Het fremtid. Det er ressurs- og energibesparende. glass- og metallemballasje.

Transkript

1 Årsmelding 2011

2 Het fremtid Det er ressurs- og energibesparende å smelte om glass- og metallemballasje.

3 Innhold Om Envina 4 Forord 5 Styrets beretning 7 Organisering av Selskapet 9 Revisjonsberetning 11 Avfallsmengder og gjenvinning 12 Regnskap 13 Noter 15 3

4 Selskapet Envina IKS 2011 var selskapets 8. driftsår. Selskapet har i løpet av disse årene blitt godt innarbeidet blant innbyggerne og eierkommunene. Envina IKS er et interkommunalt selskap som utøver kommunens plikter med hensyn til innsamling av avfall og avfallsbehandling. Selskapets visjon: Stor nok til å telle liten nok til å bry seg Vår visjon imøtekommer den rivende utviklingen som bransjen og Envina er en del av. Økt konkurranse, markedstilpasning og effektiviseringskrav vil prege årene som kommer, samtidig som den enkelte abonnent sine rettigheter og plikter skal ivaretas. Envina, skal på vegne av sine eierkommuner, ta samfunnsansvar ved å arbeide målbevisst for å oppnå miljøriktige og økonomiske gunstige løsninger ved innsamling og behandling av avfall. Selskapet har som målsetting å arbeid for at husholdninger og bedrifter i regionene får tilgang på miljøriktige og rimelige avfallsløsninger. Selskapet tar gjennom sitt datterselskap Envina Næring AS, hånd om avfall og avfallstyper som faller utenom kommunens plikter i henhold til lov og forskrift. Envina IKS 2011 Eierkommuner: Melhus, Klæbu og Midtre Gauldal IKT Etableringsår: 2004 Adresse: Idrettsvegen 1, 7224 Melhus Web Folketall: Ca Abonnenter: Omsetning: 23,7 millioner kr Innsamlede avfallsmengder: tonn Antall ansatte: 22 4

5 Helhetlig fokus Det er alltid verdifullt å se helheten i det en driver med vi i Envina gjør mye mer enn å samle inn avfall. Vi har en viktig samfunnsoppgave og vår innsats har stor betydning for innbyggernes helse og miljø. Dette pålegger oss et stort ansvar og vi må jobbe kontinuerlig med å forbedre oss på alle områder. Våre prioriteringer styres av retningslinjer gitt av norske myndigheter og av EUs rammedirektiv for avfall. Målet er at minst mulig avfall skal havne på deponi, derfor legges det stor vekt på å avfallsreduksjon og gjenvinning. I tillegg til innsamling av avfall bidrar Envina blant annet gjennom vår Brukt Butikk og det er gledelig å registrere en jevn omsetningsøkning. I samarbeid med barn, ungdom og lokale organisasjoner setter BruktButikken fokus på samfunnets ressursbruk og legger til rette for kildesortering, ombruk og gjenvinning av brukbare gjenstander fra eierkommunenes husholdninger. En helhetlig tankegang ligger også til grunn for at Envina for tredje gang deltar i et gjensidig utvekslingsprogram mellom Melhus kommune og Taveta kommune i Kenya. Dette gir et globalt perspektiv på våre oppgaver og vi opplever at utvekslingsprogrammet er lærerikt for alle parter. Også økonomisk har man valgt å se det store bildet. Envina samler inn husholdningsavfall etter selvkostprinsippet, men har i flere år gått med overskudd. For å utligne dette har Envina i 2010 og 2011 gått med et styrt og kontrollert underskudd. Selskapet har god likviditet og sunn økonomi og alt tyder på at det skal fortsette slik. Avfallssektoren har vært igjennom store endringer i løpet av relativt kort tid og det er grunn til å vente seg nye utfordringer i årene som kommer. Dette gjelder blant annet innen området farlig avfall, hvor vi må forholde oss til krav og regler for et økende antall nye avfallstyper. Men utfordringer er som kjent til for å løses, vi har en offensiv holdning til vår rolle som en viktig samfunnsaktør og har som mål å bli et av landets mest veldrevne interkommunale selskap. For å lykkes må vi alle jobbe sammen for en best mulig helhet både for våre kunder, våre kollegaer, for miljøet og for vår felles fremtid. Bjørn Rogstad Styreleder Envina 5

6 Ny bruk Plastemballasje smeltes om og gjenvunnet plast får stadig nye anvendelsesområder. 6

7 Styrets årsberetning Envina IKS er et interkommunalt renovasjonsselskap som eies av tre kommuner med rettigheter og ansvar fordelt slik: Klæbu kommune: 1/3 Melhus kommune: 1/3 Midtre Gauldal kommune: 1/3 Virksomhetens formål er å ivareta eierkommunenes lovpålagte oppgaver innenfor avfallssektoren, samt å tilby miljøvennlige og effektive avfallstjenester til eierne. Selskapet skal bidra til klimavennlige nedstrømsaktiviteter. Selskapet skal, i samarbeid med eierne, bevisstgjøre innbyggerne om ressursbruk og gjenvinning. Envina IKS, organisasjonsnummer , er organisert i tråd med lov om interkommunale selskaper og har slike styrende organ: Representantskapet Leder Olav Edvin Heggvold, Midtre Gauldal kommune Jarle Martin Gundersen, Klæbu kommune Erling Bøhle, Melhus kommune Representantskapet har behandlet fire saker. Styret Styreleder: Bjørn Terje Rogstad Nestleder: Stein Roar Strand Medlem: Ruth Astrid Eng Mule til 22. juni 2011 Medlem: fra 23. juni 2011: Tore Flatmo Ansattes representant: Rune Vegar Malum Styret har behandlet 57 saker. Envina IKS er eneeier av datterselskapet Envina Næring AS, organisasjonsnummer Daglig leder: Arild Tjelle til 22. juni 2011, Ruth Astrid Eng Mule har vært konstituert daglig leder fra 23. juni Selskapet er medlem i KS bedrift og følger avtaleverket for konkurranseutsatte bedrifter. Selskapet er organisert slik: Daglig leder og stedfortreder, driftsavdeling, miljøstasjonene og kontoradministrasjon. Ansatte Ved utgangen av 2011 var det totalt 22 medarbeidere i selskapet. Disse fordeler seg slik: Renovatører og ansatte på miljøstasjonene: 15 årsverk og 15 medarbeidere. I ledelsen og kontoradministrasjonen: 4,8 årsverk fordelt på 5 medarbeidere. Dette er en økning på totalt 5 årsverk. I følge årsberetning fra 2010 utgjorde timelønte medarbeidere ca. 3 årsverk. Ett av de nye årsverk, knyttet til miljøstasjonene, er opprettet etter pålegg fra tilsynsmyndigheten; Fylkesmannen. Det er i tillegg opprettet ett årsverk i kontoradministrasjonen. I prosjekt bruktbutikker: 105% stilling fordelt på 2 butikkmedarbeidere (som før). De ansatte, som arbeider mer enn 168 timer pr. kvartal, har tariff-festet offentlig pensjonsordning. Selskapet har sine pensjonsforsikringer i KLP. Sykefravær Egenmelding: 33 dager - 0,69% Normal sykemelding: 14 dager - 0,32% Lang sykemelding (>2 uker): 235 dager - 4,90% Barns sykdom: 10 dager - 0,20% Det er ikke registrert ulykker som har ført til skade på ansatte i Et uhell er registrert og har ført til ett legebesøk. Likestilling 27,8 % av de ansatte, 8 medarbeidere, i selskapet er kvinner. Når det lyses ut etter renovatør, oppfordres kvinner til å søke. Av ca. 80 søknader i 2011 var det to kvinner. Begge ble tilsatt, den ene sluttet etter få dager, den andre er fortsatt renovatør i Envina IKS. Diskriminering og tilgjengelighet Ved tilsettinger skal heller ikke etnisitet og religiøs tilknyting ha betydning. Dette skal fremgå av annonseteksten. Arbeidsmiljøet Det er satt inn til dels store ressurser for å bedre arbeidsmiljøet i selskapet. Det er opprettet en arbeidsmiljøgruppe sammensatt av en representant fra arbeidstakerorganisasjonen, en fra vernetjenesten og to fra arbeidsgiver. For å opprettholde og forbedre arbeidsmiljøet kreves det kontinuerlig arbeid. Drift Avfallsmengder og gjenvinning: Energiutnyttelsen er økt med 2,3% fra Avfall levert til deponi (eternitt, betong) er redusert med 48,8%, mens avfall som går til destruksjon er økt med 47,7%. Største økning i enkeltfraksjoner er PCB-ruter; en økning på 7 tonn fra Også i 2011 er det pålegg om nye fraksjoner betegnet som farlig avfall som må sorteres ut før viderelevering. Dette krever større plass og høyere kompetanse ved miljøstasjonene i tillegg til økte driftsutgifter. Eldre kjøretøy krever store vedlikeholdsutgifter. Gammelt oppsamlingsutstyr krever også til dels store vedlikeholdsutgifter. Det er merkbar økning i antall kunder ved miljøstasjonen på Støren. Ytre miljø Transportvirksomhet medfører forurensning av det ytre miljø gjennom eksosutslipp og støy, 7

8 men faktorene ligger innenfor de verdier som er fastsatt for slik transport. Selskapets virksomhet påvirker generelt det ytre miljø svært positivt. Likevel, det er viktig å være klar over at vårt mottak av store mengder miljøfarlig avfall kan utgjøre en miljørisiko dersom dette ikke skjer etter fastsatte prosedyrer. Økonomi Regnskapet viser et underskudd på kr ,-. På grunn av tidligere års overskudd, et overskudd som skal betales tilbake til innbyggerne dersom det ikke benyttes til drift, ble det budsjettert med et underskudd på tilnærmet kr for I tillegg godtok styret ytterligere minus da daværende daglig leder ønsket å opprette en ny stilling i administrasjonen. Halvårsutgift; kr ,-. Varekostnadene er økt med kr i forhold til budsjett. Dette skyldes økte drivstoffutgifter og bompenger, at to nye renovasjonsbiler er leaset og at det har vært særdeles store vedlikeholdsutgifter på de eldste kjøretøyene. I tillegg kommer pålegg om utsortering av flere fraksjoner som det er dyrt å bli kvitt. Lønnsutgiftene totalt er økt med kr ,- mer enn budsjettert. Det er i tillegg budsjettert med for høye inntekter fra datterselskapet Envina Næring AS. Underskuddet dekkes av tidligere års overskudd. Styret har, i budsjettbehandlingen for 2012, vedtatt endringer som får helårsvirkning fra Konklusjon Selskapet sliter med manglende hovedanlegg. Det er dyrt å være spredd på flere plasser og de daglige gjøremål tar lengre tid enn nødvendig. Styret ser i ettertid at renovasjonsavgiften burde vært satt opp tidligere. Helt siden selskapet ble dannet for åtte hele driftsår siden, har avgifta stått stille. Driftsutgiftene har vært holdt på et så lavt nivå som mulig, da lav avgift har vært et overordnet mål. Nå ser vi imidlertid at kjøretøy og annet utstyr må fornyes, og at opptrapping av avgifta må begynne. Styret er imidlertid tilfreds med å se tilbake på at innbyggerne i våre tre eierkommuner har hatt en god og rimelig renovasjonsordning i åtte år. Forutsetningene for fortsatt drift i Envina IKS er tilstede. Styret takker de ansatte for innsatsen og samarbeidet i

9 Organisering av selskapet Eierkommunene Klæbu Melhus Midtre Gauldal Representantskap 3 medlemmer Leder: Olav E. Heggvold Styret 4 medlemmer Leder: Bjørn T. Rogstad Klageorgan 3 medlemmer Daglig leder Informasjonsansvarlig Tilknyttede selskaper Envina Næring AS (100%) Miljøpartnerne AS (12,61%) Administrasjon Miljøstasjoner Driftsavdeling Logistikk Midtre Gauldal 9

10 Bærekraftig Selv om skogen er en fornybar ressurs gir gjenvinning av papp, kartong og papir en positiv miljøgevinst. 10

11 11

12 Avfallsmengder og gjenvinning Fraksjon: Leveringssted: Mengder (tonn): Restavfall til forbrenning Statkraft Varme Trevirke til energiutnyttelse Retura TRV 399 Sum energiutnyttelse Deponi (eternitt, betong) Retura TRV Sum deponi Farlig avfall Veglo, Børstad, Weee Impr. Trevirke Retura TRV Risikoavfall Børstad Transport 0,3 1 2 PCB-ruter Børstad, Norsk Gjenvinning Sum destruksjon Papir, papp, drikkekartonger Retura TRV Glass og metallemballasje Veglo Miljøservice, Retura TRV Metall Metallco, Norsk Gjenvinning Tekstiler Fretex, Trondheim Landbruksplast o.a. plast Retura TRV PP-sekk Retura TRV 3 0 EPS Retura TRV 3 2 Trevirke Retura TRV * EE-avfall Weee Recycling Sum gjenvinning Hageavfall Kompost - eget anlegg Sum hageavfall Sum avfallsmengder * Retura TRV, som Envina har levert trevirket til, har i 2011 levert alt mottatt trevirket til Norske Skog for energiutnyttelse.

13 Regnskap 2011 Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekt Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønnskostnad 1, Avskrivning på varige driftsmidler Nedskrivning på varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ORDINÆRT RES. FØR SKATTEKOSTNAD Skattekostnad på ordinært resultat ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT OVERFØRINGER Overføringer annen egenkapital SUM OVERFØRINGER

14 Balanse pr Note EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Utsatt skattefordel Varige driftsmidler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre, inventar, verktøy, kontorm Finansielle anleggsmidler Investeringer i datterselskap Obligasjoner og andre fordringer Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varer Kundefordringer Andre fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l Sum omløpsmidler SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Udekket tap Sum opptjent egenkapital Sum egenkapital Gjeld Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

15 Noter Regnskapsprinsipper: Årsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. Omløpsmidler og kortsiktig gjeld Omløpsmidler og kortsiktig gjeld omfatter normalt poster som forfaller til betaling innen ett år etter siste dag i regnskapsåret, samt poster som knytter seg til varekretsløpet. Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og antatt virkelig verdi (Laveste verdis prinsipp). Anleggsmidler og langsiktig gjeld Anleggsmidler omfatter eiendeler bestemt til varig eie og bruk for virksomheten. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost. Varige driftsmidler føres opp i balansen og avskrives over driftsmidlets forventede økonomiske levetid. Varige driftsmidler nedskrives til virkelig verdi ved verdifall som forventes ikke å være av forbigående art. Nedskrivinger blir reversert når grunnlaget for nedskrivingen ikke lenger finnes å være til stede. Inntektsføring Salgsinntekter resultatføres i hht opptjeningsprinsippet, når varen er levert eller tjenesten utført. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer føres opp i balansen til pålydende etter fradrag for avsetning til påregnelig tap. Avsetning til påregnelig tap gjøres på grunnlag av en individuell vurdering av de enkelte fordringene. I tillegg gjøres det for øvrige kundefordringer en uspesifisert avsetning for å dekke antatt tap. Andre fordringer er også gjenstand for en tilsvarende vurdering. Skatt Virksomheten har blitt skattepliktig for den del av virksomheten som retter seg mot kommersiell næringsvirksomhet. Virksomheten er registrert i Foretaksregisteret og er avgiftspliktig for sin virksomhet. Pensjonsforpliktelser Selskapet er omfattet av kravet om obligatorisk tjenestepensjon. Selskapet har en kollektiv pensjonsordning gjennom en forsikringsavtale som oppfyller kravene i lov om obligatorisk tjenestepensjon. Pensjonsforpliktelsene er finansiert via sikrede ordninger og er ikke balanseført i regnskapet. Årets betalte premie er bokført i resultatregnskapet. 15

16 Note 1 - Salgsinntekt Spesifikasjon av resultatregnskap mellom avdeling næring, kommunal og husholdning: RESULTATREGNSKAP AVD. KOMMUNAL AVD. HUSHOLDNING AVD. næring DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekter Annen salgsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønn inkl.sosiale utgifter Avskriving på varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnad Netto finansposter ORDINÆRT RESULTAT ÅRSRESULTAT

17 RESULTATREGNSKAP MED BUDSJETT Note 2011 Budsjett DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Salgsinntekter Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad Lønn inkl.sosiale utgifter Avskriving på varige driftsmidler Andre driftskostnader Sum driftskostnader Driftsresultat FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt 0 0 Sum finansinntekter Finanskostnader Annen rentekostnad Sum finanskostnad Netto finansposter ORDINÆRT RESULTAT FØR SKATT Note 2 - Lønnskostnad Selskapet har hatt 16 årsverk i regnskapsåret. Spesifikasjon av lønnskostnader I år I fjor Lønn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre lønnsrelaterte ytelser Totalt

18 Ytelser til ledende personer og revisor I år I fjor Daglig leder Styremedlemmer Revisjonshonorar, som består av: Revisjon Foretaket er pliktig til å ha tjenestepensjonsordning for selskapets ansatte jfr. lov om obligatorisk tjenestepensjon. Foretaket har etablert en tjenestepensjonsordning som tilfredsstiller kravene i loven. Pensjonsforpliktelser som omfattes av forsikrede ordninger, er ikke balanseført. Forsikrede ordninger omfatter i snitt 16 innmeldte personer. Det er i regnskapsåret innbetalt pensjonspremie for kr ,-. Egenkapitalinnskudd til KLP er oppført som langsiktig fordring i balansen og utgjør kr Note 3 - Avskrivning på varige driftsmidler Goodwill Tomter, bygning og annen fast eiendom Maskiner og anlegg Driftsløsøre inventar, verktøy Anskaffelseskost pr. 1/ Tilgang Avgang Sum Anskaffelseskost pr. 31/ Akk. av/nedskr. pr 1/ Ordinære avskrivninger Avskr. på oppskrivning Tilbakeført avskrivning Ekstraord nedskrivninger Akk. av/nedskr. pr. 31/ Balanseført verdi pr 31/ Prosentsats for ord.avskr Note 4 - Skattekostnad på ordinært resultat Envina IKS ble fra regnskapsåret 2010 ilagt delvis skatteplikt, på den del av virksomheten som retter seg mot det kommersielle markedet. Vi har derfor skilt ut denne delen i et eget avdelingsregnskap. Fordelingen av inntekter/kostnader henvises til den avdeling der de naturlig hører hjemme, og etter forutsetningene som er lagt i budsjettet. Det samme gjelder balansepostene. Det er sendt inn egen selvangivelse for den skattepliktige delen av virksomheten. 18

19 Spesifikasjon av årets skattegrunnlag: Resultat før skattekostnader Permanente og andre forskjeller Endring i midlertidige forskjeller 0 = Inntekt Spesifikasjon av årets skattekostnad: Beregnet skatt av årets resultat 0 = Sum betalbar skatt 0 +/- Endring i utsatt skatt (regnskapsført) 0 +/- Endring i utsatt skattefordel (regnskapsført) = Ordinær skattekostnad Skattesats Betalbar skatt i balansen består av Sum betalbar skatt 0 = Betalbar skatt i balansen 0 Note 5 - Fordringer på konsernselskap Fordringer og gjeld til konsernselskaper inngår med følgende beløp i regnskapspostene: Fordringer Pr Pr Kundefordringer Andre kortsiktige fordringer 0 0 Sum fordringer Gjeld Leverandørgjeld Annen kortsiktig gjeld 0 0 Sum gjeld Note 6 - Bankinnskudd, kontanter o.l. Skattetrekkinnskudd utgjør pr i år kr og utgjorde pr i fjor kr Note 7 - Annen egenkapital Egenkapitalen fordeles med 1/3 på hver av eierkommunene Klæbu, Melhus og Midtre Gauldal. Note 8 - Øvrig langsiktig gjeld Gjeldspost med forfall senere enn 5 år fra balansedagen utgjør pr i år kr ,- og pr i fjor kr ,- 19

20 JJ Design jj.no /Foto: Grønt punkt, LOOP Miljøtrykksak fra Trykkpartner Miljøtrykksak fra Grytting PK-Trykk AS. Lisensnr Sertifikat nr