ÄRSMELDING OG REGNSKAP 2005 FOR

Transkript

1 ÄRSMELDING OG REGNSKAP 2005 FOR L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK

2 Organisasjon: Styret: L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK L/L Rollag elektrisitetsverk er et privat distribusjonsselskap som har vårt i drift siden Det er et privat lutlag der 100% av lutene er i privat eie. Elverket eier og driver alle 22 kv overfçringsanlegg i Rollag kommune. Elverket blir ledet av et styre pé fem medlemmer samt et medlem fra de ansatte. Styret har i 2005 bestétt av fçlgende medlemmer: Odd Bekkeseth Leder Narve Lid Nestleder Vidar Haugen Styremedlem GunnbjÄrg Prestmoen Styremedlem Gunhild S. Fossan Styremedlem Trond Bergan Ansattes representant Varamedlemmer: 1. Ola Hov 2. Kari Raunholm 3. Olav Brevig Ragnar Mogen Ansattes representant Det er avholdt 9 styremäter og behandlet 38 saker. Valgkomiteen er: Jan Toverud, leder Sigrun Hoff ÅdegÇrden Sigurd Stormoen, vara Nerid Kongsjorden, vara Halgeir Tveiten, vara Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 2 Organisasjonsnr

3 Administrasjon: Personale: L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Elverkets kontor, verksted og lager ligger i Rollag sentrum. Administrasjonen er oppdelt i tre avdelinger som er direkte underlagt elverksjefen. Elverket hadde i alt 6 fast ansatte, og i tillegg 1 lårling. Det har vårt forholdsvis lavt sykefravår. ArbeidsmiljÇet ved elverket betegnes som godt. Tilsatte ved Rollag Elverk var: Tore D. Skorhaug Torstein Aasberg Peder Toeneiet Ragnar Mogen Halvor Aasen Trond Bergan Vegard Bekkeseth Elverksjef DriftsingeniÄr OvermontÄr MontÄr MontÄr MontÄr LÉrling Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 3 Organisasjonsnr

4 Organisasjonsplan Styret Elverksjef Tore Skorhaug Data Torstein Aasberg Avd. for NETT Avd. for TILSYN Avd. for ÖKONOMI Torstein Aasberg DriftsingeniÇr Arild Simensen AvdelingsingeniÇr Arnstein Matheson Ökonomi/regnskap Brita Sommer KIS/Abonnement Peder Toeneiet OvermontÇr Ragnar Mogen EnergimontÇr Halvor Aasen EnergimontÇr Trond Bergan EnergimontÇr Eiendommer: Bedriften har fçlgende eiendommer, anlegg og driftsmidler pr (foregéende Ér i parentes): Administrasjonsbygg med lager, verksted og garasjer. Plasthall med grovlager. 22 kv hçyspentnett med en samlet lengde pé 98,42 km (98,61 km) fordelt med 62,83 km (63,74 km) luftlinjer og 35,59 (34,87) km jordkabel. 230/400 V lavspentnett med samlet lengde pé 167,83 km (167,83 km) fordelt med 114,81 km (114,91 km) luftnett og 53,02 km (52,92 km) jordkabel. 122 stk. (121 stk.) transformatorer i nettet med samlet ytelse pé kva ( kva). 120 stk. (119 stk.) nettstasjoner med 68 stk. (64 stk.) transformatorer i kiosk og 52 stk. (55 stk.) transformatorer i mast. Bilparken bestér av en MAN lastebil m/kran og to mannskapsvogner med 4-hjuls trekk, hvor av Ñn brukes som utryknings-/servicevogn. Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 4 Organisasjonsnr

5 Kraftomsetning/overfÇring: Bedriften hadde i driftséret 2005 et samlet kraftuttak pé 32,894 GWh (33,356 GWh), herav 14,163 GWh (14,547 GWh) overfçrt til kunder som kjçper kraft fra andre leverandçrer. Salg og overfçring: Eget kraftsalg Salg 16,719 GWh 17,155 GWh Kongsberg Automotive OverfÄring 11,208 GWh 10,934 GWh Andre leverandärer OverfÄring 3,339 GWh 3,229 GWh Tap i nettet Internt salg 2,090 GWh 1,575 GWh Sum salg/ overfäring 33,356 GWh 32,894 GWh Tap i nettet utgjçr 4,79 % (6,27 %) av kraftomsetningen i bygdenettet og mé anses som relativt lite tatt i betraktning kommunens spredte bosetning og elverkets utstrekning av nett. Avlesningstidspunkter, samt kraftoverfçring til naboelverk har en midlertidig innvirkning pé nettapet. KraftkjÇpet ble dekket ved faste kontrakter, kjçp av spotkraft og kjçp av konsesjonskraft fra Rollag kommune. Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 5 Organisasjonsnr

6 Elverkets medlemskap i eksterne faglige fora og medeierskap i lokale selskap: MiljÇ: Kommunenes Sentralforbund (KS). Forum for Strategisk Nettutbygging (FSN), (sammensluttet med Landssamanslutninga av Vasskraftskommunar (LVK/IDE)). Numedal Aksess AS Numedal Fiber AS Numedalsnett AS Laagen Bedriftshelsetjeneste (nytt navn: Hjelp 24) I sistnevnte har de ansatte legeundersçkelse hvert annet Ér. Videre avholdes fçrstehjelpskurs, og de fçlger ellers opp arbeidsmiljçet ved bedriften. Bedriftens virksomhet medfçrer ikke forurensing av det ytre miljçet. Det blir lagt vekt pé at det i driften blir brukt miljçvennlige stoffer og at héndteringen av spesialavfall foregér korrekt slik at forurensing ikke forekommer. Likestilling: Det er ingen fast ansatte kvinner i bedriften. I personale som er innleid er det Ñn kvinne som kundebehandler/ regnskapsmedarbeider. De sanitåre forhold er lagt til rette for kvinner i bedriften. I styret er det to kvinner som gir en andel pé 33,4 % (sentrale myndigheters mél er pé 40 % kvinneandel i styrene). Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 6 Organisasjonsnr

7 Nettkunder: Kundegruppe Antall pr. Antall pr. Antall pr. Antall pr. Antall pr Husholdning * 774* 715* 718* Hytter/fritidshus ** NÅringskunder ByggestrÇm Sum *Alle anlegg tilhçrende Rollag kommune er med i gruppen for husholdning. **Det ble tilknyttet 78 nye hytter i DLE - Det Lokale Eltilsyn: Tilsyn med elektriske anlegg blir utfçrt etter rammer gitt av Direktoratet for Brann- og Elsikkerhet (DBE) i Érlige rammebrev. Totalt antall Plan 2004 UtfÄrt Tilsyn med private anlegg, boliger etc. periodisk (5%) Tilsyn med enkle helseinstitusjoner ol Tilsyn med el-entreprençrer Tilsyn med detaljhandlere (omsetning av el. utstyr) Antall produkter behandlet ved tilsyn av detaljhandlere Tilsyn med gérdsbruk Tilsyn med andre nåringsvirksomheter Anmeldelser til politiet 0 9 Frakobling av anlegg 0 10 Elulykker 0 11 Elbranner 0 Nyanlegg / Drift: Arbeidet med modernisering og utbygging av nettet holder frem, og et Çkende antall betongmaster er skiftet ut. Utskifting av betongmaster er et prioritert mél, men blir allikevel ikke utfçrt i den takt man kunne Çnske, siden det er en hçy kostnad Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 7 Organisasjonsnr

8 pr. punkt. Disse anleggsdeler har opp mot en alder av 60 Ér. Det gjenstér 19,12 km med betongmaster i nettet mot 19,62 i Det er lagt utbyggingsplaner for perioden frem til 2010 som i hovedsak blir fulgt opp med unntak for omréder som tilfçyes i etterkant og derved gir en rokering av langtidsplanen. Kostnadsmessig er det gunstig É bygge om deler av nettet til kabel. Det er ogsé utfçrt noen arbeider pé lavspenningsnettet for É forbedre i de mest utsatte omrédene. Det har i 2005 vårt stabil forsyning med fé driftsavbrudd som skyldes feil i anlegget. HÇsten 2005 inngikk Flesberg Elektrisitetsverk AS og L/L Rollag Elverk beredskapssamarbeid med felles vaktordning. I hytteomréder er omrédet Liseth/HÇggerud/Votndal S. pébegynt for fullfçring i Mindre utbygginger i PersbuomrÉdet og Killingdalen er igangsatt. Fremtidsplaner: Bedriftens hçyspenningsnett fra 1947 ble bygget opp som luftnett med betongmaster. Alle utvidelser av nettet etter dette er bygget opp som tremastlinjer. Gjennom Érene har ogsé en del av de gamle betongmastene brukket sammen og blitt erstattet med tremaster eller kabelnett som vil bli mer vanlig i Érene fremover. Det gjenstér en hel del gamle betongmastlinjer som vil bli skiftet ut fortlçpende, da dette linjenettet etter hvert vil forérsake feilsituasjoner (se avsnitt for nyanlegg/drift). Bedriften har som et av sine mél É redusere antall mastetrafoer til fordel for trafoer i nettstasjon pé bakken, og É plassere disse slik at man reduserer tap og Çker tilgjengeligheten i tilknytning til reparasjon, feilsçking og tilsyn. Rollag Elverk har vedtatt É delta i bredbéndutbygging i Numedal selv om det i hovedsak har blitt forberedelser i form av trekkerçr og noe fiberoptisk kabel i Fiberoptisk stamkabelnett skal fullfçres 1. april Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 8 Organisasjonsnr

9 Regnskapsprinsipper: Regnskapet er satt opp og presentert under forutsetning av fortsatt drift. Ärsmelding for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK 9 Organisasjonsnr

10 L/L Rollag Elektrisitetsverk Resultatregnskap Note DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Driftsinntekter Inntekt salg av kraft og nettjenester Annen driftsinntekt Sum driftsinntekter Driftskostnader Varekostnad LÅnnskostnad 2, Avskrivning pç varige driftsmidler Annen driftskostnad Sum driftskostnader DRIFTSRESULTAT ( ) FINANSINNTEKTER OG FINANSKOSTNADER Finansinntekter Annen renteinntekt Annen finansinntekt Sum finansinntekter Finanskostnader Nedskr. av finansielle anleggsmidler Annen rentekostnad Annen finanskostnad Sum finanskostnader NETTO FINANSPOSTER ( ) ORDINÄRT RES. FÅR SKATTEKOSTNAD ( ) Skattekostnad pç ordinért resultat ORDINÄRT RESULTAT ( ) ÇRSRESULTAT ( ) OVERFÅRINGER OG DISPONERINGER OverfÅringer annen egenkapital ( ) SUM OVERFÅRINGER OG DISPONERINGER ( ) Ärsregnskap for L/L Rollag Elektrisitetsverk Foretaksnummer

11 L/L Rollag Elektrisitetsverk Balanse pr Note EIENDELER ANLEGGSMIDLER Varige driftsmidler Adm bygg og distribusjonsnett Biler og transportmidler DriftslÅsÅre, inventar, verktåy, kontorm Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Investeringer i aksjer og andeler Akkumulert mer /mindreinntekt 13 ( ) Sum finansielle anleggsmidler ( ) SUM ANLEGGSMIDLER OMLÅPSMIDLER Varer Fordringer Kundefordringer Andre fordringer Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter o.l SUM OMLÅPSMIDLER SUM EIENDELER EGENKAPITAL OG GJELD EGENKAPITAL Innskutt egenkapital Andelskapital Overkursfond Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL GJELD KORTSIKTIG GJELD LeverandÅrgjeld Betalbar skatt Skyldig offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld SUM KORTSIKTIG GJELD SUM GJELD SUM EGENKAPITAL OG GJELD Ärsregnskap for L/L Rollag Elektrisitetsverk Foretaksnummer

12

13 NOTER 2005 Note 1 Regnskapsprinsipper Ärsregnskapet er satt opp i samsvar med regnskapsloven og god regnskapsskikk. Selskapet har videre fulgt relevante bestemmelser i Norsk Regnskaps Standard utarbeidet av Norsk Regnskaps Stiftelse. Hovedregel for vurdering av og klassifisering av eiendeler og gjeld. Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk er klassifisert som anleggsmidler. Andre eiendeler er klassifisert som omlçpsmidler. Fordringer som skal tilbakebetales innen ett Ér fra etableringstidspunktet er uansett klassifisert som omlçpsmidler. Ved klassifisering av kortsiktig og langsiktig gjeld er analoge kriterier lagt til grunn. Anleggsmidler er vurdert til anskaffelseskost, men nedskrives til virkelig verdi nér verdifallet forventes ikke É våre forbigéende. Anleggsmidler med begrenset Çkonomisk levetid avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan. OmlÇpsmidler er vurdert til det laveste av anskaffelseskost og virkelig verdi. Langsiktig og kortsiktig gjeld balansefçres til nominelt belçp pé etableringstidspunktet, og skrives ikke opp eller ned til virkelig verdi som fçlger av renteendringer. Fordringer Kundefordringer og andre fordringer fçres opp i balansen til pélydende. Det er foretatt avsetning til tap pé krav i regnskapet. Skatt Skattekostnaden i resultatregnskapet omfatter periodens betalbare skatt som blir utlignet og forfaller til betaling i neste regnskapsér i tillegg til endring i utsatt skatt. Utsatt skatt er beregnet med skattesatsen ved utgangen av regnskapséret (28%) pé grunnlag av skattereduserende og skatteçkende midlertidige forskjeller som eksisterer mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier. I beregningen er det ogsé medtatt eventuelt ligningsmessig framfçrbart underskudd ved regnskapsérets utgang. SkatteÇkende og skattereduserende midlertidige forskjeller som reverserer eller kan reversere i samme periode er utlignet og nettofçrt. Utsatt skattefordel er ikke balansefçrt. Inntektsrammer for nettvirksomheten. Nettselskapenes virksomhet (monopolvirksomhet) blir regulert gjennom regler fastsatt av Norges vassdrags- og energidirektorat (NVE). Det fastsettes inntektsrammer for hvert inntektsér og inntektsrammen reduseres Érlig med et effektiviseringskrav. Merinntekt skal tilbakefçres kundene, mens mindreinntekt kan hentes fra kundene. Nettselskapene skal héndtere merinntekt og mindreinntekt slik at saldo over tid gér mot null. Anleggstilskudd. Anleggstilskudd til investeringer fra det offentlige og private gér til fradrag pé aktiverte verdier. Anleggstilskuddet periodiseres dermed over investeringens Çkonomiske levetid i form av reduserte avskrivninger. Ärsregnskap for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Foretaksnummer

14 Pensjoner. Foretakets pensjonsansvar i forhold til den ordinåre tariffestede tjenestepensjonsordningen er dekket gjennom pensjonsordning i Kommunal Landspensjonskasse. Denne ordningen gir en definert ytelse i henhold til tariffavtalen i kommunal sektor. Fordi det foretas en fordeling av den aktuarmessige risiko mellom alle foretakene, kommunene og fylkeskommunene som deltar i ordningen, tilfredstiller de kriteriene for det som betegnes som en Multiemployerplan. I tréd med internasjonal praksis for slike Multiemployerplaner er den regnskapsfçrte Érlige pensjonskostnaden i 2005 lik pélçpt (netto) pensjonspremie. Fremtidige premier vil pévirkes av risikomessige over- eller underskudd pé névårende og tidligere ansatte béde i foretaket og i andre kommuner/foretak som inngér i ordningen. Premien vil ogsé våre pévirket av avkastning, lçnnsvekst og utvikling i folketrygdens grunnbelçp. Fremtidige pensjonsforpliktelser er ikke balansefçrt i regnskapet. Note 2 Spesifisering av lännskostnader i resultatregnskapet: Tekst LÇnn Arbeidsgiveravgift Pensjonskostnader Andre personalkostnader Selskapet har 6 ansatte pr Antall utfçrte Érsverk av egne ansatte i 2005 utgjçr 6,0, videre er det leid 1,2 Érsverk Note 3 Ytelser til ledende personer m.v.: Styrehonorar i 2005 utgjçr kr LÇnn til styrets leder utgjçr totalt kr LÇnn og annen godtgjçrelse for daglig leder utgjorde totalt kr Honorar til revisor er kostnadsfçrt med kr Herav utgjçr revisjon kr revisjon og kr gjelder konsulenttjenester. Note 4 Varige driftsmidler: Tekst Biler og transport midler DriftslÇsÇre verktçy Tomter Bygninger Linjenett Anskaffelseskost Tilgang i Éret Avgang i Éret Anskaffelseskost Akkumulert avskrivning Çrets avskrivning TilbakefÇrt avskrivning Akkumulerte avskrivninger BokfÄrt verdi pr Prosentsats for avskrivninger Sum Ärsregnskap for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Foretaksnummer

15 Note 5 Aksjer L/L Rollag Elektrisitetsverk har aksjer i fçlgende selskaper: Selskap: Antall PÉlydende Sum BokfÇrt verdi Numedalsnett AS Numedal Aksess AS Note 6 Varelager Varelageret er vurdert til kostpris kr Note 7 Skatt Resultat fçr skatt Permanente forskjeller Endring midlertidige forskjeller Inntekt Anvendt skattemessig fremfçrbart underskudd Grunnlag skatt 0 Netto skattbar formue Beregnet skatt av skattbar formue 0,3% For tilbakefçrt avsetning tidligere Sum skattekostnad Skattesats 0,3 % Note 8 Fordringer: Kundefordringene er vurdert til pélydende etter fradrag for avsetning til delkrederefond. Avsetningen utgjçr kr pr Avsetningen er foretatt av forsiktighetshensyn, og anses som god og forsiktig regnskapsfçrsel. InntrÉdte faktiske tap utgjçr kr 0 for 2005 Note 9 Bundne midler: I posten inngér bundne bankinnskudd for skattetrekk med kr Note 10 Andelskapital Andelskapital pr andeler a kr 50. Det er ingen endring i antall andeler i 2005 Note 11 Kausjonsansvar Selskapet har stilt kausjonsansvar overfor Numedal Aksess AS med kr ,-. Ärsregnskap for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Foretaksnummer

16 Note 12 Virksomhetsdelt resultat Distribusjonsvirksomhet Marked Annen virksomhet Totalt Energiinntekter Andre inntekter Driftsinntekter VarekjÇp LÇnn og andre personalkostnader Avskrivning pé driftsmidler Nedskrivning pé varige driftsmidler Andre driftskostnader Tap pé fordringer Sum driftskostnader Driftsresultat Finansinnt. og finanskostn. Finansinntekter 226 Finanskostnader 7 EkstraordinÅre poster 36 Netto finans-/eks.ord. poster 255 Resultat fçr skatter 397 Skatt 9 Çrets resultat 388 Note 13 Mer-/mindreinntekt Pr. dato Avsatt i regnskap ,00 Ärets mer/(-)mindreinntektsendring 1 341,00 Ärets tilleggsregnskapsfçring, gjelder fjoréret ,00 Akkumulert mer(-)/mindreinntekt ,00 Renter Ärets Renter 1,00 Akkumulerte renter ,00 Akkumulert mer(-)/mindreinntekt ,00 Ärsregnskap for L/L ROLLAG ELEKTRISITETSVERK Foretaksnummer