Innledende ord Inntekter Vi har derfor bestemt oss for å revidere de budsjettere annonseinntekter for 2011 til , Salgsinntekter frie

Transkript

1

2 Innledende ord Denne budsjettplanen for 2011 er med full hensikt laget relativt omfattende for at den i ettertid skal kunne brukes som et godt og relevant verktøy til de kommende økonomiansvarlige i Under Dusken. Deler av dette vil derfor være for detaljert for budsjettprosessen i Media Stud- styret. Se derfor viktig informasjon uthevet i fet skrift. Inntekter På inntektssiden ble det i 2010 budsjettert med ,- i annonseinntekter, og i 2011 med ,- Regnskapet for 2010 viser at vi fikk inn under budsjett. Per har vi fått inn ,- på annonser, mot budsjetterte ,- Vi ligger med andre ord ikke særlig godt an, hele ,- under budsjett. Grunnet den lave inntekten første halvår samt synkende inntekter over tid, har vi sett oss nødt til å nedjustere inntekten i forhold til tidligere år. Vi ønsker at markedsavdelingen fremdeles skal ha noe å strekke seg etter, men at det skal være realistiske og realiserbare mål, og ikke mål som legger tunge byrder på en allerede hardt presset avdeling. Som nevnt i 2011 budsjettbegrunnelse, lå vår bæregrense hva det gjelder inntekter på ca ,50- per utgave. Tjener vi mindre enn dette, vil vi tære på vår egenkapital. Selv om årets inntekter hittil bare har gitt oss ,- per utgave, ser vi oss nødt til å kunne budsjettere lavere enn dette for å holde avisen i drift. Vi setter ned inntekten til ,- per utgave. Vi har tro på at den nye felles markedsavdelingen kan bli en effektiv og stabil markedsavdeling, lovende tendenser viser at man kan når dette budsjettet på lengre sikt. Samtidig ser vi på budsjettnedjusteringen som et av flere midlertidig tiltak for å skape langsiktig stabilitet i avisens økonomi. Vi ønsker også å ta hensyn til de mål som markedsavdelingen vår stiller til seg selv. Vi har derfor bestemt oss for å revidere de budsjettere annonseinntekter for 2011 til ,- Dette er basert på tall fra første halvår, samt mål for hvordan andre halvår kommer til å bli Salgsinntekter frie De frie salgsinntektene er inntekter for salg av abonnementer på Under Duskens utgaver. Dessverre er denne posten oppe på hele 0,- i per Dette pga jeg har lagt salgsinntektene på post 3800( andre inntekter). Vi legger derfor i høst over inntektene for salg av bilder til denne posten, og budsjetterer med 5000,- i inntekt i Mottatt Interne tilskudd Internt tilskudd er penger som Under Dusken mottar årlig fra MediaStud Styret. MediaStud mottar årlig en sum fra eierne våre, SiT og Studentersamfundet, på like over ,- som fordeles mellom Admin og de tre gjengene (Under Dusken, RadioRevolt og Student TV). Under Dusken har i lang tid gjort det svært godt økonomisk, og har hatt liten eller mindre grad hatt bruk for et tilskudd av midler. Radio Revolt har i samme periode slitt med å få endene til å møtes, samt at ting som kjent har buttet dem i mot på alle kanter hva 24/7-konsesjonen angår. Naturlig nok har en større del av tilskuddet tilfalt Radio Revolt. I 2010 fikk Radio Revolt ,-, STV fikk ,- (?) og UD fikk ,- Under Dusken har imidlertid opplevd en nedgang i annonseinntekter siste året. Hvorvidt dette er en vedvarende trend er vanskelig å si, men faktum er at alle gjengene per i dag sliter i varierende grad med annonsesalg. Vi håper og tror at det er en kombinasjon at finanskrisens etterdønninger samt mangel av en markedsavdelingen som har skylda, og håper på mer samarbeid mellom gjengene i tiden som kommer for å hjelpe alle tre å stabilisere en sterk markedsavdelingen. Det har sett noe bedre ut for UD høsten 2011, men dette skyldes vår nye markedssjef Ketil Åmdal enorme engasjement og friske ideer. Vi ønsker derfor å gjennomføre en videre satsning på gjenoppbygging av marked, og justerer med dette ned annonseinntekten vår. Nå sier det seg selv at det ikke går an å drive avis uten inntekter, så vi vil derfor foreslå en oppjustering av UDs interne tilskudd fra ,- til

3 Utgifter Jeg vil her gå igjennom en detaljert vudering av de ulike postene i budsjettet vårt, med det mål for øyet å nedjustere utgiftene så godt det lar seg gjøre. Dersom du er mer interessert i det helhetlige bildet, hopp over denne delen og gå til oppsummeringen på slutten. Utgifter 4060: Trykking Trykking utgjør vår største utgiftspost, og det er ønskelig å kunne redusere denne så mye vi kan. På denne posten har det de siste årene vært budsjettert ,- årlig. Dette tilsvarer et trykkebudsjett på ,- per nummer. En eneste utgave denne våren (2011) har trykkeutgiftene beløpet seg på så lite. Dette til tross for at vi har hatt et sidegjennomsnitt på 56, 5 sider, adskillig lavere enn fjorårets gjennomsnitt på 61,5 sider. Det er en kjent sak at denne posten derfor må opprettholdes. Jeg vil foreslå å nedjustere denne til ,- samt at det arbeides for å se på alternative trykkerier. Dette ved at avtalen skal reforhandles i år. Med en trykkepost vil dette bety ,50- per utgave, og vil si at vi har råd til å trykke en 60 siders Dusk de gangene de trengs, og beholde opplaget på Under Dusken kuttet i august 2010 til 7000, da vi så at det ble for dyrt for oss å ha et høyere opplag. Dette ved forslag fra distribusjonsansvarlig som fant stativer der det enda var gamle Under Dusken i. Likevel ser vi det som aktuelt å kutte sideantallet ned enn 52 sider, dette er tross alt produktet Under Dusken og skal holde viss kvalitetsmessig standard. Samtidig må Under Dusken Styret bestemme seg for å se på kutt i kvalitet og glans på papiret. Nå til dags dato har vi det dyreste og beste papiret. Vi velger derfor å nedjustere trykkeposten på ,- i : Film og fotokostnader Denne posten er det hittil bare brukt Etter investeringen på fotosiden (se 6000: Avskrivninger), så forventer vi lite behov for vedlikehold. Vi velger derfor å nedjustere også denne posten til 3.000,- 5950: Kurskostnader Originalt satt til ,- i 2011, revidert til ,- Denne posten er definitivt størst første halvår, da vi arrangerer fagtur på vårparten. Til nå ( ) er det brukt like over ,- Enkelte småutgifter kan også komme rundt januar og august i forbindelse med kursing av de nye som tas opp. Kursposten fortsetter derfor som revidert budsjett til , og 5970: Sosiale kostnader og utgifter forpleining Sosiale kostnader har et skyggebudsjett som vi følger ganske slavisk hvert år. Her kommer typiske gjengutgifter som blåtur på høsten, julebord i november og sommerfest i mai. Utgifter forpleining innebærer stort sett mat kjøpt i Duskensammenheng. Her kommer for eksempel layoutmiddagene som holdes hver søndag i layouthelg, samt layoutfrokostene. Dette er en ekstremt viktig post for gjengen vår. Vi ønsker helt bevist IKKE å kutte i denne posten, da denne gir grunnlag for alle arrangementer vi har som skaper trivsel og samhold i gjengen. Vi vil minne om at vi over tid har hatt et massivt frafall i gjengen, samt høyt arbeidspress, og dette året er ikke noe annerledes. Vi ønsket derfor å videreføre begge disse postene som de er. Ettersom budsjettet for 2011 ble for stramt, har vi sett oss nødt til å kutte med ,- på posten for sosiale kostnader. Kursposten Styret for 2011 må sammen med øko-ansvarlig bestemme seg for hvordan disse midlene skal fordeles på skyggebudsjettet. 6000: Avskrivninger: Maskininvesteringen ble gjort i januar 2010, og gjør at posten avskrivninger øker til nær det dobbelte (fra ,- p.a. til ,- p.a.) i Dette blir lik i Med en investering på ,- som avskrives over 3 år vil avskrivningsposten vår øke fra ,- årlig til ,- årlig i 2011 og 2012, til dataparken er ferdig avskrevet. Dataparken var opprinnelig planlagt å avskrives over 5 år, men der satt regnskapsfører foten ned og den årlige utgiften er blitt adskillig større enn vi hadde sett for oss da investeringen ble planlagt i fjor.i denne posten var det lagt med elektrikerarbeid som ikke har blitt utført

4 eller bestillt. Derfor blir denne posten nedjustert. Vi innhentet tilbud fra tre ulike firmaer; Foto Schrøder, Japan foto og Foto Video. Sammenligningen av priser finner dere i vedlagt pdf (se UD vedlegg 1). Det gav oss en god oversikt over hvor vi billigst kan kjøpe de ulike tingene vi trenger. Siden de samtidig har litt forskjellige merker er tilbudene noe ulike, noen av leverandørene hadde ikke alle de ønskede tingene inne. Men på de store investeringene som kamerahus og objektiv er det lett å sammenligne pris. Det ble Japan Foto som skilte seg ut med bedre priser på flere hold. Den planlagte innvesteringen til UD vil innebære innkjøp av kamerahus, batterier, linser, filter og minnekort. Den planlagte innvesteringen vil dermed beløpe seg til ,- For å komme fram til denne summen har vi valgt den billigste løsningen av leverandørene (som i 8 av 9 tilfeller er Japan Foto). Fordelt på fem års avskrivninger vil dette beløpe seg til ,60- Avskrivningsposten for 2011 vil dermed avrundet til nærmeste hundrelapp beløpe seg til ,- Post 6300 Leie av lokaler fortsetter som budsjettert. 6440: Leie av biler Denne posten ble budsjettert til ,- i Leien av biler ligger på ca 880,- per utgave UD, som gir ca ,- i året. Vi fikk en avtale med et annet firma, som var gunstigere. Vi nedjusterer derfor denne posten på ,- i : Kostnadsført utstyr Denne posten er beregnet å komme på ,- i Til nå har vi brukt 0,- av den. Vi ønsker derfor å nedjustere denne posten ytterligere til ,- i : EDB-utgifter Hittil har 9644,- blitt brukt til nå. Det kan være en bokføringsfeil, men vi hadde bruk for et nytt backupsystem, når IT gjengen ikke ville ta backup for oss. Vi justerer derfor EDB-utgiftene opp til 9600,- i : Vedlikehold lokaler Har beløpet seg på ca 0 kr til nå i Ble satt til budsjetterte ,- i Den ble nedjustert til mer realistiske 5000,- ved revidering Vi nedjusterer denne posten til 3000, : Regnskapshonorarer Revidert budsjett for 2011 sier ,- Denne posten er ,- per Dette stiller vi spørsmål om vi har betalt for RR og STV? Vi oppjusterer den med ,- foreløpig etter å ha hørt med MediaStudstyret. 6800: Kontorrekvisita Denne posten er nedjustert fra 8000 til 5000,- for å spare penger. Hittil har det blitt brukt 2187,- per Post 6810: fagmateriell velger vi å fjerne, ved at disse går under post : Aviser og tidsskrifter Antall aviser er per i dag kuttet ned på, og vi får en adskilig mindre bunke i posten hver dag. En del av årsabonnementene blir derfor tilbakeført til vår konto, og gjør denne posten litt mindre i Hittil er det brukt 3205,- per Posten opprettsholdes derfor til 6600,- i : Telefon blir nedjustert til ,- 6940: Porto blir nedjustert til ,- 6950: Kopiering velger vi å fjerne. 7140: Reise etter regning bli nedjustert til 5000,-

5 7300: Markedsføring Denne posten er ikke fylt opp i Det har vært vanlig å tenke at man ved januar og august bruker ca hver gang på blæsting og opptak av nye, samt opptrykk av flyers. Per er denne posten på 3100,- Samtidig vil vi satse å markedsføring ved oppstart høst Velger enda å ikke kutte for mye i denne posten. Vi nedjusterer den til ,- for : Representasjon, 7330: Fakturagebyr,7500: forsikring,7770: bankgebyr, 7790: diverse kostnader, alarm og videreføres som de er. De fortsetter som budsjettert. Oppsummering UD vil budsjettere med ,- i totale inntekter i De totale utgiftene anslås å beløpe seg til ,- Dette vil gi oss et samlet driftsresultat på ,- i Vi oppdaget fort at det med nedjusterte annonseinntekter er svært vanskelig å få budsjettet til å gå i null. Vi har foreløpig lagt oss på et underskudd på ,-. Vi har nedjustert stort sett det meste, men store tunge poster som trykking og avskrivninger preger budsjettet. Det er ingen tvil om at vi trenger drahjelp fra MediaStud økonomisk for å få dette til å gå rundt.med tanke på UDs underskudd i per , på ,-, finner jeg det svært nødvendig å sørge for å lage et så stramt budsjett at en slik ting ikke skjer igjen. Som dere kan se i postene over, har vi gjennomgått alle postene meget nøye og kuttet til beinet flere steder. Det er hovedsakelig svikt i annonseinntektene i første halvår som gjør at vi går i minus. Ettersom inntektene må komme et steds fra for å få budsjettet til å gå i null, har vi likevel ikke kunnet nedjustere annosneinntektene like mye som vi skulle ønske. Dersom jeg skal trekke fram et usikkerhetsmoment i dette budsjettet, så er det akkurat denne posten. Jeg håper og tror at vi skal klare et slikt høyt annonsebudsjett, og Under Duskens styre er klare for å arbeide for å nå målene som er satt. Likevel skulle vi alle ønske, da spesielt markedsansvarlig og markedsavdelingen som ukentlig er under høyt press, at vi kan ta høyde for i budsjettet at annonseinntektene kanskje ikke blir større enn de har blitt til nå i år. Dagens budsjett gjør det til en viss grad, men ikke like mye som vi skulle ønske. Eirik Indergaard Økonomiansvarlig Under Dusken Bendik Laukeland Knapstad Tidligere Gjengsjef Under Dusken