvika vil verte følgde opp i løpet av rimeleg tid. Med brevet avslutta Fylkesmannen tilsynet, men bad om å bli orientert dersom kommunen ikkje klarer å etterleve sin eigen oppfølgingsplan. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (4 voterande) PS 28/15 SLUTTRAPPORT VEGLYS EIKREM. BYGGEREKNESKAP Kontrollutvalet sitt fråsegn Kontrollutvalet har i møte i sak 28/15 handsama byggerekneskapen for Veglys Eikrem. Grunnlaget for handsaminga har vore byggerekneskapen samt revisor sin uttale, datert Prosj ektet Veglys Eikrem var budsjettert med ei totalramme på kr Sluttrekneskapen for prosjektet viser ein kostnad på kr Dette gir eit mindreforbruk på prosjektet på kr eller 32 % i høve til budsj ett. Prosjektet er finansiert gjennom frie fond. Utbygging av veglys på Eikrem vart ferdig i juni I medhald av pkt. 15 i Aukra kommune sitt reglement for Investeringsprosjekt, skal byggerekneskap leggast fram for politisk handsaming innan 1 år etter overtakingsforretning Kontrollutvalet ser at reglementet på dette punkt er følgt i denne saka. Ut over dette, og det som kjem fram av byggerekneskapen og revisor sin uttale, har ikkje kontrollutvalet noko merknader til byggerekneskapen for Veglys Eikrem. Kontrollutvalet Utvalsmedlem Utbyggingssjef Kontrollutvalet si handsaming Arne Hjelmås kom i møtet. Terje Urdshals orienterte om byggeprosjektet. fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (5 voterande) PS 29/15 NYE RIKSFJORD SKOLE. BYGGEREKNESKAP Kontrollutvalet sitt fråsegn Kontrollutvalet har i møte i sak 29/15 handsama byggerekneskapen for Nye Riksfjord skole. Grunnlaget for handsaminga har vore byggerekneskapen samt revisor sin uttale, datert Side 4 av 9

8 Prosj ektet Nye Riksfjord skole vart budsjettert med ei totalramme på kr 316,3 mill. kroner. Sluttrekneskapen for prosj ektet viser ein kostnad på kr Dette gir eit mindreforbruk på prosjektet på kr eller 4,5 % i høve til budsjett. Prosjektet er finansiert med frie midlar. Bygging av Nye Riksfjord skole vart ferdig og tatt i bruk ved skulestart i I medhald av pkt. 15 i Aukra kommune sitt reglement for Investeringsprosjekt, skal byggerekneskap leggast fram for politisk handsaming innan 1 år etter overtakingsforretning Kontrollutvalet har merka seg at reglementet på dette punkt ikkje er følgt i demie saka. Ut over dette, og det som kjem fram av byggerekneskapen og revisor sin uttale, har ikkje kontrollutvalet noen merknader til byggerekneskapen for Nye Riksfjord skole. Kontrollutvalet si handsaming Utbyggingssjef Terje Urdshals orienterte om byggeprosjektet og gjorde greie for budsjettvedtaka knytt til kostnadane. Etter spørsmål frå kontrollutvalet, gjorde prosjektleiar Jon-Gunnar Gjelberg greie for årsak til at prosjektet vart delt i tre hovudkontraktar og korleis grensesnitta vart definert. Rekneskapsrevisor June B. Fostervold kommenterte differansen mellom beløpa i prosjektrekneskapen og det som er ført i kommunen sitt rekneskap. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (5 voterande) PS 30/15 OPPFØLGING AV POLITISKE VEDTAK Kontrollutvalet sitt vedtak Kontrollutvalet tek gjennomgangen av politiske vedtak til etterretning. Kontrollutvalet si handsaming Førstekonsulent ved serviceavd. Anita R. Otterlei orienterte utvalet om kommunen sine rutinar for å kvittere ut saker i sakshandsamingssystemet Ephorte. Rådmann Ingrid H. Rimstad ber om at lister frå Ephorte vert nytta i rapporteringa i staden for manuelle lister. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (5 voterande) PS 31/15 FORSLAG TIL BUDSJETT FOR 2016 FOR KONTROLL OG TILSYN Kontrollutvalet si tilråding Kontrollutvalet sitt forslag til budsjett for 2016 med ei ramme på kr , inkludert kjøp av revisjonstenester og sekretariatstenester for kontrollutvalet, vert vedteke. Kontrollutvalet si handsaming Side 5 av 9

9 Sekretæren gjorde greie for budsjettforslaget. Det kom ingen forslag til korrigeringar i sekretariatet sitt budsjettforslag. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (5 voterande) PS 32/15 KONTROLLUTVALET SIN RAPPORT TIL KOMMUNESTYRET OM UTVALET SI VERKSEMD I VALPERIODEN Kontrollutvalet sitt vedtak Kontrollutvalet godkj enner vedlagte rapport om utvalet sin verksemd i valperioden som vert sendt over til kommunestyret med følgjande anbefaling: Kommunestyret tek framlagte rapport om kontrollutvalet sin verksemd i valperioden til vitande. Kontrollutvalet si handsaming Sekretær orienterte og svarte på spørsmål frå utvalet sine medlemmer. Kontrollutvalet gikk igjennom innhaldet i verksemdsrapporten. Det framkom ingen merknader eller forslag til endringar i rapporten. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (5 voterande) PS 33/15 REVISJONEN SIN RAPPORT TIL KONTROLLUTVALET FOR 1. HALVÅR 2015 Kontrollutvalet Kontrollutvalet Kontrollutvalet sitt vedtak tek revisjonen sin rapport for 1. halvår 2015 til vitande. si handsaming Rekneskapsrevisor June B. Fostervold orienterte og svarte p spørsmål frå kontrollutvalet. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (5 voterande) PS 34/15 REVISJONSPLAN FOR REVISJONSÅRET 2015 Kontrollutvalet sitt vedtak Kontrollutvalet tek revisjonsplana for revisjonsåret 2015, saman med revisorane si vurdering av sjølvstende, til vitande. Kontrollutvalet si handsaming Rekneskapsrevisor June B. Fostervold gjorde greie for revisjonsplana og svarte på spørsmål. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med sekretariatets tilråding. (5 voterande) Side 6 av 9

10 PS 35/15 OPPFØLGINGSLISTE Kontrollutvalet sitt vedtak I oppfølgingslista vert det gjort følgjande endringar: Forvaltningsrevisjonsrapporten «Kvalitet i hjemmebaserte tjenester i Aukra kommune» Rapporten vart lagt fram for kontrollutvalet i møte i sak PS 10/13og sendt til kommunestyret som handsama saka i møte i k-sak 60/13. Kontrollutvalet handsama oppfølging av rapporten i møte i sak PS 32/14. Etter anbefaling frå revisjonen vil kontrollutvalet framover følgje opp kommunen sitt vidare arbeid med følgjande punkt: *Brukannedverknad på systemnivå og individnivå *Individuell plan og koordinator for brukarane *Likeverdig døgntilbod/ beredskap for heimetenesta i heile kommunen Kontrollutvalet ønskte ei ny orientering frå kommunen til første møte hausten : Kommunalsj efjan Erik Hovdenak orienterte og gjorde greie for Aukra kommune sine tiltak knytt til dei fire punkta som revisjonen oppmoda kontrollutvalet om å følgje opp. Sjå protokoll til orienteringssak OS 11/15 i dagens møte. Kontrollutvalet er nøgd med det arbeidet som Aukra kommune har sett i verk og ser saka som avslutta. Revidering av gjeldande økonomireglement i Aukra kommune Eit økonomireglement skal beskrive hovudreglane for den økonomiske styringa av kommunen si verksemd. Reglementet bør klargjere ansvaret mellom det politiske og det administrative nivået i kommunen og beskrive kommunen sine interne reglar og fullmakter. Aukra kommune sitt økonomireglement er frå 2005 og vart revidert i desember Eit økonomireglement bør rullerast og oppdaterast jamleg : Rådmann orienterte. Bemanningssituasjonen i økonomiavdelinga har vore vanskeleg og avdelinga har av den grunn ikkje sett seg i stand til å prioritere dette arbeidet. Det er vurdert å kjøpe konsulenttenester for å fullføre arbeidet med revidering av økonomireglementet. Kontrollutvalet ser ikkje grunn for at kommunen skal få auka kostnadar ved kjøp av konsulenttenester og ber administrasjonen om å utsette dette arbeidet til bemanninga i avdelinga er tilfredstillande. Kontrollutvalet vil be administrasjonen om ein ny statusrapport til første møte i Ny organisering av pleie og omsorgstenestene i Aukra kommune Aukra kommune har gjort ei omorganisering av pleie- og omsorgstenesta ved å dele tenesta i to med ei eining for Institusjonstenester og ei for Heimetenester. Kontrollutvalet fekk ei orientering frå kommunen sin administrasjon hausten 2014 og ønskte ei ny orientering etter eit år : Rådmann bad om utsetting av orienteringa grunna sjukefråveret i avdelinga. Kontrollutvalet vil utsette orienteringa til neste møte. Ny orientering om Dagsenter Solbakken Dagsenter Solbakken starta opp i juni 2014 og har ope to dagar i veka. Hensikta med dagsenteret er å kunne tilby daglege aktivitetar som matlaging, handarbeids-aktivitetar, turar og trening. Målgruppa er personar som sit heime, ungdom som fell utanom skolen og for dei som slit med rus og psykiatri. Dei ønskjer 6g å kunne tilby betre tiltak rundt demente som bur heime. Tenesta er behovsprøvd og tildeles etter vedtak på bakgrunn av søknad og kartlegging. Kontrollutvalet fekk ei orientering hausten 2014 og ønskte å følgje kommunen sitt arbeid med dagsenteret vidare og bad om ei ny orientering til første møte på hausten i Side 7 av 9

11 : Kommunalsjef Jan Erik Hovdenak orienterte og gjorde greie for Aukra kommune sine tiltak. Sjå protokoll til orienteringssak OS 12/15 i dagens møte. Kontrollutvalet ser saka som avslutta. Oppfølging av politiske vedtak Kontrollutvalet har ikkje, sidan november 2010, fått framlagt oversikt over politiske vedtak som av ulike årsaker ikkje er vorte satt i verk innan rimeleg tid. Oversikta skal gjere greie for vedtak fatta av formannskapet, kommunestyret, drift og arealutvalet, livsløpsutvalet og andre politiske utval med avgjerdsmynde. Hensikta med å få ei slik oppstilling er å kontrollere at administrasjonen sett i verk og gjennomfører dei vedtak som er vedteke av dei ulike politiske organ : Oppfølging av politiske vedtak vart lagt fram som eigen sak i dagens møte, jfr. sak PS 30/15. Kontrollutvalet ser saka som avslutta. Kommunal beredskapsplikt i Aukra kommune Kommunal beredskapsplikt blei lovfesta i Kommunane plikter å kartlegge kva for uønskte hendingar som kan inntreffe i kommunen, vurdere kor sannsynleg det er for at desse hendingane inntreff og korleis dei i så fall kan påverke kommunen. Resultatet av dette arbeidet skal vurderast og samanstillast i ein heilskapleg risiko- og sårbarhetsanalyse. I forskrift om kommunalt beredskap stilles det krav om at alle kommunar må lage ei risiko- og sårbarhetsanalyse som ser beredskapsarbeidet under eitt. Fylkesmannen i Møre og Romsdal har tidlegare gjennomført eit tilsyn med Aukra kommune sin kommunale beredskapsplikt. Det var funne 3 avvik og gitt 3 merknader : Kommunalsjef Geir J. Göncz orienterte. Fylkesmannen i M&R har lukka avvika. Sjå protokoll til orienteringssak OS 13/15 i dagens møte. Kontrollutvalet ser saka som avslutta. Kontrollutvalet si handsaming Sekretær orienterte. Utvalet gjekk i gjennom sakene som er ført opp på oppfølgingslista. Det kom ingen forslag til ny sak til oppfølgingslista. Kontrollutvalet fatta samrøystes vedtak i samsvar med omforeint forslag frå utvalet sine medlemmar. (5 voterande) PS 36/15 EVENTUELT Innspel til arbeidet med overordna analyse Innan utgangen av 2016 skal Aukra kommune vedta ein plan for forvaltningsrevisjon og selskapskontroll for perioden Revisjonen vil leie prosessen med å utarbeide ei overordna analyse av risikofaktorar i kommunen si verksemd. Denne analysen skal ligge til grunn for utarbeiding av plan for forvaltningsrevisjon og plan for selskapskontroll. Revisjonen ønskte i dagens møte å innhente innspel frå det avtroppande kontrollutvalet til denne prosessen. Utvalet sine medlemmer var derfor beden om å tenke gjennom om aktuelle risiko områder før møtet. Side 8 av 9

12 Kontrollutvalet si handsaming Utvalet drøfta fleire områder og hadde eit forslag til risikoområde: Førebygging av rusmisbruk Uklarhet i avstemminga i kommunestyret si sak 45/14 førespurnad til kontrollutvalet Kontrollutvalet sin leiar var kontakta av ein av kommunens sine innbyggarar, Håkon Oterhals, som ønskte at kontrollutvalet skulle sjå nærare på protokollen frå kommunestyret sitt møte til sak 45/14. Oterhals viser til resultatet av avstemminga i protokollen og spør om protokollen inneheld feil på det punktet. Kontrollutvalet si handsaming Utvalet sin leiar Rita Rognskog gjorde greie for førespurnaden frå H. Oterhals. Kontrollutvalet konkluderte med at dei finn protokollen mangelfull, men ser ikkje at dette påverkar konklusjonen og vedtaket i saka. Kontrollutvalet finn ikkje grunn til å undersøke saka nærare. Avslutning Da dette var det siste møtet for det sittande kontrollutvalet, takka utvalet sin leiar utvalsmedlemmene, sekretariatet og revisj onen for godt og konstruktivt samarbeid gjennom denne valperioden. Rita Rognskog leiar Katrine RindarøyKnut nestleiar Inge Bakkemyr Arne Hjelmås Gro Kjellnes Løvik Åse Solveig Eriksen sekretær Side 9 av 9

13 WAUKRA Kontrollutvalet KOMMUNE Saksmappe: Arkiv: Saksbehandlar: Dato: / Åse S. Eriksen Saksframlegg Utvalssaksnr Utval PS 39/15Kontrollutvalet Møtedato REFERAT OG ORIENTERINGAR Sekretariatet si tilråding Referat- og orienteringssakene vert teke til orientering. Bakgrunn for saka Referatsaker: RS 21/15 Reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune revidering saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 75/15 (vedlagt) RS 22/15 Sluttrapport nytt ventilasjonsanlegg Helsesenteret - saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 82/15 (vedlagt) RS 23/15 Sluttrapport 4. avdeling Furutun - nybygg saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 83/15 (vedlagt) RS 24/15 Sluttrapport Energisentral skole og andre bygg - saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 84/15 (vedlagt) RS 25/15 Val av kontrollutval for perioden saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 93/15 (vedlagt) RS 26/15 Kontrollutvalet sin rapport til kommunestyret om utvalet si verksemd i valperioden saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 98/15 (vedlagt) RS 27/15 Val av styremedlem og personleg varamedlem til kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal ro saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 101/15 (vedlagt) RS 28/15 Sluttrapport utbyggingsprosjekt Veglys Eikrem - saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 121/15 (vedlagt) RS 29/15 Sluttrapport Nye Riksfjord skole - saksprotokoll frå Aukra kommunestyre , k-sak 122/15 (vedlagt) Orienteringssaker: OS 14/15 Opplæring / orientering til nye kontrollutvalsmedlemmer Informasjon og opplæring v/ kontrollutvalgssekretariatet Åse Solveig Eriksen rådgiver

14 eaukra kommune Arkivsak: 2012/ Arkiv:216 Saksbeh:Anita Raknes Otterlei Dato: Saksframlegg Utv.saksnr Utval Møtedato 75/15 Kommunestyret Reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune - revidering Kontrollutvalet si tilråding: Kommunestyret vedtek revidert Reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune, slik det går fram av saka. Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Tilrådinga frå kontrollutvalet vart samrøystes vedtatt Vedtak Kommunestyret vedtek revidert Reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune, slik det går fram av saka. Vedlegg 1 Sak 23/15 i kontrollutvalet: Reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune - revidering 2 Utkast til revidert reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune - revidering 3 Reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune, vedtatt i K-sak 71/11 Særutskrift: Kontrollutvalet v/rita Rognskog Kontrollutvalssekr.

15 Bakgrunn: Kontrollutvalet handsama i møte den , sak 23/15, reglement for kontrollutvalet i Aukra kommune, revidering. Det er kontrollutvalet som legg fram denne saka direkte til kommunestyret, og kontrollutvalets saksframlegg med tilråding til kommunestyret følgjer som vedlegg. Rett utskrift Anita Raknes Otterlei Formannskapssekr.

16 Som ny meddommarar til Romsdals Tingrett, for resten av perioden , blir følgjande valt frå Aukra kommune: Heidi LokliIngholrn Forslaget frå formannskapet vart sarnroystes vedtatt Innstilling frå formannskapet: Meddommar i Romsdal Tingrett, Åse Karin Årgårdsvik, har no flytta frå kommunen. Som ny meddommarar til Romsdals Tingrett, for resten av perioden , blir folgjande valt frå Aukra kommune: Heidi Loklingholm. Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innstillingafrå formannskapet vart samrøystes vedtatt Vedtak Meddommar i Romsdal Tingrett, Åse Karin Årgårdsvik, har no flytta frå kommunen. Som ny meddommarar til Romsdals Tingrett, for resten av perioden , blir følgjande valt frå Aukra kommune: Heidi Løklingholm. PS 82/15 Sluttrapport nytt ventilasjonsanlegg Helsesenteret Rådmannen si tilråding: Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Helsesenteret, nytt ventilasjonsanlegg Saksprotokoll i Formannskapet Behandling Tilrådinga frå rådmannen vart samrøyses vedtatt Innstilling frå formannskapet: Som tilrådinga frå rådmannen Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innstillinga frå formannskapet vart samroystes vedtatt

17 Vedtak Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Helsesenteret, nytt ventilasjonsanlegg PS 83/15 Sluttrapport 4.avdeling Furutun - nybygg Rådmannen si tilråding: Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Utbygging 4. avdeling Furutun Saksprotokoll i Formannskapet Behandling Tilrådinga frå rådmannen vart samrøystes vedtatt Innstilling frå formannskapet: Som tilrådinga frå rådmannen Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innstillinga frå formannskapet vart samrøystes vedtatt Vedtak Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Utbygging 4. avdeling Furutun PS 84/15 Sluttrapport prosjekt nr Energisentral skole og andre bygg Rådmannen si tilråding: Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Energisentral skole og andre bygg. Saksprotokoll i Formannskapet

18 Behandling Tilrådinga frå rådmannen vart samrøystes vedtatt Innstilling frå formannskapet: Som tilrådinga frå rådmannen Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innstillinga frå formannskapet vart samrøystes vedtatt Vedtak Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Energisentral skole og andre bygg. PS 85/15 Kommunestruktur - justering milepælsplan, oppnemning sonderingsutval, vidare vegval Rådmannen si tilråding: 1.Aukra kommunestyre tar Telernarkforsking sin sluttrapport til etterretning. 2.Det vert etablert eit sonderings- og forhandlingsutval med ordførar, varaordførar, ein representant frå kommunestyret, rådmannen. 3.Aukra kommune ser Aukra-Midsund som sitt primære alternativ for eventuell kommunesarnanslåing. 4.Milepælsplan vert justert i tråd med vedlagte plan. Saksprotokoll i Formannskapet Behandling Rådmannen la fram følgjande ny tilråding: I. Aukra kommunestyre tek Telemarkforsking sin sluttrapport til orientering. Det vert etablert eit sonderings- og forhandlingsutval med ordførar, varaordførar, ein representant frå kommunestyret og rådmannen. Aukra kommune ser Aukra-Midsund som sitt primære alternativ, alternativ nr. to vert Aukra kommune som eigen kommune. Som alternativ nr. tre vert det vidare samtalar/forhandlingar om Ny kommune med flest muleg ROR-kommunar. Milepælsplan vert justert i tråd med vedlagte plan. Formannskapet la fram følgjande nytt forslag til pkt.3: Aukra kommune ser Aukra-Midsund som sitt primære alternativ. Andre alternativ er Aukra som fortsatt eigen kommune.

19 Aukra kommune Arkivsak: Arkiv:033 Saksbeb:Anita Raknes Otterlei Dato: Saksframlegg Utv.saksnr Utval Møtedato 93/15 Kommunestyret Val av kontrollutval for perioden Rådmannen si tilråding: Medlemmar i kontrollutvalet: Vararnedlemmari kontrollutvalet: Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Ordførar Bernhard Riksfjord, AP, sette fram følgjande forslag: Medlemmar: Oddvar Hoksnes, KRF Bjørg Hukkelberg, AP Oddbjørg Sporsheim, V 0Ie Rakvåg, H Håkon Inge Sporsheim, FRP ForsIaget frå ordførar Bernhard Riksfjord på medlemmane vart samrøystes vedtatt. Arne Hjelmås, KRF, sette fram følgjande forslag: Leiar Oddvar Hoksens, KRF Odd Jørgen Nilssen, H, sette fram følgjande forslag: Leiar Ole Rakvåg, H

20 Det vart halde skriftleg val. Odd Jørgen Nilssen og Rolf Harald Blomvik talde opp. Forslaget.fråArne Hjelmås vart vedtatt med 14 mot 7 stemmer Forslaget frå Odd Jørgen Nilssen fall med 7 mot 14 stemmer Katrine Rindarøy, AP, sette fram følgjande forslag: Nestleiar Bjørg Hukkelberg, AP Rita Rognskog, V, sette fram følgjande forslag: Nestleiar Ole Rakvåg, H Det vart halde skriftleg val. Odd Jørgen Nilssen og Rolf Harald Blomvik talde opp. Forslaget frå Katrine Rindarøy fall med 10 mot il stemmer Forslaget frå Rita Rognskog vart vedtatt med 11 mot 10 stemmer Ordførar Bernhard Riksfjord sette fram følgjande forslag: Varamedlemmar: Jørgen Svenheim, SP Wilhelm Andersen, AP 3. varamedlem vert valt på neste kommunestyre-møte den Forslaget frå ordførar Bernhard Riksfjord vart samrøystes vedtatt Vedtak Medlemmar i kontrollutvalet: 1 Oddvar Hoksnes, KRF, leiar 2 Ole Rakvåg, H, nestleiar 3 Bjørg Hukkelberg, AP 4 Oddbjørg Sporsheim, V 5 Håkon Inge Sporsheim, FRP Varamedlemmar i kontrollutvalet: 1 Jørgen Svenheim, SP 2 Wilhelm Andersen, AP 3 vert valt på neste kommunestyre-møte den Vedlegg 1 Skriv frå kontrollutvalssekretariatet for Romsdal, datert 13., Kommunelova 77 - kontrollutval 3 Reglement for kontrollutvalet i Aukra Særutskrift: Valde medlemmar og varamedlemmar til kontrollutvalet Kommunerevisor økonomisjef Utgreiing: I kommunelova 77 Kontrollutval står følgjande: «1. Kommunestyret og fylkestinget velger selv et kontrollutvalg til å forestå det løpende tilsyn med den kommunale og fylkeskommunale forvaltning på sine vegne. Utvalget skal ha minst tre medlemmer. Kommunestyret og fylkestinget velger selv medlemmer og varamedlemmer til

21 utvalget, og blant medlemmene leder og nestleder. Minst ett av utvalgets medlemmer skal velges blant kommunestyrets eller fylkestingets medlemmer. Utvalgets leder har møte- og talerett i kommunestyret og fylkestinget når utvalgets saker behandles. 2. Utelukket fra valg er ordfører, fylkesordfører, varaordfører, medlem og varamedlem av formannskap og fylkesutvalg, medlem og varamedlem av kommunal eller fylkeskommunal nemnd med heslutningsmyndighet, medlem av kommuneråd eller fylkesråd, medlem og varamedlem av kornmunestyrekomite.og fyikestingskomité etter 10 a og ansatte i kommunen eller fylkeskommunen.» skrivet frå kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal står det bl.a.: Kontrollutvalget skal i henhold til kommuneloven ha minimum tre medlemmer, men alle våre medlemskommuner har gjort vedtak om å ha et utvalg bestående avfem medlemmer. Det er viktig at det også blir oppnevnt tilstrekkelig varamedlemmer.i noen av kommuner har det wert vanskelig åfå tak i varamedlemmer som har hatt mulighet til å møte. Det er ønskelig at det minst er like mange varamedlemmer som antall medlemmer i utvalget. Ingrid Husøy Rimstad Rådmann Aaslaug Søreide Servicesjef tskrift,f / tina S. öttche'r Utvalssekretær

22 Aukra kommune Kontrollutvalet Arkivsak: Arkiv:216 Saksbeh:Aase Eriksen Dato: Saksframlegg Utv.saksnr Utval Møtedato 032/15 Kontrollutvalet 98/15 Kommunestyret KONTROLLUTVALET SIN RAPPORT TIL KOMMUNESTYRET OM UTVALET SI VERKSEMD I VALPERIODEN Kontrollutvaletsi tilråding: Kommunestyretek framlagterapportom kontrollutvaletsin verksemdi valperioden til vitande. Kontrollutvaletsi handsaming Sekretærorienterteog svartepå spørsmålfråutvaletsinemedlemmer. Kontrollutvaletgikkigjennominnhaldeti verksemdsrapporten.detframkomingenmerknader ellerforslagtil endringari rapporten. Kontrollutvaletfattasamrøystesvedtaki samsvarmed sekretariatetstilråding.(5 voterande) Sekretærensi tilråding Kommunestyretek framlagtrapportom kontrollutvaletsin verksemdi valperioden til vitande. Saksprotokolli Kommunestyret Behandling Leiari kontrollutvaletritarognskogorienterte. Tilrådingafrå kontrollutvaletvart samrøystesvedtatt. Vedtak Kommunestyretek framlagterapportom kontrollutvaletsin verksemdi valperioden til vitande.

23 Vedlegg 1 Eigen evaluering av kontrollutvalet sitt arbeid Valperioden Særutskrift:Kontrollutvalssekretariateti Romsdal Bakgrunn: I medhald av Kommuneloven 77, pkt. 6 skal kontrollutvalet rapportere resultata av sitt arbeid til kommunestyret. Kontrollutvalet rapporterer løpande til kommunestyret om arbeidet de utfører, både gjennom årsmeldingar og ved framlegging av rapporter om forvaltningsrevisjon. I tillegg leggast protokoller frå kontrollutvalet frem for kommunestyret som referatsaker fortløpande. Kommunestyret har dermed mulegheita til å stille spørsmål til kontrollutvalet sine medlemmer i kommunestyret. Som et ledd i denne rapporteringa vil kontrollutvalet legge frem ein rapport for kommunestyret om utvalet si verksemd i valperioden og vurdere om man har nådd dei lovmessige krav til kontrollutvalet si verksemd. Vurdering: Formålet med rapporten er frå kontrollutvalet si side å informere om utvalet si rolle og funksjon, og at ein på den måten kan gi føringar og signaler om lovmessige krav og om formålet med sin eigen verksemd i valperioden. Rapporten inneheld innleiingsvis ein kort presentasjon av kontrollutvalet og kontrollutvalet si rolle. Vidare gir den ein kortfatta oversikt over kontrollutvalet sine oppgåver slik dei går fram av dei gjeldande lovreglar om tilsyn og kontroll i kommuneloven og i forskriftene om revisjon og kontrollutval Rapporten er utforma på ein måte som kan gjøre den egna til å bli brukt som eit grunnlag for informasjon om tilsyn og kontroll til nytt kontrollutval og eventuelt nytt kommunestyret. Sekretariatet viser til vedlagte rapport om utvalet si verksemd i valperioden Eventuelle forslag til endringar i rapporten som kjem fram i kontrollutvalet sitt møte innarbeidast i rapporten før den sendast over til kommunestyret. 0t artina S. B "t-tdier Utvalssekretær

24 Aukra kommune Arkivsak: 2014/ Arkiv:033 Saksbeh:Anita Raknes Otterlei Dato: Saksframlegg Utv.saksnr Utval Møtedato 84/15 Formannskapet /15 Kommunestyret Valg av styremedlem og personleg varamedlem til kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal for Rådmannen si tilråding: Til Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal for perioden blir følgjande valgt: Styremedlem: Personleg varamedlem: Saksprotokoll i Formannskapet Behandling Samrøystes vedtak Innstilling frå formannskapet / valnemnda Til Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal for perioden blir følgjande valgt: Styremedlem: Oddvar Hoksnes Personleg varamedlem: Ole Rakvåg Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innstilling frå formannskapet / valnemnda vart samrøystes vedtatt Vedtak Til Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal for perioden blir følgjande valgt: Styremedlem: Oddvar Hoksnes Personleg varamedlem: Ole Rakvåg

25 Særutskrift:Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal, Rådhuspl. 1, 6413 Molde Bakgrunn: Kommunerevisjonsdistrikt 2 Møre & Romsdal Det skal velgast styremedlem med personleg varamedlem til Kontrollutvalgssekretariatet for Romsdal, jf. vedtektene 5, 2. ledd «Hvert kommunestyre velger ett styremedlem med personlig varamedlem. Styret velges for 4 år. Valgenefølger kommunevalgperioden. Styret velger selv leder og nestleder. «I inneværande valgperiode har kontrollutvalgets leiar vore styremedlem, med kontrollutvalgets nestleiar som personleg varamedlem. Det er viktig at namnet på valgte personar kjem fram i vedtaket, då desse skal innberettast til Brønnøysundregisteret. Ingrid Husøy Rimstad Rådmann Aaslaug Søreide Servicesjef /Rett tskri artina S.Bch4 Utvalssekretær

26 Vedtak 1.Aukra kommunestyre vedtek å auke husleiga på kommunale utleigebustader, omsorgsbustadar og bustader i kommunen sine leiligheter i Stiftelsen Aukra boligselskap med ca 2,1 % (KPI) frå Leilighetene vil etter kvart som dei vert renoverte få auka husleige. PS 121/15 Sluttrapport utbyggingsprosjekt Veglys Eikrem Rådmannen si tilråding: Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Veglys Eikrem. Saksprotokoll i Formannskapet Behandling Tilrådinga frå rådmannen vart samrøystes vedtatt Innstilling frå formannskapet Som tilrådinga frå rådmannen Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innsullingafrå formannskapet vart samrøystes vedtatt Vedtak Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Veglys Eilerem. PS 122/15 Sluttrapport Nye Riksfjord skole. Rådmannen si tilråding: Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Nye Riksfjord skole Saksprotokoll i Formannskapet Behandling Tilrådinga frå rådmannen vart samrøystes vedtatt Innstilling frå formannskapet Som tilrådinga frå rådmannen

27 Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innstillinga frå formannskapet vart samrøystes vedtatt Vedtak Kommunestyret godkjenner sluttrapport for utbyggingsprosjekt Nye Riksfjord skole PS 12 /15 Prosjekt nr Julsundet skole og fleirbrukshus - Orientering om endrinr i prosjektet Rådmannen si tilråding: Komrnunestysret tek orienteringa til vitande. Saksprotokoll I Formannskapet Behandling Prosjektleiar Jon Gurthar Gjelberg orienterte om prosjektet. Tilrådinga frå rådmannen yart samrøystes vedtatt Innstilling frå formannskapet Som tilrådinga frå rådmannen Saksprotokoll i Kommunestyret Behandling Innstillinga frå formannskapet vart samrøystes vedtatt Vedtak Kommunestyret tek orienteringa til vitande. PS 124/15 Utgreiing av kunstisbane i tilknytting til energisentralen - Falkhytta sentrum. Rådmannen si tilråding: 1 Kommunestyret vedtek at det skal gjerast naudsynte førebuingar for ei mogeleg utbygging av kunstisbane i tilknytting til energisentralen i samanheng med til utbygging

28 Kontrollutvalet lipaukra KOMMUNE Saksmappe: Arkiv: Saksbehandlar: Dato: / Åse S. Eriksen Saksframlegg Utvalssaksnr Utval Møtedato PS 40/15 Kontrollutvalet AUKRA KOMMUNE. ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2015 Sekretariatet si tilråding Kontrollutvalet tek Aukra kommune sin økonomirapport for 2. tertial 2015 saman med administrasjonen si munnlege orientering, til vitande. Bakgrunn for saka I samsvar med lov 25.september 1992 nr 107 om kommuner og fylkeskommuner (koml.) 77 nr 4 skal kontrollutvalet "påse at kommunens eller fylkeskommunens regnskaper blir revidert på en betryggende måte." I medhald av avgjerda har Kommunaldepartementet gitt Forskrift 15.juni 2004 nr 905 om kontrollutval i kommunar og fylkeskommunar (kontrollutvalsforskriften) kor kontrollutvalet sine oppgåver ved rekneskapsrevisjon gjeng fram av kapittel 4. Vedlagt saka følgjer: Saksframlegg til formannskap og kommunestyre som inkl. Tertialrekneskapet/budsjettskjema m/ kommentarar Investeringsrekneskap m/ kommentarar VURDERING Rekneskapen pr viser eit mindreforbruk på 33,6 mill. kroner. Sum frie disponible inntekter pr er 213,5 mill, kr. som utgjer 59 % av budsjettert nivå for 2015 og er 1 mill. kr. meir enn periodisert budsjett. Skatt på inntekt og formue pr. 2. tertial er om lag 2,3 mill, kroner mindre enn periodisert budsj ett. Det er framleis litt tidleg til å kunne seie noko om denne utviklinga vil halde seg, men rådmann skriv i si saksframstilling at skatteinngangen for 2015 ser ut til å bli noko lågare enn budsjettert. Nedgang skatteinntekta er i stor grad kompensert med ordinært rammetilskott som, pr. 2. tertial, er 3,7 mill, kroner høgre enn periodisert budsjett. Inntekt av eigedomsskatt for 2015 ser Og ut til å verte noko lågare enn budsjettert. Driftsutgiftene pr syner at enkelte av einingane har eit overforbruk i forhold til budsjett. Det er spesielt innanfor einingane Julsundet skole og Institusjonstenester at det er vesentleg meirforbruk. Avvika for desse einingane skuldast i hovudsak lønnskostnadar. Det er gjort greie for avvika i rådmannen sitt saksframlegg.

29 Samla sett har einingane eit meirforbruk på 5,9 mill, kroner i forhold til budsjett. Når det gjeld investeringsrekneskapen, viser rapporten at det so langt er brukt 30,4 mill, kr. av totalt 99,5 mill. kr som er regulert budsjettert for heile året på store og små tiltak. Det vart lagt fram ei sak til formannskap og kommunestyret om budsjettkorrigeringar pr med forslag om at løyvingane til investering for store og små tiltak vert redusert med totalt 38,4 mill. kroner for Åse Solveig Eriksen rådgiver

30 Aukra kommune Arkivsak: 2015/ Arkiv:153 Saksbeh:Erna Varhaugvik Dato: Saksframlegg Utv.saksnr Utval Møtedato 109/15 Formannskapet /15 Kommunestyret Økonomirapportering pr Rådmannen si tilråding: Rapporten vert teke til vitande. Saksprotokoll i Formannskapet Behandling Tilrådinga frå rådmannen vart samrøystes vedtatt Innstilling frå formannskapet Som tilrådinga frå rådmannen Særutskrift: Fylkesmannen i Møre og Romsdal Kommunerevisjonen Bakgrunn: Kommunelova 47 og forskrift om årsbudsjett 10 har reglar for budsjettstyring. I 47 nr. 2 går det fram at dersom det skjer endringar i løpet av budsjettåret som kan få betyding for dei inntekter og utgifter som årsbudsjettet bygger på, skal administrasjonssjefen gje melding til kommunestyret. I forskrifta sin 10 går følgjande fram " Administrasjonssjefen skal gjennom budsjettåret legge fram rapporter for kommunestyret som viser utviklingen i inntekter og innbetalinger og utgifter

31 og utbetalinger i henhold til det vedtatte årsbudsjett. Dersom administrasjonssjefen finner rimelig grunn til å anta at det kan oppstå nevneverdige avvik i forhold til vedtatt eller regulert årsbudsjett, skal det i rapportene til kommunestyret foreslås nødvendige tiltak". Aukra kommune sitt Økonomireglement er utarbeidd med grunnlag i desse reglane, og der står føljande " Tertialrapporten skal vere ein avviksrapport som skal rapportere status for kvar eining. Kommunestyret kan vedta budsjettendringar ved handsaming av tertialrapporten. Rådmannen leggfram forslag til budsjettendringar frå administrasjonen. Rapporten blir utarbeidd av administrasjonen og lagt fram til politisk handsaming."

32 Utgreiing: Denne saka rapporterer økonomistatus pr. 31. ausgust 2015, og i tråd med lov og forskrift er det berre vesentlege avvik som blir meldt. Budsjettet er periodisert, det vil seie at det er fordelt ut over året i samsvar med forventa tidspunkt for når utgifter og inntekter blir bokført. Avvik i høve til periodisert budsjett pr. 31. august 2015 treng difor ikkje å bety avvik ved årsslutt. Driftsinntekter Kommunen sitt rammetilskot viser pr ei meirinntekt på kr. 3,7 mill. Rammetilskotet vart for 2015 fastsett til kr. 91,9 mill, etter at inntektsutjamning med reduksjon på kr. 3,9 mill, var teke omsyn til. Inntektsutjamninga var fastsett ut frå ei forventing om skatteinngang på 105% av landsgjennomsnittet. Pr. august er det i rammetilskotet teke omsyn til inntektsutjamning ut frå skatteinnganen til og med mai månad. Kommunen sin skatteinngang utgjorde då 97,3 % av landet og vi fekk ei netto auke ved inntektsutjaminga på kr ,-. Kommunen sin skatteinngang i forhold til landet endrar seg utover året og skatteinngangen pr. august viser at vi då har eit nivå som ligg over 100% av landsgjennomsnittet, og at vi då får eit trekk gjennom inntektsutjamning med kr. 1,2 mill. Kommuneøkonomien vart styrka gjennom Prop. 119 S ( ) Tilleggsbevilgninger og omprioriteringer i statsbudsjettet Dette var ei generell styrking og ei styrking knytt til redusert foreldrebetaling og gratis kjernetid i barnehagen. Aukra sin andel utgjorde kr. 0,693 mill. Skatteinntekt på inntekt og formue Skatteinngangen pr svarer til 96,16 % av budsjettert inntekt for denne perioden, og gjev ei mindreinntekt på kr. 2,3 mill. Pr. august hadde kommunen ein skatteinngang, før skatteutjamninga, på 101,3 % av landsgjennomsnittet. I budsjett 2015 er det lagt til grunn at kommunen vil få ei skatteinntekt som utgjer 105% av landsgjennomsnittet. Skatteinngangen ser ut til å bli noko lågare, men avviket er enno svært usikker. Sett samla på både rammeinntekt og skatt på inntekt og formue anslår ein at avvika ikkje vil bli vesentleg. Det blir derfor ikkje tilrådd korrigering av desse postane i budsjettet for Eigedomsskatteinntekter Mindre inntekt enn budsjettert skuldast seinare fakturering enn føresett, grunna utsett frist for taksering. Det er kome inn ei klagesak som nemndene må ta omsyn til. Denne kan føre til reduserte inntekter, men dette vil først være klart etter at klagehandsaminga er ferdig. Rente - og avdragsutgifter Periodiseringsavvik på renteinntekter og avdrag, men ein venter ikkje vesentlege avvik på årsslutt.

33 DRIFTSBUDSJETT budsjettskjema 1A og B Tala er i heile 1000 kroner Rekneskap pr Per. Budsj pr Regulert budsjett 2015 Oppr. Budsjett 2015 Rekneskap Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskot Skatt på eigedom Andre direkte eller indirekte skatter Andre gen. statlege tilskot Sum frie disponible inntekter P Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Renteutg., provisj. og andre finansutgifter Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinntekter / - utgifter Til dekning av tidlegare års rekneskapsmessige meirforbruk Til ubundne avsetningar Til bundne avsetningar Bruk av tidligare års regn.m. mindreforbruk Bruk av ubundne avsetningar Bruk av bundne avsetningar Netto avsetningar p Overført til investeringsreknesk Til fordeling drift Rådmannen, politisk og serviceavdelinga Økonomiavdelinga Organisasjonsavdelinga Barnevern Pedagogisk rådgjevar ( Næring, revisjon, kyrkje Gossen barne og ungdomsskole Julsundet skole Barnebo barnehage Bergetippen barnehage Oppvekst og Kultur Institusjonstenester Heimetenester Helse NAV Plan, utvikling og samfunn /65 Teknikk, eigedom og brann Motpost kalk. Renter og avskr Andre tilskot/refusj.og pensjon Buffer - lønnsvekst Korr. av feringar både i skjema 1A og 1B Sum fordelt til drift Meirforbruk(+)/mindreforbr. (-)

34 Avvik på den enkelte ranyne i forhold til periodisert budsjett: Driftseining/avd (tala er i heile 1000 kroner) Rekneskap pr Per. Budsj pr Avvik pr Avvik 1% pr Regulert budsjett 2015 Prognose 2015 Forventet avvik Rådmannen, politisk og serviceavdelinga % økonomiavdelinga % Organisasjonsavdelinga % Barnevern % Pedagogisk rådgjevar % Næring, revisjon, kyrkje % Gossen barne og ungdomsskole % Julsundet skole % Barnebo barnehage % Bergetippen barnehage % Oppvekst og Kultur % Institusjonstenester % Heimetenester % Helse % NAV % Plan, utvikling og samfunn % /65 Teknikk, eigedom og brann % TOTALT % Einingar som pr. 31. august har eller har grunn til å tru at det vil bli nemneverdige avvik i forhold til vedteke budsjett, skal i si tilbakemelding ha med desse punkta: Forklar avvik i forhold til periodisert budsjett på rapporteringstidspunktet Beskriv tiltak som er eller vil bli sett i gang for å redusere eller f:jernemeirforbruk Fastsett og forklar forventa avvik på årsprognosen (budsjettet). Einingane er også bede om å melde om behov for budsjettkorrigeringar. Desse vil bli handsama i eiga sak om budsjettkorrigeringar etter andre tertial Frå einingane er det meldt tilbake slik: 10.1 Rådmannen, politisk leiing og serviceavdelinga Periodisert Meir- / Forventea meir- Rekneskap pr budsjett pr mindreforbruk Regulert /mindreforbruk Driftseining / avdeling august august pr august Prognose budsjett ådmannen, politisk leiing og serviceavdeling *) Regulert budsjett er i rapporteringa for andre tertial korrigert for ein feil gjort ved budsjettkorrigeringssaka for første tertial. Der vart ramma auka med bruk av fond knytt til Kjerringsundet slik at ramma var Ramma skulle ikkje vore auka sidan Kjerringsundet skal finansierast med bruk av fond. Dette er retta i budsjettkorrigeringssaka for andre tertial. Av praktiske årsakar er dette også teke omsyn til i økonomirapporteringa for andre tertial. Meir - / mindreforbruk pr. august Rekneskapet syner eit samla meirforbruk på kr ,- pr. august. Rådmannsteamet har eit samla mindreforbruk på kr ,-. Mindreforbruket skuldast i hovudsak at det har vore lite utgifter knytt til overliggedøgn for utskrivningsklare pasientar frå sjukehusa. Serviceavdelinga inkl, resten av ansvarsområda har eit samla meirforbruk på kr ,-. Avviket skuldast i hovudsak eit engasjement på serviceavdelinga. Dette vert dekt ved bruk av